浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告 2020 年 04 月 1 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人温志平、主管会计工作负责人黄勇及会计机构负责人(会计主管 人员)王峰声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了带强调事项段的无保 留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资 者注意阅读。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者 的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理 解计划、预测与承诺之间的差异,敬请投资者注意投资风险。 公司日常经营中可能面临的风险因素详见“第四节经营情况讨论与分析”之 “九、公司未来发展的展望”之“(三)可能面临的风险因素”。 公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 2 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 24 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 57 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 63 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 63 第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 63 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 64 第十节 公司治理 .............................................................................................................................. 65 第十一节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 73 第十二节 财务报告 .......................................................................................................................... 81 第十三节 备查文件目录 .................................................................................................................. 82 3 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、仁智股份 指 浙江仁智股份有限公司 仁智石化 指 四川仁智石化科技有限责任公司 上海衡都 指 上海衡都投资有限责任公司 仁智新材料 指 四川仁智新材料科技有限责任公司 三台农商行 指 四川三台农村商业银行股份有限公司 西藏瀚澧 指 西藏瀚澧电子科技合伙企业(有限合伙) 平达新材料 指 平达新材料有限公司 公司章程、章程 指 浙江仁智股份有限公司章程 报告期、本期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 4 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 *ST 仁智 股票代码 002629 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江仁智股份有限公司 公司的中文简称 仁智股份 公司的外文名称(如有) Zhejiang Renzhi Co.,Ltd 公司的外文名称缩写(如有)RZGF 公司的法定代表人 温志平 注册地址 浙江省温州经济技术开发区滨海六路 2180 号旭日小区 1 幢 108 室 注册地址的邮政编码 325000 办公地址 广东省深圳市福田区京基滨河时代广场 A 座 2405 室 办公地址的邮政编码 518000 公司网址 www.chinarenzhi.com 电子信箱 ofc_board@renzhi.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王晶 苏芳 广东省深圳市福田区京基滨河时代广场 广东省深圳市福田区京基滨河时代广场 联系地址 A 座 2405 室 A 座 2405 室 电话 0755-8320 0949 0755-8320 0949 传真 0755- 8320 3875 0755- 8320 3875 电子信箱 ofc_board@renzhi.cn ofc_board@renzhi.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 5 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 四、注册变更情况 组织机构代码 915107007939595288 公司上市以来主营业务的变化情况(如 无变更 有) 1、公司原控股股东为钱忠良,2015 年 12 月 7 日股东钱忠良、雷斌、卜文海、王 海滨、张曹、贾云刚等 6 人将其合计持有的 60,308,120 股公司股份(占公司总股 本的 14.64%)以协议转让方式转让给西藏瀚澧电子科技合伙企业(有限合伙), 上述股权转让于 2016 年 4 月 5 日完成过户登记手续;西藏瀚澧于 2016 年 11 月 30 日与公司股东汪建军等 12 位自然人签署了《股份转让协议》,汪建军等 12 位 自然人股东以协议转让的方式将其合计持有的仁智股份 21,078,893 股股份转让给 历次控股股东的变更情况(如有) 西藏瀚澧,本次转让已于 2017 年 1 月 20 日完成,此时西藏瀚澧共持有公司股份 81,387,013 股,占公司总股本的 19.76%,变为公司控股股东;2、2019 年 12 月 13 日,西藏瀚澧、金环与平达新材料签署《股份表决权委托协议》,西藏瀚澧将其持 有的公司股份 81,387,013 股(占公司总股本的 19.76%)表决权委托给平达新材料 行使。本次表决权委托完成后,平达新材料拥有上市公司表决权的股份数量为 81,387,013 股,占上市公司总股本的 19.76%,平达新材料正式成为公司控股股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 签字会计师姓名 陈勇、岑榆茵 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入(元) 96,836,816.77 2,546,615,546.41 -96.20% 3,223,422,953.83 归属于上市公司股东的净利润 30,960,179.23 -618,612,118.90 105.00% -30,171,400.15 (元) 归属于上市公司股东的扣除非经 -9,261,165.84 -88,633,980.78 89.55% -28,595,975.41 常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额 62,199,956.23 1,262,925.39 4,825.07% -197,558,268.99 6 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (元) 基本每股收益(元/股) 0.075 -1.50 105.00% -0.07 稀释每股收益(元/股) 0.075 -1.50 105.00% -0.07 加权平均净资产收益率 76.79% -185.66% 262.45% -4.59% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 总资产(元) 355,934,954.28 326,404,853.21 9.05% 768,970,933.17 归属于上市公司股东的净资产 55,420,520.01 25,210,701.61 119.83% 642,511,109.73 (元) 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位:元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 22,500,159.86 21,231,280.02 21,010,121.47 32,095,255.42 归属于上市公司股东的净利润 -5,291,354.56 895,547.22 -6,755,813.99 42,111,800.56 归属于上市公司股东的扣除非经 -6,120,449.82 -833,605.23 -1,910,443.12 -396,667.67 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -8,579,159.07 -6,827,830.59 -2,483,112.41 80,090,058.30 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位:元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减 系公司本期处置的闲 2,570,022.03 1,069,582.75 194,889.11 值准备的冲销部分) 置资产产生的收益, 7 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 较上期有所增加。 系公司本期收到的政 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 府补助,较上期有所 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 40,740,000.00 640,000.00 796,502.00 增加,对本期损益产 受的政府补助除外) 生较大影响。 债务重组损益 -192,527.47 系公司本期收回以前 单独进行减值测试的应收款项、合同资产 18,900,000.00 年度已计提坏账准备 减值准备转回 的应收款项。 系公司计提诉讼赔偿 损失,上年同期公司 其他应收款单项计提 坏账 373,702,682.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,391,612.69 -532,072,056.53 -2,685,755.11 元,违规开具商业承 兑汇票计提损失 146,770,818.39 元, 土地无偿收回计提损 失 11,598,555.45 元。 系公司收到政府补 助,计提诉讼赔偿损 减:所得税影响额 13,404,536.80 -384,335.66 -398,888.18 失以及处置闲置资产 等因素综合引起的所 得税变动。 少数股东权益影响额(税后) 279,948.92 合计 40,221,345.07 -529,978,138.12 -1,575,424.74 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 8 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是一家集油田技术服务的技术研发、方案设计、服务提供及油田化学助剂的研发、生产为一体的高新技术企业。报 告期内,公司的主要业务为油田环保治理、井下作业技术服务、管具检维修服务、石化产品的生产与销售、新材料的生产与 销售。 1、油气田环保治理 主要从事油气田废水处理、废泥浆处理、钻井队生活污水处理技术服务。 2、井下作业技术服务 公司井下作业相关业务有三大块,即井下技术服务、增产技术服务、井下工具及完井技术服务,具体包括连续油管技术、 修井技术、试油(气)技术、气井提高采收率技术、油井提高采收率技术、酸化压裂技术、套管完井技术、祼眼完井技术以 及特色工具产品。 3、管具检维修服务 包括中石化西北工区钻具检维修业务、钻具租赁业务,以及中石油塔里木油田分公司钻具修理业务,市场开发方面,西 北工区检测钻具在工区的市场占有率排第一,中石油塔里木油田分公司钻具维修占有率达 69.8%。 4、石化产品生产与销售 公司从事油田化学品与功能新材料的研发、生产与销售,产品广泛应用于石油天然气开发多个领域。积极采取以集团客 户为重点的营销方式,通过品牌效应、技术服务和一对一产品设计等确保经营业务的稳定和持续性。与客户建立密切联系, 加强沟通,从试料、现场等渠道主动了解客户对产品使用的问题和要求,积极主动的从技术和生产上进行处理,解决客户之 所需,了解市场需求及发展趋势,持续跟踪产品使用情况。 5、新材料生产与销售 新材料公司主要生产埋地排水管专用功能母料、聚丙烯静音排水管专用料和改性聚丙烯等产品。公司积极开拓新材料销 售市场,通过创新市场营销策略、建立外部协同生产模式突破产能和地区局限,开发潜在客户。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 未发生重大变化 固定资产 未发生重大变化 无形资产 未发生重大变化 在建工程较期初减少 485,590.62 元,减少 100.00%,主要系报告期内公司在建工 在建工程 程完工转入固定资产所致。 预付款项较期初减少 916,875.41 元,减少 37.04%,主要系报告期内公司材料采购 预付款项 预付货款较上年同期有所下降,以及上年材料采购本年到货后冲销部分预付款所 致。 9 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 其他应收款较期初减少 14,325,201.85 元,减少 59.21%,主要系报告期内公司收回 其他应收款 温州龙城实业有限公司保证金 1708 万,以及同期公司其他应收款合计增加 275 万 综合影响所致。 货币资金较年初增加 53,845,615.12 元,增加 147.03%,主要系本年公司加大催收 货币资金 力度,回款情况较好,并在本年获得政府补助所致。 应收票据较年初增加 7,741,412.72 元,增加 267.93%,主要系本年公司加大催收力 应收票据 度,应收货款等回款情况较好,收到承兑汇票增加所致。 应收款项融资较年初减少 5,565,000.00 元,下降 94.88%,主要系公司本年末信用 应收款项融资 等级高的银行承兑汇票较上期末减少,计入本项目金额相应减少。 其他流动资产较年初增加 3,586,087.56 元,增加 139.32%,主要系公司本年末未终 其他流动资产 止确认的应收票据较上年末增加,计入本项目金额相应减少。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 经过多年的发展,公司已成为具有井下作业技术服务、环保治理技术服务等多个油服产业的综合性油服公司。 (一)服务经验优势 公司具有十多年的油田技术服务经验,具有丰富的先期现场服务经验,并积极将这些宝贵的现场实践经验与理论相结合,通 过与国内外的同行业交流,积累了更加丰富的页岩气井勘探开发服务的技术,同时在人力、物力等方面积极进行力量储备, 做好充分准备,已为下一步页岩气井的成功、高效技术服务奠定了坚实基础。 (二)核心技术优势 技术水平及研发实力是技术服务企业提供高水平技术服务并持续发展的根本。公司以所服务区域的技术需求为技术研发动力, 以行业技术发展趋势为技术储备方向,在熟练掌握并运用行业通用技术基础上,不断提升技术水平。目前,公司在钻井液材 料、油田环保技术服务、防腐工程技术服务、井下作业技术服务等领域形成了国际先进、国内领先的特色技术群。 (三)一体化、一站式服务模式优势 公司是钻井液领域具备研究开发、设计、生产、服务一体化能力的优势企业之一,也是国内少有的能够提供钻井液材料、现 场流体服务、固控服务、环保治理一站式服务的钻井液技术服务提供商。 10 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2019 年,国际原油价格呈宽幅震荡走势,有效支撑了油服市场持续复苏;国内三大油公司加大上游勘探开发资本支出, 国内油田服务行业将继续复苏,市场活跃度增加,整体经营环境较 2018 年进一步改善。报告期内,公司继续聚焦成本控制, 提升效率,油田服务价格回升缓慢,公司油田服务市场工作量较去年同期涨幅较小,处于基本持平状态。同时,公司基于战 略规划考虑,暂停了大宗贸易业务。 2019 年,公司合并报表范围内实现营业收入 9,683.68 万元,同比减少 96.20%;实现利润总额 2,928.69 万元,同比增加 104.71%;实现归属母公司股东的净利润为 3,096.02 万元,同比增加 105.00%。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 (1)营业收入构成 单位:元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 96,836,816.77 100% 2,546,615,546.41 100% -96.20% 分行业 石油和天然气开采 42,538,576.71 43.93% 32,312,728.77 1.27% 31.65% 业 大宗商品贸易 11,443.40 0.01% 2,443,569,656.00 95.95% -100.00% 有机化学原料制造 51,685,498.01 53.37% 69,260,990.49 2.72% -25.38% 其他 2,601,298.65 2.69% 1,472,171.15 0.06% 76.70% 分产品 新材料及石化产品 51,685,498.01 53.37% 69,260,990.49 2.72% -25.38% 销售 钻井工程服务 1,374,477.10 1.42% 3,796,680.90 0.15% -63.80% 油气田技术服务 41,164,099.61 42.51% 28,516,047.87 1.12% 44.35% 大宗商品贸易 11,443.40 0.01% 2,443,569,656.00 95.95% -100.00% 11 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 其他 2,601,298.65 2.69% 1,472,171.15 0.06% 76.70% 分地区 西南地区 79,272,810.67 81.86% 71,007,891.89 2.79% 11.64% 其他地区 17,564,006.10 18.14% 2,475,607,654.52 97.21% -99.29% (2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位:元 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 营业收入 营业成本 毛利率 同期增减 同期增减 期增减 分行业 石油和天然气开 42,538,576.71 34,144,090.96 19.73% 31.65% 25.82% 3.71% 采业 大宗商品贸易 11,443.40 0.00 100.00% -100.00% -100.00% 100.15% 有机化学原料制 51,685,498.01 41,424,870.58 19.85% -25.38% -28.34% 3.31% 造 其他 2,601,298.65 1,458,047.02 43.95% 76.70% -2.27% 45.29% 分产品 新材料及石化产 51,685,498.01 41,424,870.58 19.85% -25.38% -28.34% 3.31% 品销售 钻井工程服务 1,374,477.10 1,370,652.59 0.28% -63.80% -65.74% 5.66% 油气田技术服务 41,164,099.61 32,773,438.37 20.38% 44.35% 41.66% 1.51% 大宗商品贸易 11,443.40 0.00 100.00% -100.00% -100.00% 100.15% 其他 2,601,298.65 1,458,047.02 43.95% 76.70% -2.27% 45.29% 分地区 西南地区 79,272,810.67 62,170,632.22 21.57% 11.64% -5.89% 14.60% 其他地区 17,564,006.10 14,856,376.34 15.42% -99.29% -99.40% 15.09% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 (4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 12 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 公司控股孙公司绵阳仁智天能石油科技有限公司,于2017年01月23日与ОсООПетроБрайт Техникал Сервисес Лтд;签订的 吉尔吉斯斯坦油田及探区钻井工程项目合同(详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮 资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于控股孙公司签署日常经营重大合同的公告》(公告编号:2017-011),该项目目前暂 停履行,实际业务已于2018年停止,天能公司正与对方协商解除合同事宜,后续如有进展,公司将及时予以披露。 (5)营业成本构成 行业和产品分类 单位:元 2019 年 2018 年 行业分类 项目 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 石油和天然气开 主营业务成本 34,144,090.96 44.33% 27,136,725.54 1.07% 25.82% 采业 大宗商品贸易 主营业务成本 0.00 0.00% 2,447,132,672.86 96.59% -100.00% 有机化学原料制 主营业务成本 41,424,870.58 53.78% 57,804,478.22 2.28% -28.34% 造 其他 主营业务成本 1,458,047.02 1.89% 1,491,958.58 0.06% -2.27% 单位:元 2019 年 2018 年 产品分类 项目 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 新材料及石化产 主营业务成本 41,424,870.58 53.78% 57,804,478.22 2.28% -28.34% 品销售 钻井工程服务 主营业务成本 1,370,652.59 1.78% 4,001,005.42 0.16% -65.74% 油气田技术服务 主营业务成本 32,773,438.37 42.55% 23,135,720.12 0.91% 41.66% 大宗商品贸易 主营业务成本 0.00 0.00% 2,447,132,672.86 96.59% -100.00% 其他 主营业务成本 1,458,047.02 1.89% 1,491,958.58 0.06% -2.27% 说明 (6)报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 仁迅实业(深圳)有限公司 新设全资子公司 2019年12月20日 温州恒励新材料有限公司 新设全资子公司 2019年12月25日 1.