广东群兴玩具股份有限公司

         独立董事关于公司开展远期结售汇业务的独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中

小企业板块上市公司规范运作指引》、《独立董事工作制度》及《公司章程》等相

关规章制度的规定，作为广东群兴玩具股份有限公司(以下称“公司”)的独立董

事，对公司第二届董事会第二十次会议的相关事项进行了认真审议，基于个人独

立判断的立场，我们就公司相关事项发表独立意见如下：

    公司开展远期结汇业务是围绕公司主营业务进行的，不是单纯以盈利为目的

远期外汇交易，而是以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范

汇率波动风险为目的，以保护正常经营利润为目标，具有一定的必要性；公司根

据《远期外汇交易业务内部控制制度》的相关内控流程，采取有针对性、可行的

风险控制措施；同时，公司拟开展的远期结汇业务的保证金将使用自有资金，不

涉及募集资金。

    经审慎地判断，我们认为公司通过开展远期结汇业务，可以锁定未来时点的

交易成本或收益,实现以规避风险为目的的资产保值。因此，我们同意公司在第

二届董事会第二十次会议审议的业务规模（不超过 600 万美元）和业务期限内

（2015 年 1 月－2015 年 12 月）开展远期结汇业务，同意在董事会决策权限内，

董事会授权董事长决定是否进行远期外汇交易业务，并负责签署相关协议及文件。

董事长授权财务总监负责远期结汇业务的运作和管理业务。


独立董事：


蔡友杰                    金连文                     王文璧