湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
湖北三峡旅游集团股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人殷俊、主管会计工作负责人胡军红及会计机构负责人(会计主管
人员)陈晶晶声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者及相关人士均对此保持足够的风险认识，并且理解计划、预测与承诺
之间的差异。
敬请广大投资者注意投资风险，详细内容见本报告“第三节 管理层讨论与
分析 之 十、公司面临的风险和应对措施“。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................... 9
第四节 公司治理.............................................................................................................................. 26
第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................. 27
第六节 重要事项.............................................................................................................................. 29
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 45
第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 49
第九节 债券相关情况 ..................................................................................................................... 50
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 52
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备查文件目录
（一）载有公司负责人殷俊、主管会计工作负责人胡军红、会计机构负责人陈晶晶签名并盖章的财务
报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
湖北证监局 指 中国证券监督管理委员会湖北监管局
深交所 指 深圳证券交易所
三峡旅游、本公司、公司 指 湖北三峡旅游集团股份有限公司
宜昌交运 指 公司原名湖北宜昌交运集团股份有限公司
公司章程 指 湖北三峡旅游集团股份有限公司章程
宜昌市国资委 指 宜昌市人民政府国有资产监督管理委员会
宜昌交旅 指 控股股东宜昌交通旅游产业发展集团有限公司
交旅投资 指 控股股东全资子公司宜昌交旅投资开发有限公司
道行文旅 指 交旅投资全资子公司宜昌道行文旅开发有限公司
宜昌公交集团 指 控股股东控股子公司宜昌公交集团有限责任公司
三峡旅游度假区公司 指 控股股东控股子公司宜昌三峡旅游度假区开发有限公司
宜昌城投 指 宜昌城市建设投资控股集团有限公司
宜昌高投 指 宜昌高新投资开发有限公司
宜昌国投 指 宜昌国有资本投资控股集团有限公司
宜港集团 指 受托经营公司宜昌港务集团有限责任公司
天元物流 指 全资子公司湖北天元物流发展有限公司
三峡游轮中心 指 控股子公司湖北宜昌长江三峡游轮中心开发有限公司
长江游轮公司 指 控股子公司宜昌交运长江游轮有限公司
九凤谷 指 全资子公司湖北三峡九凤谷旅游开发有限公司
南京旅游集团 指 南京旅游集团有限责任公司
公司打造的包含世界第一坝——三峡大坝，长江第一坝——葛洲坝，
两坝一峡 指 汇聚宜昌文化古韵的三游洞，5A 级景区三峡人家，以及享有“绝版三
峡”之称——西陵峡的高品质游轮旅游产品
公司打造的以宜昌主城区的沿江夜景为依托，以豪华游轮为载体，独
长江夜游 指
家体验夜间乘船穿越葛洲坝的宜昌市第一款夜游产品
依托三峡游客中心，定时定点发班，往返宜昌及周边景区一日和部分
景区直通车 指
热门两日游的三峡区域无障碍景区旅游产品
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 三峡旅游 股票代码 002627
变更后的股票简称（如有） 三峡旅游
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖北三峡旅游集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 三峡旅游集团
公司的外文名称（如有） Hubei Three Gorges Tourism Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）SXLY
公司的法定代表人 殷俊
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡军红 王凤琴
联系地址 湖北省宜昌市港窑路 5 号 湖北省宜昌市港窑路 5 号
电话 0717-6451437 0717-6451437
传真 0717-6443860 0717-6443860
电子信箱 hjh@ycjyjt.com wfq@ycjyjt.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,154,349,027.68 758,357,586.13 52.22%
归属于上市公司股东的净利润（元） 49,936,605.29 -30,483,409.34 263.82%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
43,134,649.68 -34,847,338.28 223.78%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 555,107,957.49 -35,084,195.69 1,682.22%
基本每股收益（元/股） 0.0879 -0.0537 263.69%
稀释每股收益（元/股） 0.0879 -0.0537 263.69%
加权平均净资产收益率 2.22% -1.39% 3.61%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,939,110,184.33 4,430,775,076.82 -11.10%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,245,287,601.85 2,224,695,162.41 0.93%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,792,281.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,946,022.84
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 258,904.11
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性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,135,445.75
减：所得税影响额 2,533,163.54
少数股东权益影响额（税后） 797,535.00
合计 6,801,955.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）业务概要
报告期内公司主要经营旅游综合服务、综合交通服务、商贸物流服务、土地一级开发等业务。
1. 旅游综合服务业务
旅游综合服务业务是指以旅游资源为基础、以旅游设施为依托，向旅游者提供交通、游览、住宿、餐
饮、购物、文娱等服务的综合性行业。旅游综合服务业务主要经济活动领域包括餐饮、酒店、旅游交通、
观光游览、休闲度假、旅游购物、旅行社等。公司旅游综合服务业务主要包括旅游交通服务、观光游轮服
务、旅游港口服务、旅行社业务及旅游景区运营。旅游产业是公司转型发展的重要方向，当前产业发展渐
趋成熟，要素配套不断健全，已经具备一定综合服务能力。
（1）旅游交通业务
公司旅游客运业务主要包括旅游景区客运、旅游包车服务等业务。
旅游景区客运是指以运送旅游观光旅客为目的，在旅游景区内运营或者其线路至少有一端在旅游景区
（点）的一种客运方式。公司旅游景区客运系通过公车经营的经营模式，提供固定乘车点到旅游景区的客
运服务。截至报告期末，公司共有景区直通车线路12条。
旅游包车服务是指以运送团体旅客为目的，将客车包租给用户安排使用，提供驾驶劳务，按照约定的
起始地、目的地和路线行驶，按行驶里程或者包用时间计费并统一支付费用的一种客运方式。包车客运全
部采取公车经营的模式。截至报告期末，公司拥有旅游客运车辆131台。
（2）观光游轮服务
公司“两坝一峡”观光游轮服务的经营模式为，以公司新型观光游轮为载体，以旅游港口、旅游车、旅
行社等为配套，以相关旅游景点及其历史文化为依托组织开展游客乘坐游轮观光体验过葛洲坝船闸，欣赏
西陵峡秀美风光，游览三峡大坝等景区。截至报告期末，公司共有5艘两坝一峡豪华观光游轮、7艘普通游
船。目前公司水路旅游客运产品主要为以“两坝一峡”“长江夜游”观光线路为主，已开发出多样的游船产品，
系公司重点投入的旅游项目。“交运*两坝一峡”已先后荣获“最佳主题旅游产品”“2017宜昌最具人气旅游产
品”“2017最受网友好评旅游景区”“2018中国旅行口碑榜最受网友好评景区”和中国旅游总评榜“2019年度最
佳口碑旅游品牌”“2020年度文旅振兴突出贡献品牌”等荣誉，受到行业主管部门的大力推崇和广大游客的高
度认可。
（3）旅行社业务
旅行社业务分地接业务和组团业务。对于地接业务，由公司旅行社和上游旅行社合作开展为游客提供
本地旅游服务；对于组团业务，为公司旅行社与旅游单位或个人直接约定服务内容，并提供旅游服务。截
至报告期末，公司拥有2家旅行社，共设立门市部16个。
（4）旅游港口服务
旅游客运港服务主要是为公司旅游船舶和其他公司的客船提供靠泊与离泊、代理服务，并为乘客提供
候船与上下船服务。客运港业务中的服务项目主要包括船舶代理服务和船舶靠泊服务。截至报告期末，公
司拥有旅游客运港口8个。
（5）旅游景区经营
2019年，公司通过发行股份方式收购九凤谷景区，新增景区运营业务，延伸在旅游综合服务方面的产
业布局。九凤谷景区定位为体验式旅游景区发展模式，收入来源主要为门票收入和二次消费。
2. 综合交通服务业务
公司综合交通服务主要包括旅客出行服务、乘用车4S服务、车辆延伸服务。
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（1）旅客出行服务
公司旅客出行服务业务涵盖了道路班线客运、汽车客运站站务服务、出租车客运，公司是中国道路客
运一级企业，已连续17年入选中国道路运输百强诚信企业，2021年公司位列中国道路运输百强诚信企业第
10位。
道路班线客运经营业务是指公司的营运客车在获得交通主管部门核定的客运线路经营权后，按照固定
的线路、时间、站点、班次，为社会公众提供服务、具有商业性质的道路客运活动，包括直达班线客运和
普通班线客运。加班车客运是班线客运的一种补充形式，在客运班车不能满足需要时，临时增加或者调配
客车按客运班车的线路、站点运行的方式。班线客运根据线路不同采用公车经营与责任经营并行的经营模
式。公司已开行宜昌和荆州区域10条城际公交，实现了市域城际公交网络的构建。截至报告期末，公司道
路班线客运车辆805台，其中公车经营524台，责任经营车辆281台。
客运站经营是公司客运经营业务的重要组成部分，是公司开展道路、水路客运业务经营的支点和依托。
公司的客运站务经营除为公司所属的营运车辆提供站务服务外，也同时面向具有道路运输经营权的其他企
业，为其所属营运车辆提供客运代理、安检服务、清洁清洗、停车服务、进站服务等各类站务服务，并根
据物价主管部门的核定，收取相关费用，确认为站务收入。公司所属三级以上客运站11座，其中一级站2
座，二级站3座。
出租车客运业务是指公司在获得交通主管部门的出租车运输经营许可权后，依法经营的出租车业务，
目前公司开展出租车运营业务因经营权和所有权“两权分离”的历史原因，采取承包经营为主，公车经营为
辅的经营模式。截至报告期末，公司出租车运营业务中承包经营车辆547台，公车经营15台。
（2）乘用车4S服务
公司作为区域性的汽车经销商，在宜昌及恩施地区开展授权汽车品牌的4S服务（集整车销售（Sale）、
零配件（Sparepart）、售后服务（Service）、信息反馈（Survey）四位一体的汽车销售）。公司为宜昌及
恩施地区主要的汽车经销商之一，报告期内汽车经销及维修业务作为公司的主营业务之一，为公司提供了
重要的收入来源。截至报告期末，公司拥有经营门店13家，其中宜昌7家，恩施6家，经营包括东风日产、
上汽大众、上汽斯柯达、东风标致、东风启辰、上汽荣威等汽车品牌。
（3）车辆延伸服务
公司车辆延伸服务，是除乘用车4S服务之外，利用公司加油站、检测站、驾培学校、汽车后市场等资
源，开展的车辆加油加气充电、机动车安全及环保检测、机动车驾驶培训、汽车后市场多元服务等与车辆
相关的各项延伸服务业务。
3. 商贸物流服务业务
公司全资子公司天元物流作为宜昌东站物流中心项目的实施主体，负责项目建设与物流业务经营。公
司依托自有铁路专用线、仓库货场，以及托管经营的宜港集团港口物流资源，主要从事钢铁供应链、联运
装卸、物业租赁等商贸物流服务业务。
4. 土地一级开发业务
2018年，公司新增三峡游轮中心土地一级开发业务，公司控股子公司三峡游轮中心负责筹集资金并开
展三峡游轮中心项目用地的土地一级开发，三峡游轮中心根据合同约定回收土地一级开发的成本支出，获
取土地一级开发的固定收益和增值收益。
（二）经营情况讨论与分析
报告期内，公司实现营业总收入115,434.90万元，同比上升52.22%；利润总额6,914.36万元，同比上升
407.26%；归属于上市公司股东的净利润4,993.66万元，同比上升263.82%。
1.旅游综合服务
报告期内，公司旅游发展事业部一方面强本固基，提升已有业务的创收能力；另一方面统筹布局，积
极推进项目开发和落实。合资公司南京长江行游轮有限公司运营的以南京风土文化为背景的“长江传奇”号
游轮于5月21日首航，同日，公司与南京旅游集团签署了《战略合作协议》；“长江三峡1”新能源纯电动游
轮完成主船体合拢和上层建筑结构焊装，于6月30日转入舾装阶段。
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2. 综合交通服务业务
报告期内，公司道路客运事业部在行业整体下行和后疫情时代产业变革的双重压力下，一是优化生产
要素配置，通过瘦身健体提升生产质效；二是通过优化运行模式、整合站场资源、深耕细分市场，稳定产
业发展；三是持续拓展能源服务业务、布局机动车检测市场、深化移动信息技术，提升产业整体水平。
报告期内，公司汽车营销事业部在车市低迷的大环境下，一是在整车销售、售后维修、增值业务方面
创新营销模式，稳定经营业绩；二是通过人员及业务的充分整合，提升整体盈利能力；三是通过内部升级
改造、积极寻求优质品牌代理，推动产业发展。
3. 商贸物流服务业务
报告期内，公司物流发展事业部围绕稳定招商运营基础、提升钢铁物流业务量、整体运营降本增效开
展各项工作。截至报告期末，天元国际汽车物流城综合出租率达72.67%；公铁联运港综合出租率达96.66%；
交运汽贸城综合出租率达87.15%。
4. 土地一级开发业务
报告期内，三峡游轮中心土地一级开发业务稳步推进。2020年10月20日，经宜昌市人民政府批准，项
目一期P（2020）5、6号地块国有建设用地使用权在宜昌市公共资源交易中心公开拍卖出让，经宜昌市财
政部门及国土部门审核确认，P（2020）5号地块对应的土地一级开发成本及增值收益为113,095,910.08元，
P（2020）6号地块对应的土地一级开发成本及增值收益为406,518,794.44元。上述款项合计519,614,704.52
元已分别于2021年1月28日、2021年2月8日到达三峡游轮中心银行账户。
二、核心竞争力分析
（一）旅游服务一体化协同优势
公司依托世界级旅游资源长江三峡，成功打造了以“交运*两坝一峡”为代表，满足多层次的长江休闲观
光游轮产品体系，构建了以“长江三峡”系列游轮为载体，宜昌旅游集散中心为平台，旅游车、旅行社和景
区等其他要素为配套的“两坝一峡”旅游综合服务体系，为游客提供旅游咨询、旅游产品体验与展示、旅游
产品营销、交通接驳和游客休憩等一站式服务，在宜昌旅游市场已经形成“车船港站社景区”旅游要素一体
化协同优势。
（二）游轮游船综合竞争优势
公司依托长期经营水上运输业务和打造“两坝一峡”旅游综合服务体系的成功经验，充分理解全国内河
游轮市场用户的需求，在游轮游船设计建造、市场营销、运营服务和安全管理拥有较强的实践能力，在全
国内河游轮旅游市场已经形成较强的综合竞争优势，具备在全国范围内复制输出模式的条件。
（三）新能源船舶应用先发优势
公司“长江三峡1”号游轮是一艘具有自主知识产权的新能源纯电动游轮，也是目前全球最大电池容量的
在营在建商用船舶，被纳入国家工信部高技术船舶科研示范项目、国家交通运输部交通强国试点项目。公
司联合国内电池及船舶动力控制系统头部企业，以“长江三峡1”号游轮为科研平台，共同攻克和培育大型纯
电动船舶动力和控制系统关键技术，将为长江船舶新能源技术的应用提供多种成熟的解决方案。目前公司
已完成所有港口岸电升级改造，具备长江船舶电动化和岸电项目推广的先发优势。
（四）道路客运集约化经营优势
公司响应交通运输部实施城乡客运一体化发展的要求，按照“完善网络、拓展规模、提升品质”的总体
思路，以宜昌区域内客运资源并购重组和公司化改造为抓手，构建覆盖宜昌城乡区域的客运网络，成功打
造了城际公交拳头产品，并以此为基础探索实践出站商融合、运游结合的新型站务业务发展模式，在宜昌
市道路客运市场已经形成明显的规模优势、网络优势和集约化经营优势。
（五）多年企业文化沉淀优势
公司经过多年发展，已沉淀形成“团结、务实、创新”的企业精神，“前瞻运筹、进取图强、务实增效、
感恩报效”的企业文化，“现场管理、早来晚归、颗粒归仓、克难奋进、激情创造、干事成事”的工作作风，
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并成为公司持续发展的核心竞争力。正是企业文化不断地传承与创新，才使得公司战略决策和经营管理始
终紧紧围绕企业发展，在国内同行中取得明显的领先优势。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
公司本期旅游综合服务、汽车销售业务等受疫情影响较上
营业收入 1,154,349,027.68 758,357,586.13 52.22%
年同期小，同时供应链业务量同比增加，收入同比增长。
营业成本 1,006,642,952.00 733,638,147.32 37.21% 收入增长，营业成本随之增长。
上年同期受疫情影响，公司 4S 店停业近 1 个半月时间，
销售费用 21,279,345.52 16,201,895.66 31.34%
汽车销售相关的销售费用比本年减少。
管理费用 52,764,018.14 45,447,224.57 16.10%
公司土地一级开发业务本年 2 月底收回相关款项 5.19 亿
元，子公司三峡游轮中心 2 月底向集团归还财务资助，此
财务费用 11,631,118.65 8,547,633.95 36.07%
利息自 3 月份开始费用化，2020 年同期 3.3 亿元财务资助
利息资本化。
所得税费用 17,342,536.71 7,800,522.43 122.33% 主要系本报告期利润总额较上年同期大幅增长。
主要系公司子公司三峡游轮中心本报告期收回土地一级
经营活动产生的 开发业务相关款项 5.19 亿元，计入收到的其他与经营活
555,107,957.49 -35,084,195.69 1,682.22%
现金流量净额 动有关的现金中，同时本报告期公司经营业绩较上年同期
有较大幅度的增长。
投资活动产生的 主要系随着募投项目投入，用于理财的募集资金较上年同
-98,410,022.76 -162,310,980.73 39.37%
现金流量净额 期减少。
筹资活动产生的
-411,100,805.71 166,802,830.49 -346.46%
现金流量净额
现金及现金等价
45,597,129.02 -30,592,345.93 249.05%
物净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,154,349,027.68 100% 758,357,586.13 100% 52.22%
分行业
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一、综合交通服务
1.旅客出行服务 102,640,181.38 8.89% 76,720,840.57 10.12% 33.78%
2.乘用车 4S 服务 568,299,239.59 49.23% 460,120,246.81 60.67% 23.51%
3.车辆延伸服务 16,894,408.67 1.46% 13,596,330.47 1.79% 24.26%
二、旅游综合服务
1.旅游交通服务 10,699,565.14 0.93% 5,962,289.78 0.79% 79.45%
2.观光游轮服务 40,119,393.76 3.48% 4,305,819.25 0.57% 831.75%
3.旅游港口服务 12,415,597.03 1.08% 2,903,648.09 0.38% 327.59%
4.旅行社业务 59,851,858.47 5.18% 7,436,606.37 0.98% 704.83%
5.旅游景区业务 3,749,550.12 0.32% 1,368,756.43 0.18% 173.94%
三、商贸物流
1.供应链管理 296,697,932.24 25.70% 149,047,530.69 19.65% 99.06%
2.物业租赁及物业
39,216,240.23 3.40% 16,859,955.95 2.22% 132.60%
服务
3.商超销售 3,029,954.02 0.26% 2,392,924.43 0.32% 26.62%
四、土地一级开发 39,682,892.46 3.44% 19,225,186.79 2.54% 106.41%
其他业务 12,997,591.95 1.13% 11,071,226.02 1.46% 17.40%
内部交易抵消 -51,945,377.38 -4.50% -12,653,775.52 -1.67% -310.51%
分产品
一、综合交通服务
1.旅客出行服务 102,640,181.38 8.89% 76,720,840.57 10.12% 33.78%
2.乘用车 4S 服务 568,299,239.59 49.23% 460,120,246.81 60.67% 23.51%
3.车辆延伸服务 16,894,408.67 1.46% 13,596,330.47 1.79% 24.26%
二、旅游综合服务
1.旅游交通服务 10,699,565.14 0.93% 5,962,289.78 0.79% 79.45%
2.观光游轮服务 40,119,393.76 3.48% 4,305,819.25 0.57% 831.75%
3.旅游港口服务 12,415,597.03 1.08% 2,903,648.09 0.38% 327.59%
4.旅行社业务 59,851,858.47 5.18% 7,436,606.37 0.98% 704.83%
5.旅游景区业务 3,749,550.12 0.32% 1,368,756.43 0.18% 173.94%
三、商贸物流
1.供应链管理 296,697,932.24 25.70% 149,047,530.69 19.65% 99.06%
2.物业租赁及物业
39,216,240.23 3.40% 16,859,955.95 2.22% 132.60%
服务
3.商超销售 3,029,954.02 0.26% 2,392,924.43 0.32% 26.62%
四、土地一级开发 39,682,892.46 3.44% 19,225,186.79 2.54% 106.41%
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他业务 12,997,591.95 1.13% 11,071,226.02 1.46% 17.40%
内部交易抵消 -51,945,377.38 -4.50% -12,653,775.52 -1.67% -310.51%
分地区
华中地区 1,154,349,027.68 100.00% 758,357,586.13 100.00% 52.22%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
一、综合交通服务 687,833,829.64 654,907,681.57 4.79% 24.96% 19.47% 4.37%
1.旅客出行服务 102,640,181.38 103,415,948.86 -0.76% 33.78% 1.87% 31.57%
2.乘用车 4S 服务 568,299,239.59 539,103,720.85 5.14% 23.51% 22.94% 0.44%
3.车辆延伸服务 16,894,408.67 12,388,011.86 26.67% 24.26% 52.14% -13.44%
二、旅游综合服务 126,835,964.52 87,259,214.28 31.20% 477.13% 152.80% 88.26%
1.旅游交通服务 10,699,565.14 10,169,752.43 4.95% 79.45% 23.51% 43.05%
2.观光游轮服务 40,119,393.76 21,404,771.41 46.65% 831.75% 93.51% 203.53%
3.旅游港口服务 12,415,597.03 9,597,944.98 22.69% 327.59% 27.07% 182.82%
4.旅行社业务 59,851,858.47 43,219,912.02 27.79% 704.83% 707.68% -0.26%
5.旅游景区业务 3,749,550.12 2,866,833.44 23.54% 173.94% 23.70% 92.86%
三、商贸物流 338,944,126.49 312,729,287.07 7.73% 101.39% 96.73% 2.19%
1.供应链管理 296,697,932.24 288,535,565.45 2.75% 99.06% 102.71% -1.75%
2.物业租赁及物
39,216,240.23 21,773,105.02 44.48% 132.60% 48.13% 31.66%
业服务
3.商超销售 3,029,954.02 2,420,616.60 20.11% 26.62% 25.88% 0.47%
四、土地一级开发 39,682,892.46 100.00% 106.41%
内部交易抵消 -51,945,377.38 -51,155,181.14 -310.51% -398.66%
分产品
一、综合交通服务 687,833,829.64 654,907,681.57 4.79% 24.96% 19.47% 4.37%
1.旅客出行服务 102,640,181.38 103,415,948.86 -0.76% 33.78% 1.87% 31.57%
2.乘用车 4S 服务 568,299,239.59 539,103,720.85 5.14% 23.51% 22.94% 0.44%
3.车辆延伸服务 16,894,408.67 12,388,011.86 26.67% 24.26% 52.14% -13.44%
二、旅游综合服务 126,835,964.52 87,259,214.28 31.20% 477.13% 152.80% 88.26%
1.旅游交通服务 10,699,565.14 10,169,752.43 4.95% 79.45% 23.51% 43.05%
2.观光游轮服务 40,119,393.76 21,404,771.41 46.65% 831.75% 93.51% 203.53%
14
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3.旅游港口服务 12,415,597.03 9,597,944.98 22.69% 327.59% 27.07% 182.82%
4.旅行社业务 59,851,858.47 43,219,912.02 27.79% 704.83% 707.68% -0.26%
5.旅游景区业务 3,749,550.12 2,866,833.44 23.54% 173.94% 23.70% 92.86%
三、商贸物流 338,944,126.49 312,729,287.07 7.73% 101.39% 96.73% 2.19%
1.供应链管理 296,697,932.24 288,535,565.45 2.75% 99.06% 102.71% -1.75%
2.物业租赁及物
39,216,240.23 21,773,105.02 44.48% 132.60% 48.13% 31.66%
业服务
3.商超销售 3,029,954.02 2,420,616.60 20.11% 26.62% 25.88% 0.47%
四、土地一级开发 39,682,892.46 100.00% 106.41%
内部交易抵消 -51,945,377.38 -51,155,181.14 -310.51% -398.66%
分地区
1,141,351,435.7
华中地区 1,003,741,001.78 12.06% 52.73% 37.24% 9.93%
3
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1.旅游综合服务相关业务收入和毛利率较去年同期大幅增长主要系上半年公司旅游业务疫后反弹，恢
复情况较好，游客量较上年同期有较大幅度的增长；
2.商贸物流收入较上年同期增长101.39%，主要原因如下：
（1）供应链管理收入较去年同期有较大幅度的增长，主要系本期公司子公司天元物流钢材供应链业
务量较上年同期增长；
（2）物业租赁及物业服务收入较去年同期增长幅度较大，主要系去年同期公司实行对中小微企业减
免房租政策，本期无此政策。
3.土地一级开发收入较去年同期增长106.41%，主要系随着土地一级开发业务推进，本期确认的土地一
级开发自有资金收益和固定收益较去年同期增加。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
理财收益、部分长期股权投资权益
投资收益 -1,156,456.88 -1.67% 否
法下确认的投资收益
营业外收入 1,344,117.67 1.94% 与公司日常活动无关的政府补助 否
营业外支出 158,671.92 0.23% 捐赠支出、固定资产报废损失等 否
信用减值损失 -2,031,170.26 -2.94% 应收账款、其他应收账款坏账准备 否
其他收益 14,885,467.55 21.53% 燃油补贴、城市公交运营补贴等 否
15
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 696,920,538.75 17.69% 672,930,658.66 15.19% 2.50%
应收账款 47,361,053.50 1.20% 29,383,722.83 0.66% 0.54%
存货 154,397,267.98 3.92% 250,438,119.65 5.65% -1.73%
投资性房地产 621,898,386.03 15.79% 633,462,513.81 14.30% 1.49%
长期股权投资 49,078,576.61 1.25% 50,299,317.50 1.14% 0.11%
固定资产 783,949,613.88 19.90% 829,705,785.79 18.73% 1.17%
在建工程 170,349,217.25 4.32% 132,401,871.81 2.99% 1.33%
使用权资产 9,188,937.46 0.23% 0.23%
短期借款 330,000,000.00 7.45% -7.45% 系公司归还短期借款
合同负债 108,508,932.94 2.75% 57,104,629.16 1.29% 1.46%
长期借款 574,679,095.75 14.59% 604,679,095.75 13.65% 0.94%
租赁负债 10,038,161.24 0.25% 0.25%
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 本期购买金额 其他变动 期末数
值变动损益 的减值 额
值变动
金融资产
1.交易性金融资产
（不含衍生金融资 30,000,000.00 30,000,000.00
产）
4.其他权益工具投资 600,000.00 600,000.00
金融资产小计 600,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 600,000.00
上述合计 600,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 600,000.00
16
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面原值（元） 受限原因
货币资金 33,352,084.21 银行承兑汇票保证金、旅游质量保证金
存货 78,688,054.30 银行承兑汇票质押
投资性房地产 16,837,199.99 借款抵押
固定资产 65,005,657.62 借款抵押
无形资产 247,251,701.38 借款抵押
合计 441,134,697.50
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
141,821,645.25 317,073,800.40 -55.27%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
国内水 南京慕 相关 《对外
南京长
路旅客 燕建设 方已 2020 年 投资进
江行游 9,400,0 自有资 股权投 -1,415,3
运输； 新设 47.00% 发展有 长期 合资 0.00 否 12 月 31 展公告
轮有限 00.00 金 资 60.99
旅游业 限公 成立 日 （一）》
公司
务；餐 司、南 公司 详见巨
17
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
饮服 京大件 并开 潮资讯
务。 起重运 展南 网
输集团 京城 （www.