仁迅实业(深圳)有限公司成立于2019年12月20日,注册资本500万元,注册地位于深圳市南山区招商街道沿山社区沿山路 43号创业壹号大楼A栋107室。 2.温州恒励新材料有限公司成立于2019年12月25日,注册资本500万元,注册地位于浙江省温州市温州经济技术开发区滨海 三道4699号108室。 13 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 公司本期大宗贸易业务大幅减少,主要是公司管理层为积极拓展毛利率相对较高的油服业务,优化和合理配置现有资源,提 高整体工作效率所致。 (8)主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 41,333,898.83 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 42.68% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例 中国石化集团西南石油局巴州公司(西南 1 16,998,520.00 17.55% 管具) 2 四川联塑科技实业有限公司 7,629,379.01 7.88% 3 渤海钻探工程有限公司井下作业分公司 6,220,646.00 6.42% 中国石油集团西部钻探工程有限公司(苏 4 5,893,139.00 6.09% 里格) 5 成都川路塑胶集团有限公司 4,592,214.82 4.74% 合计 -- 41,333,898.83 42.68% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 18,334,432.64 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 23.80% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例 1 江油市嘉合新材料科技有限公司 4,091,068.04 5.31% 中石化西南石油工程有限公司油田工程 2 3,960,000.00 5.14% 服务分公司(油服分公司) 3 克拉玛依市尤龙技术服务有限公司 3,927,969.00 5.10% 4 仁寿海川包装有限公司 3,390,854.50 4.40% 14 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 德阳市康金塑胶制品有限公司 2,964,541.10 3.85% 合计 -- 18,334,432.64 23.80% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位:元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 主要系公司报告期内继续进行战略 调整,精简机构及人员,以及公司新 销售费用 6,397,935.59 10,956,758.33 -41.61% 材料及石化产品业务和暂停大宗贸 易业务引起费用开支减少所致。 主要系公司报告期内继续进行战略 管理费用 26,320,470.44 72,442,104.73 -63.67% 调整,精简机构及人员,费用开支减 少所致。 财务费用 5,322,418.51 5,312,012.26 0.20% 未发生重大变化。 主要系公司报告期内继续进行战略 研发费用 1,539,116.22 2,711,144.07 -43.23% 调整,新材料及石化产品业务减少, 研发经费投入减少所致。 主要系本期计提坏账准备资产减值 资产减值损失 -1,321,023.40 -383,817,421.28 -99.66% 损失较上年同期减少所致。 主要系本期处置的闲置资产产生的 资产处置收益 2,931,334.48 1,069,582.75 174.06% 收益较上期增加所致。 主要系上年同期计提商票损失及计 营业外支出 8,761,161.69 168,634,873.37 -94.80% 提土地使用权被政府无偿收回的损 失所致。 主要系本期缴纳的企业所得税较上 所得税费用 -796,519.45 1,075,873.22 -174.03% 期减少所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 项目名称 研发资本化金额(元) 相关项目的基本情况 实施进度 再生资源循环利用项目 0 本项目针对PE、PP的实施回收处理,并根据应用需求改性,满足 成果生产转化 客户使用要求,主要针对管道材料。目前 已基本完成技术研发。 车用改性塑料 0 本项目主要是针对PP、PA进行改性。具体为选用较高MI的均聚PP、量产 共聚PP和抗冲PP作为基体,POE作为弹性体,并与无机填料及助剂 进行共混改性,用于汽车结构件生产。项目已完成技术开发。 功能母料 0 本项目主要针对埋地排水管高端市场,旨在突破行业技术瓶颈, 量产 15 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 研发一种韧性适中、模量高、成本低,能实现大规模生产、销售 的产品。通过树脂优、粉体和助剂的优选级复合搭配,解决合理 配和工艺问题,使体系具有良好的相容性、分散性,可以高比例 添加与管材。项目已完成技术研究。 高性能PE/PP合金管道材 0 本项目是利用较为成熟的PE改性技术,结合管道材料需要,用PP 成果生产转化 料 作为增强材料,进行共混改性,提供一种低比重要求,并具备良 好强度和韧性的管道材料。需要解决的技术问题主要为配比、相 容性、加工工艺等。 改性PET合金材料 0 通过对PET实施共混改性,在保持材料刚性基础上显著提高PET的 试验验证过程 韧性,用于高强度管道生产,并具有相对低廉的成本。 电缆管专用料 0 以PE或PP为材料,通过共混改性,使材料适用于电力、电缆的加 试验验证过程 工,重点是使材料具备良好的助燃、抗静电能力,同时具备防啃 咬性,成本经济性。 公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量(人) 8 12 -33.33% 研发人员数量占比 5.84% 9.52% -3.68% 研发投入金额(元) 1,539,116.22 2,711,144.07 -43.23% 研发投入占营业收入比例 1.59% 0.11% 1.48% 研发投入资本化的金额(元) 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位:元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 175,645,784.34 3,565,012,034.75 -95.07% 经营活动现金流出小计 113,445,828.11 3,563,749,109.36 -96.82% 经营活动产生的现金流量净 62,199,956.23 1,262,925.39 4,825.07% 额 投资活动现金流入小计 7,834,171.40 10,851,397.62 -27.80% 投资活动现金流出小计 131,904.00 2,419,677.67 -94.55% 投资活动产生的现金流量净 7,702,267.40 8,431,719.95 -8.65% 额 16 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 -100.00% 筹资活动现金流出小计 14,751,489.45 19,331,732.19 -23.69% 筹资活动产生的现金流量净 -14,751,489.45 668,267.81 -2,307.42% 额 现金及现金等价物净增加额 55,150,734.18 10,382,781.45 431.17% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1. 2019年公司收到其他与经营活动有关的现金 87,050,258.38 元,同比减少67.10%,主要系公司本期暂停大宗商品贸易业务, 到期大宗商品贸易业务保证金减少所致; 2. 2019年公司支付其他与经营活动有关的现金 22,871,198.02 元,同比减少92.42%,主要系公司本期本期暂停大宗商品贸易 业务,贸易长期采购合同保证金减少所致; 3. 2019年公司经营活动产生的现金流量净额 62,199,956.23 元,同比增长4825.07%,主要系公司本期公司报告期加大对应收 款的催收力度,回款情况较好,加强成本控制,费用支出减少,及收到政府产业补助所致; 4. 2019年公司处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,987,740.00 元,同比增长152.12%,主要系公司本 期处置的闲置资产在本年收回资金的金额较上期增加,导致处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加; 5. 2019年公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 131,904.00 元,同比减少93.18%,主要系公司相关固定 资产采购减少,导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少; 6. 2019年公司投资活动产生的现金流量净额 7,702,267.40 元,同比减少8.65%,主要系公司上年同期处置子公司克拉玛依金 鑫油田环保工程有限公司收到股权转让款,本期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加, 以及本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少综合所致; 7. 2019年公司分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,651,489.45 元,同比减少62.40%,主要系本期短期借款加权平均较 上年度减少,支付的利息费用减少所致; 8. 2019年公司筹资活动产生的现金流量净额 -14,751,489.45 元,同比减少2307.42%,主要系公司本期偿还债务1300万元, 及借款减少支付的利息费用同步减少所致; 9. 2019年公司现金及现金等价物净增加额 55,150,734.18 元,较上年同期增加431.17%,主要系公司本期加大对应收款的催 收力度,回款情况较好以及本期取得政府产业补助所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额相比净利润较大,主要系公司本期计提预计负债引起净利润减少,且本期收回部分应收账款。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位:元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 主要系公司对持有的投资企 业四川三台农村商业银行股 投资收益 11,885,027.66 40.58% 份有限公司和余干县天然气 是 有限公司按照权益法确认投 资收益所致。 公允价值变动损益 0.00 0.00% 不适用 否 17 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 主要系本期计提固定资产、 资产减值 -1,321,023.40 -4.51% 否 存货减值所致。 主要系本期公司收到政府产 营业外收入 40,004,353.34 136.59% 否 业发展补助资金所致。 主要系本期公司计提诉讼赔 营业外支出 8,761,161.69 29.91% 否 偿损失预计负债所致。 主要系公司处置闲置固定资 资产处置收益 2,931,334.48 10.01% 否 产产生处置收益所致。 主要系本期计提应收账款、 信用减值损失 4,528,869.92 15.46% 否 其他应收款坏账准备所致。 主要系收到政府补助按照准 其他收益 743,883.21 2.54% 否 则规定确认其他收益所致。 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位:元 2019 年末 2019 年初 占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明 金额 金额 例 例 主要系公司本年度收到政府产业补 货币资金 90,467,215.90 25.42% 36,621,600.78 11.22% 14.20% 助所致。 主要系公司本年度收到以前年度货 应收账款 44,981,994.73 12.64% 55,102,178.63 16.88% -4.24% 款所致。 存货 13,921,860.81 3.91% 17,846,624.83 5.47% -1.56% 投资性房地产 0.00 125,828,609.3 长期股权投资 35.35% 117,117,795.71 35.88% -0.53% 6 主要系公司本年度计提折旧、减值准 固定资产 36,558,271.83 10.27% 45,576,454.01 13.96% -3.69% 备及处置闲置资产所致。 在建工程 0.00% 485,590.62 0.15% -0.15% 主要系公司本年度未新增短期借款 短期借款 49,200,000.00 13.82% 62,300,000.00 19.09% -5.27% 所致。 长期借款 0.00 主要系公司本年度回款情况较好,年 应收票据 10,630,711.00 2.99% 2,889,298.28 0.89% 2.10% 末票据余额较上年末增加所致。 18 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 应收款项融资 300,000.00 0.08% 5,865,000.00 1.80% -1.72% 主要系依据准则变更会计政策所致。 预付款项 1,558,735.77 0.44% 2,475,611.18 0.76% -0.32% 主要系公司本年度收到以前年度往 其他应收款 9,869,738.39 2.77% 24,194,940.24 7.41% -4.64% 来款所致。 其他流动资产 6,160,016.23 1.73% 2,573,928.67 0.79% 0.94% 无形资产 5,312,791.96 1.49% 5,509,066.23 1.69% -0.20% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位:元 计入权益的 本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金 项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数 值变动损益 减值 额 额 值变动 金融资产 应收款项融 5,865,000.00 300,000.00 资 上述合计 5,865,000.00 300,000.00 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 应收款项融资 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 300,000.00 5,865,000.00 合计 300,000.00 5,865,000.00 本公司在管理应收票据时,经常性地将部分未到期的票据进行背书,管理应收票据的业务模式既以收取合同现 金流量为目标又以出售为目标(“双重目标”),分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产,列报为应收款项融资。本公司以背书转让的方式管理的应收票据为主,因此其公允价值与账面价值无重大 差异。2019年12月31日,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因违约而产生重大损 失。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 账面价值(元) 受限原因 货币资金 1,298,646.46 法院冻结 长期股权投资 108,828,687.61 法院冻结 固定资产 1,668,972.78 被法院查封以及抵押借 款 19 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 无形资产 2,514,141.56 被法院查封以及抵押借 款 合计 114,310,448.41 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 0.00 76,000,000.00 -100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位:元 计入权益的累 初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收 资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源 成本 值变动损益 金额 出金额 益 动 其他 300,000.00 300,000.00 自有资金 合计 300,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000.00 -- 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 20 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位:元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 石油装备设 四川仁智石 计、制造、 100,000,000. 144,658,858. 89,912,964.0 45,427,246.6 化科技有限 子公司 销售;石油 8,117,765.41 8,114,363.46 00 46 9 2 责任公司 化工产品销 售 四川仁智新 新材料生 20,000,000.0 67,456,666.1 24,971,457.4 51,342,926.6 材料科技有 子公司 268,224.38 793,436.87 产、销售 0 1 4 8 限责任公司 投资管理、 上海衡都投 资产管理、 250,000,000. 52,782,942.8 50,295,644.8 -1,257,754.0 -1,271,186.5 资有限责任 子公司 0.00 实业投资、 00 4 6 6 6 公司 投资咨询 四川三台农 吸收公共存 村商业银行 款;发放短 537,232,101. 21,436,229,9 1,664,884,45 677,650,959. 189,586,200. 165,099,193. 参股公司 股份有限公 期、中期、 00 12.82 4.35 30 31 20 司 长期借款等 天然气投 余干县天然 20,000,000.0 46,903,799.8 17,423,967.6 33,591,309.3 参股公司 资、建设、 2,485,304.04 2,292,124.18 气有限公司 0 0 5 0 管理 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 仁迅实业(深圳)有限公司 新设全资子公司 暂无影响 温州恒励新材料有限公司 新设全资子公司 暂无影响 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 21 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 九、公司未来发展的展望 (一)公司所处行业的格局和趋势 2019年,纵观全球油服市场,挑战与机遇并存,国际原油价格呈宽幅震荡走势,全球地缘局势依旧复杂,经济增速疲软,原 油需求走弱。与此同时,根据国家相关部委组织的国内油气企业共同研究,形成了未来七年的战略行动计划,将带动国内上 游勘探开发资本支出的持续上升,有望迎来长景气周期。国内三大油公司加大上游勘探开发资本支出,有效支撑了油服市场 持续复苏,油田服务行业开始呈现稳步回暖态势,油田服务市场工作量明显增加,但经历油价低谷后,近两年虽市场已然回 暖,在低谷期采取低价策略拓展市场的油服企业,并没有随行业整体情况向好,业务量提升,但盈利速度却相对滞后,油服 行业的利润空间仍在修复。 2019年,受国家宏观调控、公司主营油田业务竞争力不强、人员流动大等多重因素的影响,公司各项业务虽有一定盈利,但 上升趋势不明显,同行竞争愈演愈烈,融资难,导致业务增长乏力。 (二)2020年经营计划 近年来,油田服务行业虽呈现稳步回暖态势,但油服行业竞争依旧激烈,油田技术服务行业利润持续下降,报告期内,公司 继续聚焦成本控制,提升效率,公司油田服务市场工作量较去年同期涨幅较小,处于基本持平状态。结合本报告期的实际情 况,公司2020年的具体工作安排有以下几点: 1、公司2020年将继续推行项目制运作方式,签订项目责任书。对于部分盈利能力弱、成本高、市场拓展难度大的项目,尝 试实施承包经营模式,最大可能激发员工积极性,确保公司每个项目都能平稳有序发展。 2、依托公司现有设备、人员、专利、中石化市场准入等资源,通过引进外部资源及战略投资者等方式进行整合,寻求新的 利润增长点,以改善公司经营情况、实现公司持续发展。 3、尽快完善闲置资产处置办法,结合公司业务情况处置闲置资产,缩减经营成本,降低环保风险,增强资金流动性。 4、继续加大应收款回收力度,对于一些需要起诉的,已积极准备材料,尽快完成诉讼和执行。 5、公司管理层结合公司实际情况,继续寻找新的发展机会,以实现公司的可持续发展。 另外,随着新的管理层加入,公司重新全面建立和完善公司治理结构及内部组织结构,形成科学的决策机制、执行机制和监 督机制,健全内控体系,包括加强内控制度文件的梳理及信息管理平台完善管理等,形成科学有效的职责分工和制衡机制, 全面保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,以及提高经营效率和效果,促进企业实现发展 战略的要求。 (三)可能面临的风险因素 1、公司商业承兑汇票需要兑付的风险 公司前任董事长及相关人员未经公司内部审批程序并以公司名义开具的商业承兑汇票1.47亿元,公司已向法院提起诉讼,并 向法院作出了财产保全申请,法院现已裁定公司暂时停止支付上述票据。截至目前,广州市中级人民法院已作出一审判决已 生效。公司已向广州中经通达有限公司提起诉讼,法院暂未判决,上述票据所有权公司是否能够收回尚具有不确定性。公司 已向公安机关报案,公安机关正在收集证据的过程中。 2、安全环保风险 石油石化行业的安全环保一直是社会关注的焦点和热点,新的《安全生产法》和《环境保护法》全面实施,主体责任更加明 确,标准要求更加严格,问责处罚更加严厉,公司安全环保工作责任重大。首先,在油田技术服务过程中不可避免的存在较 多环保风险,一旦环保问题处理不当或发生环保事故,将可能面临严重处罚并导致损失。其次,油服企业为避免环保事故的 发生必须加大在环保方面人力、物力的投入,由此导致成本的进一步提高。 3、经营成本不断攀升的风险 近年来,原材料成本不断上升,同时人力成本也快速增长,导致公司整体成本水平持续上升。鉴于本公司的客户大多为油田 单位,公司难以将上升的成本全部向客户端转移,因此持续上升的成本给公司的盈利能力带来了较大压力。如果未来原材料 和人工成本继续上升,势必降低公司未来的盈利水平。