广东群兴玩具股份有限公司
 独立董事关于公司开展远期结售汇业务的独立意见

    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证

券交易所中小企业板块上市公司规范运作指引》、《独立董事工作制度》

及《公司章程》等相关规章制度的规定，作为广东群兴玩具股份有限

公司(以下称“公司”)的独立董事，对公司第二届董事会第七次会议

的相关事项进行了认真审议，基于个人独立判断的立场，我们就公司

相关事项发表独立意见如下：

    公司开展远期结汇业务是围绕公司主营业务进行的，不是单纯以

盈利为目的远期外汇交易，而是以具体经营业务为依托，以套期保值

为手段，以规避和防范汇率波动风险为目的，以保护正常经营利润为

目标，具有一定的必要性；公司已制定了《远期外汇交易业务内部控

制制度》，完善了相关内控流程，公司采取的针对性风险控制措施是

可行的；同时，公司拟开展的远期结汇业务的保证金将使用自有资金，

不涉及募集资金。

    经审慎地判断，我们认为公司通过开展远期结汇业务，可以锁定

未来时点的交易成本或收益,实现以规避风险为目的的资产保值。因

此，我们同意公司在第二届董事会第七次会议审议的业务规模（不超

过 2800 万美元）和业务期限内（2013 年 11 月－2014 年 12 月）开展

远期结汇业务，同意在董事会决策权限内，董事会授权董事长决定是

否进行远期外汇交易业务，并负责签署相关协议及文件。董事长授权

财务总监负责远期结汇业务的运作和管理业务。
【本页无正文，为广东群兴玩具股份有限公司独立董事关于公司开展远期结售汇
业务的独立意见签署页】




      蔡友杰                   金连文                    王文璧