有限公 市滨 cninfo.c
司 江游 om.cn）
船业 及《上
务。 海证券
报》《中
国证券
报》《证
券日
报》《证
券时
报》。
《对外
投资进
展公告
（二）》
详见巨
相关
潮资讯
方已
网
合资
宜昌交 休闲观 （www.
宜昌灯 成立
运三峡 光旅游 2020 年 cninfo.c
2,200,0 自有资 影峡船 股权投 公司
人家专 服务； 新设 55.00% 长期 0.00 -546.70 否 12 月 31 om.cn）
00.00 金 务有限 资 但相
线船有 水路客 日 及《上
公司 关业
限公司 运服务 海证券
务尚
报》《中
未开
国证券
展。
报》《证
券日
报》《证
券时
报》。
11,600, -1,415,9
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
000.00 07.69
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
18
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司类
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
休闲观光旅游服务；经营旅游船以及
相关配套服务；经营高速船、普通客
船运输；国内船舶管理；餐饮服务；
宜昌交运 百货销售；游船柜台出租；研学活动
70,000,00 228,009,4 192,728,7 40,825,34 15,312,15 11,980,39
长江游轮 子公司 的组织与策划（不含高危体育项目）；
0.00 79.93 16.56 6.89 7.88 2.30
有限公司 户外拓展活动的组织策划（不含高危
体育项目）；Ⅰ类、Ⅱ类医疗器械销售（除
依法须经批准的项目外，凭营业执照
依法自主开展经营活动）
湖北宜昌 港口经营；国内水路旅客运输（依法
长江三峡 须经批准的项目，经相关部门批准后 559,778,1 910,807,7 797,773,9 39,682,89 39,811,25 28,666,05
子公司
游轮中心 方可开展经营活动，具体经营项目以 79.86 47.86 11.23 2.46 7.58 1.05
开发有限 相关部门批准文件或许可证件为准）
19
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司 一般项目：船舶港口服务业务经营；
港口旅客运输服务经营；票务代理；
仓储服务（不含石油、成品油、危险
爆炸及国家限制经营品种仓储服务）；
物业管理（除依法须经批准的项目外，
凭营业执照依法自主开展经营活动）
食品销售；公共铁路运输；道路货物
运输（不含危险货物）（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动，具体经营项目以相关部门
批准文件或许可证件为准）一般项目：
以自有资金对物流行业进行投资；房
屋场地出租、设备租赁；市场管理；
停车服务；企业营销策划；展览展示
服务；企业形象策划；设计、发布、
代理国内外各类广告；供应链管理服
湖北天元 务；仓单质押货物保管；金属材料、
891,819,9 1,105,372, 904,660,0 317,502,9 6,645,415. 6,333,761
物流发展 子公司 建筑材料、机械设备销售；国内货物
93.57 565.77 53.44 88.34 44 .48
有限公司 运输代理；仓储服务（不含石油、成
品油、危险爆炸及国家限制经营品
种）；货物装卸、搬运（不含港埠作业）；
汽车市场管理；二手车交易市场管理；
旧机动车辆交易服务；二手车租赁（不
含共享汽车、共享电动车）；物业管理；
钢坯、煤炭、焦炭（不得面向限制区
域销售）、矿产品（不含限制、禁止经
营的项目）销售（除依法须经批准的
项目外，凭营业执照依法自主开展经
营活动）
旅游业务；保险代理业务；餐饮服务
（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动，具体经营
项目以相关部门批准文件或许可证件
为准）一般项目：旅行社服务网点旅
游招徕、咨询服务；摄影扩印服务；
宜昌交运
摄像及视频制作服务；票务代理服务；
国际旅行 10,000,00 27,801,89 10,476,81 49,969,69 9,380,366. 9,301,341
子公司 教育咨询服务（不含涉许可审批的教
社有限公 0.00 4.46 0.53 4.40 31 .23
育培训活动）；礼仪服务；会议及展览
司
服务；市场营销策划；非居住房地产
租赁；汽车租赁；机动车充电销售；
停车场服务；日用百货销售；广告发
布（非广播电台、电视台、报刊出版
单位）；工艺美术品及礼仪用品销售
（象牙及其制品除外）；代驾服务（除
20
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
依法须经批准的项目外，凭营业执照
依法自主开展经营活动）
港口旅客运输服务；客运站经营；物
业管理；房屋出租；停车、洗车服务；
卷烟、雪茄烟本店零售；食品、日用
宜昌茅坪 百货、文化用品（包含音像制品、图
港旅游客 书报刊）、针纺织品、初级农产品、服 72,400,00 80,445,94 28,583,64 6,594,750. 2,880,358. 2,693,100
子公司
运有限公 装鞋帽、化妆品、卫生用品、工艺美 0.00 2.49 5.69 28 23 .79
司 术品（文物、象牙、犀角及其制品除
外）批发及零售；餐饮服务；广告位
租赁(涉及许可经营项目，应取得相关
部门许可后方可经营)++
客运站经营；省际班车客运、省际包
车客运、一类客运班线；县内班车客
运，县内包车客运，普通货运；二类
（大中型货车维修）、二类（小型车辆
维修）、二类（大中型客车维修）；票
务代理服务；货物中转、仓储服务（不
含危险化学品及易燃易爆物品）；汽车
宜昌交运
（不含小轿车）及配件销售及其售后
集团宜都 50,000,00 113,837,0 66,433,05 12,070,86 -2,393,952 -2,590,24
子公司 服务；为汽车交易提供服务；物业管
客运有限 0.00 87.99 1.94 6.22 .44 9.98
理；柜台、房屋、场地出租；停车、
公司
洗车服务；住宿服务；日用百货、日
用杂品（不含烟花爆竹）、预包装食品、
散装食品销售及网上销售；烟草制品
零售；以下由分支机构经营：电动汽
车充电站服务；汽油（带有储存设施
经营，有效期至 2023 年 6 月 26 日）、
煤油、柴油（闭杯闪点＞60℃）零售
汽车（含东风、郑州日产品牌小轿车）
及配件销售；汽车售后服务；汽车美
容服务；二手车经销；二手车经纪；
宜昌交运
预包装食品零售；汽车租赁（不含客
集团麟觉
运服务）；进口日产品牌汽车销售；汽 8,000,000. 69,939,10 20,432,90 139,716,7 2,065,110. 1,542,479
汽车销售 子公司
车信息咨询服务；代理机动车登记和 00 0.25 0.66 20.40 50 .60
服务有限
年审的相关业务；汽车银行按揭贷款
公司
代理服务（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
++
恩施麟达 汽车及配件销售；汽车售后服务；汽
汽车销售 车美容服务；二手车销售；二手车经 8,000,000. 67,805,46 12,107,24 114,002,3 1,536,823. 1,129,949
子公司
服务有限 纪服务；汽车租赁；汽车保险代办服 00 8.17 3.23 57.19 10 .95
公司 务；机构商务代理服务；预包装食品
21
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
销售；物业管理；房屋及场地出租。
（涉及许可经营项目，应取得相关部
门许可后方可经营）
汽车及配件销售；汽车售后服务；汽
车美容服务；二手车销售；二手车经
恩施麟觉
纪服务；汽车租赁服务；汽车保险代
汽车销售 10,000,00 89,672,19 14,848,42 111,182,9 1,538,063. 1,153,547
子公司 办服务；机构商务代理服务；物业管
服务有限 0.00 8.70 3.49 77.08 94 .47
理；房屋及场地出租；预包装食品销
公司
售。（涉及许可经营项目，应取得相关
部门许可后方可经营）
省际班车客运、省际包车客运、一类
客运班线、旅游客运；县际班车客运、
宜昌交运
县际包车客运、县内班车客运、定制 50,000,00 71,549,12 60,696,34 47,049,43 4,838,490. 4,852,653
集团客运 子公司
客运、约租客运、汽车维修服务（依 0.00 0.20 1.36 8.97 95 .31
有限公司
法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）++
客运站经营；省际班车客运；省际包
车客运；一类客运班线；保险兼业代
理；旅游客运；票务代理服务；城市
公交车及汽车出租服务；货物中转、
仓储服务（不含危化品）；国内各类广
告业务；汽车及配件销售；物业管理；
湖北宜昌
柜台、房屋、场地出租；住宿；停车 50,000,00 118,040,3 42,101,50 17,206,14 -2,543,414 -2,549,87
交运松滋 子公司
服务、洗车；预包装食品、散装食品、0.00 10.26 6.97 8.13 .05 9.93
有限公司
酒类、日用百货、日用杂品、文具、
办公用品的批发兼零售；卷烟、雪茄
烟零售；代收传真；复印；普通货物
道路运输；物品寄存*** (依法须经批
准的项目,经相关部门批准后方可开
展经营活动)
旅游景区开发、建设、经营；旅游景
区园林规划、设计、施工；旅游景区
配套服务经营（含餐饮、娱乐）；旅游
地产开发、租赁、物业管理、信息咨
湖北三峡
询；会务服务、旅游客车经营；花卉
九凤谷旅 65,000,00 69,953,05 67,364,64 3,815,391. 104,153.0
子公司 苗木种植、销售；预包装食品、散装 54,938.90
游开发有 0.00 5.73 8.10 48 3
食品、乳制品（不含婴幼儿配方奶粉）、
限公司
烟草制品、日用百货、玩具（不含暴
力玩具）、工艺品、针纺织品零售（涉
及许可经营项目，应取得相关部门许
可后方可经营）**
宜昌交运 一般项目：石油制品销售（不含危险 3,000,000. 11,094,91 8,011,649. 14,960,82 1,564,865. 1,431,603
子公司
集团石油 化学品）；成品油批发（不含危险化学 00 8.21 83 1.25 03 .43
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
有限公司 品）；成品油仓储（不含危险化学品）；
润滑油销售；石油制品制造（不含危
险化学品）；化工产品销售（不含许可
类化工产品）；以自有资金从事投资活
动；珠宝首饰零售；金银制品销售；
工艺美术品及收藏品零售（象牙及其
制品除外）；通讯设备销售；针纺织品
销售；服装服饰零售；鞋帽批发；钟
表销售；眼镜销售（不含隐形眼镜）；
文具用品零售；办公用品销售；体育
用品及器材零售；建筑装饰材料销售；
家用电器销售；电子产品销售；销售
代理；劳动保护用品销售；家居用品
销售；家具销售；五金产品零售；消
防器材销售；票务代理服务；居民日
常生活服务；非居住房地产租赁；机
械设备销售；机械设备租赁；机动车
修理和维护；汽车装饰用品销售；集
中式快速充电站；电动汽车充电基础
设施运营；机动车充电销售；企业管
理咨询；广告发布（非广播电台、电
视台、报刊出版单位）；电子过磅服务；
日用家电零售；互联网销售（除销售
需要许可的商品）；日用百货销售；箱
包销售；消毒剂销售（不含危险化学
品）；游艺用品及室内游艺器材销售；
医护人员防护用品零售；政府采购代
理服务；包装服务；商务代理代办服
务；茶具销售；家用视听设备销售；
玩具、动漫及游艺用品销售；渔具销
售；家具零配件销售；玻璃仪器销售；
服装辅料销售；美发饰品销售；化妆
品零售；棕制品销售；新鲜蔬菜零售；
农副产品销售；涂料销售（不含危险
化学品）；水产品零售；鲜肉零售；教
学专用仪器销售；染料销售；塑料制
品销售；卫生洁具销售；新鲜水果零
售；个人卫生用品销售；草及相关制
品销售；食品用洗涤剂销售；纸制品
销售；皮革制品销售；母婴用品销售；
户外用品销售；礼品花卉销售；洗车
服务；汽车零配件零售；摩托车及零
配件零售许可项目：烟草制品零售；
药品零售；出版物零售；城市配送运
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
输服务（不含危险货物）；餐饮服务；
婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食
品销售；食品经营（销售散装食品）；
食品互联网销售（仅销售预包装食
品）；保健食品（预包装）销售；食品
销售（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动，具体
经营项目以相关部门批准文件或许可
证件为准）
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
公司控股子公司三峡游轮中心为本公司控股88.97%的子公司，除负责港口建设和运营外，目前主要负
责组织土地一级开发项目工作，包括筹集土地一级开发所需资金，按照征收拆迁进程等支付进度款，提供
项目验收和审计资料并配合做好验收和审计工作，作为会计主体负责成本归集及收益核算等。本报告期公
司确认土地一级开发业务收入3,968.29万元，同比增长106.41%。
宜昌交运长江游轮有限公司为本公司控股94.45%的子公司，除经营游船以及相关配套服务、普通客船
运输和餐饮服务外，还负责公司募投项目新型三峡游轮旅游客运项目的实施。本报告期实现营业收入
4,082.53万元,同比增长562.32%；完成利润总额1,540.99万元，较上期增长268.75%，主要原因是本报告期
公司旅游业务疫后反弹，游客接待量较上年同期有较大幅度的增长。
恩施麟达汽车销售有限公司为本公司全资子公司，主要经营上海大众品牌乘用车，于2011年在恩施建
店营业，其销售的上海大众品牌已占有较稳定的市场份额，本报告期实现营业收入11,400.24万元，比上年
同期增长20.54%，实现利润总额153.68万元，同比增长158.24%。
湖北天元物流发展有限公司为本公司的全资子公司，本报告期实现营业收入31,750.30万元，同比增长
102%，主要是供应链业务收入的增长；本报告期实现利润总额705.50万元，同比增长126.46%，主要是上
年同期公司履行国有控股上市公司社会责任，对中小微企业实行“三免六减半”的房租减免政策，本报告期
尚无此项政策。
湖北宜昌交运松滋有限公司为本公司控股70%的子公司，主要经营客运站经营、省际班车客运、省际
包车客运、旅游客运、票务代理服务等，本报告期实现营业收入约1,720.61万元,实现利润总额约-254.99万
元，主要是新建客运站和新增营运车辆，资产折旧摊销增加，加之部分营运补贴等政府补助尚未到账，导
致亏损。
宜昌交运集团宜都客运有限公司为本公司控股70%的子公司，主要经营客运站经营、县内班车客运，
县内包车客运、普通货运及票务代理服务，该公司于2013年在宜都设立，本报告期实现营业收入1,207.09
万元，实现利润总额-207.30万元，主要系燃油补贴、公交营运亏损补贴等尚未到账所致。
湖北三峡九凤谷旅游开发有限公司系公司2019年发行股份购买资产并募集配套资金取得的全资子公
司。2020年国内新冠疫情对九凤谷经营造成了巨大影响，2021年春节期间各地倡导居民就地过年，2021年
上半年九凤谷景区游客接待量相比2019年同期下滑60.60%，自2021年7月份以来湖南、江苏、四川、湖北
等地相继又出现局部聚集性疫情，为疫情防控需要，九凤谷景区进行了相应的限制措施，对该公司旅游业
务也产生了较大影响。报告期内，九凤谷完成营业收入381.54万元，同比增长164.10%，实现利润总额10.45
万元，同比增长104.26%，但相比2019年同期，营业收入下降57.54%，利润总额下降95.05%。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
（一）安全营运风险
公司所从事的旅客运输、旅游服务及景区营运均具有安全风险，安全营运情况虽然与安全管理基础工
作关系密切，但也存在偶发性、不可预测、不可抗力的风险，重大安全事故将对公司持续经营和盈利能力
造成严重影响。
（二）市场下行风险
社会经济发展方式的变化，综合交通体系结构的优化，反映出人民群众对运输新要求新期待的自主选
择，表现在道路客运量的持续下降，导致原有行业政策法规、经营秩序受到挑战，传统道路客运行业的替
代风险加剧，面临改革创新的巨大压力。
（三）管理整合风险
公司下属子公司、分公司的主要经营场所较为分散，涉及业务领域较多，使公司的组织机构和管理体
系更趋复杂，随着未来旅游产业不断推进资源整合，在经营、管理、文化等方面对公司提出更高的要求，
如不能有效地进行组织结构调整，进一步提升管理标准、完善管理流程和内控制度、整合企业文化，将直
接影响到合并后企业能否实现1+1>2的协同效应。
（四）突发事件风险
国内新冠疫情已得到有效控制，虽然已经研发出了新冠疫苗，但是新的病毒变种的出现导致传染性增
加、局地疫情恶化等情况，给疫情防控都将带来更大的挑战，新型冠状病毒肺炎或将成为在全球或局部地
区长期流行的传染性疾病。后疫情时代公司面临的经营环境依然存在较大的压力，对公司主营业务影响较
大，从而有可能无法实现公司既定目标。
针对安全营运风险，公司将坚持不懈地加强安全隐患识别、安全教育培训、安全应急演练和安全现场
管理，积极、足额购买人身和财产保险，积极防范事故发生，将事故损失降到最低；针对市场下行风险，
公司将加快企业转型发展步伐，积极推进产业结构调整和转型升级，构建企业竞争优势，同时通过集约化
经营和精细化管理，增强企业抗风险能力；针对管理整合风险，公司将通过强化内部控制，规范管理制度，
优化内部流程，升级企业文化，推进多元文化的快速融合；针对突发事件风险，面对后疫情时代的影响，
公司在严格落实疫情防控责任的同时，要积极推动新兴产业加快发展。
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2021
2021 年第一次临 临时股东大 2021 年 03 月
33.90% 2021 年 03 月 30 日 年第一次临时股东大会决议公告》（公
时股东大会 会 29 日
告编号：2021-023）
巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2020
2020 年度股东大 年度股东大 2021 年 05 月
33.31% 2021 年 05 月 18 日 年度股东大会决议公告》（公告编号：
会 会 17 日
2021-041）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2019年12月5日，公司第四届董事会第三十二次会议及第四届监事会第十九次会议审议通过了《关于
公司<2019年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其他相关议案，《2019年限制性股票激励
计划（草案）》及相关内容详见2019年12月7日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）；2020年1月23日，公
司获得《省政府国资委关于湖北宜昌交运集团股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》（鄂国资考
分〔2020〕6号），原则同意公司按有关规定实施2019年限制性股票激励计划，《关于2019年限制性股票
激励计划获得湖北省国资委批复的公告》详见2020年1月23日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。本次
激励计划方案尚需公司股东大会审议通过后方可实施。
受政策变化及疫情冲击的影响，原草案中的业绩考核指标不再适用，公司将根据业绩恢复情况对限制
性股票激励计划草案进行修订后再择机实施。
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
无 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司制定并执行《环境保护管理办法》，设置安全环保部，主要职责为安全生产和环境保护工作，由
公司各级安全环保部门对公司环境保护工作实施监督管理，负责环保管理体系建设、环保设施管理等工作。
报告期内，未发生环境违法事件，也未有环保部门处罚记录。
公司认真学习贯彻习近平总书记关于“共抓大保护、不搞大开发”重要讲话精神，认真贯彻落实各项环
保工作要求，截至报告期末，公司在环保方面的主要工作如下：
（1）清洁能源车辆采购及配套充电桩建设
截至报告期末，公司共有清洁能源车辆281台，其中新能源纯电动车155台、LNG车辆117台、CNG车
辆9台，共建充电桩57个。
（2）船舶防污染改造及新能源纯电动游轮打造
截至报告期末，公司已完成所属全部船舶（其中客运船舶6艘、趸船18艘）防污染改造。客运船舶均
已采取增加船舶污水储存舱柜、升级改造船舶防污染管路系统、完善船舶生活污水转岸处理设施、及时更
换污水处理装置耗材等改造措施；趸船均已通过污水处理器（主趸船污水处理器与港口/码头污水管网连接）
将产生的生活垃圾、污水全部交岸处理。
2019年6月17日，公司与中国长江电力股份有限公司就研发、建造电动船事项达成一致，共同签署了
《合作协议》，拟投入约9,000万元，打造1艘“两坝一峡”新能源纯电动观光游轮。游轮建成后将成为长江
上第一艘纯电动观光游轮，实现零污染、零排放，为游客带来优质的无噪音旅游观光享受，促进长江流域
经济的绿色发展。报告期内，“长江三峡1”新能源纯电动游轮完成主船体合拢和上层建筑结构焊装，于6月
30日转入舾装阶段。
（3）加油站双层罐防渗漏改造
公司积极开展加油站地下油罐水污染治理，2017年-2019年，进行加油站双层罐防渗改造6处（其中，
中油交运公司5处，分别为发展大道加油站、东艳路加油站、港窑路加油站、大公桥加油站、绿萝路加油
站，投入改造资金1,406万元；石油公司1处，投入改造资金48.60万元），合计投入资金1,454.60万元。
（4）港口防污染改造及岸电工程建设
截至报告期末，公司已完成所属宜昌港、茅坪港、三斗坪港、太平溪港、归州港、黄陵庙港、黄柏河
码头等7个港站码头的防污染改造，与宜昌蓝江水上保洁有限公司等垃圾回收企业签订《港口码头船舶污
染物接收处理协议》，港口码头船舶产生的残油、废油及油污水，全部交污油水接收船或交岸处理。同时，
在7个港站码头投放60升桶58个（含垃圾桶、污水桶）、公告牌10块。
2019年5月13日，公司与国网湖北省电力有限公司就推动港口码头岸电系统建设运营达成一致，共同
签署了《港口岸电合作实施协议》。截至报告期末，共建成5处岸电工程，分别位于宜昌港、茅坪港、太
平溪港、黄柏河码头、归州码头，宜昌港岸电容量1600KVA、充电桩3个，茅坪港岸电容量7500KVA、充
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电桩12个，太平溪港岸电容量2000KVA、充电桩4个，黄柏河码头岸电容量200KVA、充电桩1个，归州码
头岸电容量500KVA、充电桩1个。其中，茅坪港、太平溪港岸电已于2019年年初投入使用。
（5）危废处理及环保设备改造
公司所属车辆维修单位与危废定点回收单位签订垃圾（危险废物）委托处理合同，年回收处理废机油、
机油格、机油壶等约150吨。近三年，改造烤漆房5处，已邀请第三方环评机构进行环境检测合格后投入使
用。
未披露其他环境信息的原因
不适用。
二、社会责任情况
公司作为国有控股上市公司，积极履行股东权益保护、员工权益保护、环境保护与可持续发展、社会
公益等方面的社会责任。公司在行业内连续17年入围中国道路运输“百强”诚信企业，2021年位列第10位；
2021年6月，公司获评2021年度湖北最具社会责任上市公司奖项。
（一）股东权益保护
根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，建立了以《公司
章程》为基础的内部治理结构，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体
系，切实保障股东尤其是中小股东的合法权益。公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关
制度的要求，及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公
司信息，保障全体股东的合法权益。同时，公司通过网上路演、投资者电话、投资者关系互动平台等多种
方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。
（二）员工权益保护
公司积极维护职工权益，以人为本促进企业和谐发展。公司工会组织将涉及职工利益和劳动关系等重
大问题纳入到集体合同中。建立健全了集体合同履行责任制和监督检查制度，将集体合同制度纳入到企业
目标管理之中，较好地调整了劳动关系，有效地维护了职工的合法权益。加强员工关怀，为生病住院职工
送慰问，为酷暑季节一线职工送“清凉”，积极帮扶困难职工，积极推进“职工之家”、员工食堂等集体设施
建设，不断提升员工幸福感。
（三）社会公益
1.公司长期坚持以培育和践行社会主义核心价值观为根本，广泛开展“道德模范”推荐评选，大力弘扬
“奉献、友爱、互助、进步”的志愿服务精神，积极开展“学雷锋”志愿服务活动，其中宜昌汽车客运中心站
被授予“宜昌市学雷锋活动示范点”，三峡游客中心学雷锋志愿服务队被授予“宜昌市最佳志愿服务组织”，
宜昌汽车客运中心站员工王硕被授予“宜昌市岗位学雷锋标兵”。公司积极组织干部职工170人踊跃参加无偿
献血，献血量达51000CC。公司开通“爱心公交进校园”、出租车公司连续17载爱心送考，切实践行“我为群
众办实事”，推进党史学习教育走深走实。公司持续不断加大文明创建公益广告投放力度，充分利用车船
港站宣传平台，宣传倡导社会主义核心价值观，健全完善精神文明建设长效机制。
2.公司认真推动国有企业党建引领基层社会治理工作落实，所属基层党组织与社区签订共建协议、积
极领办民生急难愁盼实事，全体党员严格落实“双报到、双报告”工作要求，积极参加社区组织开展的环境
治理、文明劝导、反电信诈骗宣传等志愿服务活动，报告期内，累计参加志愿服务活动295人次。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
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□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引
况 （万元） 预计负债 结果及影响 执行情况
宜昌市三峡坝区人
民法院一审判决被
告支付拖欠租金，解
租赁合同纠纷：分
除双方租赁合同关
公司湖北宜昌交
系。被告上诉，宜昌
运集团股份有限
市中级人民法院裁
公司宜昌汽车客
定发回重审。宜昌市 诉讼阶段已完
运中心站诉宜昌 393.74 否 执行中 不适用
三峡坝区人民法院 结。
华西骨科医院有
作出调解，经原被告
限公司、吴章棋自
协商一致按 250 万元
2015 年起拖欠房
计收等约定，吴章棋
租和水电费。
对华西骨科医院的
支付义务承担连带
责任，执行中。
合同债权债务纠
纷：原告重庆市川
东氯碱工程善后
清算组诉被告重
庆市万州区龙舟
长江游轮公司间
旅游开发有限公
接持股比例较
司偿还借款 1,131
1,131 否 一审完结，重审中。 小，预计不会对 不适用 不适用
万元及利息，公司
公司造成重大影
控股子公司宜昌
响。
交运长江游轮有
限公司为被告股
东之一的巫山县
华龙船务有限公
司持股 36%股东。
机动车交通事故
责任纠纷 2 起（公
7.21 否 已完结。 不适用 已执行 不适用
司或所属分子公
司为原告）。
机动车交通事故 由保险公司先行
责任纠纷 5 起（公 赔付，不足部分
55.7 否 已完结。 已执行 不适用
司或所属分子公 公司赔付，对公
司为被告）。 司无重大影响。
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机动车交通事故
责任纠纷 11 起（公
221.83 否 未完结。 不适用 不适用 不适用
司或所属分子公
司为被告）。
运输合同纠纷 1 起
（公司或所属分 3.1 否 未完结。 不适用 不适用 不适用
子公司为原告）。
运输合同纠纷 3 起
（公司或所属分 47.64 否 未完结。 不适用 不适用 不适用
子公司为被告）。
其他小额诉讼 2 起
（公司或所属分 12.52 否 已完结。 不适用 已执行 不适用
子公司为原告）。
其他小额诉讼 2 起 撤诉或驳回，对
（公司或所属分 7.42 否 已完结。 公司无重大影 已执行 不适用
子公司为被告）。 响。
其他小额诉讼 3 起
（公司或所属分 83.93 否 未完结。 不适用 不适用 不适用
子公司为原告）。
其他小额诉讼 3 起
（公司或所属分 31.16 否 未完结。 不适用 不适用 不适用
子公司为被告）。
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
宜昌三 控股股 向关联 为关联 按市场 船票结 0 0.00% 200 否 银行转 不适用 2021 年 巨潮
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
峡旅游 东控股 方提供 人旅游 行情协 算价格 账 04 月 26 资讯
度假区 子公司 劳务 产品提 商定价 为 20 元/ 日 网
开发有 供配套 人次 (www.