公司一方面积极尝试走出国门,大力拓展新市场、新区块;另一方面 节流与开源并举,利用挖潜增效、技术革新、优化配置、精细化管理来提高工作效率、降低各方面的消耗,努力保持或提高 整体的利润水平。 4、公司股票可能被暂停上市和终止上市的风险 22 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 公司于2019年4月25日收到了中国证券监督管理委员会《立案调查通知书》浙证调查字2019074号。因公司相关行为涉嫌信息 披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,决定对公司立案调查。截至本报告披露之日,公司尚未收到就 上述立案调查事项的结论性意见或相关进展文件,如果收到文件,公司将及时履行信息披露义务。 在立案调查期间,公司将积极配合中国证券监督管理委员会的调查工作,公司将按照《深圳证券交易所股票上市规则》的相 关规定,每月至少披露一次风险性提示公告,说明立案调查的进展情况及公司股票可能被暂停上市和终止上市的风险。如公 司因此受到中国证监会行政处罚,且违法行为构成《深圳证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》规定的重大违法 强制退市情形的,公司将因触及《深圳证券交易所股票上市规则》13.2.1 条规定的欺诈发行或者重大信息披露违法强制退市 情形,公司股票交易被实行退市风险警示实行退市风险警示三十个交易日期限届满后,公司股票将被停牌,直至深圳证券交 易所在十五个交易日内作出是否暂停本公司股票上市的决定。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 23 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况 1、2017年度利润分配方案 公司2017年度利润分配方案为:不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 2、2018年度利润分配方案 公司2018年度利润分配方案为:不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 3、2019年度利润分配预案 经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认,公司2019年实现归属于母公司所有者的净利润30,960,179.23元人民币, 根据《公司章程》规定,本年度不提取法定盈余公积金,以前年度未分配利润-509,436,400.58元,本年度可供投资者分配的 利润为-478,476,221.35元。 公司2019年度利润分配预案为:不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表 单位:元 现金分红总额 现金分红金额 以其他方式现 分红年度合并 (含其他方 占合并报表中 以其他方式 金分红金额占 报表中归属于 现金分红总额 式)占合并报 现金分红金额 归属于上市公 (如回购股 合并报表中归 分红年度 上市公司普通 (含其他方 表中归属于上 (含税) 司普通股股东 份)现金分红 属于上市公司 股股东的净利 式) 市公司普通股 的净利润的比 的金额 普通股股东的 润 股东的净利润 率 净利润的比例 的比率 2019 年 0.00 30,960,179.23 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% -618,612,118.9 2018 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0 2017 年 0.00 -30,171,400.15 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 24 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 1、为避免将 来可能与公 司发生的同 业竞争,西藏 瀚澧及其执 行事务合伙 人金环承诺: A 本企业(本 人)及本企业 (本人)关联 方不以任何 形式直接或 间接地从事、 金环;西藏瀚 关于同业竞 参与或协助 澧电子科技 争、关联交 2015 年 12 月 其他对公司中小股东所作承诺 他人从事任 长期 正在履行中 合伙企业(有 易、资金占用 07 日 何与仁智油 限合伙) 方面的承诺 服及其子公 司届时正在 从事的业务 有直接或间 接竞争关系 的相同或相 似的业务或 其他经营活 动;B 本企业 (本人)保证 绝不利用对 仁智油服及 其子公司的 25 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 了解和知悉 的信息协助 第三方从事、 参与与仁智 油服及其子 公司相竞争 的业务或项 目;C 在本企 业(本人)作 为仁智油服 第一大股东 (实际控制 人)期间本承 诺函有效,如 在此期间,出 现因本企业 (本人)及本 企业(本人) 关联方违反 上述承诺而 导致仁智油 服利益受到 损害的情况, 本企业(本 人)将依法承 担相应的赔 偿责任。2、 为规范和减 少与上市公 司之间的关 联交易,西藏 瀚澧及其执 行事务合伙 人金环承诺: A 本企业(本 人)及本企业 (本人)关联 方将尽量避 免与仁智油 服之间发生 关联交易;对 于确有必要 且无法回避 的关联交易, 26 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 均按照公平、 公允和等价 有偿的原则 进行,交易价 格按市场公 认的合理价 格确定,并按 相关法律、法 规以及规范 性文件的规 定履行交易 审批程序及 信息披露义 务,切实保护 仁智油服及 其中小股东 利益。 B 本企 业(本人)及 本企业(本 人)关联方保 证严格按照 有关法律、中 国证监会颁 布的规章和 规范性文件、 深圳证券交 易所颁布的 业务规则及 仁智油服《公 司章程》等制 度的规定,不 损害仁智油 服及其中小 股东的合法 权益。 C 在本 企业(本人) 作为仁智油 服第一大股 东(实际控制 人)期间本承 诺函有效,如 在此期间,出 现因本企业 (本人)及本 27 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 企业(本人) 关联方违反 上述承诺而 导致仁智油 服利益受到 损害的情况, 本企业(本 人)将依法承 担相应的赔 偿责任。 本公司及本 公司控股企 业(上市公司 及其下属子 公司除外)将 在资产、人 员、财务、机 关于保持上 构和业务等 平达新材料 2019 年 12 月 市公司独立 方面与上市 长期 正在履行中 有限公司 16 日 性的承诺 公司保持独 立,并严格遵 守中国证券 监督管理委 员会关于上 市公司独立 性的相关规 定。 1、本公司及 本公司关联 方不以任何 形式直接或 间接地从事、 参与或协助 他人从事任 关于避免同 平达新材料 何与仁智股 2019 年 12 月 业竞争的承 长期 正在履行中 有限公司 份及其子公 16 日 诺 司届时正在 从事的业务 有直接或间 接竞争关系 的相同或相 似的业务或 其他经营活 28 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 动 1、本公司及 本公司关联 方将尽量避 免与仁智股 份之间发生 关联交易;对 于确有必要 且无法回避 的关联交易, 均按照公平、 公允和等价 关于规范和 有偿的原则 减少与上市 平达新材料 进行,交易价 2019 年 12 月 公司之间的 长期 正在履行中 有限公司 格按市场公 16 日 关联交易承 认的合理价 诺 格确定,并按 相关法律、法 规以及规范 性文件的规 定履行交易 审批程序及 信息披露义 务,切实保护 仁智股份及 其中小股东 利益。 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 √ 适用 □ 不适用 (一)董事会说明 大华会计师事务所(特殊普通合伙)为浙江仁智股份有限公司(以下简称“公司”)2019年度财务报告出具了带强调事项段的 29 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 无保留意见的审计报告(大华审字[2020]007724号)。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2号——年度报告的内容与格式》等相关规定的要求,公司董事会对该审计报告涉及事项作如下说明: 1、带强调事项段无保留审计报告涉及事项说明 大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2019年财务报表进行审计,并出具了带强调事项段无保留意见的《审计报告》 (大华审字[2020]007724)。强调段事项涉及事项的基本情况如下: 我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十四、(二)所述,因贵公司涉嫌信息披露违法违规,中国证券监督管理委 员会(以下简称“证监会”)对贵公司进行立案调查,贵公司于 2019 年 4 月 25 日收到了中国证券监督管理委员会《立案调 查通知书》(浙证调查字 2019074 号)。截至报告日,尚未收到就上述立案调查事项的结论性意见或相关进展文件。 2、出具带强调事项段的无保留意见的理由和依据 根据《中国注册会计师审计准则第1503号——在审计报告中增加强调事项段和其他事项段》,如果认为有必要提醒财务报表 使用者关注已在财务报表中列报或披露,且根据职业判断认为对财务报表使用者理解财务报表至关重要的事项,在同时满足 下列条件时,注册会计师应当在审计报告中增加强调事项段: (1)按照《中国注册会计师审计准则第 1502 号——在审计报告中发表非无保留意见》的规定,该事项不会导致注册会计 师发表非无保留意见; (2)当《中国注册会计师审计准则第 1504 号——在审计报告中沟通关键审计事项》适用时,该事项未被确定为在审计报告 中沟通的关键审计事项。审计报告中“三、强调事项”段落所述事项的目的是提醒财务报表使用者关注相关事项。基于上述审 计准则的要求,我们发表了无保留的审计意见,但在审计报告中增加了“强调事项”。 公司已在财务报表附注中披露该事项,且强调事项段中涉及事项不属于明显违反会计准则、制度以及相关信息披露规范规定 的情形。 3、董事会关于2019年度审计报告中带强调事项段无保留审计意见所涉及事项的专项说明 公司于2019年4月25日收到了中国证券监督管理委员会《立案调查通知书》浙证调查字2019074号。因公司相关行为涉嫌 信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,决定对公司立案调查。公司于2019年4月26日在指定信息 披露媒体披露了《关于收到立案调查通知书的公告》(公告编号:2019-047),于2019年5月27日、2019年6月25日、2019 年7月24日、2019年8月23日、2019年9月24日、2019年10月23日、2019年11月21日、2019年12月23日、2020年1月21日、2020 年2月21日、2020年3月20日、2020年4月21日分别在指定信息披露媒体披露了《关于立案调查事项进展暨风险提示的公告》 (公告编号:2019-065、2019-069、2019-075、2019-080、2019-092、2019-100、2019-108、2019-130、2020-007、2020-010、 2020-016、2020-026)。 截至本公告披露之日,公司尚未收到就上述立案调查事项的结论性意见或相关进展文件,如果收到文件,公司将及时履行信 息披露义务。在立案调查期间,公司将积极配合中国证券监督管理委员会的调查工作,公司将按照《深圳证券交易所股票上 市规则》的相关规定,每月至少披露一次风险性提示公告,说明立案调查的进展情况及公司股票可能被暂停上市和终止上市 的风险。如公司因此受到中国证监会行政处罚,且违法行为构成《深圳证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》规 定的重大违法强制退市情形的,公司将因触及《深圳证券交易所股票上市规则》13.2.1 条规定的欺诈发行或者重大信息披露 违法强制退市情形,公司股票交易被实行退市风险警示实行退市风险警示三十个交易日期限届满后,公司股票将被停牌,直 至深圳证券交易所在十五个交易日内作出是否暂停本公司股票上市的决定。 (二)监事会说明 公司2019年财务报告由大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并为公司出具了带强调事项段无保留意见的审计报告。 本公司监事会对审计报告没有异议,认为其客观、公正的反映了本公司的财务状况和经营成果。同意董事会对大华会计师事 务所(特殊普通合伙)所出具的带强调事项段无保留意见审计报告的专项说明。 公司董事会对会计师事务所带强调事项段无保留审计报告涉及的事项出具了专项说明,该专项说明对会计师事务所出具的带 强调事项段无保留意见的审计报告符合公司的现状和实际情况,公司监事会同意董事会出具的专项说明。 公司监事会将积极配合公司董事会的各项工作,持续关注董事会和管理层相关工作的开展,切实维护公司及全体股东的合法 权益。 (三)独立董事意见 30 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 作为公司的独立董事,我们认真审阅了大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《关于对浙江仁智股份有限公司出具带强 调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》,根据相关规定,发表如下独立意见: 1、大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的带强调事项段的无保留意见审计报告,真实客观地反映了公司2019年度财务 状况和经营情况,我们对审计报告无异议。 2、我们同意《浙江仁智股份有限公司董事会对出具带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》,并将持续 关注该事项的进展情况,更好地促进公司发展,维护广大投资者的利益。 六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、财政部于2019年发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和《关于修 订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号),对一般企业财务报表格式进行了修订,拆分部分资产负 债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表,财务报表的列报项目因此发生 变更的,已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整。 对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下: 列报项目 列报变更前金额 影响金额 列报变更后金额 备注 应收票据 8,754,298.28 8,754,298.28 应收账款 55,102,178.63 55,102,178.63 应收票据及应收账款 63,856,476.91 -63,856,476.91 应付票据 146,770,818.39 146,770,818.39 应付账款 51,710,528.66 51,710,528.66 应付票据及应付账款 198,481,347.05 -198,481,347.05 2、财政部于2017年修订了《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和 《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》准则,经公司于2019 年 8 月 28 日召开的第 五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十三次会议审议通过,公司自2019年1月1日起执行该新金融工具准则。 根据新金融工具准则的相关规定,于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的,本公 司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的,本公司未调整可 比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则执行日的新账面价值之间的差额,计入2019年1月1日留存收益或其他综 合收益。 执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下: 项目 2018年12月31日 累积影响金额 2019年1月1日 分类和 金融资产 小计 计量影响 减值影响 应收票据 8,754,298.28 -5,865,000.00 -5,865,000.00 2,889,298.28 应收款项融资 5,865,000.00 5,865,000.00 5,865,000.00 资产合计 8,754,298.28 8,754,298.28 本公司在管理应收票据时,经常性地将部分未到期的票据进行背书,管理应收票据的业务模式既以收取合同现金流量 为目标又以出售为目标(“双重目标”),分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为应收款项融 资,公允价值与账面价值无重大差异。 3、财政部于2019年修订了《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》准 则,上述会计政策变更事项,经公司于2020 年4 月 24日召开的第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议审议通 过,公司于2019年2019 年6 月10 日和2019 年6 月17 日起分别执行以上新准则。 31 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 根据上述新会计准则的相关规定,本公司对该项会计政策变更采用未来适用法处理,并根据准则的规定对于2019年1 月1日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整,本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大 影响。 本报告期主要会计估计未发生变更。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 仁迅实业(深圳)有限公司 新设全资子公司 2019年12月20日 温州恒励新材料有限公司 新设全资子公司 2019年12月25日 1.仁迅实业(深圳)有限公司成立于2019年12月20日,注册资本500万元,注册地位于深圳市南山区招商街道沿山社区沿山路 43号创业壹号大楼A栋107室。 2.温州恒励新材料有限公司成立于2019年12月25日,注册资本500万元,注册地位于浙江省温州市温州经济技术开发区滨海 三道4699号108室。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 150 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈勇、岑榆茵 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 公司第五届董事会第二十一次会议及2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于聘任2019年度审计机构的议案》,聘任大 华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度审计机构,聘期一年,并提请股东大会授权公司经营管理层根据2019年公 司实际业务情况和市场情况等与审计机构协商确定审计费用。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 32 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 涉案金额(万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判 披露日期 披露索引 况 元) 负债 进展 结果及影响 决执行情况 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 2016 年 4 月 20 报》、 证券日 日接到大连市人民 公司原董事长钱 报》和巨潮资 检察院起诉书(大 本案已经 忠良判处有期徒 讯网 检公诉邢诉【2016】 辽宁省高 刑 7 年;公司无 二审已判决,已 2019 年 10 月 (www.cninf 41 号):对公司及公 1,400 否 级人民法 罪。本次判决结 生效。 11 日 o.com.cn)上 司原董事长钱忠良 院终审判 果不会对公司本 的《重大事项 先生在履职期间以 决。 期或期后利润构 公告》、 重大 单位行贿罪依法提 成重大影响。 事项进展公 起公诉。 告》(公告编 号: 2016-018、 2019-001、 2019-097)。 详情请见公 司刊载于《中 公司已起诉尚未 国证券报》、 判决,对公司本 《上海证券 一审已判 2019 年 12 月 商业汇票事项 14,677.08 否 期利润或期后利 不适用 报》、 证券时 决,已生效 24 日 润可能产生的影 报》、 证券日 响存在不确定性 报》和巨潮资 讯网上的《关 于公司未履 33 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 行内部审批 决策程序开 具商业承兑 汇票暨提起 诉讼的公 告》、 关于公 司未履行内 部审批决策 程序开具商 业汇票事项 的进展公告》 及《关于公司 商业汇票事 项诉讼的进 展公告》(公 告编号: 2018-048、 2019-006、 2019-016、 2019-018、 2019-131)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 报》、 证券日 报》和巨潮资 讯网上的《关 于收到 江苏伊斯特威尔供 (2018)苏 判决结果对公司 应链管理有限公司 二审已判 已执行 470 万 2019 年 09 月 0114 民初 3,204.85 是 本期利润产生一 诉仁智股份买卖合 决,已生效 元 10 日 5358 号《传 定不利影响。 同纠纷一案 票》《关于收 到民事判决 书的公告》、 《关于收到 二审民事判 决书的公告》 (公告编号: 2018-060、 2019-057、 2019-088)。 34 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 报》、 证券日 双方达成 报》和巨潮资 和解,对方 讯网上的《关 公司因与德州协诚 未履行和 强制执行对公司 于公司提起 化工有限公司、王 2019 年 07 月 1,748.55 否 解协议,公 的影响具有不确 不适用 诉讼的公 德强买卖合同纠纷 25 日 司已向法 定性。 