艾格拉斯股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
一、专项说明
二、附表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 20 层
20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6
关于艾格拉斯股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核说明
中兴华报字（2021）第 010024 号
艾格拉斯股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了艾格拉斯股份有限公司
（以下简称艾格拉斯公司）2020 年度财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并
及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量
表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2021 年 4 月 28 日签
发了中兴华审字（2021）第 011614 号无法表示意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号文）的要求，艾格拉斯公司编制了后附的艾格拉斯公司 2020 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是艾格拉斯公司管理层
的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计艾格拉斯公司 2020 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有
发现不一致。除了对艾格拉斯公司实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联
方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解艾格拉斯公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总
表应当与已审计的 2020 年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为艾格拉斯公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来
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中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：艾格拉斯股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
2021 年 4 月 28 日
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上市公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：艾格拉斯股份有限公司 金额单位：人民币万元
上市公司核
非经营性资金 占用方与上市公 2020年初占用 2020年度占用累计发 2020年度占用资金 2020年度偿还 2020年末占用资
资金占用方名称 算的会计科 占用形成原因 占用性质
占用 司的关联关系 资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 金余额
目
现大股东及其 日照义聚股权投资
控股股东 其他应收款 70,000.00 20,411.84 2,368.33 92,780.18 非经营性占用
附属企业 中心（有限合伙）
小 计 —— —— —— 70,000.00 20,411.84 2,368.33 - 92,780.18 —— ——
前大股东及其 浙江巨龙控股集团有
前控股股东 其他应收款 25,332.48 25,332.48 非经营性占用
附属企业 限公司
小 计 —— —— —— 25,332.48 - - - 25,332.48 —— ——
总 计 —— —— —— 95,332.48 20,411.84 2,368.33 - 118,112.66 —— ——
上市公司核
其它关联资金 往来方与上市公 2020年初往来 2020年度往来累计发 2020年度往来资金 2020年度偿还 2020年末往来资
资金往来方名称 算的会计科 往来形成原因 往来性质
往来 司的关联关系 资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 金余额
目
大股东及其附
经营性往来
属企业
新疆艾格拉斯信息技术
子公司 其他应收款 2,760.00 83,987.00 5,587.00 81,160.00 资金往来 非经营性往来
有限公司
北京刀魂信息技术有限
子公司 其他应收款 41,130.00 39,450.00 15,050.00 65,530.00 资金往来 非经营性往来
公司
北京艾瑞福信息技术有
子公司 其他应收款 20,900.00 10,000.00 - 30,900.00 资金往来 非经营性往来
限公司
艾格拉斯科技（北京）
子公司 其他应收款 - 27,400.00 - 27,400.00 资金往来 非经营性往来
有限公司
艾辉科技（日照）有限
子公司 其他应收款 - 24,400.00 - 24,400.00 资金往来 非经营性往来
公司
拉萨艾娱信息科技有限
子公司 其他应收款 8,700.00 - - 8,700.00 资金往来 非经营性往来
公司
上市公司的子
北京欣源伟业科技有限
公司及其附属 子公司 其他应收款 - 5,270.10 - 5,270.10 资金往来 非经营性往来
公司
企业
北京指尖乾坤信息技术
子公司 其他应收款 - 2,400.00 - 2,400.00 资金往来 非经营性往来
有限公司
喀什优通信息技术有限
子公司 其他应收款 - 1,200.00 - 1,200.00 资金往来 非经营性往来
公司
拉萨掌易信息科技有限
子公司 其他应收款 440.00 500.00 - 940.00 资金往来 非经营性往来
公司
霍尔果斯巨游网络科技
子公司 其他应收款 778.27 - 278.27 500.00 资金往来 非经营性往来
有限公司
北京战魂网络科技有限
子公司 其他应收款 - 400.00 - 400.00 资金往来 非经营性往来
公司
北京艾格拉斯信息技术
子公司 其他应收款 100.00 130.00 - 230.00 资金往来 非经营性往来
有限公司
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上市公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：艾格拉斯股份有限公司 金额单位：人民币万元
上市公司核
其它关联资金 往来方与上市公 2020年初往来 2020年度往来累计发 2020年度往来资金 2020年度偿还 2020年末往来资
资金往来方名称 算的会计科 往来形成原因 往来性质
往来 司的关联关系 资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 金余额
目
北京掌易文化咨询中心
子公司 其他应收款 - 42.00 - 42.00 资金往来 非经营性往来
（有限合伙）
关联自然人及 非经营性往来
-
其控制的法人
湖北财鱼信息技术服务
630.00 200.00 430.00 资金往来 非经营性往来
有限公司
其他关联人及
其附属企业 杭州搜听科技有限公司 350.00 350.00 资金往来 非经营性往来
（注2） 成都艾格拉斯孵化器
200.00 64.02 264.02 - 资金往来 非经营性往来
管理有限公司
总 计 —— —— —— 75,008.27 196,223.12 - 21,379.29 249,852.10 —— ——
注1、公司于2017年6月19日与巨龙控股签订了《浙江巨龙管业股份有限公司附条件生效之资产出售协议》。根据出售协议，本次交易标的资产的交易价格为5.19亿元。截止2017年12月29日，巨龙控股支付51%交
易对价款。经公司2018年第三次临时股东大会审议通过，剩余2.53亿元交易对价款的支付截止时间延期至2019年12月31日。截止2020年12月31日，巨龙控股尚欠交易对价款2.53亿元。多次延期未还，构成非经营
性资金占用
注2：其他关联人及其附属企业为公司转让不满12个月的子公司。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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