限公司 的旅客 cninfo.
承运服 com.c
务及船 n)《关
舶托管 于
服务 2021
年度
日常
关联
交易
预计
的公
告》
（公
告编
号：
2021-0
32）
利用关
联人管
理资源
为本公
司乘客
宜昌公 按乘客
提供宜
交集团 接受关 乘车刷
控股股 昌公交 按市场 2021 年
有限责 联方提 卡消费 银行转
东控股 IC 卡刷 行情协 59.89 0.70% 200 否 不适用 04 月 26 同上
任公司 供的劳 总金额 账
子公司 卡消费 商定价 日
及其分 务 据实结
功能服
子公司 算
务，向关
联人结
算运输
收入款
项
利用关 IC 卡结
联人管 算手续
宜昌公
理资源 费收费
交集团 接受关
控股股 和站场 按市场 标准为 2021 年
有限责 联方提 银行转
东控股 资源为 行情协 结算票 0.47 0.22% 30 否 不适用 04 月 26 同上
任公司 供的劳 账
子公司 本公司 商定价 款金额 日
及其分 务
班线车 的
子公司
辆和公 1.5%；
交车辆 售票代
32
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
提供公 理费按
交 IC 卡 售票额
刷卡消 的 8%提
费功能 取，并按
服务，为 一定标
公司部 准收取
分线路 旅客站
车辆提 务服务
供停车、 费、车辆
旅客候 安检费、
车、发车 停车费
等客运 等
站场服
务，向关
联人结
算运输
收入款
项时支
付 IC 卡
结算服
务手续
费和售
票代理
费及客
运站场
服务费
为关联
人提供
包车服
务、车辆
租赁服
宜昌交 根据交
务、旅游
通旅游 易内容
巴士代
产业发 控股股 向关联 按市场 及市场 2021 年
管服务、 银行转
展集团 东及其 方提供 行情协 行情，执 25.53 0.29% 200 否 不适用 04 月 26 同上
代售景 账
有限公 子公司 劳务 商定价 行不同 日
区门票、
司及其 的结算
代售旅
子公司 价格
游年卡、
其他旅
游服务、
其他零
星交易
宜昌交 控股股 接受关 接受关 按市场 根据交 2021 年
35.49 0.33% 200 否 银行转 不适用 同上
通旅游 东及其 联方提 联人提 行情协 易内容 04 月 26
33
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
产业发 子公司 供的劳 供的车 商定价 及市场 账 日
展集团 务 辆租赁 行情，执
有限公 服、场地 行不同
司及其 租赁、广 的结算
分子公 告宣传 价格
司 服务、旅
游服务
及其他
零星关
联交易
采取货
物标识
重量计
宜昌港 为关联
量方式
务集团 方提供
控股股 向关联 按市场 收取货 2021 年
有限责 货物港 银行转
东全资 方提供 行情协 物港口 12.92 0.04% 200 否 不适用 04 月 26 同上
任公司 口作业 账
子公司 劳务 商定价 代理作 日
及其子 代理服
业服务
公司 务
费和物
流服务
费
采取货
宜昌港
物标识
务集团 接受关 接受关
控股股 按市场 重量计 2021 年
有限责 联方提 联人提 银行转
东全资 行情协 量方式 162.99 0.56% 650 否 不适用 04 月 26 同上
任公司 供的劳 供的装 账
子公司 商定价 支付装 日
及其子 务 卸服务
卸服务
公司
费
合计 -- -- 297.29 -- 1,680 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
1.长江游轮公司以所属“长江三峡”系列游轮为三峡旅游度假区公司三游洞至猴溪的游
客提供承运服务及为三峡旅游度假区公司所属子公司的船舶提供托管服务，2021 年度
预计交易金额不超过 200 万元，报告期内实际交易金额为 0 万元；
2.公司及所属经营客运业务的分子公司运用宜昌公交集团及其分子公司 IC 卡管理系统
资源和站场资源，为所属班线客运车辆、县域公交车辆提供公交 IC 卡刷卡消费功能服
按类别对本期将发生的日常关联交
务，为公司部分运输线路提供售票、停车、旅客候车、发车等客运站场服务，公司从宜
易进行总金额预计的，在报告期内
昌公交集团及其分子公司结算票款，并支付 IC 卡服务手续费和站务服务费，预计 2021
的实际履行情况（如有）
年度票款结算金额不超过 200 万元，支付的结算服务手续费和售票代理费及站务服务费
不超过 30 万元，报告期内实际票款结算金额为 59.89 万元，实际结算服务手续费为 0.47
万元；
3.公司及所属经营旅游客运业务及车辆租赁业务的分子公司及从事其他业务的分子公
司拟继续以其旅游客运车辆和可供租赁车辆及其他资产为宜昌交旅及其子公司提供包
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
车、车辆租赁、旅游巴士代管、旅游年卡代售、景区门票代售、旅游服务以及其他零星
关联交易，合并预计 2021 年度交易金额不超过 200 万元，报告期内实际交易金额为 25.53
万元；
4.公司及所属分子公司接受宜昌交旅及其分子公司提供的车辆租赁服务、场地租赁、广
告宣传服务、旅游服务及其他零星关联交易，预计 2021 年度交易金额不超过 200 万元，
报告期内实际交易金额为 35.49 万元；
5.公司所属子公司天元物流为宜港集团及其分子公司提供货物港口作业代理服务和物
流服务，预计 2021 年度交易金额不超过 200 万元，报告期内实际交易金额为 12.92 万
元；
6.公司所属子公司天元物流委托宜港集团及其分子公司进行港口货物装卸作业，预计
2021 年度交易金额不超过 650 万元，报告期内实际交易金额为 162.99 万元。
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资 转让资产
关联交
关联关 关联交 关联交 产的账 的评估价 转让价格 关联交易 交易损益
关联方 易定价 披露日期 披露索引
系 易类型 易内容 面价值 值（万元） （万元） 结算方式 （万元）
原则
（万元） （如有）
《非公开
发行股票
控股股 发行情况
宜昌交 东以现 报告书暨
通旅游 金认购 上市公告
控股股 2021 年
产业发 控股股 公司非 书摘要》
东认购 竞价 8,159.38 现金 0 07 月 19
展集团 东 公开发 及相关内
股份 日
有限公 行股票 容见巨潮
司 17,034,1 资讯网
87 股 （www.c
ninfo.com
.cn）。
转让价格与账面价值或评估价值差异
不适用
较大的原因（如有）
控股股东参与本次非公开发行有利于提升市场信心，同时保障国有控股地位的稳定。
对公司经营成果与财务状况的影响情
本次发行募集资金到位后，将进一步提升公司整体资金实力，优化资本结构；募投
况
项目的实施将有助于提升公司市场竞争力，进一步稳固巩固市场份额和规模优势。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期
不适用
内的业绩实现情况
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年8月完成发行股份购买九凤谷100%的事项，交易对方道行文旅、裴道兵就收购标的做出
了业绩承诺。2020年度，由于新冠疫情影响，标的公司生产经营遭受到不可抗力的冲击，为促进公司稳健
经营和可持续发展，维护全体股东的利益，基于中国证监会2020年5月15日就上市公司并购重组中标的资
产受疫情影响相关问题答记者问的指导意见，公司经与交易对方协商，拟将业绩承诺期顺延一年，原股份
锁定期延长12个月。该事项已经公司2021年4月23日召开的第五届董事会第十二次会议、2021年5月17日召
开的2020年度股东大会审议通过。公司已与道行文旅、裴道兵签订《发行股份购买资产协议之补充协议》
《发行股份购买资产协议之盈利预测补偿协议之补充协议》。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于调整发行股份购买资产并募集配套资
2021 年 04 月 26 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
金暨关联交易之业绩承诺的公告
2020 年度股东大会决议公告 2021 年 05 月 18 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
公司于2019年9月27日召开的第四届董事会第二十九次会议及2019年10月9日召开的2019年第二次临
时股东大会审议通过了《关于受托经营宜昌港务集团有限责任公司暨关联交易的议案》，同意公司受托经
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
营宜港集团。
2019年10月11日，公司与宜港集团及其全体股东签订《委托经营管理合同书》，双方约定以2016、2017、
2018年宜港集团实现的合并口径的可供分配利润的算数平均数为依据，协商确定委托经营目标，之后以三
年为一周期，各方协商递增比例，第一个三年周期为2020-2022年，年递增比例为3%；委托经营期间，如
宜港集团当年实现的可供分配利润大于委托经营目标，则超过委托经营目标的部分，由公司全部享有；如
宜港集团当年实现的可供分配利润小于委托经营目标，则当年的委托经营费用为0元，公司应在宜港集团
年度审计完成后的30日内将差额部分支付给宜港集团。
公司于2021年8月12日收到宜昌交旅转来的2020年度受托经宜港集团管理费1,787.31万元（含税）。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
①公司所属湖北天元物流发展有限公司报告期内租赁总收入为2,080.51万元，主要租赁方为：宜昌广
电汽车销售有限公司、安能聚创供应链管理（武汉）有限公司、宜昌海粤汽车销售服务有限公司、宜昌华
智汽车销售服务有限公司、宜昌市新世纪汽车销售有限公司、宜昌鹏辰引力汽车销售服务有限公司等。
②公司所属宜昌汽车客运中心站报告期内租赁总收入为459.41万元,主要租赁方为：百胜餐饮(武汉)有
限公司、湖北巨浪酒店管理有限公司、红似海投资（武汉）有限公司及个人胡畔、冯万荣、付海墩等。
③公司所属宜昌长途汽车客运站报告期内租赁总收入245.34万元,主要租赁方为：宜昌博大泌尿外科医
院有限公司、宜昌工贸家电商贸有限公司、宜昌北山商业连锁有限责任公司、北京中公教育有限公司宜昌
分公司、太平财产保险有限公司宜昌支公司、湖北宏盛手机连锁有限公司、宜昌市宏泰商贸有限公司、武
汉格木教育科技有限公司等。
④公司所属宜昌长江三峡旅游客运有限公司报告期内租赁总收入为230.72万元，主要租赁方为：宜昌
雅途酒店管理有限公司、宜昌宜帆商业管理有限公司、宜昌壹捌捌陆商贸有限公司（常乐足道）、宜昌江
盛酒店管理有限公司、宜昌市超人广告有限责任公司、中国铁塔股份有限公司宜昌市分公司、宜昌杰诚酒
店管理有限公司香江壹号大酒店等。
⑤公司所属宜昌交运松滋有限公司报告期内租赁总收入为129.99万元，主要租赁方为：中国移动通信
集团湖北有限公司荆州分公司、松滋市松江机动车驾驶员培训有限公司、松滋市欣业交通服务有限公司及
个人张勇、佘克刚、袁红梅、刘熠、刘建国、朱海军、邹飞、马小川等。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担保 是否
担保额度 是否
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期 履行
名称 日期 金额 有） （如 联方
披露日期 完毕
有） 担保
公司对子公司的担保情况
反担保 是否
担保额度 是否
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期 履行
名称 日期 金额 有） （如 联方
披露日期 完毕
有） 担保
自主合同债务人
履行债务期限届
满之日起三年；
如债权人依法或
宜昌交运
根据主合同约定
集团麟觉
2021 年 04 2020 年 11 连带责任 要求主合同债务
汽车销售 4,500 2,400 无 无 否 否
月 26 日 月 17 日 担保 人提前履行债务
服务有限
的，保证期间自
公司
债权人书面通知
主合同债务人提
前履行债务之日
起三年。
恩施麟觉
汽车销售 2021 年 04 2020 年 08 连带责任
4,500 3,600 无 无 同上 否 否
服务有限 月 26 日 月 18 日 担保
公司
自主合同债务人
履行债务期限届
满之日起三年；
宜昌交运 如债权人依法或
集团麟汇 根据主合同约定
2021 年 04 2021 年 04 连带责任
汽车销售 4,000 2,000 无 无 要求主合同债务 否 否
月 26 日 月 23 日 担保
服务有限 人提前履行债务
公司 的，保证期间自
债务人提前履行
债务期限届满之
日起三年。
恩施麟轩 2021 年 04 1,500 2021 年 02 800 连带责任 无 无 同上 否 否
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
汽车销售 月 26 日 月 22 日 担保
服务有限
公司
宜昌交运
集团麟宏
2021 年 04 2021 年 01 连带责任
汽车销售 1,000 400 无 无 同上 否 否
月 26 日 月 25 日 担保
服务有限
公司
自主合同项下的
借款期限届满之
次日起两年；债
湖北宜昌 权人根据主合同
2021 年 04 2018 年 06 连带责任
交运松滋 2,000 950 不动产 有 之约定宣布借款 否 否
月 26 日 月 04 日 担保
有限公司 提前到期的，则
保证期间为借款
提前到期日之次
日起两年。
湖北宜昌
长江三峡
2018 年 09 连带责任 尚未签订担保合
游轮中心 53,000 无 无 否 否
月 15 日 担保 同。
开发有限
公司
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保
18,000 17,500
担保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子
报告期末对子公司实际
公司担保额度合计 71,000 10,150
担保余额合计（B4）
（B3）
子公司对子公司的担保情况
反担保 是否
担保额度 是否
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期 履行
名称 日期 金额 有） （如 联方
披露日期 完毕
有） 担保
恩施麟昌
自循环授信协议
汽车销售 2017 年 11 2017 年 11 连带责任
1,300 123.6 无 无 履行期限届满后 否 否
服务有限 月 23 日 月 23 日 担保
的两年。
公司
《委托担保合
松滋市通
同》生效之日起
达公共汽 2019 年 11 2019 年 11 连带责任
1,269.6 922.69 动产 无 至《委托担保合 否 否
车有限公 月 01 日 月 01 日 担保
同》到期之日后
司
满两年之日止。
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保
0 2,569.6
担保额度合计（C1） 实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子
报告期末对子公司实际
公司担保额度合计 2,569.6 1,046.28
担保余额合计（C4）
（C3）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
18,000 20,069.6
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
73,569.6 11,196.28
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
4.99%
的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余
0
额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对
8,923
象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 8,923
对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任
或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况 不适用
说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
委托理财的资金来 逾期未收回理财已
具体类型 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
源 计提减值金额
银行理财产品 募集资金 10,740 0 0 0
合计 10,740 0 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万
的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
巨潮资
讯网
(www.c
ninfo.c
om.cn)
协议已 《关于
生效, 与控股
宜昌交 宜昌交 股东签
湖北宜
通旅游 合同对 旅认购 署<附
昌交运 非公开 2021 年 2021 年
产业发 8,159.3 方为公 股份已 生效条
集团股 发行股 01 月 不适用 不适用 是 01 月
展集团 8 司控股 于 2021 件的股
份有限 票 18 日 19 日
有限公 股东 年7月 份认购
公司
司 20 日在 协议之
深交所 补充协
上市。 议>的
公告》
（公告
编号：
2021-0
07）。
协议双 巨潮资
相关方
方在持 讯网
已合资
湖北宜 续推进 (www.c
南京旅 成立公
昌交运 南京城 2021 年 2021 年 ninfo.c
游集团 司并开
集团股 市滨江 05 月 不适用 不适用 否 不适用 05 月 om.cn)
有限责 展南京
份有限 游及相 21 日 22 日 《关于
任公司 城市滨
公司 关业务 与南京
江游船
方面开 旅游集
业务。
展全面 团有限
41
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
战略合 责任公
作。 司签订
战略合
作协议
的公
告》（公
告编
号：
2021-0
42）。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
重要事 披露日期 临时报告披露网站查询索引
项概述
2020年 2021/1/4 《关于收到<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>的公告》（公告编号：
非公开 2021-001），详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》
发行股 《证券日报》《证券时报》。
票 2021/1/19 《关于2020年非公开发行A股股票预案修订说明的公告》（公告编号：2021-006）、《关
于与控股股东签署<附生效条件的股份认购协议之补充协议>的公告》（公告编号：
2021-007）、《关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>之反馈意见回
复的公告》（公告编号：2021-009），详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海
证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》。
2021/1/29 《关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>反馈回复修订的公告》（公
告编号：2021-010），详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国
证券报》《证券日报》《证券时报》。
2021/2/19 《关于非公开发行股票发审委会议准备工作告知函回复的公告》（公告编号：2021-012），
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》
《证券时报》。
2021/3/2 《关于非公开发行股票申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过的公告》（公告编
号：2021-014），详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券
报》《证券日报》《证券时报》。
2021/3/13 《关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准批复的公告》（公告编号：2021-021），
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》
《证券时报》。
2021/5/6 《关于非公开发行股票会后事项的公告》（公告编号：2021-039），详见巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》。
2021/7/19 《关于本次非公开发行股票过程中相关承诺的公告》（公告编号：2021-053），详见巨
潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券
时报》。
2021/7/19 《关于控股股东、实际控制人持股比例被动稀释超过1%的公告》（公告编号：2021-054），
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》
42
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
《证券时报》；《非公开发行股票发行情况报告书暨上市公告书摘要》及相关内容，详
见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
2021/7/21 《简式权益变动报告书》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中
国证券报》《证券日报》《证券时报》。
2021/7/24 《关于设立募集资金专用账户并签署募集资金监管协议的公告》（公告编号：2021-057）、
《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目投入金额的公告》（公告编号：2021-058）、
《关于变更注册资本及修订<公司章程>的公告》（公告编号：2021-060），详见巨潮资
讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》。
使用闲 2021/1/7 《关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（公告编号：2021-002），详见巨
置募集 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券
资金进 时报》。
行现金 2021/3/12 《关于使用暂时闲置自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2021-018），详见巨
管理 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券
时报》。
2021/3/19 《关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（公告编号：2021-022），详见巨
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时报》。
2021/6/16 《关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（公告编号：2021-049），详见巨
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时报》。
2021/7/24 《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2021-059），详见巨潮资
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修订 2021/1/19 《关于修订<公司章程>的公告》（公告编号：2021-008），详见巨潮资讯网
《公司 （www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》。
章程》 2021/3/12 《关于增加公司经营范围及修订<公司章程>的公告》（公告编号：2021-019），详见巨
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时报》。
2021/4/27 《关于完成经营范围工商变更登记及<公司章程>备案的公告》（公告编号：2021-038），
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》
《证券时报》。
2021/6/16 《关于修订<公司章程>的公告》（公告编号：2021-047），详见巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》。
2021/7/24 《关于变更注册资本及修订<公司章程>的公告》（公告编号：2021-060），详见巨潮资
讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》。
签署战 2021/5/22 《关于与南京旅游集团有限责任公司签订战略合作协议的公告》（公告编号：2021-042），
略协议 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》
《证券时报》。
变更公 2021/6/16 《关于拟变更公司名称及证券简称的公告》（公告编号：2021-046），详见巨潮资讯网
司名称 （www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》。
及证券 2021/8/2 《关于变更公司名称（含证券简称）的公告》（公告编号：2021-062），详见巨潮资讯
简称 网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》。
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
三峡游轮中心土地 2021/2/9 《关于长江三峡游轮中心土地一级开发项目的进展公告》（公告编号：2021-011），详见
一级开发项目进展 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券
时报》。
九凤谷业绩承诺调 2021/4/26 《关于调整发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之业绩承诺的公告》（公告编号：
整 2021-034），详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》《中国证券报》《证
券日报》《证券时报》。
44
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
34,964,36 34,964,36
一、有限售条件股份 6.16% 0 0 0 3 3 6.16%
4 7
1、国家持股
22,032,59 22,032,59
2、国有法人持股 3.88% 0 0 0 0 0 3.88%
6 6
12,931,76 12,931,77
3、其他内资持股 2.28% 0 0 0 3 3 2.28%
8 1
其中：境内法人持股
12,931,76 12,931,77
境内自然人持股 2.28% 0 0 0 3 3 2.28%
8 1
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
532,841,8 532,841,8
二、无限售条件股份 93.84% 0 0 0 -3 -3 93.84%
80 77
532,841,8 532,841,8
1、人民币普通股 93.84% 0 0 0 -3 -3 93.84%
80 77
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
567,806,2 567,806,2
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
44 44
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
根据中国证券登记结算有限公司下发的发行人股本结构表，公司2021年6月30日高管锁定股股数较
2020年12月31日增加3股，主要为计算时四舍五入所致。
45
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数 10,028 0
数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
股份状态 数量
数量 情况 股数量 股数量
宜昌交通旅游产业发展
国有法人 26.86% 152,497,377 0 0 152,497,377
集团有限公司
湖北省鄂旅投创业投资
国有法人 4.81% 27,297,102 0 0 27,297,102
有限责任公司
宜昌国有资本投资控股
国有法人 2.63% 14,919,979 0 0 14,919,979
集团有限公司
宜昌高新投资开发有限
国有法人 2.63% 14,919,978 0 0 14,919,978
公司
宜昌城市建设投资控股
国有法人 2.63% 14,919,977 0 0 14,919,977
集团有限公司
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
云基地投资发展（北京）
有限公司－云基地长河 其他 2.47% 14,016,307 0 0 14,016,307
定增一号私募基金
赵学文 境内自然人 2.11% 11,999,090 1,357,698 0 11,999,090
宜昌道行文旅开发有限
国有法人 1.97% 11,198,000 0 11,198,000 0
公司
宜昌交旅投资开发有限
国有法人 1.91% 10,834,596 0 10,834,596 0
公司
裴道兵 境内自然人 1.89% 10,758,863 0 10,758,863 0 质押 10,758,863
战略投资者或一般法人因配售新股成为
前 10 名普通股股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东中交旅投资为公司控股股东宜昌交旅的全资子公司，道行文旅为交旅投资
的全资子公司。宜昌交旅、宜昌国投、宜昌高投、宜昌城投同受宜昌市国资委控制，
上述股东关联关系或一致行动的说明
为一致行动人。
公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表
不适用
决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特别说
不适用
明（如有）（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
152,497,37
宜昌交通旅游产业发展集团有限公司 152,497,377 人民币普通股
7
湖北省鄂旅投创业投资有限责任公司 27,297,102 人民币普通股 27,297,102
宜昌国有资本投资控股集团有限公司 14,919,979 人民币普通股 14,919,979
宜昌高新投资开发有限公司 14,919,978 人民币普通股 14,919,978
宜昌城市建设投资控股集团有限公司 14,919,977 人民币普通股 14,919,977
云基地投资发展（北京）有限公司－云
14,016,307 人民币普通股 14,016,307
基地长河定增一号私募基金
#赵学文 11,999,090 人民币普通股 11,999,090
#中世鼎基金管理（深圳）有限公司－中
9,463,841 人民币普通股 9,463,841
世鼎－鼎瑞嘉选 2 号私募证券投资基金
#中世鼎基金管理（深圳）有限公司－中
9,345,975 人民币普通股 9,345,975
世鼎－鼎瑞嘉选私募证券投资基金
#龚微 4,800,070 人民币普通股 4,800,070
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
前 10 名无限售流通股股东之间，宜昌交旅、宜昌国投、宜昌高投、宜昌城投同受
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以 宜昌市国资委控制，为一致行动人。
及前 10 名无限售条件普通股股东和前 前 10 名无限售流通股股东中和前 10 名股东之间，宜昌交旅、宜昌国投、宜昌高投、
10 名普通股股东之间关联关系或一致 宜昌城投同受宜昌市国资委控制，为一致行动人。
行动的说明 前 10 名无限售流通股股东和其他前 10 名股东之间未知是否存在关联关系或一致行
动。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务
不适用
股东情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、公司债券基本信息
还本付息方
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率 交易场所
式
湖北宜昌交运集团
股份有限公司 2019 每年付息一
2019 年 09 2019 年 09 2024 年 09 深圳证券交
年面向合格投资者 19 宜运 01 112977.SZ 20,000.00 5.20% 次，到期一
月 24 日 月 26 日 月 26 日 易所
公开发行公司债券 次还本。
(第一期)
公司债券面向符合《公司债券发行与交易管理办法》规定且在中国证券登记结
投资者适当性安排（如有）
算有限责任公司深圳分公司开立合格 A 股证券账户的合格投资者公开发行。
本期债券符合在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台同时交易
适用的交易机制
的上市条件
是否存在终止上市交易的风险（如有）和应
无
对措施
逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内信用评级结果调整情况
□ 适用 √ 不适用
50
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影
