浙江巨龙管业股份有限公司 2013 年度财务决算报告 浙江巨龙管业股份有限公司 2013 年度财务决算报告 公司2013年度财务报表已经天健会计师事务所审计,并出具了标准无保留 意见的审计报告。 一、主要会计数据及财务指标变动情况: 本年比上年增减 2013 年 2012 年 (%) 营业收入(元) 505,290,828.67 308,316,890.02 63.89% 归属于上市公司股东的净 29,450,209.44 23,983,900.70 22.79% 利润(元) 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 29,286,382.59 21,547,149.64 35.92% (元) 经营活动产生的现金流量 11,871,908.85 -45,271,129.67 126.22% 净额(元) 基本每股收益(元/股) 0.24 0.2 20% 稀释每股收益(元/股) 0.24 0.2 20% 加权平均净资产收益率(%) 4.80% 3.99% 0.81% 本年末比上年末增 2013 年末 2012 年末 减(%) 总资产(元) 1,007,923,361.09 889,050,066.88 13.37% 归属于上市公司股东的净 资产(归属于上市公司股东 623,732,438.19 604,006,228.75 3.27% 的所有者权益)(元) 二、财务状况、经营成果和现金流量分析 (一)资产、负债和净资产情况 1、资产构成及变动情况 截止2013年12月31日,公司资产总额10.08亿元,主要资产构成及变动情况如 下: 浙江巨龙管业股份有限公司 2013 年度财务决算报告 2013 年度 2012 年度 同比增减 项目 金额(万元) 金额(万元) 比例(%) 货币资金 6,513.07 10,838.36 -39.91% 应收票据 263.00 549.80 -52.16% 应收账款 30,260.66 24,333.54 24.36% 预付款项 1,362.26 5,933.37 -77.04% 其他应收款 627.63 1,376.38 -54.40% 存货 19,208.58 9,982.86 92.42% 其他流动资产 1,293.85 688.12 88.02% 流动资产合计 59,529.04 53,702.43 10.85% 投资性房地产 1,201.18 1,251.27 -4.00% 固定资产 32,892.68 27,879.83 17.98% 在建工程 121.22 1,078.91 -88.76% 无形资产 6,206.94 4,518.21 37.38% 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 789.27 422.36 86.87% 其他非流动资产 52.00 52.00 0 非流动资产合计 41,263.30 35,202.57 17.22% 资产总计 100,792.34 88,905.01 13.37% 主要变动原因: (1)2013年末货币资金6,513.07万元,比年初减少39.91%。主要原因系购 置固定资产、土地等投入资金较多所致。 (2)2013年末应收账款3.03亿元,比年初增加24.36%,主要系销售增长所致。 (3)2013年末预付款项1,362.26万元,比年初减少77.04%,主要系预付原材 料采购款减少所致。 (4)2013年末其他应收款627.63万元,比年初减少54.40%,主要系投标保证 金、履约保证金收回所致。 (5)2013年末存货1.92亿元,比年初增加92.42%,主要系为保障销售合同的 顺利履行,储备原材料和产成品增加所致。 (6)2013年末其他流动资产1,293.85万元,比年初增加88.02%,主要系采购 增加,致使留抵增值税增加。 (7)2013年末固定资产3.29亿元,比年初增加17.98%,主要系安徽巨龙公司 及沧州分公司本期购建固定资产、江西巨龙公司及河南巨龙公司募集资金投资项目 完工结转所致。 (8)2013年末在建工程121.22万元,比年初减少88.76%,主要系江西巨龙公 浙江巨龙管业股份有限公司 2013 年度财务决算报告 司、河南巨龙公司募集资金投资项目完工结转所致。 (9)2013年末无形资产6,206.94万元,比年初增加37.38%,主要系安徽巨龙 公司购入土地使用权所致。 (10)2013年末递延所得税资产789.27万元,比年初增加86.87%,主要系预提 费用及递延收益增加所致。 2、负债结构及变动情况 截止2013年12月31日,公司负债总额3.57亿元,主要负债构成及变动情况如下: 2013 年度 2012 年度 同比增减 项目 金额(万元) 金额(万元) 比例(%) 短期借款 19,750.00 16,620.00 18.83% 应付票据 2,582.00 4,040.00 -36.09% 应付账款 5,496.23 2,498.94 119.94% 预收款项 3,996.09 1,300.02 207.39% 应付职工薪酬 818.15 514.91 58.89% 应交税费 860.71 1,015.21 -15.22% 应付利息 39.87 33.84 17.83% 其他应付款 1,208.04 1,230.95 -1.86% 流动负债合计 34,751.10 27,253.87 27.51% 长期应付款 8.22 63.04 -86.96% 其他非流动负债 992.38 - - 非流动负债合计 1,000.60 63.04 1,487.25% 负债合计 35,751.70 27,316.91 30.88% 主要变动原因: (1)2013年末应付票据2,582万元,比年初减少36.09%。