告》、 关于诉 一案 院申请强 讼进展的公 制执行 告》、 关于公 司申请强制 执行的公告》 (公告编号: 2018-062、 2019-027、 2019-076)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 报》、 证券日 报》和巨潮资 讯网上的《关 杭州九当资产管理 于收到 有限公司与被告广 (2019)浙 东中经公司通达供 05 民初 61 已移送广 应链管理有限责任 公司已上诉,对 号<传票>等 州中院,广 2019 年 12 月 公司、仁智股份、 9,677.08 否 公司的影响具有 不适用 相关法律文 州中院一 24 日 德清麦鼎投资管理 不确定性。 书、公司银行 审已判决。 合伙企业(有限合 账户新增冻 伙)票据追索权纠 结金额及参 纷一案 股公司股权 被冻结的公 告》、 关于公 司商业汇票 事项诉讼的 进展公告》 (公告编号: 2019-039、 2019-131)。 35 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 报》、 证券日 对公司本期利润 报》和巨潮资 公司与浙江尚道国 或期后利润可能 讯网上的《关 2019 年 07 月 际贸易有限公司买 1,510 否 公司胜诉 产生的影响取决 不适用 于公司及子 05 日 卖合同纠纷一案 于被告的履行判 公司提起诉 决情况。 讼的公告》、 《关于诉讼 进展情况的 公告》(公告 编号: 2019-017、 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 报》、 证券日 报》和巨潮资 讯网上的《关 对公司本期利润 于公司提起 公司与湖州贸联机 或期后利润可能 2020 年 03 月 诉讼的公 械设备有限公司买 7,850 否 公司胜诉 产生的影响取决 不适用 26 日 告》、 关于诉 卖合同纠纷一案 于被告的履行判 讼进展情况 决情况。 的公告》、 关 于收到民事 判决书的公 告》(公告编 号: 2019-020、 2019-071、 2020-020)。 详情请见公 对公司本期利润 公司与上海苏克实 司刊载于《中 或期后利润可能 业有限公司、罗成 一审已判 一审已判决,已 2020 年 02 月 国证券报》、 2,574.37 否 产生的影响取决 才买卖合同纠纷一 决,已生效 生效 26 日 《上海证券 于被告的履行判 案 报》、 证券时 决情况。 报》、 证券日 36 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 报》和巨潮资 讯网上的《关 于公司提起 诉讼的公 告》、 关于诉 讼进展情况 的公告》、 关 于收到民事 判决书的公 告》(公告编 号: 2019-037、 2019-071、 2020-011)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 报》、 证券日 报》和巨潮资 讯网上的《关 对公司本期利润 公司与上海苏克实 于公司提起 或期后利润可能 业有限公司、罗成 一审已判 一审已判决,已 2019 年 09 月 诉讼的公 3,790 否 产生的影响取决 才买卖合同纠纷一 决,已生效 生效 21 日 告》、 关于诉 于被告的履行判 案 讼进展情况 决情况。 的公告》、 关 于收到民事 判决书的公 告》(公告编 号: 2019-037、 2019-071、 2019-091)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 对公司本期利润 上海衡都与湖州贸 《上海证券 或期后利润可能 联机械设备有限公 一审已判 一审已判决,已 2019 年 12 月 报》、 证券时 10,210 否 产生的影响取决 司买卖合同纠纷一 决,已生效 生效 03 日 报》、 证券日 于被告的履行判 案 报》和巨潮资 决情况。 讯网上的《关 于公司子公 司提起诉讼 37 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 的公告》、 关 于诉讼进展 情况的公 告》、 关于收 到民事判决 书的公告》 (公告编号: 2019-028、 2019-071、 2019-111)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 报》、 证券日 报》和巨潮资 讯网上的《关 对公司本期利润 上海衡都与张家港 于公司及子 或期后利润可能 保税区弘达晟国际 一审已判 一审已判决,已 2019 年 12 月 公司提起诉 6,000 否 产生的影响取决 贸易有限公司买卖 决,已生效 生效 20 日 讼的公告》、 于被告的履行判 合同纠纷一案 《关于诉讼 决情况。 进展情况的 公告》、 关于 收到民事判 决书的公告》 (公告编号: 2019-014、 2019-071、 2019-106)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 对公司本期利润 上海衡都与浙江尚 报》、 证券日 或期后利润可能 道国际贸易有限公 一审已判 一审已判决,已 2019 年 07 月 报》和巨潮资 2,500 否 产生的影响取决 司买卖合同纠纷一 决,已生效 生效 05 日 讯网上的《关 于被告的履行判 案 于公司及子 决情况。 公司提起诉 讼的公告》、 《关于诉讼 进展情况的 公告》(公告 38 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 编号: 2019-017、 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 上海掌福资产管理 报》、 证券日 对公司本期利润 2019 年 11 月 有限公司与仁智股 3,120 是 尚未开庭 不适用 报》和巨潮资 产生不利影响 26 日 份借款合同纠纷 讯网上的《关 于收到相关 法律文书的 公告》(公告 编号: 2019-109)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 报》、 证券日 报》和巨潮资 讯网上的《关 于收到 (2018)鲁 原告撤诉,对公 1424 民初 德州协诚化工有限 司的本期利润和 2019 年 04 月 3253 号《传 公司诉被告公司合 807 否 原告撤诉 原告撤诉 期后利润不构成 08 日 票》等相关法 同纠纷一案 重大影响。 律文书及公 司新增银行 账户被冻结 的公告》及 《关于公司 涉诉案件原 告撤诉的公 告》(公告编 号: 2019-002、 2019-026)。 公司与上海慧喆企 二审已开 对公司本期利润 详情请见公 2019 年 07 月 业发展有限公司合 390 否 庭,待判 或期后利润不构 不适用 司刊载于《中 05 日 同买卖纠纷一案 决。 成重大影响。 国证券报》、 39 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 《上海证券 报》、 证券时 报》、 证券日 报》和巨潮资 讯网上的《关 于公司及子 公司提起诉 讼的公告》、 《关于诉讼 进展情况的 公告》(公告 编号: 2019-014、 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 报》、 证券日 报》和巨潮资 公司与北京奥燃高 原告撤诉对公司 讯网上的《关 新技术实业有限公 本期利润或期后 2019 年 07 月 875.89 否 重新仲裁 不适用 于公司及子 司合同买卖纠纷一 利润不构成重大 05 日 公司提起诉 案 影响。 讼的公告》、 《关于诉讼 进展情况的 公告》(公告 编号: 2019-014、 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 公司与广东中经通 对公司本期利润 报》、 证券日 达供应链管理有限 已开庭,待 或期后利润可能 2019 年 07 月 500 否 不适用 报》和巨潮资 责任公司合同买卖 判决 产生的影响具有 05 日 讯网上的《关 纠纷一案 不确定性。 于公司提起 诉讼的公 告》、 关于诉 讼进展情况 的公告》(公 40 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 告编号: 2019-020、 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 报》、 证券日 报》和巨潮资 公司与大庆国世能 对公司本期利润 讯网上的《关 已调解结 双方按调解协 2019 年 07 月 科学技术有限公司 200 否 和期后利润无重 于公司及子 案 议履行 05 日 合伙协议纠纷一案 大影响。 公司提起诉 讼的公告》、 《关于诉讼 进展情况的 公告》(公告 编号: 2019-017、 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 报》、 证券日 对公司本期利润 报》和巨潮资 公司与湖州贸联机 或期后利润可能 一审判决 2019 年 07 月 讯网上的《关 械设备有限公司买 336 否 产生的影响取决 不适用 已生效 05 日 于公司提起 卖合同纠纷一案 于被告的履行判 诉讼的公 决情况。 告》、 关于诉 讼进展情况 的公告》(公 告编号: 2019-020、 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 仁智新材料与张家 对公司本期利润 国证券报》、 港保税区弘达晟国 一审判决, 或期后利润可能 2019 年 07 月 100 否 不适用 《上海证券 际贸易有限公司合 已生效 产生的影响具有 05 日 报》、 证券时 同纠纷一案 不确定性。 报》、 证券日 报》和巨潮资 41 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 讯网上的《关 于公司及子 公司提起诉 讼的公告》、 《关于诉讼 进展情况的 公告》(公告 编号: 2019-017、 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 报》、 证券日 对公司本期利润 报》和巨潮资 上海衡都与上海慧 或期后利润可能 讯网上的《关 喆企业发展有限公 一审已判 一审已判决,已 2019 年 07 月 150 否 产生的影响取决 于公司及子 司买卖合同纠纷一 决,已生效 生效 05 日 于被告的履行判 公司提起诉 案 决情况。 讼的公告》、 《关于诉讼 进展情况的 公告》(公告 编号: 2019-017、 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 报》、 证券日 对公司本期利润 上海衡都与湖州贸 报》和巨潮资 或期后利润可能 联机械设备有限公 一审已判 一审已判决,已 2019 年 07 月 讯网上的《关 200 否 产生的影响取决 司买卖合同纠纷一 决,已生效 生效 05 日 于公司及子 于被告的履行判 案 公司提起诉 决情况。 讼的公告》、 《关于诉讼 进展情况的 公告》(公告 编号: 2019-017、 42 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 报》、 证券日 对公司本期利润 报》和巨潮资 上海衡都与上海荣 或期后利润可能 讯网上的《关 一审已判 一审已判决,已 2019 年 07 月 禹实业有限公司买 500 否 产生的影响取决 于公司及子 决,已生效 生效 05 日 卖合同纠纷一案 于被告的履行判 公司提起诉 决情况。 讼的公告》、 《关于诉讼 进展情况的 公告》(公告 编号: 2019-017、 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 对公司本期利润 报》、 证券时 公司与福建省华益 或期后利润可能 一审已判 准备申请强制 2019 年 07 月 报》、 证券日 塑业股份有限公司 1.15 否 产生的影响取决 决,已生效 执行 05 日 报》和巨潮资 合同纠纷一案 于强制执行情 讯网上的《关 况。 于诉讼进展 情况的公告》 (公告编号: 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 对公司本期利润 报》、 证券时 公司与冠益实业股 或期后利润可能 一审已判 准备申请强制 2019 年 07 月 报》、 证券日 份有限公司合同纠 32.6 否 产生的影响取决 决,已生效 执行 05 日 报》和巨潮资 纷一案 于强制执行情 讯网上的《关 况。 于诉讼进展 情况的公告》 (公告编号: 2019-071)。 公司与广西冠益科 7.88 否 一审已判 对公司本期利润 准备申请强制 2019 年 07 月 详情请见公 43 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 技塑业股份有限公 决,已生效 或期后利润可能 执行 05 日 司刊载于《中 司合同纠纷一案 产生的影响取决 国证券报》、 于强制执行情 《上海证券 况。 报》、 证券时 报》、 证券日 报》和巨潮资 讯网上的《关 于诉讼进展 情况的公告》 (公告编号: 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 对公司本期利润 报》、 证券时 公司与河南省科华 或期后利润可能 2019 年 07 月 报》、 证券日 塑料管道有限公司 1.16 否 未开庭 不适用 产生的影响具有 05 日 报》和巨潮资 合同纠纷一案 不确定性。 讯网上的《关 于诉讼进展 情况的公告》 (公告编号: 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 对公司本期利润 报》、 证券时 公司与湖北省冠益 二审尚未 或期后利润可能 2019 年 07 月 报》、 证券日 科技股份有限公司 20.9 否 不适用 开庭 产生的影响具有 05 日 报》和巨潮资 合同纠纷一案 不确定性。 讯网上的《关 于诉讼进展 情况的公告》 (公告编号: 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 对公司本期利润 国证券报》、 公司与南安市华益 撤诉、待法 或期后利润可能 2019 年 07 月 《上海证券 塑胶制造有限公司 30.12 否 院裁定后 不适用 产生的影响具有 05 日 报》、 证券时 合同纠纷一案 另行诉讼。 不确定性。 报》、 证券日 报》和巨潮资 讯网上的《关 44 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 于诉讼进展 情况的公告》 (公告编号: 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 对公司本期利润 报》、 证券时 公司与云南冠益管 或期后利润可能 一审已判 准备申请强制 2019 年 07 月 报》、 证券日 道有限公司合同纠 21.54 否 产生的影响取决 决,已生效 执行 05 日 报》和巨潮资 纷一案 于强制执行情 讯网上的《关 况。 于诉讼进展 情况的公告》 (公告编号: 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 公司与重庆逸海机 对公司本期利润 一审已判 强制执行中止,2019 年 07 月 报》、 证券日 车配件有限公司合 9.62 否 或期后利润无影 决,已生效 未执行到财产 05 日 报》和巨潮资 同纠纷一案 响 讯网上的《关 于诉讼进展 情况的公告》 (公告编号: 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 对公司本期利润 报》、 证券时 仁智新材料与上海 或期后利润可能 一审已判 已申请强制执 2019 年 07 月 报》、 证券日 保丰国际贸易有限 7.61 否 产生的影响取决 已生效 行 05 日 报》和巨潮资 公司合同纠纷一案 于强制执行情 讯网上的《关 况。 于诉讼进展 情况的公告》 (公告编号: 2019-071)。 仁智新材料与重庆 达成调解, 对公司本期利润 详情请见公 已申请强制执 2019 年 07 月 凰圆汽车饰件有限 10.33 否 被告仅向 或期后利润可能 司刊载于《中 行。 05 日 公司合同纠纷一案 仁智新材 产生的影响取决 国证券报》、 45 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 料支付了 于强制执行情 《上海证券 第一期付 况。 报》、 证券时 款,后续未 报》、 证券日 按调解协 报》和巨潮资 议履行,对 讯网上的《关 仁智新材 于诉讼进展 料影响具 情况的公告》 有不确定 (公告编号: 性。 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 对公司本期利润 仁智新材料与广西 报》、 证券时 二审裁定 或期后利润可能 冠益科技塑业股份 2019 年 07 月 报》、 证券日 22.32 否 生效,待执 产生的影响取决 待执行 有限公司合同纠纷 05 日 报》和巨潮资 行 于对方的履行判 一案 讯网上的《关 决情况。 于诉讼进展 情况的公告》 (公告编号: 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 强制执行裁定暂 《上海证券 仁智新材料与贵州 未收到,对公司 报》、 证券时 森瑞新材料物资有 一审已判 本期利润或期后 正在进行强制 2019 年 07 月 报》、 证券日 26.19 否 限公司合同纠纷一 决,已生效 利润可能产生的 执行。 05 日 报》和巨潮资 案 影响具有不确定 讯网上的《关 性。 于诉讼进展 情况的公告》 (公告编号: 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 强制执行裁定暂 国证券报》、 未收到,对公司 《上海证券 仁智新材料与重庆 一审已判 本期利润或期后 正在进行强制 2019 年 07 月 报》、 证券时 逸海机车配件有限 66.29 否 决,已生效 利润可能产生的 执行 05 日 报》、 证券日 公司合同纠纷一案 影响具有不确定 报》和巨潮资 性。 讯网上的《关 于诉讼进展 情况的公告》 46 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (公告编号: 2019-071)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 强制执行裁定暂 《上海证券 未收到,对公司 报》、 证券时 仁智新材料与重庆 一审已判 本期利润或期后 正在进行强制 2019 年 07 月 报》、 证券日 应畅科技发展有限 148.1 否 决,已生效 利润可能产生的 执行 05 日 报》和巨潮资 公司合同纠纷一案 影响具有不确定 讯网上的《关 性。 于诉讼进展 情况的公告》 (公告编号: 2019-071)。 石化科技需支 付河南省清源 石化科技与河南省 地址勘察有限 清源地质勘察有限 对公司期后利润 公司共 公司、河南金大地 二审已判 产生影响取决于 515,000.00 元, 化工有限责任公 85.58 否 决,已生效 对方的履行判决 对方需支付石 司、商丘汇泉水文 情况。 化科技 地质勘察有限责任 605,810.00 元 公司 (不含利息 等)。 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 证券时 窦晴雪等金票通平 报》、 证券日 台相关投资者诉公 报》和巨潮资 司、广东中经通达 对公司本期利润 二审已判 2020 年 04 月 讯网上的《关 供应链管理有限责 604.57 否 或期后利润不影 移送公安处理 决,已生效 17 日 于收到开庭 任公司、江苏盈时 响 传票等法律 互联网信息科技有 文书及提交 限公司 民事诉讼状 的公告》(公 告编 号;2020-025) 。 江苏盈时互联网信 对公司本期利润 详情请见公 一审已判 驳回原告诉讼 2020 年 04 月 息科技有限公司诉 500 否 或期后利润不影 司刊载于《中 决 请求 17 日 广东中经通达供应 响 国证券报》、 47 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 链管理有限责任公 《上海证券 司、仁智股份 报》、 证券时 报》、 证券日 报》和巨潮资 讯网上的《关 于收到开庭 传票等法律 文书及提交 民事诉讼状 的公告》(公 告编 号;2020-025) 。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内,公司前期委托上海掌福资产管理有限公司(以下简称“上海掌福”)为公司筹集资金不超过20,000万元人民币, 通过委托贷款的形式划付给公司,用于补充公司日常流动资金。截至报告日,公司上述贷款余额31,200,000.00元已逾期,具 体详见公司于2019年4月26日刊载于指定信息披露媒体上的《关于贷款逾期的公告》(公告编号:2019-046)。公司已收到 上海掌福诉公司、西藏瀚澧等人的法律文书,具体详见公司于2019年11月26日在指定信息披露媒体披露的《关于收到相关法 律文书的公告》(公告编号:2010-109)。截至本报告日,本案尚未判决。 2、报告期内,原控股股东西藏瀚澧、原实际控制人金环女士因与江阴华中投资管理有限公司借款合同纠纷一案,西藏瀚澧 所持公司81,387,013股股份(占公司总股本的19.76%),被北京市高级人民法院冻结,详见公司于2018年7月3日刊载于指定 信息披露媒体上的《关于控股股东股份被司法冻结的公告》(公告编号:2018-032)。 公司于2019年8月20日在指定信息披露媒体上刊登了《关于控股股东所持部分股份被轮候冻结的公告》 公告编号:2019-079): 控股股东西藏瀚澧所持公司部分股份被轮候冻结23,548,7064股,占其持有公司股份总数的28.93%。 3、报告期内,现控股股东平达新材料有限公司、现实际控制人陈泽虹女士不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债 务到期末清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 48 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 是否存在非 期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额 关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率 (万元) 额(万元) 额(万元) (万元) (万元) 占用 应付关联方债务 期初余额 本期新增金 本期归还金 本期利息 期末余额(万 关联方 关联关系 形成原因 利率 (万元) 额(万元) 额(万元) (万元) 元) 四川智捷天然 子公司的投 预收代买设 气化工有限公 100 100 资企业 备款 司 绵阳富乐天能 控股孙公司 能源技术有限 拆入资金 285.82 285.82 的其他股东 公司 关联债务对公司经营成果 上述关联债务对公司经营成果无重大影响。 及财务状况的影响 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 49 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 (2)承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 (3)租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内,公司有2,765,889.59元的机器设备,21,072.54元与生产相关的器具工具家具,540.87元电子 设备和10,697.51元运输工具的固资资产用于对外出租。