响
□ 适用 √ 不适用
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 316.90% 213.68% 103.22%
资产负债率 39.52% 46.78% -7.26%
速动比率 290.23% 190.41% 99.82%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 4,499.91 -3,466.81 229.80%
EBITDA 全部债务比 15.40% 3.71% 11.69%
利息保障倍数 5.46 -0.67 914.93%
现金利息保障倍数 39.78 -0.16 25,018.75%
EBITDA 利息保障倍数 9.72 3.38 187.57%
贷款偿还率 100.00% 100.00%
利息偿付率 100.00% 100.00%
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北三峡旅游集团股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 696,920,538.75 672,930,658.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,030,800.00 9,215,254.74
应收账款 47,361,053.50 29,383,722.83
应收款项融资
预付款项 208,679,526.19 139,312,535.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 672,213,296.76 1,148,188,456.78
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 154,397,267.98 250,438,119.65
52
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 51,799,597.16 49,522,270.18
流动资产合计 1,834,402,080.34 2,298,991,018.11
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 49,078,576.61 50,299,317.50
其他权益工具投资 600,000.00 600,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 621,898,386.03 633,462,513.81
固定资产 783,949,613.88 829,705,785.79
在建工程 170,349,217.25 132,401,871.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 9,188,937.46
无形资产 428,206,527.72 439,829,857.65
开发支出
商誉 6,161,527.48 6,161,527.48
长期待摊费用 10,849,051.91 12,105,029.08
递延所得税资产 4,372,319.24 3,846,908.78
其他非流动资产 20,053,946.41 23,371,246.81
非流动资产合计 2,104,708,103.99 2,131,784,058.71
资产总计 3,939,110,184.33 4,430,775,076.82
流动负债：
短期借款 330,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 147,300,000.00 237,610,000.00
53
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应付账款 83,203,235.54 149,833,175.58
预收款项 42,908,406.16 36,697,217.35
合同负债 108,508,932.94 57,104,629.16
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,048,425.33 34,523,439.94
应交税费 14,374,528.79 36,460,741.77
其他应付款 118,578,752.10 123,310,726.41
其中：应付利息
应付股利 3,515,234.44 3,515,234.44
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 46,447,732.67 55,074,947.75
其他流动负债 16,488,211.60 15,265,554.69
流动负债合计 578,858,225.13 1,075,880,432.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 574,679,095.75 604,679,095.75
应付债券 199,187,630.92 199,072,505.00
其中：优先股
永续债
租赁负债 10,038,161.24
长期应付款 812,544.05 499,874.14
长期应付职工薪酬 2,127,064.57 2,400,158.70
预计负债
递延收益 188,553,048.97 187,666,238.17
递延所得税负债 2,579,573.89 2,569,416.41
其他非流动负债
非流动负债合计 977,977,119.39 996,887,288.17
负债合计 1,556,835,344.52 2,072,767,720.82
所有者权益：
54
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股本 567,806,244.00 567,806,244.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,001,519,621.53 1,002,463,017.76
减：库存股
其他综合收益
专项储备 14,104,749.38 14,115,206.80
盈余公积 84,117,426.40 84,117,426.40
一般风险准备
未分配利润 577,739,560.54 556,193,267.45
归属于母公司所有者权益合计 2,245,287,601.85 2,224,695,162.41
少数股东权益 136,987,237.96 133,312,193.59
所有者权益合计 2,382,274,839.81 2,358,007,356.00
负债和所有者权益总计 3,939,110,184.33 4,430,775,076.82
法定代表人：殷俊 主管会计工作负责人：胡军红 会计机构负责人：陈晶晶
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 396,478,774.03 271,072,514.09
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 18,882,061.14 18,119,438.19
应收款项融资
预付款项 116,347.20 1,048,468.20
其他应收款 4,018,588.44 2,259,009.96
其中：应收利息
应收股利 3,536,722.81 1,960,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
55
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,929,992.91 506,698,815.31
流动资产合计 428,425,763.72 799,198,245.75
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,096,893,712.77 2,106,099,092.67
其他权益工具投资 600,000.00 600,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 139,276,538.88 142,598,341.32
固定资产 176,576,675.60 180,206,187.26
在建工程 814,490.76
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 47,474,711.98 48,246,968.95
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,127,399.52 1,173,751.30
其他非流动资产
非流动资产合计 2,462,763,529.51 2,478,924,341.50
资产总计 2,891,189,293.23 3,278,122,587.25
流动负债：
短期借款 330,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,000,000.00
应付账款 13,140,038.63 23,149,607.63
预收款项 35,519,276.71 27,973,111.79
合同负债
应付职工薪酬 88,674.75 4,424,488.83
应交税费 908,199.23 1,283,399.39
56
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他应付款 20,410,343.56 20,172,509.58
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 30,900,000.00 35,750,000.00
其他流动负债
流动负债合计 100,966,532.88 445,753,117.22
非流动负债：
长期借款 470,500,000.00 470,500,000.00
应付债券 199,187,630.92 199,072,505.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 2,127,064.57 2,400,158.70
预计负债
递延收益 25,622,500.00 27,950,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 697,437,195.49 699,922,663.70
负债合计 798,403,728.37 1,145,675,780.92
所有者权益：
股本 567,806,244.00 567,806,244.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,064,728,468.68 1,065,671,864.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,619,406.01 1,800,959.62
盈余公积 84,117,426.40 84,117,426.40
未分配利润 374,514,019.77 413,050,311.40
所有者权益合计 2,092,785,564.86 2,132,446,806.33
负债和所有者权益总计 2,891,189,293.23 3,278,122,587.25
57
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 1,154,349,027.68 758,357,586.13
其中：营业收入 1,154,349,027.68 758,357,586.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,100,881,008.10 806,513,073.99
其中：营业成本 1,006,642,952.00 733,638,147.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,563,573.79 2,678,172.49
销售费用 21,279,345.52 16,201,895.66
管理费用 52,764,018.14 45,447,224.57
研发费用
财务费用 11,631,118.65 8,547,633.95
其中：利息费用 14,605,771.02 12,212,910.55
利息收入 3,625,939.25 4,130,441.08
加：其他收益 14,885,467.55 24,682,576.62
投资收益（损失以“－”号填
-1,156,456.88 2,756,813.61
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,415,360.99 1,835,620.13
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
58
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-2,031,170.26 -1,872,249.53
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
2,792,281.45 767,747.68
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,958,141.44 -21,820,599.48
加：营业外收入 1,344,117.67 397,545.75
减：营业外支出 158,671.92 1,080,593.38
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 69,143,587.19 -22,503,647.11
减：所得税费用 17,342,536.71 7,800,522.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,801,050.48 -30,304,169.54
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
51,801,050.48 -30,304,169.54
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 49,936,605.29 -30,483,409.34
2.少数股东损益 1,864,445.19 179,239.80
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
59
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 51,801,050.48 -30,304,169.54
归属于母公司所有者的综合收益
49,936,605.29 -30,483,409.34
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,864,445.19 179,239.80
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0879 -0.0537
（二）稀释每股收益 0.0879 -0.0537
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：殷俊 主管会计工作负责人：胡军红 会计机构负责人：陈晶晶
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 27,092,057.18 17,551,639.58
减：营业成本 18,957,784.98 16,890,594.36
税金及附加 2,537,400.88 343,045.02
销售费用
管理费用 10,747,078.21 9,404,828.82
研发费用
财务费用 9,630,740.11 8,338,882.09
其中：利息费用 9,782,876.19 8,446,957.24
利息收入 156,336.30 131,225.71
60
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
加：其他收益 2,674,387.80 3,161,630.80
投资收益（损失以“－”号填
1,576,722.81 61,443,305.56
列）
其中：对联营企业和合营企
1,835,620.13
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
185,407.13 -606,381.57
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,344,429.26 46,572,844.08
加：营业外收入 256,650.81 137,984.88
减：营业外支出 11,849.20 8,900.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-10,099,627.65 46,701,928.96
列）
减：所得税费用 46,351.78 -174,399.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,145,979.43 46,876,328.69
（一）持续经营净利润（净亏损
-10,145,979.43 46,876,328.69
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
61
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -10,145,979.43 46,876,328.69
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,345,025,529.47 851,312,212.77
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
62
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 575,115,262.19 100,796,929.55
经营活动现金流入小计 1,920,140,791.66 952,109,142.32
购买商品、接受劳务支付的现金 1,080,279,270.80 721,311,145.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
136,533,938.13 113,041,874.92
金
支付的各项税费 62,306,302.53 32,782,876.30
支付其他与经营活动有关的现金 85,913,322.71 120,057,441.17
经营活动现金流出小计 1,365,032,834.17 987,193,338.01
经营活动产生的现金流量净额 555,107,957.49 -35,084,195.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,000,000.00 131,000,000.00
取得投资收益收到的现金 9,464,284.01 13,118,593.06
处置固定资产、无形资产和其他
3,947,338.48 642,226.61
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,002,000.00
投资活动现金流入小计 43,411,622.49 154,762,819.67
购建固定资产、无形资产和其他
102,421,645.25 71,073,800.40
长期资产支付的现金
投资支付的现金 39,400,000.00 246,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 141,821,645.25 317,073,800.40
63
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -98,410,022.76 -162,310,980.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1,800,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 740,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 4,400,000.00 8,010,000.00
筹资活动现金流入小计 6,200,000.00 748,010,000.00
偿还债务支付的现金 373,147,115.66 527,386,508.63
分配股利、利润或偿付利息支付
44,153,690.05 53,820,660.88
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 417,300,805.71 581,207,169.51
筹资活动产生的现金流量净额 -411,100,805.71 166,802,830.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 45,597,129.02 -30,592,345.93
加：期初现金及现金等价物余额 617,971,325.52 774,496,797.85
六、期末现金及现金等价物余额 663,568,454.54 743,904,451.92
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 29,870,218.78 18,665,329.75
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 571,384,098.34 12,149,160.63
经营活动现金流入小计 601,254,317.12 30,814,490.38
购买商品、接受劳务支付的现金 20,629,147.68 17,272,397.17
支付给职工以及为职工支付的现
17,454,409.11 14,277,933.53
金
支付的各项税费 4,079,104.55 3,586,246.99
支付其他与经营活动有关的现金 59,256,547.66 83,404,777.77
64
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 101,419,209.00 118,541,355.46
经营活动产生的现金流量净额 499,835,108.12 -87,726,865.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 9,205,379.90 55,058,869.07
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,205,379.90 55,058,869.07
购建固定资产、无形资产和其他
1,951,500.16 625,012.22
长期资产支付的现金
投资支付的现金 7,695,655.70
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,951,500.16 8,320,667.92
投资活动产生的现金流量净额 7,253,879.74 46,738,201.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 740,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 740,000,000.00
偿还债务支付的现金 340,050,000.00 486,260,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
41,032,727.92 50,070,056.19
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 381,082,727.92 536,330,056.19
筹资活动产生的现金流量净额 -381,082,727.92 203,669,943.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 126,006,259.94 162,681,279.88
加：期初现金及现金等价物余额 270,472,514.09 210,031,925.09
六、期末现金及现金等价物余额 396,478,774.03 372,713,204.97
65
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
567,8 1,002, 14,115 84,117 556,19 2,224, 133,31 2,358,
一、上年期末余
06,24 463,01 ,206.8 ,426.4 3,267. 695,16 2,193. 007,35
额
4.00 7.76 0 0 45 2.41 59 6.00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
567,8 1,002, 14,115 84,117 556,19 2,224, 133,31 2,358,
二、本年期初余
06,24 463,01 ,206.8 ,426.4 3,267. 695,16 2,193. 007,35
额
4.00 7.76 0 0 45 2.41 59 6.00
三、本期增减变 21,546 20,592 24,267
-943,3 -10,45 3,675,
动金额（减少以 ,293.0 ,439.4 ,483.8
96.23 7.42 044.37
“－”号填列） 9 4 1
49,936 49,936 51,801
（一）综合收益 1,864,
,605.2 ,605.2 ,050.4
总额 445.19
9 9 8
（二）所有者投 1,800, 1,800,
入和减少资本 000.00 000.00
1．所有者投入 1,800, 1,800,
的普通股 000.00 000.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
66
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4．其他
-28,39 -29,33 -29,33
-943,3
（三）利润分配 0,312. 3,708. 3,708.
96.23
20 43 43
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-28,39 -28,39 -28,39
3．对所有者（或
0,312. 0,312. 0,312.
股东）的分配
20 20 20
-943,3 -943,3 -943,3
4．其他
96.23 96.23 96.23
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
-10,45 -10,45 10,599
（五）专项储备 141.76
7.42 7.42 .18
2,563, 2,563, 137,08 2,700,
1．本期提取
138.57 138.57 9.82 228.39
2,573, 2,573, 126,49 2,700,
2．本期使用
595.99 595.99 0.64 086.63
（六）其他
四、本期期末余 567,8 1,001, 14,104 84,117 577,73 2,245, 136,98 2,382,
额 06,24 519,62 ,749.3 ,426.4 9,560. 287,60 7,237. 274,83
67
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4.00 1.53 8 0 54 1.85 96 9.81
上期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
334,0 1,236, 12,224 78,679 546,45 2,207, 2,328,1
一、上年期末 120,529
03,67 265,58 ,007.1 ,259.1 4,892. 627,42 56,950.
余额 ,529.16
3.00 8.76 0 5 99 1.00 16
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
334,0 1,236, 12,224 78,679 546,45 2,207, 2,328,1
二、本年期初 120,529
03,67 265,58 ,007.1 ,259.1 4,892. 627,42 56,950.
余额 ,529.16
3.00 8.76 0 5 99 1.00 16
三、本期增减
233,8 -233,8 -63,88 -61,71
变动金额（减 2,165, 362,097 -61,356
02,57 02,571 3,776. 8,530.
少以“－”号填 245.84 .79 ,433.01
1.00 .00 64 80
列）
-30,48 -30,48
（一）综合收 179,239 -30,304
3,409. 3,409.
益总额 .80 ,169.54
34 34
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
68
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
的金额
4．其他
-33,40 -33,40
（三）利润分 -33,400
0,367. 0,367.
配 ,367.30
30 30
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -33,40 -33,40
-33,400
（或股东）的 0,367. 0,367.
,367.30
分配 30 30
4．其他
233,8 -233,8
（四）所有者
02,57 02,571
权益内部结转
1.00 .00
1．资本公积转 233,8 -233,8
增资本（或股 02,57 02,571
本） 1.00 .00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储 2,165, 2,165, 182,857 2,348,1
备 245.84 245.84 .99 03.83
3,627, 3,627, 283,565 3,910,6
1．本期提取
053.29 053.29 .27 18.56
1,461, 1,461, 100,707 1,562,5
2．本期使用
807.45 807.45 .28 14.73
（六）其他
四、本期期末 567,8 1,002, 14,389 78,679 482,57 2,145, 120,891 2,266,8
69
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
余额 06,24 463,01 ,252.9 ,259.1 1,116. 908,89 ,626.95 00,517.
4.00 7.76 4 5 35 0.20 15
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
567,80 413,05
一、上年期末余 1,065,67 1,800,95 84,117,4 2,132,446,
6,244.0 0,311.4
额 1,864.91 9.62 26.40 806.33
0 0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
567,80 413,05
二、本年期初余 1,065,67 1,800,95 84,117,4 2,132,446,
6,244.0 0,311.4
额 1,864.91 9.62 26.40 806.33
0 0
三、本期增减变
-943,396 -181,553 -38,536 -39,661,24
动金额（减少以
.23 .61 ,291.63 1.47
“－”号填列）
（一）综合收益 -10,145 -10,145,97
总额 ,979.43 9.43
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-943,396 -28,390 -29,333,70
（三）利润分配
.23 ,312.20 8.43
70
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -28,390 -28,390,31
股东）的分配 ,312.20 2.20
-943,396 -943,396.2
3．其他
.23 3
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
-181,553 -181,553.6
（五）专项储备
.61 1
157,561. 157,561.9
1．本期提取
98 8
339,115.
2．本期使用 339,115.59
59
（六）其他
567,80 374,51
四、本期期末余 1,064,72 1,619,40 84,117,4 2,092,785,
6,244.0 4,019.7
额 8,468.68 6.01 26.40 564.86
0 7
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
71
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
334,00 1,299,4
一、上年期末余 1,846,907 78,679, 397,222,1 2,111,226,4
3,673. 74,435.
额 .75 259.15 73.45 49.26
00 91
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
334,00 1,299,4
二、本年期初余 1,846,907 78,679, 397,222,1 2,111,226,4
3,673. 74,435.
额 .75 259.15 73.45 49.26
00 91
三、本期增减变 233,80 -233,80
13,475,96 13,468,542.
动金额（减少以 2,571. 2,571.0 -7,418.89
1.39 50
“－”号填列） 00 0
（一）综合收益 46,876,32 46,876,328.
