广东群兴玩具股份有限公司第五届董事会第二次会议

                 审计委员会履职情况的说明文件

    2022 年 12 月 26 日，广东群兴玩具股份有限公司（以下简称“公司”）召开
第五届董事会第二次会议审计委员会会议，本次会议应参加表决的委员成员 3
人，实际参加表决的委员成员 3 人。会议程序符合《公司法》、《公司章程》和
《董事会审计委员会工作细则》的规定。


    审计委员会召集人陈欣主持了会议，公司董事会审计委员会成员认真审阅了
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“亚太（集团）”）提
供的相关材料，会议审议并以记名投票方式表决通过了《关于续聘公司 2022 年
度审计会计师事务所的议案》，同意提交公司董事会审议。


    董事会审计委员会发表如下意见：


    经对拟续聘会计师事务所亚太（集团）的专业胜任能力、投资者保护能力、
诚信状况、独立性等方面进行充分了解和审查，公司董事会审计委员会认为其具
有从事证券服务业务资格，具备为上市公司提供审计服务的专业胜任能力，能够
满足公司审计工作的要求，具备投资者保护能力和独立性，且诚信状况良好，同
意向公司董事会提议续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2022 年度审计机构，负责公司 2022 年度财务审计、内部审计等工作。


    （以下无正文）




                              广东群兴玩具股份有限公司董事会审计委员会


                                             2022 年 12 月 26 日