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 (1)担保情况 单位:万元 公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保额度 实际担保金 是否履行 是否为关 担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期 额 完毕 联方担保 披露日期 报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发 0 0 计(A1) 生额合计(A2) 报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余 0 0 合计(A3) 额合计(A4) 公司对子公司的担保情况 担保额度 实际担保金 是否履行 是否为关 担保对象名称 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期 相关公告 额 完毕 联方担保 50 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 披露日期 四川仁智新材料科技 2019 年 05 2019 年 05 月 28 连带责任保 2,000 1,800 一年 否 否 有限责任公司 月 15 日 日 证;抵押 报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实 2,000 1,800 合计(B1) 际发生额合计(B2) 报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担 2,000 1,800 额度合计(B3) 保余额合计(B4) 子公司对子公司的担保情况 担保额度 实际担保金 是否履行 是否为关 担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期 额 完毕 联方担保 披露日期 公司担保总额(即前三大项的合计) 报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额 2,000 1,800 (A1+B1+C1) 合计(A2+B2+C2) 报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合 2,000 1,800 (A3+B3+C3) 计(A4+B4+C4) 实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 32.48% 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 0 担保余额(E) 担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0 上述三项担保金额合计(D+E+F) 0 采用复合方式担保的具体情况说明 (2)违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 (1)委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 (2)委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 51 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司严格遵守国家法律法规,坚持规范运作,不断完善法人治理结构和内部控 制体系建设,强化社会责任意识,在生 产经营的过程中,注重维护股东和债权人权益,维护职工权益,并积极从事各项公益事业。 1、投资者及债权人权益保护:公司不断梳理、完善制度的建立和执行,提升公司整体治理水平。报告期内,公司严格 按照 《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规及《公司章程》的规定,依法召开股东大会并积极提供网络 投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。 2、职工权益保护:公司根据《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求,严格执行国家用工制度、劳动保护制度、 社 会保障制度和医疗保障制度,充分尊重职工人格,保障职工合法权益。公司依法与所有员工签订劳动合同,按照国家及 当地主管部门的规定、要求,为全体员工缴纳各类社会保险及住房公积金,为全体员工提供每年一次的职业体检。维护职工 合法权益,构建和谐关系,一是公司成立了以工会主席任主任,工会副主席任副主任的工会劳动法律监督和劳动争议调解委 员会,委员会办公室设在工会。公司积极落实劳动法律监督工作,增强了职工的法律意识,切实维护职工的合法权益。除增 强职工法律意识外,公司还依法为全部职工增加购买了团体意外伤害险、大额补充医疗保险;二是按照《职工职业健康安全 监督管理办法》,设专职职业健康管理员,加强了风险岗位的职业健康管理流行疾病工作。同时建立健全了重特大事故隐患 跟踪监督整改档案和职业病风险岗位职工档案,定期对各生产场所进行检查,对风险岗位配备劳动保护用品;定期组织风险 岗位职工体检,发现隐患立即整改,保障职工安全。 3、参与社会公益事业:企业是社会的一部分,公司积极参与社会公益事业建设,依法纳税并按时交纳各项团体会费,塑 造了公司负责任的良好社会形象。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 主要污染物 公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情 及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量 司名称 情况 物排放标准 总量 况 物的名称 四川仁智石 0<COD< 《污水综合 COD/氨氮/ 化科技有限 达标外排 1 场站东南方 30mg/l 排放标准》 21006.9m3 65160m3 无 氯化物 责任公司 0<氨氮< 一级标准 52 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 15mg/l 0≤COD≤10 0<氯化物 0mg/l <100mg/l 0≤氨氮 ≤15mg/l 0≤氯化物 ≤350mg/l 四川仁智新 0.0273mg/ 材料科技有 废气 有组织排放 2 厂界北向 90 mg/m3 0.03825 2.057t/a 无 m3 限责任公司 四川仁智新 0.5555mg/ 材料科技有 粉尘 有组织排放 2 厂界北向 80 mg/m3 0.77824 2.057t/a 无 m3 限责任公司 防治污染设施的建设和运行情况 (1)仁智石化 河坝气田水处理站于2007年投建,并通过环境影响评价,取得了通江县环境保护局和巴中市环境保护局关于建设项目环境影 响评价报告表的批复,项目建设在巴中市通江县陈河乡一村六社,采用混凝氧化等物理化学法处理工艺,主要处理天然气采 气废水,日处理量100方,占地2650平方米,总投资400万元。2015年,河坝气田水处理站进行了技改,通过环境影响评价, 取得了通江县环境保护局关于技改项目环境影响评价报告表的批复,项目新增占地800平方米,采用预处理+超级反渗透+低 温三效蒸馏的处理工艺,技改后日处理量达到了360方,能够对油气田废水进行深度脱盐处理,总投资906万元。项目技改完 成经过试运行,于2017年进行了项目环保验收,并取得了通江县环境保护局关于河坝气田水处理站技改项目竣工环境保护验 收的批复。目前,河坝气田水处理站运行良好,2019年共计处理油气田废水21006.9方,全部达到《污水综合排放标准》 (GB8978-1996)一级标准。 (2)仁智新材料 2019年1月取得绵阳市环保局下达的《新材料改性村料及制品清洁化生产技改项目环境影响报告表的批复》(绵环审批[2019]9 号)。 新材料改性材料项目实行雨污分流,雨水排入市政雨水管网。生活污水经过化粪池处理后,主要污染物浓度能达到《污水综 合排放标准》中三级标准,再经城市污水管网输送至塔子坝污水处理厂处理达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》 (GB18918-2002)一级B标准后排入涪江;生产用水主要是设备冷却降温用循环水,不外排。 本项目营运期废气主要为造粒工序产生的有机废气和混合破碎时候产生的粉尘,项目造粒过程产生少量的有机废气,以VOCs 计,产生的有机废气经碱洗喷淋塔+UV光氧化处理处理后通过15m排气筒排放,排放情况均满足《四川省固定污染源大气挥 发性有机物排放标准》限值要求。项目混合破碎过程产生的少量粉尘经集气罩(收集效率>90%)收集后,进入布袋除尘器 处理后(处理效率>909%)后通过15m排气筒排放。项目废气粉尘的排放情况均满足《大气污染物综合排放标准》 (GB16297-1996)二级标准限值要求。 根据2018年5月的实际监测结果,项目噪声主要为设备运行噪声和厂房两侧风机噪声,设备噪声主要来自挤出机、破碎机、 空压机等。厂界噪声超标2-3分贝,项目运行噪声经减振、消声、隔声和距离衰减后,均能达到《工业企业厂界环境噪声排 放标准》(GB12348-2008)中的2类标准。 项目固体废物分为一般固废和危险废物,一般固废中布袋除尘器粉尘和不合格品收集后当作原料回用于生产、废包装材料收 集后外售至废品收购站;办公生活垃圾由环卫部门清运,外运至城市垃圾处理场填埋处理。危险废物主要有设备维修过程产 生的废机油及原料检测产生的废液集中收集后交由有资质的处置单位处置。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 (1)仁智石化 2007年投建,进行了环境影响评价,并取得了通江县环境保护局通环函(2007)81号文件关于对河坝气田水处理站建设项目 环境影响报告表的审查意见,同时取得了巴中市环境保护局巴环函(2007)200号文件关于河坝气田水处理站建设项目环境 53 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 影响报告表的批复。 2015年技改,进行了环境影响评价,并取得了通江县环境保护局通环建函(2015)17号文件关于河坝气田水处理站技改项目 环境影响报告表的批复。项目技改完成试生产后,通过环境保护验收,取得了通江县环境保护局通环验(2017)3号文件关 于河坝气田水处理站技改项目竣工环境保护验收的批复。项目于2017年6月27日,取得了由巴中市环境保护局颁发的最新排 污许可证:川环许Y0012。 (2)仁智新材料 四川仁智新材料科技有限责任公司年产8800吨,于2018年12月通过绵阳市环保局《四川仁智新材料改性材料及制品清洁化生 产技术改造项目环境影响报告》,2019年1月22日取得环评批复(绵环审批2019 9号) 突发环境事件应急预案 (1)仁智石化 河坝气田水处理站于2015年接收了四川省环境保护厅办公室文件:川环办发(2015)76号文件关于进一步加强企业事业单位 突发环境事件应急预案管理的通知,公司接到通知后,积极开展工作,成立了预案编制组,开展了环境风险评估和应急资源 调查,并形成了报告,编制完成环境应急预案,通过审核和签发,2019年对应急预案进行了修订。并在通江县环境保护局、 中石化川东北采气厂进行了备案。 (2)仁智新材料 仁智新材料于2018年11月13日取得绵阳市环境保护局关于四川仁智新材料《突发环境事件应急预案》备案申请(备案编号: 510701-2018-072-L),加强企业突发事件应急预案及危废管理工作,成立应急救援小组,明确责任制度。 环境自行监测方案 (1)仁智石化 河坝气田水处理站安装了污染源自动监控系统,并于2015年8月1日将污染源自动监控系统与巴中市污染源监控中心进行联网 试运行,期间联通正常。通江县环境保护局于2017年7月25日对项目的污染源自动监控系统进行了现场验收,并下发了验收 意见:通环函(2017)54号文件关于对河坝气田水处理站污染源自动监控系统的验收意见。同时,业主方也会每月对排放水 样进行取样监测,并出具监测报告。通江县环境保护局也会不定期对排放水样进行监督性监测,出具监测报告。 (2)仁智新材料 仁智新材料每年定期进行环境监测,对基地的有组织、无组织废气排放的颗粒物、苯、甲苯、二甲苯进行检测,对厂界四周 进行噪音检测。 其他应当公开的环境信息 (1)仁智石化 2019年 4月9日通江县环境监测站对四川仁智石化科技有限责任公司水处理站处理后排水进行取样监测。 (2)仁智新材料 在生产园区(公司大门右侧)建立有公示牌,根据环保局要求对企业基础信息、排污信息、消防疏散图、三废点产生示意图 等相关信息内容全部公示。 其他环保相关信息 无 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 (1)公司及公司原董事长钱忠良先生在履职期间以单位行贿罪依法提起公诉事项:大连市中级人民法院判决:公司原董事 长钱忠良判处有期徒刑7年;公司无罪。截至本报告披露之日,公司已收到关于本案的二审裁定。具体详见公司于2016年4 月21日、2019年1月4日、2019年10月11日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)上披露的《重大事项公告》、《重大事项进展公告》(公告编号:2016-018、2019-001、2019-097)。 (2)商业汇票诉讼事项:本案由无锡市中级人民法院移送广州市中级人民法院处理(以下简称“广州中院”),广州中院已 54 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 受理,截至本公告披露之日,广州中院已作出一审裁定。具体详见公司于2018年10月20日、2019年1月19日、2019年3月8日、 2019年3月22日、2019年12月24日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上 披露的《关于公司未履行内部审批决策程序开具商业承兑汇票暨提起诉讼的公告》、《关于公司未履行内部审批决策程序开 具商业汇票事项的进展公告》、《关于公司商业汇票事项诉讼的进展公告》、《关于公司商业汇票事项诉讼的进展公告》(公 告编号:2018-048、2019-006、2019-016、2019-018、2019-131)。 (3)关于重大资产重组事项:公司拟筹划以非公开发行股份及资产置换相结合的方式购买宁波科元精化有限公司(以下简 称“科元精化”)100%股权。根据目前掌握的信息,本次交易预计构成重大资产重组暨关联交易。公司于2019年3月25日开市 起停牌,已于2019年4月9日开市起复牌。公司于2019年4月8日分别召开第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第九次会 议审议了上述事项。本次重大资产重组相关协议签订后,公司及重组相关各方积极推进本次重大资产重组所涉及的尽职调查、 审计、评估、交易所问询函回复等各项工作,积极与交易对方就本次交易所涉及的相关问题进行商讨与论证。2019年4月21 日,经独立财务顾问组织公司与交易对方开会商讨,在认真听取独立财务顾问的建议后,最终各方协商一致,认为继续推进 本次重组无法达到双方预期,若继续推进存在较大的风险和不确定性,为切实维护上市公司及广大投资者利益,交易双方审 慎研究决定终止筹划本次重大资产重组事项。具体详见公司于2019年3月25日、2019年3月30日、2019年4月9日、2019年4月 23日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的《关于筹划重大资产重组的 公告》、《关于筹划重大资产重组的进展公告》、《第五届董事会第十三次会议决议公告》、《第五届监事会第九次会议决 议公告》、《重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易预案》、《第五届董事会第十六次会议决议公告》《第五届监事 会第十二次会议决议公告》《关于终止重大资产重组的公告》(公告编号:2019-021、2019-024、2019-029、2019-030、2019-040、 2019-041、2019-042)。 (4)关于子公司、控股子公司股权被冻结事项:公司全资子公司四川仁信能源开发有限公司、四川仁智新材料科技有限责 任公司及绵阳市仁智实业发展有限责任公司、控股子公司四川仁智杰迈石油科技有限公司100%股权被冻结,冻结法院为湖 州市中级人民法院,公司于2019年4月18日在公司指定信息披露媒体披露了《关于收到(2019)浙05民初61号《传票》等相 关法律文书、公司银行账户新增冻结金额及参股公司股权被冻结的公告》(公告编号:2019-039)。根据上述执行裁定书文 号,公司判定为上述股权冻结申请人为杭州九当资产管理有限公司。具体详见公司于2019年4月26日在《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上披露的《关于子公司股权被冻结的公告》(公告编号:2019-044)。 (5)公司被中国证监会立案调查事项:公司于2019年4月25日收到了中国证券监督管理委员会《立案调查通知书》浙证调 查字2019074号。因公司相关行为涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,决定对公司立案调 查。截至本报告披露之日,公司尚未收到就上述立案调查事项的结论性意见或相关进展文件。公司于2019年4月26日在《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上披露的《关于收到立案调查通知书的公告》(公 告编号:2019-047),于2019年5月27日、2019年6月25日、2019年7月24日2019年8月23日、2019年9月24日、2019年10月23 日、2019年11月21日、2019年12月23日、2020年1月21日、2020年2月21日、2020年3月20日及2020年4月21日分别在指定信息 披露媒体披露了《关于立案调查事项进展暨风险提示的公告》 公告编号:2019-065、2019-069、2019-075、2019-080、2019-092、 2019-100、2019-108、2019-130、2020-007、2020-010、2020-016、2020-026)。 (6)公司贷款逾期的事项:公司拟委托上海掌福资产管理有限公司为公司筹集资金不超过20,000万元人民币,通过委托贷 款的形式划付给公司,用于补充公司日常流动资金。截至本报告之日,公司上述贷款余额31,200,000.00元已逾期,具体详见 公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上披露的《关于贷款逾期的公告》(公 告编号:2019-046)。 (7)关于公司不动产被查封的事项:公司名下川(2018)绵阳市不动产权第4001779号绵阳市高新区路南工业区1-5栋被查 封,经核实上述被查封申请人为窦晴雪等金票通平台投资者,上述投资者因与广东中经通达供应链管理有限责任公司、仁智 股份、江苏盈时互联网信息科技有限公司(以下简称“盈时公司”)合同纠纷一案,本案终审判决为因被告盈时公司涉嫌经济 犯罪,驳回原告起诉,并移送至公安机关处理。上述被查封的不动产不影响公司日常的生产经营。公司将委托律师联系冻结 申请法院关于上述不动产的解封事宜。 (8)公司控股股东、实际控制人变更事项:西藏瀚澧、金环女士于2019年12月13日与平达新材料有限公司签署了《股份表 决权委托协议》,西藏瀚澧将其持有的公司股份81,387,013股(占公司总股本的19.76%)表决权委托给平达新材料行使。本 次表决权委托完成后,平达新材料拥有上市公司表决权的股份数量为81,387,013股,占上市公司总股本的19.76%,平达新材 55 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 料将成为公司控股股东,陈泽虹女士将成为公司实际控制人。具体详见公司于2019年12月14日在《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上披露的《关于控股股东、实际控制人签署<股份表决权委托协议>暨 公司控股股东及实际控制人拟发生变更的提示性公告》(公告编号:2019-113)。 (9)董事会、监事会提前换届选举事项:公司控股股东及实际控制人已发生变更,为适应公司生产经营及业务发展的实际 需求,保障公司正常经营运作,公司董事会、监事会进行了提前换届选举工作,已经公司第五届董事会第二十一次会议、第 五届监事会第十五次会议审议通过,2020年第一次临时股东大会审议通过,具体详见公司于2019年12月21日在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上披露的《第五届董事会第二十一次会议决议公告》、《第五 届监事会第十五次会议决议公告》《关于董事会提前换届选举的公告》、《关于监事会提前换届选举的公告》、《2020年第 一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2019-117、2019-118、2019-119、2019-120、2020-001)。 (10)聘任2019年度审计机构事项:公司董事会审计委员会提名大华会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2019年度审 计机构,已经第五届董事会第二十一次会议及2020年第一次临时股东大会审议通过,具体详见公司于2019年12月21日、2020 年1月7日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上披露的《第五届董事会第二十 一次会议决议公告》、《关于聘任2019年度审计机构的公告》、《2020年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2019-117、 2019-127、2020-001)。 (11)除上述诉讼外的其他诉讼详见本报告“第五节重要事项之第十二项重大诉讼、仲裁事项。” (12)公司银行账户被冻结、参股公司股权被冻结事项详见本报告“第四节资产及负债状况分析”之“四、资产及负债状况分 析”之“3、截至报告期末的资产权利受限情况”。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 56 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 67,347,56 67,532,56 一、有限售条件股份 16.35% 185,000 185,000 16.39% 7 7 67,347,56 67,532,56 3、其他内资持股 16.35% 185,000 185,000 16.39% 7 7 67,347,56 67,347,56 其中:境内法人持股 16.35% 16.35% 7 7 境内自然人持股 185,000 185,000 185,000 0.04% 344,600,4 344,415,4 二、无限售条件股份 83.65% -185,000 -185,000 83.61% 33 33 344,600,4 344,415,4 1、人民币普通股 83.65% -185,000 -185,000 83.61% 33 33 411,948,0 411,948,0 三、股份总数 100.00% 0 0 100.00% 00 00 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司增加 185,000 股高管限售股,原因为原董事、副总裁叶承嗣离任 6 个月内买入公司股票被锁定所致。