总额 8.69 69
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-33,400,3 -33,400,367
（三）利润分配
67.30 .30
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -33,400,3 -33,400,367
股东）的分配 67.30 .30
3．其他
233,80 -233,80
（四）所有者权
2,571. 2,571.0
益内部结转
00 0
1．资本公积转 233,80 -233,80
增资本（或股 2,571. 2,571.0
72
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本） 00 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备 -7,418.89 -7,418.89
265,906.3
1．本期提取 265,906.38
8
273,325.2
2．本期使用 273,325.27
7
（六）其他
567,80 1,065,6
四、本期期末余 1,839,488 78,679, 410,698,1 2,124,694,9
6,244. 71,864.
额 .86 259.15 34.84 91.76
00 91
三、公司基本情况
（一）公司概况
湖北三峡旅游集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由宜昌交运集团有限责任公司2008
年6月整体变更设立的股份有限公司。公司统一社会信用代码为914205007068512884。2011年11月深圳证
券交易所上市。2021年7月28日，公司名称由湖北三峡旅游集团股份有限公司更名为湖北三峡旅游集团股
份有限公司。本公司主要经营活动为：旅游业务；国内水路旅客运输；道路旅客运输站经营；道路旅客运
输经营；道路货物运输（不含危险货物）；保险兼业代理业务；机动车驾驶员培训（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：机
械设备租赁；旅客票务代理；票务代理服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；
汽车新车销售；汽车零配件批发；汽车零配件零售；机动车修理和维护；二手车交易市场经营；物业管理；
柜台、摊位出租；非居住房地产租赁；停车场服务；洗车服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；
机动车充电销售；集中式快速充电站（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
英文名称：Hubei Three Gorges Tourism Group Co., Ltd.
住 所：宜昌市港窑路5号
法定代表人：殷俊
注册资本：人民币73,814.8117万元
企业类型：股份有限公司（上市）
73
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本公司的母公司为宜昌交通旅游产业发展集团有限公司
本公司的实际控制人为宜昌市人民政府国有资产监督管理委员会。
（二）合并财务报表范围
截至2021年6月30日止，本公司合并财务报表范围的公司如下：
公司名称
宜昌交运集团夷陵客运有限公司
宜昌交运集团秭归客运有限公司
宜昌交运集团兴山客运有限公司
宜昌交运集团长阳客运有限公司
宜昌交运集团五峰客运有限公司
宜昌交运集团石油有限公司
宜昌交运集团宜都客运有限公司
宜昌交运集团宜都广告有限公司
宜昌交运集团宜都旅行社有限公司
宜都好运机动车检测有限公司
宜都行运机动车检测有限公司
湖北宜昌交运松滋有限公司
松滋市通达公共汽车有限公司
松滋市金安汽车运输有限公司
宜昌长江三峡旅游客运有限公司
宜昌三斗坪旅游港埠有限公司
宜昌长江国际旅行社有限公司
宜昌交运国际旅行社有限公司
宜昌太平溪港旅游客运有限公司
宜昌茅坪港旅游客运有限公司
宜昌交运长江游轮有限公司
宜昌交运三峡游轮有限公司
宜昌交运集团汽车销售维修有限公司
宜昌交运集团麟觉汽车销售服务有限公司
宜昌交运集团麟至汽车销售服务有限公司
宜昌交运集团麟远汽车销售服务有限公司
恩施麟觉汽车销售服务有限公司
恩施麟达汽车销售服务有限公司
宜昌交运集团麟辰汽车销售服务有限公司
宜昌交运集团麟汇汽车销售服务有限公司
恩施麟盛汽车销售服务有限公司
恩施麟泰汽车销售服务有限公司
湖北宜昌长江三峡游轮中心开发有限公司
宜昌交运集团出租汽车客运有限公司
湖北天元物流发展有限公司
74
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
湖北天元物业管理有限公司
恩施麟昌汽车销售服务有限公司
恩施麟轩汽车销售服务有限公司
宜昌交运集团峡客行约车有限公司
宜昌交运集团汽车运输服务有限公司
宜昌交运集团麟宏汽车销售服务有限公司
宜昌交运集团客运有限公司
宜昌交运集团旅游客运有限公司
湖北三峡九凤谷旅游开发有限公司
宜昌交运盛景游轮有限公司
宜昌启运机动车检测有限公司
宜昌夷陵鸿运机动车检测有限公司
宜昌恒运伍家机动车检测有限公司
宜昌交运集团机动车驾驶员培训学校有限公司
宜昌交运三峡人家专线船有限公司
宜昌鸿凯客运有限责任公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见 “八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应
用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月持续经营。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见“三、（二
十五）收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合
并及母公司财务状况以及2021年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
75
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成
的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并
中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计
入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允
价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券
的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥
有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力
影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团
整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。
内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本
公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末
的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调
整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权
76
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购
买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者
权益变动转为购买日所属当期投资收益。
2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下
的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在
丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确
认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股
权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开
始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
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湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见 “三、（十五）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率（或： 采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇
率近似的汇率。）作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，
应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类
为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为
以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上做出，且相关投资从发行者的
角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所
有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或
78
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量
的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资
产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定
不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投
资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，
公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值
变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动
金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计
量，公允价值变动计入当期损益。
5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价
值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入
当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、
长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
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－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资
产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）
之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约
的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认
预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预
期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照
相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回
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金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金
融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增
加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工
具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并
未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值
准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包
含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量其损失准备。
对于其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况等预测未来12 个月内或整个存续期
预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险特征组合的确定依据：
组合名称 确定组合依据
组合1：账龄组合 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同
或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损
失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备
组合2：无风险组合 根据业务性质，认定无信用风险，包括：一级土地开发应收款项等
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本
公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、存货
（1）存货的分类和成本
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品等。主要包括各品牌整车及零配件、钢材、润
料、燃料、低值易耗品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达
到目前场所和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计
提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
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（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用五五摊销法；
2）包装物采用一次转销法。
12、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已
向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合
同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向
客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 “五、（十）、6、金融资产减值的测试方法
及会计处理方法”。
13、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足
下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
（1） 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同
取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确
认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减
值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的
账面价值。
14、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回
其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将
在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，
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其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
15、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，
调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股
权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的
账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期
股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有
的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际
支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的
现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投
资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其
他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未
实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
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公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值
以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实
现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合
收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例
结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算
而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值
与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权
益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处
置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权
对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时
再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投
资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物
采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 30 3 3.23
车辆 年限平均法 6-8 3 12.13-16.17
船舶 年限平均法 10-15 3 6.47-9.70
机械设备及办公设备 年限平均法 5-8 3 12.13-19.40
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。（5）租赁资产性质特
殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
18、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以
及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入
固定资产并自次月起开始计提折旧。
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
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（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确
定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的
成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
20、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按
照成本进行初始计量。该成本包括：
1）租赁负债的初始计量金额；
2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3）本公司发生的初始直接费用；
4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预
计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者
孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、（二十二）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对
已识别的减值损失进行会计处理。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来
经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
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6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：
1）来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；
2）综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（4）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（5）开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，
不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2）开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当
期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、
油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回
金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置
费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是
否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组
组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账
面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组
合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费
用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该
项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已
收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同
负债以净额列示。
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货
币性福利按照公允价值计量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的
一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
经公司二届六次职代会、第三届董事会第十次会议审议通过，公司于2016年起实施企业年金。与公司
建立正式劳动关系且连续工龄达到条件的职工，经本人申请可参加企业年金。企业年金所需费用由单位和
职工共同承担，单位缴费的列支渠道按照国家有关规定执行，职工个人缴费由单位从职工工资中代扣代缴。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计
划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计
量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产
成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转
回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算
利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司其他长期职工福利系为职工安置款，按照宜昌市劳动和社会保障局《关于宜昌交运集团公司改
制职工安置有关问题的意见》(宜劳社函[2006]40号及宜昌市国有企业改革领导小组《关于宜昌市交运集团
企业改革安置职工资金支付问题的会议纪要》,公司改制时提取的尚未支付的应付职工安置款。
详见 “五、（三十四）长期应付职工薪酬”。
26、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚
未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
1）固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
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4）购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
5）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借
款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资
产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用
权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
1）当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与
原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
2）当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或
比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付
款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
27、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币
时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的
中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产
单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最
佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
28、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品
或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的
单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格
计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款
项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定
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交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本
公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价
的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付
的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不
能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能
合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约
进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客
户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要
风险和报酬。
5）客户已接受该商品或服务等。
（2）具体原则
本公司营业收入主要包括道路客运收入、港站服务收入、出租车承包金收入、旅游交通服务收入、观
光游轮服务收入、旅行社业务收入、旅游景区业务收入、乘用车4S服务及车辆延伸服务收入、和其他业务
收入（含销售收入、公铁联运装卸、物流服务和其他收入）。
1）道路客运收入的确认
①根据车辆营运线路，公司与车站签订《车辆进站协议》，到车站应班；
②公司司乘人员按发班班次验票并清点票根，与车站核对后双方签字形成《结算单》，按月将《结算
单》上交公司财务；
③公司按月对所属车辆的《结算单》进行审核汇总，并与车站核对无误后，扣除应支付给车站的站务
费、客运代理费等，确认客运收入。
2）港站服务收入的确认
港站服务收入包括站务服务收入、旅游港口服务收入
①站务服务收入的确认
i.车站与客运企业签订《车站进站协议》，客运车辆到车站应班，并由车站代售客票。
ii.发车前由站务人员、司乘人员验票清点票根，汇总票根并经司乘人员核对无误后签字形成结算单，
《结算单》金额为车站向客运公司划转票款的依据之一。
iii.每月月末公司车站根据售票系统的统计与客运公司的《结算单》进行核对，核对无误后，计算应收
取的站务费、客运代理费及其它各项费用，确认为收入，次月车站扣除应收取的站务费、客运代理费及其
它各项费用后向客运企业支付代收票款。
②旅游港口服务收入的确认
i.公司旅游港口与水路客运企业、游船公司签订《船舶代理协议》、《游船代理协议》，船舶到客运
港口停泊作业和发班，并由旅游港口代售客票。
ii.发船前由站务人员、司乘人员验票清点票根，本公司客运港口统计各船舶的代理售票人次和金额。
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iii.月末旅游港口根据《船舶代理协议》、《游船代理协议》，向各船舶单位、游船公司提交《代理收
支结算表》，计算应收取的站务费、客运（游船）代理费及其它各项费用，开具代理费用发票，旅游港口
确认收入。各船舶单位持《代理收支结算表》向旅游港口结算票款。
3）出租车承包金收入的确认
公司的营运车辆承包给驾驶员，每月根据不同的车型收取承包金，公司按应收取的承包金确认收入。
4）观光游轮服务收入的确认
旅行社负责游船客源组织、旅游产品销售、旅游收入款项收取；游船公司负责游客船票清点和应结算
票款的登记。双方按班次核对一致，月底旅行社向游船公司结算票款，游船公司开具发票，确认收入。
5）旅游交通服务收入的确认
旅游客运分公司根据长期业务协议、单笔业务协议和旅游包车完工单约定的收费标准，向接受旅游客
运服务的单位和个人收取服务价款。根据协议、业务单据以及收付款凭据，按月结算款项，并开具发票确
认旅游客运收入。
6）旅行社业务收入的确认
旅行社业务分地接业务和组团业务。对于地接业务，由本公司旅行社凭和上游旅行社签订的协议或业
务确认凭证，收取旅游团款，开具发票按月确认收入；对于组团业务，由本公司旅行社和旅游单位或个人
签订旅游服务合同，明确旅游服务和费用标准，根据合同收取旅游费用并开具发票，按月确认旅游服务收
入。
7）旅游景区运营业务收入的确认
旅游景区运营业务收入主要包含销售景区门票收入、玻璃桥收入、滑道滑索观光车等二次消费收入、
旅游商品销售收入、餐饮服务收入等。
①景区门票收入：门票收入确认的依据是主要风险和报酬得以转移，即当门票完成销售、游客通过闸
机口入园、门票收入金额能可靠计量及相关的经济利益很可能流入公司时确认收入实现。
②玻璃桥收入：根据玻璃桥项目入口券存根联和网络OTA系统统计的电子票检票人数，填写《玻璃观
光吊桥结算单》，根据经玻璃桥所有权单位融达旅游公司盖章确认的《玻璃观光吊桥结算单》和协议约定
的标准确定玻璃桥运营收入。
③滑道、滑索、观光车等二次消费收入：根据实际销售的滑道、滑索、观光车等二次消费项目票根联
和网络OTA系统统计的电子票检票人数核对无误后，编制收入报表确认二次消费类项目的收入。
④旅游商品销售收入：主要指旅游商品、食品、日用百货等销售。在将商品交付给购买方并收到销售
款项后，打印电子结算单。根据现金缴款单和销售员及财务人员核对无误的销售汇总表确认商品销售收入。
⑤餐饮服务收入：客户就餐时，接待员根据客户实际消费录入餐饮结算单，由客户在收银点现付结算
或由签单权人进行签单。收银人员根据累积餐饮结算单到财务进行交账，财务据此确认收入。
8）公铁联运装卸收入的确认
①公铁联运装卸是指货物经铁路运输、汽车运输到站后的卸载和货物离站前的装载过程中，实施的起
重、装卸的作业过程。
②客户凭运输货物清单到本公司业务部门换取装卸作业单，本公司联运部门凭装卸作业单到完成装卸
作业，已完成的装卸作业单经联运部门签字确认后，返回本公司财务部。
③财务结算人员每月根据返回的作业单进行汇总结算，并分客户开具货物装卸发票，结算联运装卸费
用并进行收入确认。
9）乘用车业务收入和其他业务收入的确认
①公司已将商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
③相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量。
④公司按照已收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
⑤经营租赁的租金收入按合同或协议约定的租金在租赁期内的各个年度按直线法确认为收入。
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⑥利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
29、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收
益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）确认时点
与收益相关的政府补助，在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时确认；与资产相关的政府补
助，在相关资产达到预定使用状态时确认按资产受益年限分期确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以
实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交
易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
（1）商誉的初始确认；
（2）既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司
能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企
业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
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资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司作为出租方，经营租赁会计处理方法如下：
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁
有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入
租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将
其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为出租方，融资租赁会计处理方法如下：
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资
租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和
租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认
和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处
理：
1) 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作
为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
2) 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融
工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
32、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公
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司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处
置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经
营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
1）2021 年 1 月 1 日合并报表和母公司报表的影响如下：合并报表：
预付款项减少 354,261.07 元，使用权资产增加 8,872,293.35 元，租
与租赁相关的预付账款、长期待摊费用 赁负债增加 8,111,474.85 元。母公司报表：无影响。2）2021 年 6
进行相应调整。并将符合条件的租赁计 董事会 月 30 日合并报表和母公司报表影响如下：合并报表：预付账款减
入使用权资产、租赁负债等。 少 182,921.08 元，使用权资产增加 9,188,937.46 元，租赁负债增加
10,038,161.24 元，长期待摊费用减少 299,816.25 元，未分配利润
减少 1,379,709.63 元，递延所得税负债增加 47,748.52 元；
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 672,930,658.66 672,930,658.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
95
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应收票据 9,215,254.74 9,215,254.74
应收账款 29,383,722.83 29,383,722.83
应收款项融资
预付款项 139,312,535.27 138,958,274.20 -354,261.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,148,188,456.78 1,148,188,456.78
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 250,438,119.65 250,438,119.65
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 49,522,270.18 49,522,270.18
流动资产合计 2,298,991,018.11 2,298,636,757.04 -354,261.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 50,299,317.50 50,299,317.50
其他权益工具投资 600,000.00 600,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 633,462,513.81 633,462,513.81
固定资产 829,705,785.79 829,705,785.79
在建工程 132,401,871.81 132,401,871.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 8,872,293.35 8,872,293.35
无形资产 439,829,857.65 439,829,857.65
开发支出
96
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商誉 6,161,527.48 6,161,527.48
长期待摊费用 12,105,029.08 11,698,471.65 -406,557.43
递延所得税资产 3,846,908.78 3,846,908.78
其他非流动资产 23,371,246.81 23,371,246.81
非流动资产合计 2,131,784,058.71 2,140,249,794.63 8,465,735.92
资产总计 4,430,775,076.82 4,438,886,551.67 8,111,474.85
流动负债：
短期借款 330,000,000.00 330,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 237,610,000.00 237,610,000.00
应付账款 149,833,175.58 149,833,175.58
预收款项 36,697,217.35 36,697,217.35
合同负债 57,104,629.16 57,104,629.16
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 34,523,439.94 34,523,439.94
应交税费 36,460,741.77 36,460,741.77
其他应付款 123,310,726.41 123,310,726.41
其中：应付利息
应付股利 3,515,234.44 3,515,234.44
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
55,074,947.75 55,074,947.75
负债
其他流动负债 15,265,554.69 15,265,554.69
流动负债合计 1,075,880,432.65 1,075,880,432.65
非流动负债：
保险合同准备金
97
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长期借款 604,679,095.75 604,679,095.75
应付债券 199,072,505.00 199,072,505.00
其中：优先股
永续债
租赁负债 8,111,474.85 8,111,474.85
长期应付款 499,874.14 499,874.14
长期应付职工薪酬 2,400,158.70 2,400,158.70
预计负债
递延收益 187,666,238.17 187,666,238.17
递延所得税负债 2,569,416.41 2,569,416.41
其他非流动负债
非流动负债合计 996,887,288.17 1,004,998,763.02 8,111,474.85
负债合计 2,072,767,720.82 2,080,879,195.67 8,111,474.85
所有者权益：
股本 567,806,244.00 567,806,244.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,002,463,017.76 1,002,463,017.76
减：库存股
其他综合收益
专项储备 14,115,206.80 14,115,206.80
盈余公积 84,117,426.40 84,117,426.40
一般风险准备
未分配利润 556,193,267.45 556,193,267.45
归属于母公司所有者权益
2,224,695,162.41 2,224,695,162.41
合计
少数股东权益 133,312,193.59 133,312,193.59
所有者权益合计 2,358,007,356.00 2,358,007,356.00
负债和所有者权益总计 4,430,775,076.82 4,438,886,551.67 8,111,474.85
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
98
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货币资金 271,072,514.09 271,072,514.09
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 18,119,438.19 18,119,438.19
应收款项融资
预付款项 1,048,468.20 1,048,468.20
其他应收款 2,259,009.96 2,259,009.96
其中：应收利息
应收股利 1,960,000.00 1,960,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 506,698,815.31 506,698,815.31
流动资产合计 799,198,245.75 799,198,245.75
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,106,099,092.67 2,106,099,092.67
其他权益工具投资 600,000.00 600,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 142,598,341.32 142,598,341.32
固定资产 180,206,187.26 180,206,187.26
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 48,246,968.95 48,246,968.95
开发支出
商誉
长期待摊费用
99
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递延所得税资产 1,173,751.30 1,173,751.30
其他非流动资产
非流动资产合计 2,478,924,341.50 2,478,924,341.50
资产总计 3,278,122,587.25 3,278,122,587.25
流动负债：
短期借款 330,000,000.00 330,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,000,000.00 3,000,000.00
应付账款 23,149,607.63 23,149,607.63
预收款项 27,973,111.79 27,973,111.79
合同负债
应付职工薪酬 4,424,488.83 4,424,488.83
应交税费 1,283,399.39 1,283,399.39
其他应付款 20,172,509.58 20,172,509.58
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
35,750,000.00 35,750,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 445,753,117.22 445,753,117.22
非流动负债：
长期借款 470,500,000.00 470,500,000.00
应付债券 199,072,505.00 199,072,505.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 2,400,158.70 2,400,158.70
预计负债
递延收益 27,950,000.00 27,950,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
100
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非流动负债合计 699,922,663.70 699,922,663.70
负债合计 1,145,675,780.92 1,145,675,780.92
所有者权益：
股本 567,806,244.00 567,806,244.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,065,671,864.91 1,065,671,864.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,800,959.62 1,800,959.62
盈余公积 84,117,426.40 84,117,426.40
未分配利润 413,050,311.40 413,050,311.40
所有者权益合计 2,132,446,806.33 2,132,446,806.33
负债和所有者权益总计 3,278,122,587.25 3,278,122,587.25
调整情况说明
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
汽车及油品销售按应税收入 13%、水路客运按应税收入的
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
9%；道路客运实施简易征收按应税收入的 3%；站场经营一
收入为基础计算销项税额，在扣除当期允
增值税 般纳税人按应税收入的 6%、房屋租赁按应税收入的 5%、旅
许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增
游服务按应税收入的 6%、一级土地开发按应税收入的 6%、
值税
小规模纳税人按应税收入的 3%
消费税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 5%、7%
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
101
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、税收优惠
本报告期内无税收优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,000.00 1,524.00
银行存款 663,567,454.54 617,969,801.52
其他货币资金 33,352,084.21 54,959,333.14
合计 696,920,538.75 672,930,658.66
因抵押、质押或冻结等对使用
33,352,084.21 54,959,333.14
有限制的款项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票保证金 32,936,965.02 54,529,113.95
旅游质量保证金 415,119.19 430,219.19
合计 33,352,084.21 54,959,333.14
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,030,800.00 9,215,254.74
合计 3,030,800.00 9,215,254.74
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
102
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 3,030,800.00
合计 3,030,800.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 944,665. 944,665. 944,665.7 944,665.7
1.80% 100.00% 0.00 2.84% 100.00%
备的应收账款 73 73 3 3
其中：
按组合计提坏账准 51,416,6 4,055,59 47,361,05 32,365,75 2,982,034 29,383,722.
98.20% 7.89% 97.16% 9.21%
备的应收账款 43.70 0.20 3.50 7.80 .97 83
其中：
按信用风险特征组 51,416,6 4,055,59 47,361,05 32,365,75 2,982,034 29,383,722.
100.00% 100.00%
合-账龄组合 43.70 0.20 3.50 7.80 .97 83
合计 52,361,3 100.00% 5,000,25 100.00% 47,361,05 33,310,42 100.00% 3,926,700 29,383,722.