主要系公司根据 财务状况和经营现金流量情况,本期减少采用银行承兑汇票方式结算原材料采购 款所致。 (2)2013年末应付账款5,496.23万元,比年初增加119.94%,主要系应付 原材料采购款、防腐费等增加所致。 (3)2013年末预收款项3,996.10万元,比年初增加207.39%,主要系根据 销售合同约定预收货款增加。 (4)2013年末应付职工薪酬818.15万元,比年初增加58.89%,主要系年 终奖未发放所致。 (5)2013年末其他非流动负债992.38万元,主要系安徽巨龙公司收到与资 产相关政府补助所致。 浙江巨龙管业股份有限公司 2013 年度财务决算报告 3、净资产 2013年末,归属于上市公司股东的所有者权益6.24亿元,比年初增加 1900万余元,增长比例为3.27%,略有涨幅。 (二)经营成果 2013年度公司实现营业收入5.05亿元,比上年上涨63.89%,实现归属于母 公司所有者净利润2,945.02万元,比上年上涨22.79%。 单位:万元 项目 2013 年度 2012 年度 同比变动 一、营业总收入 50,529.08 30,831.69 63.89% 减:营业成本 31,863.2 19,425.07 64.03% 营业税金及附加 429.81 219.30 95.99% 销售费用 7,246.12 3,947.04 83.58% 管理费用 4,942.38 3,266.09 51.32% 财务费用 1,250.93 922.26 35.64% 资产减值损失 509.81 399.82 27.51% 二、营业利润 4,286.83 2,652.10 61.64% 三、利润总额 4,222.66 2,903.69 45.42% 四、归属于母公司所有者 2,945.02 2,398.39 22.79% 净利润 主要变动原因: (1)报告期内,公司营业总收入 5.05 亿元,比上年增加 63.89%,主要系 从 2012 年四季度起公司相继签订南水北调工程等重大销售合同,本期履行合同 所致。 (2)报告期内,公司营业成本 3.19 亿元,比上年增加 64.03%,主要系销 售增长所致。 (3)报告期内,公司营业税金及附加 429.81 万元,比上年增加 95.99%, 主要系销售增长致使应交增值税增长所致。 (4)报告期内,公司销售费用 7,246.12 万元,比上年增加 83.58%,主要 原因包括:①本期销售增长、产品口径扩大、运距加长,产品运输费用相应增加; ②加大业务开拓力度,投标服务费增加。 (5)报告期内,公司管理费用 4,942.38 万元,比上年增加 51.32%,主要 原因包括:①本期公司产销规模扩大,并增设了分、子公司,薪酬以及其他费用 增加较多;②本期公司加大研发投入,研发费用增加较多。 浙江巨龙管业股份有限公司 2013 年度财务决算报告 (6)报告期内,公司财务费用 1,250.93 万元,比上年增加 35.64%,主要 系增加银行借款补充流动资金,相应利息支出增加。 (三)现金流量情况 2013 年,公司现金流量简表如下: 单位:万元 项 目 2013 年度 2012 年度 同比变动 一、经营活动产生的现金流量净额 1,187.19 -4,527.11 126.22% 经营活动现金流入小计 59,940.50 33,380.19 79.57% 经营活动现金流出小计 58,753.31 37,907.30 54.99% 二、投资活动产生的现金流量净额: -6,953.49 -5,434.92 27.94% 投资活动现金流入小计 1,654.23 1,286.44 28.59% 投资活动现金流出小计 8,607.71 6,721.36 28.07% 三、筹资活动产生的现金流量净额: 2,142.51 -2,063.28 203.84% 筹资活动现金流入小计 34,170.00 18,620.00 69.01% 筹资活动现金流出小计 29,327.49 20,683.28 41.79% 五、现金及现金等价物净增加额 -3,623.78 -12,025.32 69.87% 1、现金流量的构成情况: (1)经营活动产生的现金流入主要为销售商品、提供劳务收到的现金 5.61 亿元,收到的税费返还 138.07 万元,收到其他与经营活动有关的现金 3,737.42 万元。现金流出为购买商品、接受劳务支付的现金 3.55 亿元,支付给职工以及 为职工支付的现金 5,413.99 万元,支付的各项税费 6,129.87 万元,支付其他与 经营活动有关的现金 1.17 亿元。 (2)投资活动产生的现金流入主要处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金 645.03 万元,收到其他与投资活动有关的现金 1,009.20 万元;现金流出 主要为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,607.71 万元,。 (3)筹资活动产生的现金流入主要为吸收投资收到的现金 1,200 万元,取得借 款收到的现金 3.03 亿元,收到其他与筹资活动有关的现金 20 万元;现金流出主要 为偿还债务支付的现金 2.71 亿元,分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,207.49 万元,。 浙江巨龙管业股份有限公司董事会 2014 年 4 月 23 日