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 57 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行(不含优先股)情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位:股 年度报告披露 报告期末表决 年度报告披露 日前上一月末 权恢复的优先 报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的 28,421 25,383 股股东总数 0 0 股股东总数 普通股股东总 优先股股东总 (如有)(参见 数 数(如有)(参 注 8) 见注 8) 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况 报告期末 股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的 持股数量 股份状态 数量 情况 股份数量 股份数量 西藏瀚澧电子科 质押 81,387,013 81,387,01 67,347,56 14,039,44 技合伙企业(有限 境内非国有法人 19.76% 3 7 6 冻结 81,387,013 合伙) 李彦廷 境内自然人 0.94% 3,864,100 3,864,100 李莉 境内自然人 0.73% 3,003,453 3,003,453 郑茹玲 境内自然人 0.63% 2,582,800 2,582,800 陈红标 境内自然人 0.55% 2,271,100 2,271,100 58 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 金雷 境内自然人 0.53% 2,189,226 2,189,226 黄鹏华 境内自然人 0.52% 2,159,800 2,159,800 赖燊 境内自然人 0.51% 2,104,803 2,104,803 吴翠芳 境内自然人 0.50% 2,058,910 2,058,910 刘汉立 境内自然人 0.47% 1,916,500 1,916,500 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况(如有)(参 无 见注 3) 前 10 名股东持股情况中,西藏瀚澧电子科技合伙企业(有限合伙)为公司第一大股 东,2019 年 12 月 13 日其将持有公司 19.76%股份的全部表决权委托给平达新材料有 上述股东关联关系或一致行动的说 限公司行使,平达新材料有限公司因此成为公司控股股东,并与西藏瀚澧电子科技合 明 伙企业(有限合伙)形成一致行动人关系,西藏瀚澧电子科技合伙企业(有限合伙) 与上述其他股东不存在关联关系;公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知 其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 西藏瀚澧电子科技合伙企业(有限合 14,039,446 人民币普通股 14,039,446 伙) 李彦廷 3,864,100 人民币普通股 3,864,100 李莉 3,003,453 人民币普通股 3,003,453 郑茹玲 2,582,800 人民币普通股 2,582,800 陈红标 2,271,100 人民币普通股 2,271,100 金雷 2,189,226 人民币普通股 2,189,226 黄鹏华 2,159,800 人民币普通股 2,159,800 赖燊 2,104,803 人民币普通股 2,104,803 吴翠芳 2,058,910 人民币普通股 2,058,910 刘汉立 1,916,500 人民币普通股 1,916,500 前 10 名无限售条件股东持股情况中,西藏瀚澧电子科技合伙企业(有限合伙)为公 司为第一大股东,2019 年 12 月 13 日其将持有公司 19.76%股份的全部表决权委托给 前 10 名无限售流通股股东之间,以 平达新材料有限公司行使, 平达新材料有限公司因此成为公司控股股东,并与西藏 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 瀚澧电子科技合伙企业(有限合伙)形成一致行动人关系,西藏瀚澧电子科技合伙企 名股东之间关联关系或一致行动的 业(有限合伙)与上述其他股东不存在关联关系;公司未知其他无限售流通股股东之 说明 间,以及前 10 名无限售流通股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或是否属于 一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 无 务情况说明(如有)(参见注 4) 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 59 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质:自然人控股 控股股东类型:法人 法定代表人/单位负责 控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 人 电子科技、生物科技、 能源科技的技术转让、 开发、服务;展览展示 服务,市场营销策划, 园林绿化设计;建筑智 能化建设工程;室内装 饰装修建设工程;国内 进出口业务,化工产品 及原料(不含危化品)、 计算机软件开发销售; 计算机网络服务;电子 设备、机电设备、电线 电缆、橡塑制品、家用 电器、照明设备、日用 百货、服装鞋帽、汽车 配件、珠宝首饰、金银 西藏瀚澧电子科技合伙 首饰、燃料油、煤炭、 金环 2015 年 12 月 04 日 91540195MA6T12EH3A 企业(有限合伙) 针纺织品、办公用品的 销售;预包装食品【食 用油、干果、坚果、肉 类熟食制品、蛋及蛋类 制品、粮食、米面制品、 烘培食品、豆制品、糖 果蜜饯、冷冻饮品、方 便食品、罐头、烹调佐 料、腌制品、酒精饮料、 非酒精饮料、茶(不包 含茶饮料)、咖啡、可可 婴幼儿食品】、乳制品 (不包括婴幼儿奶粉) 的销售。【依法须经批准 的项目,经相关部门批 准后方可开展经营活 动。】 60 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 无 市公司的股权情况 控股股东报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 平达新材料有限公司 变更日期 2019 年 12 月 13 日 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 指定网站查询索引 和巨潮资讯网 指定网站披露日期 2019 年 12 月 14 日 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质:境内自然人 实际控制人类型:自然人 是否取得其他国家或地区居 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 留权 金环 本人 中国 否 主要职业及职务 现任西藏瀚澧执行事务合伙人,本公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上 无 市公司情况 实际控制人报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新实际控制人名称 陈泽虹 变更日期 2019 年 12 月 13 日 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 指定网站查询索引 和巨潮资讯网 指定网站披露日期 2019 年 12 月 14 日 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 61 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 62 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 63 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 64 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 本期增持 本期减持 任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量 日期 日期 数(股) 变动(股)数(股) (股) (股) 2020 年 2023 年 温志平 董事长 现任 男 48 01 月 06 01 月 05 0 0 0 0 0 日 日 2020 年 2023 年 梁昭亮 副董事长 现任 男 39 01 月 06 01 月 05 0 0 0 0 0 日 日 2020 年 2023 年 陈泽虹 董事 现任 女 33 01 月 06 01 月 05 0 0 0 0 0 日 日 2020 年 2023 年 石磊 董事 现任 男 40 01 月 06 01 月 05 0 0 0 0 0 日 日 2020 年 2023 年 李波 董事 现任 男 44 01 月 06 01 月 05 0 0 0 0 0 日 日 2020 年 2023 年 朱少冬 董事 现任 男 47 01 月 06 01 月 05 0 0 0 0 0 日 日 2020 年 2023 年 傅冠强 独立董事 现任 男 53 01 月 06 01 月 05 0 0 0 0 0 日 日 2020 年 2023 年 李薇薇 独立董事 现任 女 57 01 月 06 01 月 05 0 0 0 0 0 日 日 2020 年 2023 年 童国林 独立董事 现任 男 56 01 月 06 01 月 05 0 0 0 0 0 日 日 2020 年 2023 年 监事会主 胡光辉 现任 男 52 01 月 06 01 月 05 0 0 0 0 0 席 日 日 王佳齐 监事 现任 男 37 2020 年 2023 年 0 0 0 0 0 65 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 01 月 06 01 月 05 日 日 2020 年 2023 年 刘瑜斌 职工监事 现任 男 32 01 月 06 01 月 05 0 0 0 0 0 日 日 2019 年 2023 年 陈曦 总裁 现任 男 42 12 月 05 01 月 05 0 0 0 0 0 日 日 副总裁、 2019 年 2023 年 王晶 董事会秘 现任 女 43 12 月 05 01 月 05 0 0 0 0 0 书 日 日 2019 年 2023 年 黄勇 财务总监 现任 男 45 12 月 05 01 月 05 0 0 0 0 0 日 日 2017 年 2020 年 陈昊旻 董事长 离任 男 48 03 月 03 01 月 06 0 0 0 0 0 日 日 2016 年 2020 年 金环 董事 离任 女 50 05 月 23 01 月 06 0 0 0 0 0 日 日 2017 年 2020 年 吴朴 董事 离任 男 49 03 月 03 01 月 06 0 0 0 0 0 日 日 2017 年 2020 年 毕浙东 董事 离任 男 64 03 月 03 01 月 06 0 0 0 0 0 日 日 2017 年 2020 年 李芝尧 董事 离任 男 56 09 月 18 01 月 06 0 0 0 0 0 日 日 2018 年 2020 年 陈康幼 独立董事 离任 男 63 07 月 20 01 月 06 0 0 0 0 0 日 日 2018 年 2020 年 洪连鸿 独立董事 离任 男 57 07 月 20 01 月 06 0 0 0 0 0 日 日 2019 年 2020 年 杨张欢 独立董事 离任 男 56 09 月 18 01 月 06 0 0 0 0 0 日 日 监事会主 2016 年 2020 年 王友钊 离任 男 56 0 0 0 0 0 席 05 月 23 01 月 06 66 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 日 日 2018 年 2020 年 林承禄 监事 离任 男 29 07 月 30 01 月 06 0 0 0 0 0 日 日 2016 年 2020 年 陈凯 职工监事 离任 男 28 05 月 22 01 月 06 0 0 0 0 0 日 日 职工董 2018 年 2019 年 叶承嗣 事、副总 离任 男 51 07 月 31 07 月 08 0 185,000 0 0 185,000 裁 日 日 2017 年 2019 年 王晓 独立董事 离任 女 36 09 月 18 09 月 17 0 0 0 0 0 日 日 2018 年 2019 年 刘永辉 财务总监 离任 男 44 08 月 02 06 月 27 0 0 0 0 0 日 日 合计 -- -- -- -- -- -- 0 185,000 0 0 185,000 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 2019 年 05 月 10 因个人原因离任,于 2019 年 9 月 17 日经公司补选后 王晓 独立董事 离任 日 正式离任。 2019 年 06 月 27 刘永辉 财务总监 解聘 因个人原因离任。 日 2019 年 07 月 08 叶承嗣 职工董事 离任 因个人原因离任。 日 2019 年 07 月 08 叶承嗣 副总裁 解聘 因个人原因离任。 日 2019 年 12 月 03 陈昊旻 总裁 解聘 因个人原因离任。 日 2020 年 01 月 06 陈昊旻 董事长 任期满离任 因董事会换届选举,任期满离任 日 2020 年 01 月 06 金环 董事 任期满离任 因董事会换届选举,任期满离任 日 2020 年 01 月 06 吴朴 董事 任期满离任 因董事会换届选举,任期满离任 日 毕浙东 董事 任期满离任 2020 年 01 月 06 因董事会换届选举,任期满离任 67 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 日 2020 年 01 月 06 李芝尧 董事 任期满离任 因董事会换届选举,任期满离任 日 2020 年 01 月 06 陈康幼 独立董事 任期满离任 因董事会换届选举,任期满离任 日 2020 年 01 月 06 洪连鸿 独立董事 任期满离任 因董事会换届选举,任期满离任 日 2020 年 01 月 06 杨张欢 独立董事 任期满离任 因董事会换届选举,任期满离任 日 2020 年 01 月 06 王友钊 独立董事 任期满离任 因监事会换届选举,任期满离任 日 2020 年 01 月 06 林承禄 监事 任期满离任 因监事会换届选举,任期满离任 日 2020 年 01 月 06 陈凯 职工监事 任期满离任 因监事会换届选举,任期满离任 日 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、现任董事简历: 温志平先生:男,1971年8月生,本科学历,中国国籍,无境外永久居留权。曾任深圳市满家福百货董事总经理、深圳市金 都大酒店总经理、深圳市登喜路酒店总经理,现任深圳粤港控股集团董事局主席、公司董事长。 梁昭亮先生:男,1980年12月生,中国国籍,无境外永久居留权。现任深圳市美日辉煌商贸发展有限公司营运总经理、公司 副董事长。 陈泽虹女士:女,1986年8月生,本科学历,中国国籍,无境外永久居留权。曾任深圳市树旗贸易有限公司人力资源总监、 深圳市树旗贸易有限公司总经理,现任平达新材料有限公司执行董事、总经理、深圳市鸿商科技有限公司执行董事、总经理、 公司董事。 石磊先生:男,1979年11月生,本科学历,中国国籍,无境外永久居留权。现任中国华磊集团有限公司董事长,国家音乐产 业基地合伙人、公司董事。 李波先生:男,1975年8月生,中共党员,中国国籍,无境外永久居留权。现任上海瑞骐佰富供应链管理有限公司总经理、 公司董事。 朱少冬先生:1972年8月生,中国国籍,无境外永久居留权。曾任上海浦东新区三林镇鸿豪餐厅负责人,现任公司子四川仁 智新材料科技有限责任公司总经理助理、公司董事。 傅冠强先生;男,1966年8月出生,研究生学历,中国国籍,无境外永久居留权,中国注册会计师非执业会员。曾任中国海洋 工程服务有限公司计划财务部会计、深圳蛇口信德会计师事务所经理助理、高威联合会计师事务所合伙人、大鹏证券有限责 任公司计划财务部总经理、华林证券有限责任公司财务部总经理、中国光大控股有限公司内地财务总监、深圳市凯立德科技 股份有限公司独立董事、深圳市普路通供应链管理股份有限公司独立董事、科顺防水科技股份有限公司监事。现任广东弘德 投资管理有限公司副总经理、东莞捷荣技术股份有限公司独立董事、常熟市天银机电股份有限公司独立董事、深圳市佳信捷 技术股份有限公司董事和武汉烽火富华电气有限责任公司董事、广东欧谱曼迪科技有限公司董事、公司独立董事。 李薇薇女士:女,1962年3月生,硕士学历,中国国籍,无境外永久居留权。现任深圳大学法学教授,行政法硕士研究生导师, 宪政与人权研究中心执行主任、中国国际法学会理事,中国人权研究会理事,深圳市中兴新材技术股份有限公司独立董事、 公司独立董事。 68 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 童国林先生:男,1963年6月生,中共党员,本科学历,中国国籍,无境外永久居留权。曾任浦发银行温州分行龙湾支行行 长,已内部退养、公司独立董事。 2、现任监事简历: 胡光辉先生:男,1967年6月生,中共党员,博士,中国国籍,无境外永久居留权。现任亿中控股集团(香港)有限公司董 事、西南能源投资(中国)有限公司执行董事、亿中能源投资(中国)有限公司执行董事,公司监事会主席。 王佳齐先生:男,1983年5月出生,本科学历,中国国籍,无境外永久居留权。曾任长江商学院招生主任,现任深圳智汇蓝 海互联网品牌孵化基地有限公司执行董事兼总经理,深圳本未传媒有限公司董事长,公司监事。 刘瑜斌先生:男,1987年8月生,本科学历,中国国籍,无境外永久居留权。曾任广东宏远集团营销经理,东莞世联地产项 目总监,广东水岸丽城置业有限公司项目总经理,现任公司总裁办主任、公司职工监事。 3、现任高级管理人员简历: 陈曦先生:男,1977年12月出生,本科学历,具有新加坡永久居留权。曾任中国银行广东省江门分行副行长,江门市三七实 业有限公司财务总监,深圳市飞马国际供应链股份有限公司副总经理,Kyen Resources Pte. Ltd.董事,HAPO INDUSTRIAL LIMITED区域总监。现任公司总裁。 王晶女士:女,1976年11月出生,本科学历,注册会计师。曾任深圳领享投资有限公司投资总监、中山证券有限责任公司并 购融资部执行总经理、江海证券有限公司并购融资部执行总经理、深圳君万管理咨询有限公司总经理。现任公司副总裁、董 事会秘书。 黄勇先生:男,1974年生,中共党员,大学本科,会计师,在读CMA。曾任特变电工股份有限公司财务科长、顺丰控股股 份有限公司高级财务经理、深圳市富恒新材料股份有限公司财务总监、韵达控股股份有限公司财务总监、审计总监、茂业国 际控股有限公司财务总经理、深圳达飞科技控股有限公司财务总监。现任公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位 在股东单位是否 任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 担任的职务 领取报酬津贴 执行董事、总 2019 年 12 月 陈泽虹 平达新材料有限公司 是 经理 10 日 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 在其他单位 在其他单位是否 任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 担任的职务 领取报酬津贴 2014 年 11 月 05 温志平 深圳粤港控股集团有限公司 主席 是 日 2010 年 05 月 06 梁昭亮 深圳市美日辉煌商贸发展有限公司 营运总经理 是 日 执行董事、总 2019 年 12 月 03 陈泽虹 深圳市鸿商科技有限公司 否 经理 日 2012 年 08 月 03 石磊 中国华磊集团有限公司 董事长 是 日 2016 年 04 月 22 李波 上海瑞骐佰富供应链管理有限公司 总经理 否 日 傅冠强 广东弘德投资管理有限公司 副总经理 2011 年 07 月 01 是 69 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 日 2014 年 06 月 16 傅冠强 东莞捷荣技术股份有限公司 独立董事 是 日 2019 年 05 月 06 傅冠强 常熟市天银机电股份有限公司 独立董事 是 日 2012 年 09 月 06 傅冠强 深圳市佳信捷技术股份有限公司 董事 否 日 2020 年 01 月 08 傅冠强 广东欧谱曼迪科技有限公司 董事 否 日 2014 年 02 月 01 傅冠强 武汉烽火富华电气有限责任公司 董事 否 日 2003 年 06 月 05 李薇薇 深圳大学 法学教授 是 日 2018 年 06 月 01 李薇薇 深圳市中兴新材技术股份有限公司 独立董事 是 日 2009 年 01 月 05 胡光辉 亿中控股集团(香港)有限公司 董事 否 日 2010 年 10 月 08 胡光辉 西南能源投资(中国)有限公司 执行董事 否 日 2012 年 08 月 10 胡光辉 亿中能源投资(中国)有限公司 执行董事 否 日 深圳智汇蓝海互联网品牌孵化基地有限 执行董事兼 2016 年 07 月 27 王佳齐 是 公司 总经理 日 2017 年 12 月 12 王佳齐 深圳本未传媒有限公司 董事长 是 日 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。董 事会和监事会成员的报酬和支付方法由股东大会确定;高级管理人员的报酬和支付方法由董事会确定。 董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:公司以行业薪酬水平、地区发展状况、整体生活水平、岗位职责要求等作 为依据,在充分协商的前提下,参考经营业绩和个人绩效确定董事、监事及高级管理人员的年度报酬。 报告期内,公司董事、监事、高级管理人员的薪酬根据薪酬计划按月发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元 70 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 从公司获得的税 是否在公司关联 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 前报酬总额 方获取报酬 陈昊旻 董事长 男 48 离任 61.44 否 金环 董事 女 50 离任 7.2 否 吴朴 董事 男 49 离任 7.2 否 毕浙东 董事 男 64 离任 7.2 否 李芝尧 董事 男 56 离任 7.2 是 陈康幼 独立董事 男 63 离任 7.2 否 洪连鸿 独立董事 男 57 离任 7.2 是 杨张欢 独立董事 男 56 离任 2.1 是 王友钊 监事会主席 男 56 离任 7.2 是 林承禄 监事 男 29 离任 33.92 否 陈凯 职工监事 男 28 离任 15.61 否 陈曦 总裁 男 42 现任 5否 副总经理、董事 王晶 女 43 现任 4.17 否 会秘书 黄勇 财务总监 男 45 现任 4.17 否 职工董事、副总 叶承嗣 男 51 离任 37.94 否 裁 王晓 独立董事 女 36 离任 5.1 是 刘永辉 财务总监 男 44 离任 35.67 否 合计 -- -- -- -- 255.52 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量(人) 23 主要子公司在职员工的数量(人) 57 在职员工的数量合计(人) 137 当期领取薪酬员工总人数(人) 137 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数(人) 71 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 生产人员 73 销售人员 6 技术人员 13 财务人员 10 行政人员 35 合计 137 教育程度 教育程度类别 数量(人) 硕士 5 本科 29 大专 21 中专及以下 82 合计 137 2、薪酬政策 公司贯彻按劳取酬,效率优先,整体兼顾,考核发放的原则,实行岗位(责任)、贡献与薪酬挂钩的分配制度。