103
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09.43 5.93 3.50 3.53 .70 83
按单项计提坏账准备：944,665.73
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按单项计提坏账准备的
944,665.73 944,665.73 100.00% 预计无法收回
应收账款
合计 944,665.73 944,665.73 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：4,055,590.20
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 48,864,293.93 2,443,214.70 5.00%
1至2年 700,671.62 70,067.16 10.00%
2至3年 387,703.61 116,311.07 30.00%
3至4年 27,338.15 13,669.08 50.00%
4至5年 121,541.02 97,232.82 80.00%
5 年以上 1,315,095.37 1,315,095.37 100.00%
合计 51,416,643.70 4,055,590.20 --
确定该组合依据的说明：
按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月预期信用 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损
损失 (未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额 2,982,034.97 944,665.73 3,926,700.70
104
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2021年1月1日余额 —— —— —— ——
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1,073,555.23 1,073,555.23
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 4,055,590.20 944,665.73 5,000,255.93
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 48,864,293.93
1至2年 700,671.62
2至3年 387,703.61
3 年以上 2,408,640.27
3至4年 27,338.15
4至5年 121,541.02
5 年以上 2,259,761.10
合计 52,361,309.43
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账准备 944,665.73 944,665.73
按组合计提坏账准备 2,982,034.97 1,073,555.23 4,055,590.20
合计 3,926,700.70 1,073,555.23 5,000,255.93
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
105
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（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
宜昌交通旅游产业发展集团有限公司 17,884,232.83 35.94% 894,211.64
长阳土家族自治县汽车客运公司 1,109,497.15 2.23% 55,474.86
重庆长江黄金游轮有限公司 1,053,287.00 2.12% 52,664.35
宜昌运祥酒店管理有限公司 1,050,000.00 2.11% 52,500.00
宜昌广电汽车销售有限公司 1,041,231.00 2.09% 52,061.55
合计 22,138,247.98 44.49%
4、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
项目 上年年末余额 本期新增 本期终止确认 其他变动 期末余额 累计在其他综合收益
中确认的损失准备
银行承兑汇票 743,248.38 743,248.38
合计 743,248.38 743,248.38
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 194,302,323.78 93.11% 127,603,113.32 91.83%
1至2年 7,555,702.91 3.62% 7,757,267.74 5.58%
2至3年 6,728,399.50 3.22% 3,556,593.14 2.56%
3 年以上 93,100.00 0.05% 41,300.00 0.03%
106
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合计 208,679,526.19 -- 138,958,274.20 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年的预付款项为12,997,076.68元，主要为预付的各类采购款。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的
比例(%)
湖北金盛兰冶金科技有限公司 59,262,933.33 28.40%
中新钢铁集团有限公司 50,301,856.36 24.10%
东风日产汽车金融有限公司 23,275,011.95 11.15%
鄂州鸿泰钢铁有限公司 17,138,828.00 8.21%
东风日产汽车销售有限公司 15,516,886.26 7.44%
合计 165,495,515.90 79.31%
其他说明：
6、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 672,213,296.76 1,148,188,456.78
合计 672,213,296.76 1,148,188,456.78
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 907,844.20 320,898.20
保证金 4,562,692.00 4,585,492.00
押金 219,788.52 302,309.82
应收租金 3,229,186.56 3,211,448.53
应收其他代垫款 11,719,465.53 12,044,058.77
应收土地一级开发项目款 654,648,154.15 1,129,749,881.55
其他 9,408,360.36 9,498,947.44
合计 684,695,491.32 1,159,713,036.31
107
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 7,247,117.11 4,277,462.42 11,524,579.53
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 957,615.03 957,615.03
2021 年 6 月 30 日余额 8,204,732.14 4,277,462.42 12,482,194.56
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 471,042,487.81
1至2年 199,718,597.91
2至3年 2,555,449.16
3 年以上 11,378,956.44
3至4年 6,702,316.27
4至5年 1,159,661.17
5 年以上 3,516,979.00
合计 684,695,491.32
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账准备 4,277,462.42 4,277,462.42
按组合计提坏账准备 7,247,117.11 957,615.03 8,204,732.14
合计 11,524,579.53 957,615.03 12,482,194.56
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
108
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 年以内
宜昌市土地储备中 土地一级开发项目
654,648,154.15 466,221,581.23；1-2 95.61%
心 应收款
年 188,426,572.92
1 年以内
荆州神通汽车运输
应收代垫款 8,793,825.98 4,772,357.09；1-2 年 1.28% 640,764.75
集团有限公司
4,021,468.89
1 年以内
323,220.80；1-2 年
宜昌华西骨科医院 租金 3,197,476.20 0.47% 3,197,476.20
1,457,131.91；2-3 年
1,417,123.49
当阳永生汽车运输
应收代垫款 2,688,775.70 2-3 年 0.39% 806,632.71
有限公司
宜昌三峡运输集团
1 年以内 120,000；
远安县畅通汽车客 履约保证金 1,500,000.00 0.22% 1,110,000.00
4-5 年 1,380,000
运有限公司
合计 -- 670,828,232.03 -- 97.97% 5,754,873.66
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 2,516,172.70 2,516,172.70 979,569.45 979,569.45
库存商品 151,772,161.34 151,772,161.34 249,356,533.74 249,356,533.74
周转材料 108,933.94 108,933.94 102,016.46 102,016.46
合计 154,397,267.98 154,397,267.98 250,438,119.65 250,438,119.65
109
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
8、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税借方余额 51,090,834.49 48,881,028.88
预缴、多缴所得税 625,381.85 556,730.81
预缴、多缴其他税费 83,380.82 84,510.49
合计 51,799,597.16 49,522,270.18
其他说明：
9、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
湖北神农
8,939,837 8,939,837
旅游客运
.81 .81
有限公司
南京长江
9,400,000 -1,415,36 7,984,639
游轮有限
.00 0.99 .01
公司
8,939,837 9,400,000 -1,415,36 16,924,47
小计
.81 .00 0.99 6.82
二、联营企业
湖北省高
峡平湖游 6,102,213 6,102,213
船有限责 .95 .95
任公司
松滋市欣
业交通服 1,357,757 1,357,757
务有限公 .04 .04
司
湖北中油
33,899,50 9,205,379 24,694,12
交运能源
8.70 .90 8.80
有限公司
小计 41,359,47 9,205,379 32,154,09
110
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
9.69 .90 9.79
50,299,31 9,400,000 -1,415,36 9,205,379 49,078,57
合计
7.50 .00 0.99 .90 6.61
其他说明
10、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
中道旅游产业发展股份有限公司 600,000.00 600,000.00
合计 600,000.00 600,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 691,036,474.99 36,260,931.12 727,297,406.11
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
111
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4.期末余额 691,036,474.99 36,260,931.12 727,297,406.11
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 81,630,407.02 12,204,485.28 93,834,892.30
2.本期增加金额 11,135,648.40 428,479.38 11,564,127.78
（1）计提或摊销 11,135,648.40 428,479.38 11,564,127.78
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 92,766,055.42 12,632,964.66 105,399,020.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 598,270,419.57 23,627,966.46 621,898,386.03
2.期初账面价值 609,406,067.97 24,056,445.84 633,462,513.81
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋建筑物 490,348,064.45 费用结算问题及申办手续不齐备
合计 490,348,064.45
112
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他说明
12、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 783,455,033.96 829,522,771.48
固定资产清理 494,579.92 183,014.31
合计 783,949,613.88 829,705,785.79
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 707,400,694.37 98,662,964.46 537,191,223.70 38,760,094.46 1,382,014,976.99
2.本期增加金额 57,811.88 2,914,115.13 1,481,443.16 838,475.76 5,291,845.93
（1）购置 49,793.01 1,651,315.31 1,478,472.86 716,414.70 3,895,995.88
（2）在建工程
8,018.87 1,262,799.82 2,970.30 122,061.06 1,395,850.05
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 283,049.25 142,570.77 33,602,650.10 1,017,694.39 35,045,964.51
（1）处置或报
283,049.25 142,570.77 33,602,650.10 1,017,694.39 35,045,964.51
废
4.期末余额 707,175,457.00 101,434,508.82 505,070,016.76 38,580,875.83 1,352,260,858.41
二、累计折旧
1.期初余额 181,842,583.50 63,584,916.35 276,158,239.06 30,906,466.60 552,492,205.51
2.本期增加金额 10,639,125.73 3,073,877.95 26,478,216.46 1,262,422.15 41,453,642.29
（1）计提 10,639,125.73 3,073,877.95 26,478,216.46 1,262,422.15 41,453,642.29
3.本期减少金额 126,108.80 24,376,647.40 637,267.15 25,140,023.35
（1）处置或报
126,108.80 24,376,647.40 637,267.15 25,140,023.35
废
113
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4.期末余额 192,481,709.23 66,532,685.50 278,259,808.12 31,531,621.60 568,805,824.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 514,693,747.77 34,901,823.32 226,810,208.64 7,049,254.23 783,455,033.96
2.期初账面价值 525,558,110.87 35,078,048.11 261,032,984.64 7,853,627.86 829,522,771.48
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 79,143,647.75 费用结算问题及申办手续不齐备
合计 79,143,647.75
其他说明
（3）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
运输设备 494,579.92 183,014.31
合计 494,579.92 183,014.31
其他说明
13、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 170,349,217.25 132,401,871.81
合计 170,349,217.25 132,401,871.81
114
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
三峡游轮中心码头工程 84,769,154.92 84,769,154.92 84,580,430.65 84,580,430.65
东站物流中心 13,543,883.35 13,543,883.35
翻坝转运中心 3,759,426.00 3,759,426.00 2,628,454.10 2,628,454.10
三斗坪港改扩建 31,925,358.83 31,925,358.83 27,576,527.70 27,576,527.70
4S 店工程 23,231.07 23,231.07
宜都行运机动车检测工程 3,428,733.23 3,428,733.23 6,665,560.14 6,665,560.14
宜都新站 409,453.90 409,453.90
宜昌港改扩建项目 1,490,061.42 1,490,061.42 800,982.97 800,982.97
景区地址灾害治理工程 335,066.96 335,066.96 56,603.77 56,603.77
体育路加油站安全隐患整改
1,692,313.81 1,692,313.81 369,316.95 369,316.95
工程
夷陵机动车检测站项目 1,301,924.80 1,301,924.80 131,746.65 131,746.65
防污染趸船新建项目 10,620,919.63 10,620,919.63 9,463,946.99 9,463,946.99
松滋客运站 472,193.96 472,193.96
新能源电动船 12,729,166.92 12,729,166.92
长江三峡省际度假型游轮 440,377.36 440,377.36
长江三峡 6 号船装修改造 2,372,262.57 2,372,262.57
东山检测线项目 45,471.68 45,471.68
其他工程 990,216.84 990,216.84 128,301.89 128,301.89
合计 170,349,217.25 170,349,217.25 132,401,871.81 132,401,871.81
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
三峡游
轮中心 526,147, 84,580,4 188,724. 84,769,1
16.11% 16.11% 其他
水工码 100.00 30.65 27 54.92
头
115
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
东站物 1,210,00 13,543,8 13,543,8 18,231,5 募股资
1.12% 1.12%
流中心 0,000.00 83.35 83.35 17.08 金
翻坝转 494,997, 2,628,45 1,130,97 3,759,42
其他
运中心 800.00 4.10 1.90 6.00
三斗坪
27,576,5 4,348,83 31,925,3 1,182,09 721,933.
港改扩 其他
27.70 1.13 58.83 1.94 35
建
4S 店工 122,672. 99,441.1 23,231.0
其他
程 20 3 7
宜都行
运机动 6,665,56 6,101,44 1,489,28 7,848,99 3,428,73
其他
车检测 0.14 7.09 2.30 1.70 3.23
工程
宜都新 409,453. 409,453.
其他
站 90 90
宜昌港
800,982. 689,078. 1,490,06
改扩建 其他
97 45 1.42
项目
景区地
质灾害 56,603.7 278,463. 335,066.
其他
治理工 7 19 96
程
体育路
加油站
369,316. 1,322,99 1,692,31
安全隐 其他
95 6.86 3.81
患整改
工程
夷陵机
动车检 131,746. 1,170,17 1,301,92
其他
测站项 65 8.15 4.80
目
防污染
9,463,94 1,156,97 10,620,9
趸船新 其他
6.99 2.64 19.63
建项目
松滋客 472,193. 472,193.
其他
运新站 96 96
新能源 12,729,1 12,729,1
其他
电动船 66.92 66.92
长江三 440,377. 440,377.
其他
峡省级 36 36
116
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度假型
游轮
长江三
峡 6 号船 2,372,26 2,372,26
其他
装修改 2.57 2.57
造
东山检
45,471.6 45,471.6
测线项 其他
8 8
目
其他工 128,301. 861,914. 990,216.
其他
程 89 95 84
2,231,14 132,401, 47,385,0 1,588,72 7,848,99 170,349, 19,413,6 721,933.
合计 -- -- --
4,900.00 871.81 60.57 3.43 1.70 217.25 09.02 35
14、使用权资产
单位：元
项目 房屋建筑物 机器运输设备 合计
2.本期增加金额 5,314,708.07 6,007,653.29 11,322,361.36
4.期末余额 5,314,708.07 6,007,653.29 11,322,361.36
2.本期增加金额 852,395.30 1,281,028.60 2,133,423.90
（1）计提 852,395.30 1,281,028.60 2,133,423.90
4.期末余额 852,395.30 1,281,028.60 2,133,423.90
1.期末账面价值 4,462,312.77 4,726,624.69 9,188,937.46
其他说明：
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
出租车经营
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 线路经营权 其他 合计
权
一、账面原值
1.期初 458,030,546. 100,550,260. 566,565,341.
7,375,476.24 600,000.00 9,059.00
余额 43 21 88
2.本期
224,343.11 224,343.11
增加金额
（1） 224,343.11 224,343.11
117
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购置
（2）
内部研发
（3）
企业合并增
加
3.本期减
848,145.48 848,145.48
少金额
（1）
848,145.48 848,145.48
处置
4.期末 457,182,400. 100,550,260. 565,941,539.
7,599,819.35 600,000.00 9,059.00
余额 95 21 51
二、累计摊销
1.期初 73,280,099.5 48,177,460.7 126,735,484.
4,668,864.93 600,000.00 9,059.00
余额 8 2 23
2.本期 11,157,565.7
5,267,139.54 417,074.41 5,473,351.81
增加金额 6
（1） 11,157,565.7
5,267,139.54 417,074.41 5,473,351.81
计提 6
3.本期
158,038.20 158,038.20
减少金额
（1）
158,038.20 158,038.20
处置
4.期末 78,389,200.9 53,650,812.5 137,735,011.
5,085,939.34 600,000.00 9,059.00
余额 2 3 79
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
118
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减少金额
（1）处
置
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末 378,793,200. 46,899,447.6 428,206,527.
2,513,880.01
账面价值 03 8 72
2.期初 384,750,446. 52,372,799.4 439,829,857.
2,706,611.31
账面价值 85 9 65
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 2,406,331.70 费用结算问题及申办手续不齐备
合计 2,406,331.70
其他说明：
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
宜昌茅坪港旅游
8,140,269.22 8,140,269.22
客运有限公司
宜昌交运集团出
租汽车客运有限 121,509.24 121,509.24
公司
湖北三峡九凤谷
旅游开发有限公 3,378,926.15 3,378,926.15
司
合计 11,640,704.61 11,640,704.61
119
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（2）商誉减值准备
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
宜昌茅坪港旅游客运有限公司 1,978,741.74 1,978,741.74
宜昌交运集团出租汽车客运有限公司 121,509.24 121,509.24
湖北三峡九凤谷旅游开发有限公司 3,378,926.15 3,378,926.15
合计 5,479,177.13 5,479,177.13
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
17、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
4S 店装修费及租赁
9,251,174.94 99,441.13 700,210.04 8,650,406.03
费
农田土地租赁费 1,401,750.94 225,395.22 1,176,355.72
青苗补偿 329,160.35 20,923.80 308,236.55
其他装修租赁费 716,385.42 436,725.00 139,240.56 299,816.25 714,053.61
合计 11,698,471.65 536,166.13 1,085,769.62 299,816.25 10,849,051.91
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 17,489,276.96 4,372,319.24 15,387,634.98 3,846,908.78
合计 17,489,276.96 4,372,319.24 15,387,634.98 3,846,908.78
120
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
政策性搬迁清算递延 9,375,480.67 2,343,870.17 9,375,480.67 2,343,870.17
非货币性资产转让递延 902,184.96 225,546.24 902,184.96 225,546.24
其他 40,629.92 10,157.48
合计 10,318,295.55 2,579,573.89 10,277,665.63 2,569,416.41
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 4,372,319.24 3,846,908.78
递延所得税负债 2,579,573.89 2,569,416.41
19、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付土地出让金 12,332,900.00 12,332,900.00 12,332,900.00 12,332,900.00
其他 7,721,046.41 7,721,046.41 11,038,346.81 11,038,346.81
合计 20,053,946.41 20,053,946.41 23,371,246.81 23,371,246.81
其他说明：
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 50,000,000.00
信用借款 280,000,000.00
合计 330,000,000.00
短期借款分类的说明：
121
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21、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 147,300,000.00 237,610,000.00
合计 147,300,000.00 237,610,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付采购款 7,866,671.03 16,199,809.19
应付工程进度款 35,359,800.04 103,366,902.14
应付质保金 15,159,476.45 1,169,606.74
应付劳务费 229,045.50
应付设备款 78,997.30
应付各线路票款 20,130,552.36 27,035,946.09
其他 4,378,692.86 2,060,911.42
合计 83,203,235.54 149,833,175.58
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
河北建设集团股份有限公司 12,661,623.81 暂估尚未结算工程款
福建省辉龙建设工程有限公司宜昌分公
4,050,669.10 暂估尚未结算工程款
司
武汉京盟建科装饰工程有限公司 3,414,977.04 暂估尚未结算工程款
中交第二航务工程局有限公司 1,000,000.00 暂估尚未结算工程款
湖北勇胜建设工程有限公司 884,395.69 暂估尚未结算工程款
合计 22,011,665.64 --
其他说明：
122
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23、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收商品货款、劳务款 7,432,935.96
预收租赁款 35,475,470.20 36,697,217.35
合计 42,908,406.16 36,697,217.35
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
湖北中油交运能源有限公司 23,873,015.84 预收租金
合计 23,873,015.84 --
其他说明：
湖北中油交运能源有限公司以经营性租赁方式承租本公司港窑路加油站、花艳加油站、大公桥加油站、
绿萝路加油站、发展大道加油站，预收租金3,008.00万元，租赁期限为16年，2021年1-6月确认租金89.52万
元。
24、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合同预收款项 108,508,932.94 57,104,629.16
合计 108,508,932.94 57,104,629.16
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 34,512,910.37 90,026,410.68 123,511,777.59 1,027,543.46
二、离职后福利-设定提 10,529.57 12,416,964.75 12,406,612.45 20,881.87
123
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存计划
三、辞退福利 615,548.09 615,548.09
合计 34,523,439.94 103,058,923.52 136,533,938.13 1,048,425.33
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
33,162,958.11 73,122,912.60 106,288,360.71 -2,490.00
补贴
2、职工福利费 3,989,156.25 3,989,156.25
3、社会保险费 39,031.91 5,699,380.95 5,694,894.30 43,518.56
其中：医疗保险费 38,659.20 5,168,631.21 5,164,797.21 42,493.20
工伤保险费 67.72 344,107.76 343,688.11 487.37
生育保险费 304.99 186,641.98 186,408.98 537.99
4、住房公积金 5,680,016.00 5,675,564.00 4,452.00
5、工会经费和职工教育
1,310,920.35 1,534,944.88 1,863,802.33 982,062.90
经费
合计 34,512,910.37 90,026,410.68 123,511,777.59 1,027,543.46
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 553.52 9,656,022.00 9,648,518.00 8,057.52
2、失业保险费 288.05 419,126.75 418,798.45 616.35
3、企业年金缴费 9,688.00 2,341,816.00 2,339,296.00 12,208.00
合计 10,529.57 12,416,964.75 12,406,612.45 20,881.87
其他说明：
26、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,243,532.17 4,985,312.55
企业所得税 6,587,244.53 28,340,348.06
个人所得税 197,926.77 166,753.99
124
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城市维护建设税 185,901.20 351,485.51
房产税 2,026,968.88 1,560,496.02
教育费附加 72,022.63 139,895.65
地方教育附加 72,022.63 647,747.14
土地使用税 899,032.04 176,158.54
印花税 79,418.40 82,402.87
其他税费 10,459.54 10,141.44
合计 14,374,528.79 36,460,741.77
其他说明：
27、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 3,515,234.44 3,515,234.44
其他应付款 115,063,517.66 119,795,491.97
合计 118,578,752.10 123,310,726.41
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 3,515,234.44 3,515,234.44
合计 3,515,234.44 3,515,234.44
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
125
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（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金 36,320,012.98 46,342,358.10
代扣/待付职工薪酬 5,247,791.74 3,563,691.25
应付赔（罚）款 648,022.97 33,316.32
押金 26,566,966.87 24,163,658.83
应付代垫款 1,138,641.27 583,179.28
应付日常支出款项 3,711,515.66 664,124.52
应付代收代付款 3,645,509.97 7,535,444.29
其他 37,785,056.20 36,909,719.38
合计 115,063,517.66 119,795,491.97
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
宜昌三峡运输集团宜都华运有限责任公司 14,276,570.16 子公司股东投入净资产与出资额的差价
宜昌华信道路工程投资公司 2,360,000.00 建站工程款尚未结算
宜昌广电汽车销售有限公司 1,072,200.00 押金及租赁保证金
宜昌江盛酒店管理有限公司 600,000.00 租赁保证金
合计 18,308,770.16 --
其他说明
28、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 38,647,732.67 52,384,264.74
一年内到期的应付利息 7,800,000.00 2,690,683.01
合计 46,447,732.67 55,074,947.75
其他说明：
126
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29、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 13,457,411.60 6,050,299.95
未终止确认银行承兑汇票预计负债 3,030,800.00 9,215,254.74
合计 16,488,211.60 15,265,554.69
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 247,179,095.75 277,179,095.75
信用借款 327,500,000.00 327,500,000.00
合计 574,679,095.75 604,679,095.75
长期借款分类的说明：
（1）抵押借款情况如下：
1)子公司宜昌三斗坪旅游港埠有限公司取得工商银行三峡云集支行3,400.00万元长期借款（其中一年内
到期的长期借款113.00万元）,抵押物为无形资产账面价值373.88万元的土地使用权，权证编号为鄂（2019）
夷陵区不动产权第0002776号；
2)子公司湖北天元物流发展有限公司取得工商银行三峡云集支行6,700.00万元长期借款（其中一年内到
期的长期借款970.00万元），抵押物为无形资产账面价值17,877.64万元的土地使用权，权证编号为鄂（2016）
宜昌市不动产权第0031828号；
3)以权证编号为宜市房权证西陵区字第0257233号、宜市国用（2008）第090102046-3号的房屋抵押取
得招商银行宜昌分行1,210.00万元长期借款（均为一年内到期的长期借款），抵押物为无形资产账面价值
2,336.82万元的土地使用权，权证编号为宜市国用（2008）第09012046-3号；固定资产账面价值183.12万元
和投资性房地产账面价值130.29万元的房屋，权证编号为宜市房权证西陵区字第0257233号；
4)公司取得农业银行三峡伍家支行9,700.00万元长期借款（其中一年内到期的长期借款100.00万元），
抵押物分别为：固定资产账面价值1,106.67万元的房屋，权证编号为宜市房权证伍家区字第0410636号；投
资性房地产账面价值531.63万元的房屋和1,021.80万元的土地使用权，权证编号分别为宜市房权证伍家区字
第0269778号、宜市房权证西陵区字第0257239号、宜市国用（2009）第120202142-1号；无形资产账面价值
570.75万元的土地使用权，权证编号为宜市国用（2009）第120202142-1号、宜市国用（2008）第090102046-4
号；
5)公司取得中国银行自贸区支行4,800.00万元长期借款（其中一年内到期的长期借款100.00万元），抵
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押物分别为：固定资产账面价值929.12万元的房屋，权证编号为宜市房权证伍家区字第0385671号；无形资
产账面价值2,204.37万元的土地使用权，权证编号为宜市国用（2012）第120303101号、宜市国用（2009）
第120303033-1号、宜市国用（2009）第120303037-8号；
6)子公司湖北宜昌交运松滋有限公司取得工商银行松滋支行950.00万元长期借款（其中一年内到期的
长期借款为350.00万元），抵押物分别为：固定资产账面价值3,122.05万元的房屋；无形资产账面价值1,361.71
万元的土地使用权，权证编号为鄂（2018）松滋市不动产权第0001194号；
7)子公司松滋市通达公共汽车有限公司取得工商银行郑州二里岗支行 922.68万元长期借款（其中一年
内到期的长期借款为121.77万元），抵押物为固定资产账面价值1,159.61万元的运输设备，并委托郑州安驰
担保有限公司对其进行担保。
（2）信用借款情况如下：
1)公司向中国建设银行股份有限公司宜昌江海路支行取得的4,000.00万元借款，借款利率为3.60%，借
款期间为2020年7月31日至2022年7月30日；
2)公司向中国建设银行股份有限公司宜昌江海路支行取得的1,000.00万元借款，借款利率为3.60%，借
款期间为2020年2月28日至2022年2月27日；
3)公司向广发银行股份有限公司宜昌分行取得的6,500.00万元借款（其中一年内到期的长期借款为
200.00万元）借款利率为3.80%，借款期间为2020年7月30日至2023年7月11日；
4)公司向广发银行股份有限公司宜昌分行取得的3,000.00万元借款（其中一年内到期的长期借款为
300.00万元）借款利率为3.80%，借款期间为2020年8月31日至2023年7月10日；
5)公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司宜昌市分行取得的4,900.00万元借款（其中一年内到期的长期
借款为50.00万元）借款利率为3.85%，借款期间为2020年7月3日至2023年7月2日；
6)公司向湖北三峡农村商业银行股份有限公司大公桥支行取得的4,250.00万元借款（其中一年内到期的
长期借款为250.00万元）借款利率为3.85%，借款期间为2020年1月3日至2022年12月30日；
7)公司向中国进出口银行湖北省分行取得的10,000.00万元借款（其中一年内到期的长期借款为100.00
万元）借款利率为3.20%，借款期间为2020年6月28日至2022年6月28日。
其他说明，包括利率区间：
31、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
19 宜运 01 199,187,630.92 199,072,505.00
合计 199,187,630.92 199,072,505.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
期初余 按面值计 溢折价
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 本期发行 本期偿还 期末余额
额 提利息 摊销
19 宜运 200,000,0 2019/9/26-202 198,800,0 199,072, 5,200,000. 115,125. 199,187,6
2019/9/26
01 00.00 4/9/25 00.00 505.00 00 92 30.92
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198,800,0 199,072, 5,200,000. 115,125. 199,187,6
合计 -- -- --
00.00 505.00 00 92 30.92
32、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁费 10,038,161.24 8,111,474.85
合计 10,038,161.24 8,111,474.85
其他说明
33、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 812,544.05 499,874.14
合计 812,544.05 499,874.14
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
车辆保证金 445,063.05 149,874.14
其他 367,481.00 350,000.00
合计 812,544.05 499,874.14
其他说明：
车辆保证金系公司根据营运合同，收取的营运车辆保证金，该项保证金依据合同将逐月予以返还。
34、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
三、其他长期福利 2,127,064.57 2,400,158.70
合计 2,127,064.57 2,400,158.70
35、递延收益
单位：元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 187,666,238.17 5,400,000.00 4,513,189.20 188,553,048.97 政府补助
合计 187,666,238.17 5,400,000.00 4,513,189.20 188,553,048.97 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期新增 本期计入营业 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
补助金额 外收入金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
宜昌汽车中心站 15,405,000.0
16,130,000.00 725,000.00 与资产相关
补贴 0
东山汽车站补贴 950,000.00 37,500.00 912,500.00 与资产相关
宜昌港站扩建补
3,000,000.00 500,000.00 2,500,000.00 与资产相关
贴
宜昌港客运码头
5,370,000.00 815,000.00 4,555,000.00 与资产相关
补贴
宜昌城区城市旅
2,500,000.00 250,000.00 2,250,000.00 与资产相关
游集散中心补贴
宜都客运站建站
4,334,272.57 74,728.74 4,259,543.83 与资产相关
补贴
靠港船舶使用岸
1,954,941.00 94,372.92 1,860,568.08 与资产相关
电项目补贴
宜昌港三峡枢纽
1,199,435.4 39,431,120.6
旅客翻坝转运中 40,630,556.06 与资产相关
6 0
心码头工程项目
三峡国际游轮项 99,800,000.0
99,800,000.00 与资产相关
目补贴 0
东站物流项目补
3,480,555.55 3,480,555.55 与资产相关
贴
三峡升船机游轮
观光体验项目扶 416,111.10 15,000.00 401,111.10 与资产相关
持资金
三斗坪改扩建项
3,100,000.00 3,100,000.00 与资产相关
目补助
松滋通达新能源
1,611,111.08 166,666.68 1,444,444.40 与资产相关
客车购置补贴
夷陵区 2018 年农
村客运补贴-新能 458,181.83 65,454.54 392,727.29 与资产相关
源汽车购置补贴
松滋金松客运站 3,930,508.98 70,030.86 3,860,478.12 与资产相关
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建站补贴
松滋运营亏损补 1,000,000.
