广东群兴玩具股份有限公司

               未来三年（2021—2023年）股东回报规划

    为完善和健全广东群兴玩具股份有限公司（以下简称“公司”）利润分配的
决策和监督机制，积极回报投资者，充分维护公司股东权益，引导投资者树立长
期投资和理性投资的理念，公司董事会根据中国证券监督管理委员会《关于进一
步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37号）、《上市公
司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告〔2013〕43号）及《广
东群兴玩具股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等相关文件的要
求，制定了2021年-2023年（以下简称“规划期”）的股东回报规划（以下简称
“本规划”），主要内容如下：
    一、制定本规划考虑的因素
    公司着眼于长远的和可持续的发展，在综合分析企业实际经营发展、股东要
求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司发展所
处阶段、目前及未来盈利规模、现金流量状况、投资资金需求、银行信贷及债权
融资环境等情况，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对利
润分配作出制度性安排，以保持利润分配政策的连续性和稳定性。
    二、本规划的制定原则
    （一）公司股东回报规划的制订需充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、
独立董事和监事的意见。
    （二）公司股东回报规划的制订需处理好短期利益及长远发展的关系，公司
利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
    （三）公司制订的股东回报规划应符合公司现行的利润分配政策，重视对投
资者的合理投资回报，保持利润分配的连续性和稳定性，并符合法律、行政法规
的相关规定。
    （四）公司应坚持现金分红为主的原则，最近三年以现金方式累计分配的利
润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。
    三、公司未来三年（2021—2023年）的具体股东回报规划
    1、公司利润分配可采取现金、股票或者现金与股票相结合或者法律许可的
其他方式。在具备现金分红条件下，公司未来三年将优先采取现金方式分配利润，
在符合相关法律法规及《公司章程》情况下，保持利润分配政策的连续性和稳定。
    2、公司拟实施现金分红时应同时满足以下条件：
    （1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余
的税后利润）为正值、且现金充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；
    （2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
    （3）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
    在符合现金分红条件情况下，未来三年（2021年-2023年）每年以现金方式
分配的利润不低于当年实现的可分配利润的10%，且任何三个连续年度内以现金
方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。
    3、在符合分红条件情况下，公司未来三年原则上每年进行一次现金分红。
在有条件的情况下，公司董事会可以根据公司的资金状况提议公司进行中期现金
分配。
    4、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈
利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金
分红政策：
    （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
    （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
    （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
    5、在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行采取股票股利分配或
公积金转增股本的方式进行利润分配。
    6、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应该扣减该股东所分配的现金
红利，以偿还其占用的资金。
    7、公司在每个会计年度结束后，由公司董事会提出分红议案，并提交股东
大会进行表决。公司接受所有股东、独立董事和监事对公司分红的建议和监督。
    四、股东回报规划的制定周期和相关决策机制：
    1、公司至少每三年重新审阅一次《未来三年股东回报规划》，根据股东（特
别是中小投资者）、独立董事和监事的意见，对公司正在实施的股利分配政策作
出适当且必要的修改，以确定该时段的股东回报计划。
    2、公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、
发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特别是中小投资者）、独立董事和监事
的意见，制定年度或中期分红方案，并经公司股东大会表决通过后实施。
    五、本规划由公司董事会制定，自公司股东大会审议通过之日起实施。本
规划由公司董事会负责解释。本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规划性文
件及《公司章程》规定执行。


                                        广东群兴玩具股份有限公司董事会
                                                       2021 年 4 月 29 日