浙江巨龙管业股份有限公司 2012 年度财务决算报告
浙江巨龙管业股份有限公司
2012年度财务决算报告
公司2012年度财务报表已经天健会计师事务所审计，并以天健审〔2013〕
2788号文出具了标准无保留意见的审计报告。
一、主要会计数据及财务指标变动情况：
2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)
营业收入（元） 308,316,890.02 345,190,363.55 -10.68%
归属于上市公司股东的
23,983,900.70 50,712,344.34 -52.71%
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 21,547,149.64 42,340,038.98 -49.11%
利润（元）
经营活动产生的现金流
-45,271,129.67 -31,010,291.53 45.99%
量净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.20 0.51 -60.78%
稀释每股收益（元/股） 0.20 0.51 -60.78%
净资产收益率（%） 3.99% 15.73% -11.74%
本年末比上年末增
2012 年末 2011 年末
减(%)
总资产（元） 889,050,066.88 814,393,290.85 9.17%
归属于上市公司股东的
净资产（归属于上市公司 604,006,228.75 603,182,393.90 0.14%
股东的所有者权益）（元）
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）资产、负债和净资产情况
1、资产构成及变动情况
截止2012年12月31日，公司资产总额8.89亿元，主要资产构成及变动情况如下：
2012 年度 2011 年度 同比增减
项目
金额 金额 比例（%）
货币资金 10,838.36 21,724.93 -50.11%
应收票据 549.80 171.00 221.52%
应收账款 24,333.54 18,814.53 29.33%
预付款项 5,933.37 1,267.12 368.26%
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其他应收款 1,376.38 1,321.04 4.19%
存货 9,982.86 8,670.73 15.13%
其他流动资产 688.12 - -
流动资产合计 53,702.43 51,969.35 3.33%
投资性房地产 1,251.27 1,301.36 -3.85%
固定资产 27,879.83 21,648.24 28.79%
在建工程 1,078.91 1,592.06 -32.23%
无形资产 4,518.21 4,600.65 -1.79%
长期待摊费用 - 58.03 -100.00%
递延所得税资产 422.36 269.64 56.64%
其他非流动资产 52.00 - -
非流动资产合计 35,202.57 29,469.98 19.45%
资产总计 88,905.01 81,439.33 9.17%
主要变动原因：
（1）2012年末流动资产5.37亿元，比年初增加3.33%。主要原因是：
①应收账款比年初增加29.33%，应收账款增加系：本期上半年国家宏观调
控货币政策进一步收紧，公司货款回笼相应延缓。
②下半年公司承接南水北调重大订单，预付原材料采购款项增加。
（2）2012年末非流动资产3.52亿元，比年初增加19.45%，主要是募集资金投
资项目建设不断推进陆续完工，新增房屋建筑物、机器设备形成固定资产2.78亿元。
2、负债结构及变动情况
截止2012年12月31日，公司负债总额2.73亿元，主要负债构成及变动情况如下：
2012 年度 2011 年度 同比增减
项目
金额 金额 比例（%）
短期借款 16,620.00 14,250.00 16.63%
应付票据 4,040.00 1,381.26 192.49%
应付账款 2,498.94 2,338.76 6.85%
预收款项 1,300.02 395.68 228.55%
应付职工薪酬 514.91 526.51 -2.20%
应交税费 1,015.21 723.63 40.29%
应付利息 33.84 17.15 97.26%
其他应付款 1,230.95 131.47 836.31%
流动负债合计 27,253.87 21,014.47 29.69%
长期应付款 63.04 106.62 -40.87%
非流动负债合计 63.04 106.62 -40.87%
负债合计 27,316.91 21,121.09 29.33%
主要变动原因:
（1）2012年末流动负债2.73亿元，比年初增加29.69%。主要原因是：