500,000.00 500,000.00 与收益相关
贴 00
三斗坪港口船舶
污染物接受转运 4,400,000.
4,400,000.00 与资产相关
和处理建设项目 00
财政补助
187,666,238.1 5,400,000. 4,513,189.2 188,553,048.
合计
7 00 0 97
其他说明：
（1）本报告期新增政府补助如下：
1）三斗坪港口船舶污染物接受转运和处理建设项目补助系子公司宜昌三斗坪旅游港埠有限公司根据
宜昌市夷陵区发展和改革局《关于转发下达长江经济带绿色发展专项2020年第二批中央预算内投资计划的
通知》（夷发改交通[2020]73号），收到的由宜昌市夷陵区港航建设养护中心拨付的440.00万元港口船舶
污染物接受转运和处理建设项目补助。
2）松滋运营亏损补贴系子公司湖北宜昌交运松滋有限公司根据松滋市交通运输局关于审批《松滋市
新增公交线路公车公营实施方案》的请示（松交文[2014]23号），收到的由松滋市交通运输局拨付的100.00
万元松滋运营亏损补贴。
（2）本报告期计入其他收益的政府补助：
1）宜昌汽车客运中心站项目政府补助本年度确认收益72.50万元，累计确认收益1,359.50万元。
2）东山客运站项目政府补助本年度确认收益3.75万元，累计确认收益58.75万元。
3）宜昌港站扩建政府补助本年度确认收益50.00万元，累计确认收益750.00万元。
4）宜昌港客运码头项目政府补助本年度确认收益81.50万元，累计确认收益1174.50万元。
5）宜昌城区城市旅游集散中心补贴本年度确认收益25.00万元，累计确认收益275.00万元。
6）宜都客运站建站补贴本年度确认收益7.47万元，累计确认收益19.85万元。
7）靠港船舶使用岸电项目补贴本年度确认收益9.44万元，累计确认收益28.11万元。
8）宜昌港三峡枢纽旅客翻坝转运中心码头工程项目补贴本年度确认收益11.99万元，累计确认收益
332.94万元。
9）三峡升船机游轮观光体验项目扶持资金本年度确认收益1.5万元，累计确认收益4.89万元。
10）松滋通达新能源客车购置补贴本年度确认收益16.67万元，累计确认收益55.56万元。
11）夷陵区2018年农村客运补贴-新能源汽车购置补贴本年度确认收益6.55万元，累计确认收益20.74
万元。
12）松滋客运站建站补贴本年度确认收益7万元，累计确认收益18.95万元。
13）松滋客运运营亏损补贴本年度确认收益50万元，累计确认收益50万元。
36、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 567,806,244.00 567,806,244.00
其他说明：
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37、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,002,463,017.76 943,396.23 1,001,519,621.53
合计 1,002,463,017.76 943,396.23 1,001,519,621.53
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本溢价本期减少是支付定增保荐费，冲减资本公积。
38、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 14,115,206.80 2,563,138.57 2,573,595.99 14,104,749.38
合计 14,115,206.80 2,563,138.57 2,573,595.99 14,104,749.38
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
39、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 84,117,426.40 84,117,426.40
合计 84,117,426.40 84,117,426.40
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
40、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 556,193,267.45 546,454,892.99
调整后期初未分配利润 556,193,267.45 546,454,892.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润 49,936,605.29 48,291,909.01
减：提取法定盈余公积 5,438,167.25
应付普通股股利 28,390,312.20 33,400,367.30
加：其他综合收益结转留存收益 285,000.00
期末未分配利润 577,739,560.54 556,193,267.45
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
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2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
41、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,141,351,435.73 1,003,741,001.78 747,286,360.11 731,376,015.90
其他业务 12,997,591.95 2,901,950.22 11,071,226.02 2,262,131.42
合计 1,154,349,027.68 1,006,642,952.00 758,357,586.13 733,638,147.32
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 108,508,932.94 元，其中，108,508,932.94
元预计将于 2021 年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
其他说明
42、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 975,703.01 459,257.09
教育费附加 427,468.11 200,631.65
房产税 4,444,342.69 674,583.91
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土地使用税 1,753,859.95 697,403.72
车船使用税 145,440.01 108,396.79
印花税 535,866.88 436,032.26
地方教育费附加 280,893.14 101,867.07
合计 8,563,573.79 2,678,172.49
其他说明：
43、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 12,040,905.95 10,013,324.88
折旧费 1,735,410.78 1,838,578.63
修理费 52,226.24 48,122.54
业务招待费 11,281.00 3,532.00
展览费 918,864.09 394,348.00
广告费 1,291,329.90 1,430,610.90
车辆费用 103,040.32 73,494.23
通讯费 33,651.52 36,646.58
办公费 120,710.97 130,709.08
水电费 518,379.33 248,728.25
差旅交通费 206,332.52 25,534.23
物料消耗 44,974.85 79,107.98
汽车促销费用 61,386.96 32,766.08
其他 4,140,851.09 1,846,392.28
合计 21,279,345.52 16,201,895.66
其他说明：
44、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 39,254,021.95 31,545,164.16
保险费 168,645.99 294,284.71
折旧费 3,030,500.95 2,924,587.02
修理费 481,523.52 327,081.48
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无形资产摊销 1,606,045.63 4,174,836.70
低值易耗品摊销 40,675.38 6,045.18
业务招待费 157,833.11 75,710.27
差旅费 713,023.61 323,965.54
办公费 478,751.00 320,698.00
水电费 923,349.79 526,045.79
诉讼费 59,838.00 25,051.37
聘请中介机构费 1,080,159.34 940,514.39
党建工作经费 85,584.91 1,058,860.00
其他 4,684,064.96 2,904,379.96
合计 52,764,018.14 45,447,224.57
其他说明：
45、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 14,605,771.02 12,212,910.55
减：利息收入 3,625,939.25 4,130,441.08
手续费及其他 651,286.88 465,164.48
合计 11,631,118.65 8,547,633.95
其他说明：
46、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 14,633,097.81 23,592,376.18
进项税加计抵减 64,187.25 35,871.30
代扣个人所得税手续费返还 67,111.06 58,450.92
增值税减免 30,969.07 955,722.95
其他 90,102.36 40,155.27
合计 14,885,467.55 24,682,576.62
47、投资收益
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,415,360.99 1,835,620.13
处置交易性金融资产取得的投资收益 258,904.11 921,193.48
合计 -1,156,456.88 2,756,813.61
其他说明：
48、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -957,615.03 -1,314,003.31
应收账款坏账损失 -1,073,555.23 -558,246.22
合计 -2,031,170.26 -1,872,249.53
其他说明：
49、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 2,792,281.45 767,747.68
无形资产处置收益
合计 2,792,281.45 767,747.68
50、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 339,000.00 40,000.00 339,000.00
其他 1,005,117.67 357,545.75 1,005,117.67
合计 1,344,117.67 397,545.75 1,344,117.67
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊 本期发生 上期发 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 补贴 金额 生金额 与收益相关
因从事国家鼓励和扶
伍家岗区发
创新成长奖 奖励 持特定行业、产业而获 是 否 10,000.00 与收益相关
展和改革局
得的补助（按国家级政
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策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶
服务业发展 伍家岗区发 持特定行业、产业而获
奖励 是 否 90,000.00 与收益相关
引导奖励 展和改革局 得的补助（按国家级政
策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶
区域经济发
伍家岗区招 持特定行业、产业而获 239,000.0
展突出贡献 奖励 是 否 与收益相关
商局 得的补助（按国家级政 0
奖
策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶
休闲农业示
宜都市农业 持特定行业、产业而获 40,000.0
范点奖励资 奖励 是 否 与收益相关
局 得的补助（按国家级政 0
金
策规定依法取得）
339,000.0 40,000.0
合计
0 0
其他说明：
51、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 10,983.34 46,652.00 10,983.34
资产报废、毁损损失 61,638.58 208,730.57 61,638.58
赔偿金、违约金 550,000.00
其他 86,050.00 275,210.81 86,050.00
合计 158,671.92 1,080,593.38 158,671.92
其他说明：
52、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 17,857,789.69 8,333,584.78
递延所得税费用 -515,252.98 -533,062.35
合计 17,342,536.71 7,800,522.43
137
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 69,143,587.19
按法定/适用税率计算的所得税费用 17,285,896.80
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
56,639.91
损的影响
所得税费用 17,342,536.71
其他说明
53、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 15,483,364.78 24,722,576.62
收到存款利息 4,280,044.89 4,130,441.08
收到的往来款 555,351,852.52 71,943,911.85
合计 575,115,262.19 100,796,929.55
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的期间费用 25,645,402.96 22,705,072.70
支付的往来款 53,967,766.85 13,976,581.53
支付土地一级开发整理支出 73,000,000.00
受限货币资金本期支付 6,300,152.90 10,375,786.94
合计 85,913,322.71 120,057,441.17
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
138
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收到项目返还资金 10,002,000.00
合计 10,002,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到资产项目补助资金 4,400,000.00 8,010,000.00
合计 4,400,000.00 8,010,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 51,801,050.48 -30,304,169.54
加：资产减值准备 2,031,170.26 1,872,249.53
固定资产折旧、油气资产折耗、
53,017,770.07 47,396,695.58
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 11,157,565.76 13,989,747.74
长期待摊费用摊销 1,085,769.62 981,788.80
处置固定资产、无形资产和其他
-2,792,281.45 -767,747.68
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
61,638.58 208,730.57
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,605,771.02 12,212,910.55
投资损失（收益以“－”号填列） 1,156,456.88 -2,756,813.61
递延所得税资产减少（增加以
-525,410.45 -533,062.35
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
10,157.48
“－”号填列）
139
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
存货的减少（增加以“－”号填列） 96,040,851.67 73,511,716.37
经营性应收项目的减少（增加以
395,693,315.28 -95,074,532.56
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-68,235,867.71 -55,821,709.09
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 555,107,957.49 -35,084,195.69
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 663,568,454.54 743,904,451.92
减：现金的期初余额 617,971,325.52 774,496,797.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 45,597,129.02 -30,592,345.93
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 663,568,454.54 617,971,325.52
其中：库存现金 663,568,454.54 743,904,451.92
可随时用于支付的银行存款 1,000.00 1,001.00
可随时用于支付的其他货币资金 663,567,454.54 743,903,450.92
三、期末现金及现金等价物余额 663,568,454.54 617,971,325.52
其他说明：
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 33,352,084.21 银行承兑汇票保证金、旅游质量保证金
存货 78,688,054.30 银行承兑汇票质押
固定资产 65,005,657.62 借款抵押
140
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无形资产 247,251,701.38 借款抵押
投资性房地产 16,837,199.99 借款抵押
合计 441,134,697.50 --
其他说明：
56、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
城市公交补贴 8,454,100.00 其他收益 8,454,100.00
以工代训补贴 1,431,200.00 其他收益 1,431,200.00
燃油补贴 285,238.71 其他收益 285,238.71
校车补贴 250,106.00 其他收益 250,106.00
旅游年卡补贴 111,663.00 其他收益 111,663.00
大学生就业补贴 70,000.00 其他收益 70,000.00
疫情防控补贴 9,000.00 其他收益 9,000.00
试驾车补贴 6,600.90 其他收益 6,600.90
优秀企业奖励 2,000.00 其他收益 2,000.00
服务业发展引导奖励 90,000.00 营业外收入 90,000.00
区域经济发展突出贡献奖 239,000.00 营业外收入 239,000.00
创新成长奖 10,000.00 营业外收入 10,000.00
三斗坪港口船舶污染物接受
转运和处理建设项目财政补 4,400,000.00 递延收益 4,400,000.00
助
城市公交补贴（以后期间补
500,000.00 递延收益 500,000.00
贴）
合计 15,858,908.61 15,858,908.61
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
141
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八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期公司新增设立子公司宜昌鸿凯客运有限责任公司，持股比例100%。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
宜昌市夷陵区东 宜昌市夷陵区东
宜昌交运集团夷
城试验区平云四 城试验区平云四 运输企业 100.00% 设立
陵客运有限公司
路 16 号 路 16 号
宜昌交运集团秭 秭归县茅坪镇滨 秭归县茅坪镇滨 非同一控制下企
运输企业 100.00%
归客运有限公司 湖路 218 号 湖路 218 号 业合并
宜昌交运集团兴 兴山县古夫镇高 兴山县古夫镇高
运输企业 100.00% 设立
山客运有限公司 阳大道 16 号 阳大道 16 号
宜昌交运集团长 长阳龙舟坪镇龙 长阳龙舟坪镇龙
运输企业 100.00% 设立
阳客运有限公司 舟大道 19 号 5 楼 舟大道 19 号 5 楼
宜昌交运集团五 五峰镇沿河西路 五峰镇沿河西路 非同一控制下企
运输企业 100.00%
峰客运有限公司 37 号 37 号 业合并
宜昌交运集团石 宜昌市伍家岗区 宜昌市伍家岗区
石油销售企业 100.00% 设立
油有限公司 花艳路 3-1 号 花艳路 3-1 号
宜昌交运集团宜 宜都市陆城园林 宜都市陆城园林
运输企业 70.00% 设立
都客运有限公司 大道 53 号 大道 53 号
宜昌交运集团宜 宜都市陆城清江 宜都市陆城清江
广告设计 70.00% 设立
都广告有限公司 大道 44 号 大道 44 号
宜昌交运集团宜
宜都市陆城清江 宜都市陆城清江
都旅行社有限公 旅游企业 70.00% 设立
大道 44 号 大道 44 号
司
宜都好运机动车 宜都市五眼泉镇 宜都市五眼泉镇
车辆检测 70.00% 设立
检测有限公司 袁家榜村二组 袁家榜村二组
宜都市枝城镇红 宜都市枝城镇红
宜都行运机动车
东公路(枝城大 东公路(枝城大 车辆检测 70.00% 设立
检测有限公司
道 14 号) 道 14 号)
142
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
松滋市新江口镇 松滋市新江口镇
湖北宜昌交运松
贺炳炎大道 255 贺炳炎大道 255 运输企业 70.00% 设立
滋有限公司
号 号
松滋市新江口镇 松滋市新江口镇
松滋市通达公共
贺炳炎大道 255 贺炳炎大道 255 运输企业 70.00% 设立
汽车有限公司
号 A1-3 号 A1-3
松滋市新江口镇 松滋市新江口镇
松滋市金安汽车
贺炳炎大道 255 贺炳炎大道 255 运输企业 70.00% 设立
运输有限公司
号 A1-2 号 A1-2
宜昌长江三峡旅 宜昌市沿江大道 宜昌市沿江大道 同一控制下企业
客运站经营 100.00%
游客运有限公司 142 号 142 号 合并
宜昌市夷陵区三 宜昌市夷陵区三
宜昌三斗坪旅游
斗坪镇园艺村 2 斗坪镇园艺村 2 港口经营 100.00% 设立
港埠有限公司
组 组
宜昌长江国际旅 宜昌市夷陵区三 宜昌市夷陵区三 国内旅游业务、 同一控制下企业
100.00%
行社有限公司 斗坪镇园艺村 斗坪镇园艺村 入境旅游业务 合并
宜昌交运国际旅 宜昌市伍家岗区 宜昌市伍家岗区
旅游运输企业 100.00% 设立
行社有限公司 沿江大道 142 号 沿江大道 142 号
宜昌太平溪港旅 宜昌市夷陵区太 宜昌市夷陵区太 同一控制下企业
港口经营 100.00%
游客运有限公司 平溪镇伍相庙村 平溪镇伍相庙村 合并
宜昌茅坪港旅游 秭归县茅坪镇滨 秭归县茅坪镇滨 非同一控制下企
港口经营企业 100.00%
客运有限公司 湖路 218 号 湖路 218 号 业合并
宜昌市夷陵区三 宜昌市夷陵区三
宜昌交运长江游
斗坪镇园艺村 2 斗坪镇园艺村 2 水路运输企业 94.45% 设立
轮有限公司
组 组
宜昌市夷陵区三 宜昌市夷陵区三
宜昌交运三峡游
斗坪镇园艺村 2 斗坪镇园艺村 2 水路运输企业 94.45% 设立
轮有限公司
组 组
宜昌交运集团汽 中国(湖北)自贸 中国(湖北)自贸
车销售维修有限 区宜昌片区东艳 区宜昌片区东艳 汽车销售企业 100.00% 设立
公司 路 48 号 路 48 号
宜昌交运集团麟 中国（湖北）自 中国（湖北）自
觉汽车销售服务 贸区宜昌片区发 贸区宜昌片区发 汽车销售企业 100.00% 设立
有限公司 展大道 展大道
宜昌交运集团麟 中国（湖北）自 中国（湖北）自
至汽车销售服务 贸区宜昌片区发 贸区宜昌片区发 汽车销售企业 100.00% 设立
有限公司 展大道 展大道
宜昌交运集团麟
宜昌市伍家岗区 宜昌市伍家岗区
远汽车销售服务 汽车销售企业 100.00% 设立
东艳路 48 号 东艳路 48 号
有限公司
143
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
恩施麟觉汽车销 湖北省恩施市金 湖北省恩施市金
汽车销售企业 100.00% 设立
售服务有限公司 桂大道 127 号 桂大道 127 号
恩施麟达汽车销 湖北省恩施市金 湖北省恩施市金
汽车销售企业 100.00% 设立
售服务有限公司 桂大道 125 号 桂大道 125 号
宜昌交运集团麟 中国(湖北)自贸 中国(湖北)自贸
辰汽车销售服务 区宜昌片区发展 区宜昌片区发展 汽车销售企业 100.00% 设立
有限公司 大道 63-2 号 大道 63-2 号
宜昌交运集团麟
宜昌市港窑路 5 宜昌市港窑路 5
汇汽车销售服务 汽车销售企业 100.00% 设立
号 号
有限公司
湖北省恩施市舞 湖北省恩施市舞
恩施麟盛汽车销 阳坝街道办事处 阳坝街道办事处
汽车销售企业 100.00% 设立
售服务有限公司 耿家坪村(金桂 耿家坪村(金桂
大道 127 号) 大道 127 号)
湖北省恩施市舞 湖北省恩施市舞
恩施麟泰汽车销 阳坝街道办事处 阳坝街道办事处
汽车销售企业 100.00% 设立
售服务有限公司 耿家坪村(金桂 耿家坪村(金桂
大道 127 号) 大道 127 号)
湖北宜昌长江三
宜昌市西陵区西 宜昌市西陵区西
峡游轮中心开发 港口经营企业 88.97% 设立
湖路 32 号 湖路 32 号
有限公司
宜昌交运集团出 中国（湖北）自 中国（湖北）自
租汽车客运有限 贸区宜昌片区发 贸区宜昌片区发 出租车营运企业 100.00% 设立
公司 展大道 63-4 号 展大道 63-4 号
湖北天元物流发 宜昌市伍家岗区 宜昌市伍家岗区
物流业 100.00% 设立
展有限公司 东艳路 48 号 东艳路 48 号
湖北天元物业管 宜昌市伍家岗区 宜昌市伍家岗区
物业管理 100.00% 设立
理有限公司 东艳路 48 号 东艳路 48 号
湖北省恩施市舞 湖北省恩施市舞
恩施麟昌汽车销 阳坝街道办事处 阳坝街道办事处
汽车销售企业 100.00% 设立
售服务有限公司 耿家坪村(金桂 耿家坪村(金桂
大道 125 号) 大道 125 号)
利川市东城街道 利川市东城街道
恩施麟轩汽车销
办事处城隍村 办事处城隍村 汽车销售企业 100.00% 设立
售服务有限公司
(国际汽车城) (国际汽车城)
宜昌交运集团峡 中国(湖北)自贸 中国(湖北)自贸
网络预约出租汽
客行约车有限公 区宜昌片区发展 区宜昌片区发展 100.00% 设立
车客运
司 大道 63-4 号 大道 63-4 号
宜昌交运集团汽 宜昌市西陵区东 宜昌市西陵区东 同一控制下企业
汽车出租 100.00%
车运输服务有限 山大道 126 号 山大道 126 号 合并
144
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司
宜昌交运集团麟
宜昌市伍家岗区 宜昌市伍家岗区
宏汽车销售服务 汽车销售企业 100.00% 设立
东艳路 48 号 东艳路 48 号
有限公司
宜昌交运集团客 宜昌市伍家岗区 宜昌市伍家岗区
运输企业 100.00% 设立
运有限公司 花艳路 3 号 花艳路 3 号
宜昌交运集团旅 宜昌市伍家岗区 宜昌市伍家岗区
运输企业 100.00% 设立
游客运有限公司 沿江大道 142 号 沿江大道 142 号
湖北三峡九凤谷
宜都市五眼泉镇 宜都市五眼泉镇 旅游景区开发运 同一控制下企业
旅游开发有限公 100.00%
弭水桥村十组 弭水桥村十组 营 合并
司
宜昌市夷陵区三 宜昌市夷陵区三
宜昌交运盛景游
斗坪镇园艺村 2 斗坪镇园艺村 2 水路运输企业 48.17% 设立
轮有限公司
组 组
宜昌交运集团机
湖北省宜昌市沿 湖北省宜昌市沿 机动车驾驶员培
动车驾驶员培训 100.00% 设立
江大道 162 号 江大道 162 号 训
学校有限公司
宜昌夷陵鸿运机 宜昌市夷陵区东 宜昌市夷陵区东
动车检测有限公 城试验区平云四 城试验区平云四 机动车检测 100.00% 设立
司 路 16 号 路 16 号
宜昌启运机动车 宜昌市猇亭区猇 宜昌市猇亭区猇
机动车检测 100.00% 设立
检测有限公司 亭大道 162 号 亭大道 162 号
宜昌恒运伍家机
宜昌市伍家区花 宜昌市伍家区花
动车检测有限公 机动车检测 100.00% 设立
艳路 3 号 艳路 3 号
司
宜昌交运三峡人 宜昌市夷陵区三 宜昌市夷陵区三
家专线船有限公 斗坪镇园艺村 2 斗坪镇园艺村 2 水路运输企业 51.95% 设立
司 组 组
宜昌市夷陵区东 宜昌市夷陵区东
宜昌鸿凯客运有
城试验区平云四 城试验区平云四 运输企业 100.00% 设立
限责任公司
路 16 号 路 16 号
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
145
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少数股东持股 本期归属于少数股东的损 本期向少数股东
子公司名称 期末少数股东权益余额
比例 益 宣告分派的股利
宜昌交运集团宜都客运有限公司 30.00% -777,074.99 19,929,915.58
湖北宜昌交运松滋有限公司 30.00% -764,963.98 12,630,452.09
宜昌交运长江游轮有限公司 5.55% 690,098.75 10,366,617.28
湖北宜昌长江三峡游轮中心开发有
11.03% 3,161,684.49 87,989,426.98
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司名称 流动 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
资产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
宜昌交运集 45,148
68,688, 113,837, 42,777,0 4,627,02 47,404,0 35,037,3 90,903,4 125,940, 52,120,4 4,701,75 56,822,2
团宜都客运 ,964.9
123.07 087.99 11.22 4.83 36.05 13.03 76.75 789.78 59.95 3.57 13.52
有限公司 2
湖北宜昌交 14,055
103,984 118,040, 56,124,7 19,814,0 75,938,8 19,433,6 111,842, 131,275, 67,248,5 19,550,7 86,799,2
运松滋有限 ,683.2
,627.00 310.26 85.02 18.27 03.29 94.31 296.75 991.06 61.88 15.81 77.69
公司 6
宜昌交运长 64,070
163,939 228,009, 33,105,1 2,175,56 35,280,7 35,548,0 155,345, 190,893, 9,458,25 2,285,15 11,743,4
江游轮有限 ,014.7
,465.23 479.93 97.07 6.30 63.37 81.00 827.85 908.85 8.16 7.34 15.50
公司 0
湖北宜昌长
825,89
江三峡游轮 84,917, 910,807, 13,233,8 99,800,0 113,033, 1,254,84 84,793,6 1,339,64 470,714, 99,800,0 570,514,
0,150.