薪酬的评级 和晋升原则以公司的经济效益增长为前提,以个人的工作业绩、工作能力为主要依据。薪酬晋升方式有奖励性晋升、职级晋 升等。 3、培训计划 为提高员工整体素质和工作效率,公司每年末由人力资源部组织制定下一年度培训计划。具体包括培训项目、培训组织机构、 培训人数、培训时间、培训经费;培训项目主要包括:企业文化培训、行业资格证取换证培训、职工入职培训、财务培训等 各个方面;培训形式主要有内培和外训相结合等多种方式。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 72 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司规范运作指引》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规及规范性文件要求,进一步完善公司法 人治理结构,健合内部控制体系,强化规范运作程序,提高信息披露质量外,公司也一直在借鉴其他更优秀的国内外上市公 司,不断学习,使公司治理水平得到不断提高。截止报告期末,公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司 治理规范性文件的要求。 (一)关于股东与股东大会 报告期内,公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《上市公司股东大会规则》等相关 法律法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求规范了公司股东大会的召集、召开及表决程序,并聘请律师对股东 大会的合法性出具法律意见书,确保公司所有股东,特别是中小股东享有平等的地位,并能够充分行使自己的权利。 (二)关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。目前,公司董事会由九名董事组成,设董事长 1名,董事长由全体董事过半数选举产生,董事会成员中有3名独立董事,其中1名为财务专业人士。公司董事会成员结构合 理,董事任职资格、选聘程序、构成均符合有关法律法规的要求。全体董事能够按照《董事会议事规则》、《独立董事制度》 等规定开展工作,按时参加董事会会议,积极参与公司重大事项的决策和重要信息披露的审核;报告期内,公司董事积极参 加监管部门举办的相关培训活动,通过进一步学习、熟悉有关法律法规,切实提高履行董事职责的能力。 (三)关于公司与控股股东 公司具有独立完整的业务及自主经营能力,公司董事会、监事会、管理层及内部机构拥有自主决策能力,依法独立运作, 公司的重大决策均由股东大会和董事会规范作出。公司控股股东严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没 有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动,未发生过大股东恶意占用上市公司资金和资产的情况。 (四)关于监事与监事会 公司严格按照法律、法规及《公司法》、《监事会议事规则》和《公司章程》等的要求产生监事会的人数和人员构成。 公司监事会由3名监事组成,其中股东监事2名,职工监事1名。公司全体监事能够从保股东利益出发,认真履行自己的职责, 切实行使监察、督促职能,对公司生产经营管理、财务状况进行检查。对公司董事、高级管理人员履职情况进行监督,并对 有关重大事项发表意见,忠实、勤勉地维护公司利益和全体股东的合法权益。 (五)关于绩效评价与激励约束机制 公司建立了公正、透明、有效的绩效评价标准和激励约束机制,董事会下设薪酬和考核委员会,负责审查公司董事、高 级管理人员的薪酬政策与绩效考核。公司高级管理人员薪酬执行基本年薪加年度绩效考核的政策,在公司任职的董事、监事 和高级管理人员按其岗位及职务,根据公司现行的薪酬制度和业绩考核规定获取薪酬;高级管理人员的聘任公开、有效,符 合法律法规及公司的有关规定。 (六)关于信息披露与透明度 73 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《公司章程》以及公司《信息披露管理 制度》等相关法规制度的规定,认真履行信息披露义务。公司指定董事会秘书负责信息披露工作,设立证券事务部并配备了 相应人员,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司指定《中 国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定 报纸和网站。 同时,为完善公司信息披露管理制度,加大对年报信息披露责任人的问责力度,提高年报信息披露质量和透明度, 公司董事会制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,在公司年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职 责、义务或因其他个人原因,对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时,予以追究责任。 (七)关于相关利益者 公司在保持稳健发展,实现股东利益最大化的同时,积极发展和保持与公司利益相关者的良好关系,充分尊重银行、供 应商、员工和顾客等其他利益相关者的合法权益,在经济活动中秉承诚实守信,公平公正、互利共赢的原则,树立良好的企 业形象,共同推动公司持续、稳健发展。 (八)关于内部审计制度 公司内审部是为内部审计部门,配置了专职审计人员,依据相关法规法规及《公司章程》、《内部审计制度》在董事会 审计委员会的领导下对公司及子公司的经济运行质量、经济效益、内控的制度和执行、各项费用的使用以及资产情况进行审 计和监督。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 一、业务方面:公司业务结构完整,自主独立经营,不依赖于控股股东或其他任何关联方,与控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易,也不存在股股东直接或间接干预公司经营动作的情形。 二、人员方面:公司在劳动、人事及工资等方面均守全独立于控股股东。公司董事长、总裁、副总裁、董事会秘书、财 务负责人等人员均在公司领取薪酬,未在控股股东及其下属企业担任董事、监事以外的任何职务。 三、资产方面:公司拥有独立于控股股东的经营场所,拥有独立完整的资产结构,拥有独立的管理系统。产权、商标、 专利等无形资产和有形资产均由本公司拥有,产权界定清晰,对所有资产拥用完全的控制支配权,不存在资产、资金被控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。 四、机构方面:公司设有健全的组织机构体系,股东大会、董事会、监事会及董事会下属专业委员会等内部机构独立运 作,不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。 五、财务方面:公司设有完整、独立的财务机构,配备了充足的专职财务会计人员,建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度,并独立开设银行账户、独立纳税、独立做出财务决策。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 74 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 详见《中国证券报》、 《上海证券报》、 证 券时报》、《证券日 2019 年第一次临时 报》和巨潮资讯网的 临时股东大会 20.68% 2019 年 01 月 07 日 2019 年 01 月 08 日 股东大会 《2019 年第一次临 时股东大会决议公 告》(公告编号: 2019-004)。 详见《中国证券报》、 《上海证券报》、 证 券时报》、《证券日 2018 年度股东大会 年度股东大会 20.44% 2019 年 05 月 30 日 2019 年 05 月 31 日 报》和巨潮资讯网的 《2018 年度股东大 会决议公告》(公告 编号:2019-067)。 详见《中国证券报》、 《上海证券报》、 证 券时报》、《证券日 2019 年第二次临时 报》和巨潮资讯网的 临时股东大会 19.79% 2019 年 09 月 17 日 2019 年 09 月 18 日 股东大会 《2019 年第二次临 时股东大会决议公 告》(公告编号: 2019-089)。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 是否连续两次 本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会 独立董事姓名 未亲自参加董 加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数 事会会议 陈康幼 10 2 8 0 0否 3 75 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 洪连鸿 10 2 8 0 0否 0 杨张欢 3 0 3 0 0否 0 王晓 7 0 6 1 0否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 √ 是 □ 否 独立董事姓名 独立董事提出异议的事项 异议的内容 (一)1、议案一《2018 年度报告及摘要》, 对本议案发表弃权表决意见的说明为: (一)第五届董事会第十五次会议:议 由于公司发生的事件,加之公司内部控 案一《2018 年度报告及摘要》及议案四 制又存在一定的缺陷,故使对公司相关 《2018 年财务决算报告》;(二)第五届 数据的完整性、充分性、准确性难以判 董事会第十六次会议:议案一《关于终 断。2、议案四《2018 年财务决算报告》, 陈康幼 止本次重大资产置换及发行股份购买资 对本议案发表弃权表决意见的说明为: 产的议案》及议案二《关于签署附生效 因本议案数据与年报数据高度相关,故 条件的<重大资产置换及发行股份购买 相应作弃权。(二)根据现有信息,在没 资产协议>之终止协议的议案》。 有得到专业机构的专业意见的情况下, 难以判断重组存在的较大风险和不确定 性。 (一)第五届董事会第十五次会议 1、议 案一《2018 年度报告及摘要》,对本议案 发表弃权表决意见的说明为:公司在执 行内部控制中出现的重大问题,以致对 公司 2018 年报及财务决算的真实性、完 整性难以判断,故对本议案投弃权票。2、 (一)第五届董事会第十五次会议:议 议案四《2018 年财务决算报告》,对本议 案一《2018 年度报告及摘要》及议案四 案发表弃权表决意见的说明为:公司在 《2018 年财务决算报告》;(二)第五届 执行内部控制中出现的重大问题,以致 董事会第十六次会议:议案一《关于终 对公司 2018 年报及财务决算的真实性、 洪连鸿 止本次重大资产置换及发行股份购买资 完整性难以判断,故对本议案投弃权票。 产的议案》及议案二《关于签署附生效 (二)第五届董事会第十六次会议议案 条件的<重大资产置换及发行股份购买 一《关于终止本次重大资产置换及发行 资产协议>之终止协议的议案》。 股份购买资产的议案》及议案二《关于 签署附生效条件的<重大资产置换及发 行股份购买资产协议>之终止协议的议 案》。对上述议案发表弃权表决意见的说 明为:由于对继续推进重组无法达到双 方预期且存在较大的风险和不确定性的 判断有异议,故对上述两项议案投弃权 76 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 票。 (一)第五届董事会第十五次会议 1、议 案一《2018 年度报告及摘要》,对本议案 发表弃权表决意见的说明为:鉴于亚太 (集团)会计师事务所对公司《2018 年 度报告及其摘要》及《2018 年财务决算 报告》均提出了保留意见,虽然公司已 出具专项说明,但作为独立董事仍无法 判断。2、议案四《2018 年财务决算报告》, 对本议案发表弃权表决意见的说明为: (一)第五届董事会第十五次会议:议 鉴于亚太(集团)会计师事务所对公司 案一《2018 年度报告及摘要》、议案四 《2018 年度报告及其摘要》及《2018 年 《2018 年财务决算报告》及议案十《2019 财务决算报告》均提出了保留意见,虽 年第一季度报告》及正文;(二)第五届 然公司已出具专项说明,但作为独立董 王晓 董事会第十六次会议:议案一《关于终 事仍无法判断。3、议案十《2019 年第一 止本次重大资产置换及发行股份购买资 季度报告》及正文,对本议案发表弃权 产的议案》及议案二《关于签署附生效 表决意见的说明为:因对《2018 年度报 条件的<重大资产置换及发行股份购买 告及其摘要》及《2018 年财务决算报告》 资产协议>之终止协议的议案》。 无法判断,故对本议案也无法判断,选 择弃权。(二)第五届董事会第十六次会 议:议案一《关于终止本次重大资产置 换及发行股份购买资产的议案》及议案 二《关于签署附生效条件的<重大资产置 换及发行股份购买资产协议>之终止协 议的议案》。对上述议案发表弃权表决意 见的说明为:根据现有信息,在没有得 到专业机构的专业意见的情况下,难以 判断重组存在的较大风险和不确定性。 独立董事对公司有关事项提出异议的说 无 明 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》和《独立董事工作制度》等的规定,关注公司运作的 规范性,独立履行职责,对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业性意见,对报告期内公司发生的聘 请年度报告审计机构、董事会提前换届等需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见,为完善公司监督 机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了积极的作用。独立董事对公司有关建议均被采纳。 77 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会,分别为审计委员会、战略决策委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。2019年各专 门委员会本着勤勉尽责的原则,按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作,报 告期内,各专门委员会履职情况如下: (一)审计委员会 公司审计委员会由三名董事组成,其中两名独立董事,并由会计专业人士担任召集人。报告期内,审计委员会严格按照 公司《董事会审计委员会工作细则》和《董事会审计委员会年报工作规程》的规定履行职责,积极开展工作,勤勉尽责。(1) 报告期内,共召开9次审计委员会会议(1)2018年第四季度内审部工作报告、2018年度审计部工作总结、2019年度审计部工 作计划、聘任内审负责人、2019年第一季度审计部工作汇报、2019年第二季度内审部工作报告、2019年第三季度内审部工作 报告及聘任2019年度审计机构等事项进行了审议;(2)检查公司内部控制制度的完善和执行情况;(3)参与2018年度年报 工作的审计把关,监督公司财务信息的有关披露工作并与公司年审会计进行了沟通和交流。 (二)战略决策委员会 战略决策委员会由四名董事组成。报告期内,未召开工作会议。 (三)提名委员会 提名委员会由三名董事组成,其中两名独立董事。报告期内,共召开2次工作会议,对公司董事、高管人员的聘任进行 了提名工作。 (四)薪酬与考核委员会 薪酬与考核委员会由三名董事组成,其中两名独立董事。报告期内,共召开1次工作会议,对2018年度董监高人员薪酬 支付事项进行了审议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员均由董事会聘任,董事会薪酬和考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目 标完成情况等进行综合考评。报告期内,公司继续完善高级管理人员的绩效评价体系和激励机制,并依据公司年度经营计划 目标,对公司高级管理人员的经营业绩和管理指标进行考核,对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进 行了考评。 报告期内,公司继续完善高级管理人员的绩效评价体系和激励机制。公司高级管理人员的薪酬实行的是月薪制与年终效 益工资相结合的方式,年终效益工资根据年终公司效益和个人绩效予以核发。 78 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 28 日 浙江仁智股份有限公司 2019 年度内部控制自我评价报告(巨潮资讯网 内部控制评价报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn) 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 定性标准如下:1、重大缺陷:一项内部控 制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能 性导致不能及时防止或发现并纠正财务报 告中的重大错报。以下任一情况可视为重 大缺陷:(1) 控制环境无效。(2)董事、公司确定的非财务报告内部控制缺陷 监事和高级管理人员舞弊。(3)外部审计 评价的定性标准如下:1、重大缺陷: 发现当期财务报告存在重大错报,公司在 出现以下情形的,认定为重大缺陷: 1) 运行过程中未能发现该错报。(4)公司审 违犯国家法律、法规,如产品质量、技 计委员会和内部审计机构对内部控制的监 术服务不合格,并被处以重罚或承担刑 督无效。(5)其他可能影响报表使用者正 事责任。(2)重要管理人员或技术人员 确判断的缺陷。2、重要缺陷:内部控制缺 流失严重。(3)媒体负面新闻频现,对 定性标准 陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导 企业声誉造成重大损害。(4)重要业务 致不能及时防止或发现并纠正财务报告中 缺乏制度控制或制度系统性失效。(5) 虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引 发生重大人员伤亡、环境污染事故。 6) 起董事会和管理层重视的错报。以下任一 被识别确定的内部控制缺陷,特别是重 情况可视为重大缺陷:(1)沟通后的重要 大或重要缺陷未得到整改。2、其他情 缺陷没有在合理的期间得到纠正。(2)公 形视影响程度确定为重要缺陷或一般 司内部审计职能无效。(3)对于是否根据 缺陷。 一般公认会计原则对会计政策进行选择和 应用的控制无效。(4)反舞弊程序和控制 无效。(5)对于期末财务报告过程的控制 无效。3、一般缺陷:不构成重大缺陷和重 要缺陷的内部控制缺陷。 定量标准 定量标准以最近一个会计年度经审计的合 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 79 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 并财务报表的营业收入、资产总额作为衡 评价的定量标准如下:1、重大缺陷: 量指标。标准如下:1、重大缺陷:错报金 某一缺陷单独或连同其他缺陷可能导 额>营业收入总额的 1% 或错报金额> 致的财务报告错报金额>营业收入总 资产总额的 0.5%;2、重要缺陷:营业收 额的 1% 或某一缺陷单独或连同其他 入总额的 0.5%<错报金额≤营业收入总额 缺陷可能导致的财务报告错报金额> 的 1% 或资产总额的 0.25%<错报金额≤ 资产总额的 0.5%;2、重要缺陷:营业 营业收入总额的 0.5%;3、一般缺陷:错 收入总额的 0.5%<某一缺陷单独或连 报金额≤营业收入总额的 0.5% 或错报金 同其他缺陷可能导致的财务报告错报 额≤资产总额的 0.25%。 金额≤营业收入总额的 1% 或资产总 额的 0.25%<某一缺陷单独或连同其 他缺陷可能导致的财务报告错报金额≤ 营业收入总额的 0.5%;3、一般缺陷: 某一缺陷单独或连同其他缺陷可能导 致的财务报告错报金额≤营业收入总额 的 0.5% 或某一缺陷单独或连同其他 缺陷可能导致的财务报告错报金额≤资 产总额的 0.25%。 财务报告重大缺陷数量(个) 0 非财务报告重大缺陷数量(个) 0 财务报告重要缺陷数量(个) 0 非财务报告重要缺陷数量(个) 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为,仁智股份按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2019 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表 相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2020 年 04 月 28 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 浙江仁智股份有限公司 2019 年度内部控制鉴证报告(巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn) 内控鉴证报告意见类型 标准意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 80 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 81 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 带强调事项段的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 24 日 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 大华审字[2020]007724 号 注册会计师姓名 陈勇、岑榆茵 审计报告正文 浙江仁智股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了浙江仁智股份有限公司(以下简称仁智股份)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了仁智股份2019年12月31日的合并及母 公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述 了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于仁智股份,并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十四、(二)所述,因贵公司涉嫌信息披露违法违规,中国证券监督管理委 员会(以下简称“证监会”)对贵公司进行立案调查,贵公司于 2019 年 4 月 25 日收到了中国证券监督管理委员会《立案调 查通知书》(浙证调查字 2019074 号)。