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①应付票据比年初增加2,600多万元，主要系公司根据财务状况和经营现金
流量情况，本期较多采用银行承兑汇票方式结算原材料采购款所致。
②预收款项比年初增加1,000万元左右，主要系公司在2012年第四季度新签
订的南水北调合同订单较多，预收货款增加。
③本期其他应付增加较多，主要原因系根据销售考核政策，业务员缴入风险
金增加。
（2）2012年末非流动负债63.04万元，比年初减少40.87%，主要是部分长
期应付款到期解付所致。
3、净资产
2012年末，归属于上市公司股东的所有者权益6.04亿元，比年初增加
82万余元，增长比例为0.14%，基本与去年持平。
（二）经营成果
2012年度公司实现营业收入3.08亿元，比上年下降10.68%，实现归属于母
公司所有者净利润2,407万元，比上年下降52.71%。
2012 年度 2011 年度 同比变动
项目
一、营业总收入 30,831.69 34,519.04 29.33%
减：营业成本 19,425.07 21,517.26 -10.68%
营业税金及附加 219.30 238.12 -9.72%
销售费用 3,947.04 2,807.73 40.58%
管理费用 3,266.09 3,150.30 3.68%
财务费用 922.26 1,533.36 -39.85%
资产减值损失 399.82 331.22 20.71%
二、营业利润 2,652.10 4,941.05 -46.33%
三、利润总额 2,903.69 5,904.92 -50.83%
四、净利润 2,398.39 5,071.23 -52.71%
报告期内，公司主营业务毛利率 36.88%，比上年减少 0.74 个百分点，主要
是各项费用增加所致，包括：①本期产品运输半径扩大，运输费用增加，导致销
售费用较上年增长 40.58%；②人工工资等各项成本上涨，导致管理费用较上年
增长 3.68%。
（三）现金流量情况
2012 年，公司现金流量简表如下：
项 目 2012 年度 2011 年度 同比变动
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一、经营活动产生的现金流量净额 -4,527.11 -3,101.03 45.99%
经营活动现金流入小计 33,380.19 34,860.99 -4.25%
经营活动现金流出小计 37,907.30 37,962.02 -0.14%
二、投资活动产生的现金流量净额： -5,434.92 -7,251.04 -25.05%
投资活动现金流入小计 1,286.44 8.33 15,349.14%
投资活动现金流出小计 6,721.36 7,259.36 -7.41%
三、筹资活动产生的现金流量净额： -2,063.28 27,299.86 -107.56%
筹资活动现金流入小计 18,620.00 66,410.14 -71.96%
筹资活动现金流出小计 20,683.28 39,110.29 -47.12%
五、现金及现金等价物净增加额 -12,025.32 16,947.79 -170.96
1、现金流量的构成情况：
（1）经营活动产生的现金流入主要为销售商品、提供劳务收到的现金 3.06
亿元，收到的税费返还 144.84 万元，收到其他与经营活动有关的现金 2,564.16
万元。现金流出为购买商品、接受劳务支付的现金 2.32 亿元，支付给职工以及
为职工支付的现金 3,697.03 万元，支付的各项税费 3,404.38 万元，支付其他与
经营活动有关的现金 7,583.15 万元。
（2）投资活动产生的现金流入主要为收回河南巨龙股权转让款收到的现金
1,200 万元；处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 86.44 万元，现金
流出主要为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,721.36 万元。
（3）筹资活动产生的现金流入主要为取得借款收到的现金 1.86 亿元，现金
流出主要为偿还债务支付的现金 1.75 亿元，分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 3,183.28 万元。
2、经营活动现金流量与净利润差异较大的主要原因：
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因：(1)
国家宏观调控货币政策进一步收紧，本期公司货款回笼相应延缓；(2)公司在本
年四季度新签销售合同较多，为保障后续生产，预付原材料采购款较多。上述两
方面因素导致应收账款、预付款项等经营性应收项目增加较大，经营活动产生的
现金流量净额低于本年度净利润。
浙江巨龙管业股份有限公司董事会
2012 年 4 月 15 日
