上海姚记科技股份有限公司
          独立董事关于第五届董事会第四十次会议
                     相关事项的事前认可意见
    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所
股票上市规则》、《公司章程》及相关法律、法规的规定，我们对公司第五届董
事会第四十次会议的相关议案事前进行了认真审议，现发表意见如下：
    一、关于续聘 2022 年度审计机构的事前认可意见
    本次公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为 2023 年度审计机
构的事项，我们进行了事前审查，我们认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）
具有证券从业资格，执业过程中坚持独立审计原则，勤勉尽责地履行了相关责
任和义务，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，审计工作质量符合行
业监管要求，且对公司的经营发展情况较为熟悉，为公司出具的各项专业报告
客观、公正。我们同意将该事项提交公司董事会审议。



    二、关于公司及子公司向关联方租赁办公场地的事前认可意见

    （1）本次交易是公司及子公司为经营开展的关联租赁，交易对手方为公司

董事长、总经理及实际控制人之一姚朔斌先生。因此，本次交易构成关联交易，

关联董事姚朔斌先生、姚硕榆先生需就本次交易相关议案应回避表决。

    （2）本次交易的定价原则遵循自愿平等、互惠互利、公平公允的商业原则，

符合相关法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

    （3）本次交易有助于推进公司互联网创新营销业务的顺利开展，对公司的

财务状况、经营成果无不利影响，公司不因此对关联方形成依赖。

    因此，我们同意将本议案提交公司董事会审议。



    （以下无正文）
上海姚记科技股份有限公司独立董事事前认可意见签字：




 李世刚_________          唐松莲____________         陈琳____________




                                                      2023 年 4 月 19 日