中心开发有 597.18 747.86 36.63 00.00 836.63 6,649.50 58.93 0,308.43 381.25 00.00 381.25
68
限公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
宜昌交运集团宜 12,070,86 -2,590,249. -61,965,606.6 12,245,541.9 -31,128,374.1
-2,590,249.98 2,589,781.80 2,589,781.80
都客运有限公司 6.22 98 3 3 2
湖北宜昌交运松 17,206,14 -2,549,879. 13,538,680.5
-2,549,879.93 -892,738.14 -5,997,835.05 -5,997,835.05 2,647,102.08
滋有限公司 8.13 93 3
宜昌交运长江游 40,825,34 11,980,392. 11,980,392.3 11,750,914.6 6,163,980.07 -9,131,952.57 -9,131,952.57 -7,871,010.19
146
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
轮有限公司 6.89 30 0 3
湖北宜昌长江三
39,682,89 28,666,051. 28,666,051.0 479,621,779. 19,225,420.0 15,493,422.3 15,493,422.3 -75,723,216.5
峡游轮中心开发
2.46 05 5 83 5 9 9 0
有限公司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营 主要经
注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 营地 直接 间接
计处理方法
湖北中油交运能 中国（湖北）自贸区宜昌 加油站投资、经
宜昌 50.00% 按会计准则要求
源有限公司 片区发展大道 63 号 营
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
湖北中油交运能源有限公司 湖北中油交运能源有限公司
流动资产 2,977,602.81 192,237,518.67
非流动资产 35,849,698.60 37,198,076.48
资产合计 38,827,301.41 229,435,595.15
流动负债 -17,933,840.41 164,431,544.79
负债合计 -17,933,840.41 164,431,544.79
归属于母公司股东权益 56,761,141.82 65,004,050.36
按持股比例计算的净资产份额 28,380,570.91 32,502,025.18
对联营企业权益投资的账面价值 24,694,128.80 33,899,508.70
营业收入 101,255,479.36 60,668,333.02
净利润 7,906,880.75 6,585,352.50
综合收益总额 7,906,880.75 6,585,352.50
本年度收到的来自联营企业的股利 9,205,379.90 12,197,399.58
其他说明
147
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（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 16,924,476.82 8,939,837.81
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 7,459,970.99 7,459,970.99
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风
险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管
理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对
特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市
场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管
理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评
价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公
司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少
集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银
行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风
险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场
状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不
良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可
控的范围内。
（二）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财
务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所
有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融
机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（三）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包
148
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1.利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公
司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利
率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
截至2021年6月30日本公司不存在利率风险。
2.汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司无外币货币性项目，因此汇率的变动不会对本公司造成风险。
3.其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动
而发生波动的风险。
截至2021年6月30日本公司未持有其他上市公司的权益投资，因而不存在其他价格风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的 600,000.00 600,000.00
金融资产
（三）其他权益工具投资 600,000.00 600,000.00
持续以公允价值计量的
600,000.00 600,000.00
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
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4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债不可观察输入值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
宜昌交通旅游产业 有限责任公司（国有
宜昌 壹拾亿圆整 26.86% 26.86%
发展集团有限公司 独资）
本企业的母公司情况的说明
2020年6月19日，公司实施完成2019年年度权益分派，以资本公积金向全体股东每10股转增7股，宜昌
交旅直接持有及通过道行文旅和交旅投资间接持有的本公司股份由102,664,690股变更为174,529,973股，持
股比例不变。
本企业最终控制方是宜昌市人民政府国有资产监督管理委员。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
湖北中油交运能源有限公司 联营企业
湖北省高峡平湖游船有限责任公司 联营企业
松滋市欣业交通服务有限公司 联营企业
南京长江行游船有限公司 合营企业
湖北神农旅游客运有限公司 合营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宜昌交旅投资开发有限公司 公司股东、控股股东控制的法人
宜昌道行文旅开发有限公司 公司股东、控股股东控制的法人
150
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湖北丹霞山水文化发展有限公司 控股股东控制的法人
湖北行营露营地酒店投资管理有限公司 控股股东控制的法人
湖北航远文旅开发有限公司 控股股东控制的法人
湖北枝城港达物流有限公司 控股股东控制的法人
宜昌港务集团港龙物流有限责任公司 控股股东控制的法人
宜昌港务集团有限责任公司 控股股东控制的法人
宜昌港务集团云池港有限公司 控股股东控制的法人
宜昌公交集团有限责任公司 控股股东控制的法人
宜昌行胜建设投资有限公司 控股股东控制的法人
宜昌行远旅游开发有限公司 控股股东控制的法人
宜昌交旅工程咨询有限公司 控股股东控制的法人
宜昌交旅集团文化产业有限公司 控股股东控制的法人
宜昌三峡旅游度假区开发有限公司 控股股东控制的法人
宜昌三峡运输集团有限责任公司 控股股东控制的法人
宜昌公交集团有限责任公司三峡分公司 控股股东控制的法人
宜昌港务集团有限责任公司江海商贸分公司 控股股东控制的法人
宜昌市三游洞管理处 控股股东控制的法人
宜昌交旅绿劲置业有限公司 控股股东控制的法人
宜昌港务集团有限责任公司水上服务分公司 控股股东控制的法人
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
湖北中油交运能源有限公司 油卡充值 14,259.55 17,462.10
湖北省高峡平湖游船有限责任公 租赁费、旅游服务
245,795.00 19,100.00
司 费
宜昌港务集团港龙物流有限责任
装卸费 281,085.26
公司
宜昌港务集团云池港有限公司 装卸费 1,629,929.25 1,385,145.82
宜昌三峡运输集团有限责任公司 代理费、运费 55,494.24
宜昌公交集团有限责任公司 IC 卡手续费、房 36,152.22 9,561.44
151
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租等
宜昌交旅集团文化产业有限公司 广告费 7,484.72 79,156.25
松滋市欣业交通服务有限公司 修理费 236,732.05
宜昌交旅工程咨询有限公司 代建费 295,400.00
宜昌公交集团有限责任公司三峡
运输服务 20,640.00
分公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宜昌三峡运输集团有限责任公司 客运服务、成品油 390,445.00 267,678.00
湖北省高峡平湖游船有限责任公司 港口服务、客运服务等 1,458,867.69 776,261.50
湖北航远文旅开发有限公司 租车服务收入 58,310.00
湖北中油交运能源有限公司 劳务服务、租金、水电收入 556,218.75 1,197,283.00
宜昌港务集团港龙物流有限责任公司 装卸收入 129,204.26 229,029.22
湖北枝城港达物流有限公司 装卸费 173,203.53
宜昌港务集团有限责任公司 租车服务收入 450.00 687.00
宜昌行胜建设投资有限公司 租车服务收入 5,500.00 1,150.00
宜昌行远旅游开发有限公司 租车服务收入 3,367.00 40,399.00
宜昌交旅集团文化产业有限公司 租车服务收入等 437.00 9,879.00
宜昌交旅投资开发有限公司 租车服务收入 3,390.00 4,900.00
宜昌交通旅游产业发展集团有限公司 租车服务收入 46,949.00 19,008.00
宜昌三峡旅游度假区开发有限公司 旅游服务、租车服务收入 41,130.00 601,600.00
湖北丹霞山水文化发展有限公司 租车服务、苗木销售款 53,760.00
宜昌公交集团有限责任公司 客运服务、电费 284,563.92
宜昌市三游洞管理处 旅游服务 120.00
宜昌交旅绿劲置业有限公司 电费 2,296.82
宜昌港务集团有限责任公司水上服务分
趸船水域租赁 20,000.00
公司
松滋市欣业交通服务有限公司 场地租赁收入 100,000.00
湖北行营露营地酒店投资管理有限公司 租车服务收入 1,800.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
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委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 受托/承包 受托/承包 托管收益/承包收益定价依 本期确认的托管
称 称 型 起始日 终止日 据 收益/承包收益
扣除资产处置损益影响因素
后的当年税后净利润减去当
宜昌交通旅游产
年计提盈余公积后的余额大
业发展集团有限
于委托经营目标，则超过委
公司、宜昌国有 宜昌港务集团有
湖北宜昌交运集 2019 年 10 托经营目标的部分，由宜昌
资本投资控股集 限责任公司全部 0.00
团股份有限公司 月 11 日 交运全部享有；小于委托经
团有限公司、宜 经营管理权
营目标，则当年的委托经营
昌市夷陵国有资
费用为 0 元，宜昌交运应在
产经营有限公司
年度审计完成后的 30 日内
将差额部分支付给宜港集团
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
湖北中油交运能源有限公司 加油站房屋设备 895,238.10 895,358.10
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
宜昌港务集团有限责任公司 场地 331,000.00
关联租赁情况说明
（4）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京长江行游船有限公司 游船转让 7,854,000.00
（5）关键管理人员报酬
单位：元
153
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项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,072,021.00 1,474,360.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
宜昌三峡运输集团有限责任
46,656.00 2,332.80
公司
宜昌交旅投资开发有限公司 1,150.00 57.50
宜昌交通旅游产业发展集团
17,884,232.83 894,211.64 17,877,892.83 893,894.64
有限公司
宜昌港务集团有限责任公司 1,600.00 57.50 1,150.00 57.50
宜昌交旅工程咨询有限公司 1,750.00 87.50
宜昌港务集团港龙物流有限
129,204.26 6,460.21
责任公司
宜昌三峡旅游度假区开发有
32,400.00 1,620.00
限公司
湖北省高峡平湖游船有限责
26,015.42 1,300.77
任公司
宜昌港务集团有限责任公司
20,000.00 1,000.00
水上服务分公司
宜昌公交集团有限责任公司 2,000.00 100.00
其他应收款
宜昌公交集团有限责任公司 9,480.00 2,244.00 9,480.00 2,244.00
宜昌港务集团有限责任公司 165,500.00 8,275.00
预付账款
湖北中油交运能源有限公司 14,259.55 11,124.98
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
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宜昌三峡运输集团有限责任公司 39,028.40
宜昌港务集团云池港有限公司 271,808.89 189,900.00
宜昌交旅工程咨询有限公司 55,800.00
湖北省高峡平湖游船有限责任公司 31,075.00
其他应付款
宜昌交旅工程咨询有限公司 67,040.00
宜昌港务集团有限责任公司 5,000.00 5,000.00
宜昌道行文旅开发有限公司 340,170.00 340,170.00
预收账款
湖北中油交运能源有限公司 23,873,015.84 24,768,253.94
松滋市欣业交通服务有限公司 2,619.05
宜昌公交集团有限责任公司 17,515.05
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2021年6月30日，本公司不存在重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2021年6月30日，本公司无重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 28,390,312.20
经审议批准宣告发放的利润或股利 28,390,312.20
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2、其他资产负债表日后事项说明
（1）经中国证监会《关于核准湖北宜昌交运集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
〔2021〕748号）核准，公司以非公开发行的方式发行170,341,873股人民币普通股（A股），发行价格为4.79
元/股，募集资金总额为815,937,571.67元，扣除保荐承销费用人民币14,502,813.86元后的余款801,434,757.81
元（含应付未付的审计费、律师费等）已于2021年7月1日全部到账，业经立信会计师事务所（特殊普通合
伙）审验，并出具信会师报字[2021]第ZE10549号《验资报告》。扣除实际发生的审计费、律师费等费用后，
本次募集资金实际净额为800,972,652.93元，其中股本人民币170,341,873.00元，出资溢价部分630,630,779.93
元计入资本公积，此次定向增发股票完成后，公司股本为人民币738,148,117.00元。
本次发行新增股份已于2021年7月20日在深圳证券交易所上市。
（2）公司于2021年8月12日收到控股股东宜昌交通旅游产业发展集团有限公司转来的受托经营宜昌港
务集团2020年度管理费1,787.31万元（含税）。
十五、其他重要事项
1、年金计划
为建立多层次养老保险体系，健全长效人才激励机制，经公司二届六次职代会、第三届董事会第十次
会议审议通过，公司于2016年起实施企业年金。与公司建立正式劳动关系且连续工龄达到条件的职工，经
本人申请可参加企业年金。企业年金所需费用由单位和职工共同承担，单位缴费的列支渠道按照国家有关
规定执行，职工个人缴费由单位从职工工资中代扣代缴。公司企业年金基金采取法人受托管理模式，经公
开招标公司委托具有受托管理资格的平安养老保险股份有限公司担任受托人管理本公司年金基金。截至
2021年6月30日，参加企业年金计划的职工人数为1,224人，占当期在岗职工人数的48%，公司承担企业年
金费用总额为237.11万元，职工个人缴纳企业年金总额为59.28万元。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以业务经营板块为基础确
定报告分部。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 综合交通服务 旅游综合服务 商贸物流 土地一级开发 分部间抵销 合计
主营业务收入 687,833,829.64 126,835,964.52 338,944,126.49 39,682,892.46 -51,945,377.38 1,141,351,435.73
主营业务成本 654,907,681.57 87,259,214.28 312,729,287.07 -51,155,181.14 1,003,741,001.78
156
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十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 20,002,1 1,120,05 18,882,06 19,199,35 1,079,918 18,119,438.
100.00% 5.40% 100.00% 5.62%
备的应收账款 17.58 6.44 1.14 6.58 .39 19
其中：
按信用风险特征组 20,002,1 1,120,05 18,882,06 19,199,35 1,079,918 18,119,438.
合-账龄组合 17.58 6.44 1.14 6.58 .39 19
20,002,1 1,120,05 18,882,06 19,199,35 1,079,918 18,119,438.
合计 100.00% 100.00%
17.58 6.44 1.14 6.58 .39 19
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：1,120,056.44
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 19,875,853.83 993,792.69 5.00%
5 年以上 126,263.75 126,263.75 100.00%
合计 20,002,117.58 1,120,056.44 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
157
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第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
预期信用损 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
失
2021年1月1日余额 1,079,918.39 1,079,918.39
2021年6月30日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提 40,138.05 40,138.05
本期转回
其他
2021年6月30日余额 1,120,056.44 1,120,056.44
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 19,875,853.83
3 年以上 126,263.75
5 年以上 126,263.75
合计 20,002,117.58
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账
1,079,918.39 40,138.05 1,120,056.44
准备
合计 1,079,918.39 40,138.05 1,120,056.44
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
计数的比例
158
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宜昌交通旅游产业发展集团有限公司 17,873,092.83 89.36% 893,654.64
宜昌运祥酒店管理有限公司 1,050,000.00 5.25% 60,000.00
宜昌交运集团麟汇汽车销售服务有限公司 375,000.00 1.87% 18,750.00
恒通港埠公司 84,014.51 0.42% 84,014.51
恒通货运公司 42,249.24 0.21% 42,249.24
合计 19,424,356.58 97.11%
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 3,536,722.81 1,960,000.00
其他应收款 481,865.63 299,009.96
合计 4,018,588.44 2,259,009.96
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
恩施麟达汽车销售服务有限公司 1,576,722.81
湖北宜昌交运松滋有限公司总部机关 1,960,000.00 1,960,000.00
合计 3,536,722.81 1,960,000.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
湖北宜昌交运松滋有限 被投资单位近年来客运站建设、营运车辆购 未发生减值，被投资单
1,960,000.00 2-3 年
公司总部机关 置等投资较大，资金紧张，公司给予宽限期。位有持续盈利能力。
合计 1,960,000.00 -- -- --
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
159
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（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 272,377.00 2,377.00
保证金 900.00 500,900.00
押金 1,000.00 1,000.00
应收租金 3,214,685.84 3,201,448.53
应收其他代垫款 55,067.69 28,740.94
其他 327,376.74 179,630.31
合计 3,871,407.27 3,914,096.78
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 损失(未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 417,610.62 3,197,476.20 3,615,086.82
2021 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期转回 225,545.18 225,545.18
2021 年 6 月 30 日余额 192,065.44 3,197,476.20 3,389,541.64
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 492,819.03
1至2年 15,208.39
3 年以上 165,903.65
5 年以上 165,903.65
合计 673,931.07
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
160
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单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账准备 3,197,476.20 3,197,476.20
按组合计提坏账准备 417,610.62 225,545.18 192,065.44
合计 3,615,086.82 225,545.18 3,389,541.64
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 年以内 323,220.80；
宜昌华西骨科医院 租金 3,197,476.20 1-2 年 1,457,131.91；2-3 82.59% 3,197,476.20
年 1,417,123.49
谈建明 备用金 500,000.00 1 年以内 6.46% 250,000.00
宜昌奇峡旅游船务公司 其他往来 50,000.00 5 年以上 1.29% 50,000.00
雷友斌 其他往来 27,558.96 5 年以上 0.71% 27,558.96
邹耀昌 其他往来 10,000.00 5 年以上 0.26% 10,000.00
合计 -- 3,785,035.16 -- 91.31% 3,535,035.16
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,057,157,532.21 2,057,157,532.21 2,057,157,532.21 2,057,157,532.21
对联营、合营企业投资 39,736,180.56 39,736,180.56 48,941,560.46 48,941,560.46
合计 2,096,893,712.77 2,096,893,712.77 2,106,099,092.67 2,106,099,092.67
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减 其他 价值) 余额
161
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值准备
宜昌交运集团长阳客运有限公司 500,000.00 500,000.00
宜昌交运集团夷陵客运有限公司 500,000.00 500,000.00
宜昌交运集团兴山客运有限公司 800,000.00 800,000.00
宜昌交运集团五峰客运有限公司 830,000.00 830,000.00
宜昌交运集团石油有限公司 3,661,494.09 3,661,494.09
宜昌交运集团秭归客运有限公司 602,883.05 602,883.05
宜昌长江三峡旅游客运有限公司 11,665,844.34 11,665,844.34
宜昌交运国际旅行社有限公司 375,072.67 375,072.67
宜昌太平溪港旅游客运有限公司 25,570,824.91 25,570,824.91
宜昌茅坪港旅游客运有限公司 23,547,019.70 23,547,019.70
宜昌交运集团汽车销售维修有限公
5,074,272.60 5,074,272.60
司
宜昌交运集团麟觉汽车销售服务有
9,490,244.59 9,490,244.59
限公司
宜昌交运集团麟至汽车销售服务有
3,914,749.03 3,914,749.03
限公司
宜昌交运集团麟远汽车销售服务有
4,700,000.00 4,700,000.00
限公司
恩施麟觉汽车销售服务有限公司 6,802,741.52 6,802,741.52
恩施麟达汽车销售服务有限公司 8,405,231.46 8,405,231.46
宜昌交运集团麟辰汽车销售服务有
6,000,000.00 6,000,000.00
限公司
宜昌交运集团麟汇汽车销售服务有
5,600,000.00 5,600,000.00
限公司
137,300,000.2
宜昌交运长江游轮有限公司 137,300,000.20
0
湖北宜昌长江三峡游轮中心开发有 556,079,993.5
556,079,993.57
限公司 7
宜昌交运集团出租汽车客运有限公
3,667,456.65 3,667,456.65
司
911,433,993.5
湖北天元物流发展有限公司 911,433,993.57
7
宜昌交运集团宜都客运有限公司机
35,000,000.00 35,000,000.00
关本部
恩施麟盛汽车销售服务有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
湖北宜昌交运松滋有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00
162
湖北三峡旅游集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
恩施麟泰汽车销售服务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
恩施麟昌汽车销售服务有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
宜昌交运集团峡客行约车有限公司 31,000,000.00 31,000,000.00
恩施麟轩汽车销售服务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
宜昌交运集团汽车运输服务有限公
9,929,618.54 9,929,618.54
司
宜昌交运集团麟宏汽车销售服务有
6,000,000.00 6,000,000.00
限公司
湖北三峡九凤谷旅游开发有限公司 96,706,091.72 96,706,091.72
宜昌交运集团旅游客运有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00
宜昌交运集团客运有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
2,057,157,532 2,057,157,532.
合计
.21 21
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
湖北神农
8,939,837 8,939,837
旅游客运
.81 .81
有限公司
8,939,837 8,939,837
小计
.81 .81
二、联营企业
湖北省高
峡平湖游 6,102,213 6,102,213
船有限责 .95 .95
任公司
湖北中油
33,899,50 -9,205,37 24,694,12
交运能源
8.70 9.90 8.80
有限公司
40,001,72 -9,205,37 30,796,34
小计
2.65 9.90 2.75
合计 48,941,56 -9,205,37 39,736,18
163
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0.46 9.90 0.56
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 24,432,800.39 18,002,254.00 14,860,881.01 16,358,963.35
其他业务 2,659,256.79 955,530.98 2,690,758.57 531,631.01
合计 27,092,057.18 18,957,784.98 17,551,639.58 16,890,594.36
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度
确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,576,722.81 59,607,685.43
权益法核算的长期股权投资收益 1,835,620.13
合计 1,576,722.81 61,443,305.56
164
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十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 2,792,281.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
5,946,022.84
政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 258,904.11
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,135,445.75
减：所得税影响额 2,533,163.54
少数股东权益影响额 797,535.00
合计 6,801,955.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.22% 0.0879 0.0879
扣除非经常性损益后归属于公司
1.92% 0.0760 0.0760
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
165
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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