截至报告日,尚未收到就上述立案调查事项的结论性意见或相关进展文件。本事 项不影响已发表的审计意见。 四、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计 并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 1.营业收入的确认 2.应收款项减值准备的计提 3.政府补助的确认 (一)营业收入的确认 1.事项描述 请参阅财务报表“附注四、重要会计政策及会计估计”注释二十六所述的会计政策以及附注六、注释30,2019年度仁智股份营 业收入96,836,816.77元,2018年度2,546,615,546.41元,业绩大幅度下滑,且营业收入为仁智股份重要的业绩指标,因此,我 们将营业收入确认识别为关键审计事项。 2.审计应对 我们对于营业收入确认所实施的重要审计程序包括: (1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效。 82 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (2)了解和评价管理层对收入确认相关政策的选择及执行是否符合企业会计准则的要求。 (3)实施分析性复核程序,对营业收入的结构性分析,确认收入检查的重点类别。 (4)实施收入的细节测试。对本年记录的收入交易选取样本。对于新材料销售及石化产品销售类收入,检查交易过程中的 相关单据,包括出库单、客户签收记录、销售发票、资金收款凭证等;对于钻井工程服务及油气田技术服务类收入,检查销 售合同、销售发票、工程结算单、资金收款凭证等;对于设备租赁收入,检查设备租赁合同,重新计算当期租赁收入并与账 面已记录收入核对,检查资金收款凭证等,确认交易的真实性。 (5)就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,对于新材料销售及石化产品销售类收入,检查出库单、客户签收记 录、销售发票;对于钻井工程服务及油气田技术服务类收入,检查销售合同、销售发票、工程结算单;评价收入是否被记录 于恰当的会计期间。 基于已执行的审计工作,我们认为,管理层对营业收入确认的相关判断是合理的。 (二)应收款项减值准备的计提 1.事项描述 请参阅财务报表附注“四、重要会计政策及会计估计”注释十、十一、十二、十四所述的会计政策及“六、合并财务报表项目 附注”注释2、3、6。 于2019年12月31日,仁智股份合并财务报表中应收账款的原值为70,156,050.50元,坏账准备为25,174,055.77元;应收票据原 值10,667,800.00元,其中应收商业承兑汇票7,417,800.00元,对应计提的坏账准备37,089.00元;其他应收款原值368,262,839.52 元,对应计提坏账准备358,393,101.13元。 仁智股份自2019年1月1日起执行新金融工具准则,对应收款项的坏账准备计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”。 仁智股份以应收款项整个存续期内预期信用损失为基础,并参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预 测,计算应收款项预期信用损失。这些重大判断存在固有的不确定性,因此,我们将仁智股份的应收款项减值准备识别为关 键审计事项。 2.审计应对 我们对于应收款项减值准备的估计所实施的重要审计程序包括: (1)了解、评估并测试管理层对应收款项账龄分析以及确定应收款项坏账准备相关的内部控制。 (2)对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款,评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理。 (3)实施函证程序,并将函证结果与管理层记录的金额进行核对。 (4)结合期后回款情况检查,评价管理层坏账准备计提的合理性。 基于已执行的审计工作,我们认为,管理层对应收款项减值准备计提的相关判断及估计是合理的。 (三)政府补助的确认事项 1.事项描述 请参阅财务报表附注“四、重要会计政策及会计估计”注释二十七所述的会计政策及“六、合并财务报表项目附注”注释41。 仁智股份2019年12月28日收到浙南产业集聚区(经开区、瓯飞)管委会一次性给予的产业发展补助资金 4,000 万元,公司 将收到的政府补助资金一次性计入当期损益(营业外收入),涉及金额重大,且对仁智股份本期业绩影响重大,因此我们将 政府补助的确认识别为关键审计事项。 2.审计应对 我们对于政府补助的确认所实施的重要审计程序包括: (1)获取政府补助文件,检查管理层对政府补助款项一次性计入当期损益的依据。 (2)访谈相关政府部门,核实该项政府补助的真实性、合理性。 基于已执行的审计工作,我们认为,管理层对政府补助确认的相关判断是合理的。 五、其他信息 仁智股份管理层对其他信息负责。其他信息包括仁智股份2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报 告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中 83 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 六、管理层和治理层对财务报表的责任 仁智股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,仁智股份管理层负责评估仁智股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持 续经营假设,除非管理层计划清算仁智股份、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督仁智股份的财务报告过程。 七、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错 误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大 的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: 1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审 计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现 由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。 3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对仁智股份持续经营能力产生重 大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计 报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审 计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致仁智股份不能持续经营。 5.评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6.就仁智股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内 部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关 系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中 描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负 面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 陈勇 中国北京 (项目合伙人) 中国注册会计师:岑榆茵 二〇二〇年四月二十四日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:元 84 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 1、合并资产负债表 编制单位:浙江仁智股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位:元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 90,467,215.90 36,621,600.78 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 10,630,711.00 8,754,298.28 应收账款 44,981,994.73 55,102,178.63 应收款项融资 300,000.00 预付款项 1,558,735.77 2,475,611.18 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 9,869,738.39 24,194,940.24 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 13,921,860.81 17,846,624.83 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6,160,016.23 2,573,928.67 流动资产合计 177,890,272.83 147,569,182.61 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 85 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 125,828,609.36 117,117,795.71 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 36,558,271.83 45,576,454.01 在建工程 485,590.62 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 5,312,791.96 5,509,066.23 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,506,373.69 4,006,571.87 递延所得税资产 6,637,994.61 6,140,192.16 其他非流动资产 200,640.00 非流动资产合计 178,044,681.45 178,835,670.60 资产总计 355,934,954.28 326,404,853.21 流动负债: 短期借款 49,200,000.00 62,300,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 146,770,818.39 146,770,818.39 应付账款 59,029,511.58 51,710,528.66 预收款项 16,446,665.87 13,760,219.03 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 86 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 2,237,410.63 7,748,129.94 应交税费 7,650,753.00 7,023,495.18 其他应付款 15,684,610.75 12,000,873.99 其中:应付利息 3,671,695.13 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 297,019,770.22 301,314,065.19 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 4,491,330.44 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,491,330.44 负债合计 301,511,100.66 301,314,065.19 所有者权益: 股本 411,948,000.00 411,948,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 88,604,870.00 88,604,870.00 87 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 减:库存股 其他综合收益 743,161.21 1,263,471.29 专项储备 1,363,341.90 1,593,392.65 盈余公积 31,237,368.25 31,237,368.25 一般风险准备 未分配利润 -478,476,221.35 -509,436,400.58 归属于母公司所有者权益合计 55,420,520.01 25,210,701.61 少数股东权益 -996,666.39 -119,913.59 所有者权益合计 54,423,853.62 25,090,788.02 负债和所有者权益总计 355,934,954.28 326,404,853.21 法定代表人:温志平 主管会计工作负责人:黄勇 会计机构负责人:王峰 2、母公司资产负债表 单位:元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 1,916,051.51 3,159,561.88 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 20,461,662.13 53,745,580.64 应收款项融资 预付款项 1,040,561.86 434,730.85 其他应收款 95,061,616.40 33,716,484.02 其中:应收利息 应收股利 存货 2,630,947.18 2,947,766.42 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,001,042.23 738,843.34 流动资产合计 124,111,881.31 94,742,967.15 88 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 非流动资产: 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 506,582,097.13 497,871,283.48 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 2,717,371.23 2,969,558.51 固定资产 11,802,164.52 18,113,909.43 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 2,523,840.52 2,610,401.32 开发支出 商誉 长期待摊费用 88,552.93 283,829.44 递延所得税资产 4,364,803.60 4,364,803.60 其他非流动资产 非流动资产合计 528,078,829.93 526,213,785.78 资产总计 652,190,711.24 620,956,752.93 流动负债: 短期借款 31,200,000.00 42,300,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 146,770,818.39 146,770,818.39 应付账款 21,905,225.48 27,322,213.53 预收款项 14,362,228.78 13,262,275.67 合同负债 应付职工薪酬 1,180,653.29 3,641,730.34 89 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 应交税费 6,318,620.68 6,253,207.66 其他应付款 167,955,254.09 147,981,407.85 其中:应付利息 3,671,695.13 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 389,692,800.71 387,531,653.44 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 4,491,330.44 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,491,330.44 负债合计 394,184,131.15 387,531,653.44 所有者权益: 股本 411,948,000.00 411,948,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 88,490,870.00 88,490,870.00 减:库存股 其他综合收益 743,161.21 1,263,471.29 专项储备 1,144,390.88 1,408,320.13 盈余公积 31,237,368.25 31,237,368.25 未分配利润 -275,557,210.25 -300,922,930.18 所有者权益合计 258,006,580.09 233,425,099.49 90 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 负债和所有者权益总计 652,190,711.24 620,956,752.93 3、合并利润表 单位:元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 96,836,816.77 2,546,615,546.41 其中:营业收入 96,836,816.77 2,546,615,546.41 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 117,561,193.31 2,628,839,961.34 其中:营业成本 77,027,008.56 2,533,565,835.20 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 954,243.99 3,852,106.75 销售费用 6,397,935.59 10,956,758.33 管理费用 26,320,470.44 72,442,104.73 研发费用 1,539,116.22 2,711,144.07 财务费用 5,322,418.51 5,312,012.26 其中:利息费用 5,323,184.58 4,394,984.59 利息收入 39,024.45 37,023.13 加:其他收益 743,883.21 640,000.00 投资收益(损失以“-”号填 11,885,027.66 10,698,673.52 列) 其中:对联营企业和合营企业 12,077,555.13 10,698,673.52 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 91 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 净敞口套期收益(损失以“-” 号填列) 公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填 4,528,869.92 列) 资产减值损失(损失以“-”号填 -1,321,023.40 -383,817,421.28 列) 资产处置收益(损失以“-”号填 2,931,334.48 1,069,582.75 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -1,956,284.67 -453,633,579.94 加:营业外收入 40,004,353.34 293,892.96 减:营业外支出 8,761,161.69 168,634,873.37 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 29,286,906.98 -621,974,560.35 减:所得税费用 -796,519.45 1,075,873.22 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 30,083,426.43 -623,050,433.57 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“-” 30,083,426.43 -623,050,433.57 号填列) 2.终止经营净利润(净亏损以“-” 号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 30,960,179.23 -618,612,118.90 2.少数股东损益 -876,752.80 -4,438,314.67 六、其他综合收益的税后净额 -520,310.08 1,263,471.29 归属母公司所有者的其他综合收益 -520,310.08 1,263,471.29 的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 92 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 5.其他 (二)将重分类进损益的其他综合 -520,310.08 1,263,471.29 收益 1.权益法下可转损益的其他 -520,310.08 1,263,471.29 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 29,563,116.35 -621,786,962.28 归属于母公司所有者的综合收益 30,439,869.15 -617,348,647.61 总额 归属于少数股东的综合收益总额 -876,752.80 -4,438,314.67 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.075 -1.50 (二)稀释每股收益 0.075 -1.50 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。 法定代表人:温志平 主管会计工作负责人:黄勇 会计机构负责人:王峰 4、母公司利润表 单位:元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 1,662,105.81 811,983,162.43 减:营业成本 1,653,269.08 815,516,694.33 税金及附加 297,189.91 2,069,862.48 93 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 销售费用 353,160.23 2,383,470.57 管理费用 17,548,731.36 42,000,838.63 研发费用 782,881.73 财务费用 3,700,649.15 3,451,999.73 其中:利息费用 3,693,295.13 3,393,752.20 利息收入 4,725.99 14,966.98 加:其他收益 480,000.00 投资收益(损失以“-”号填 12,011,527.66 10,698,673.52 列) 其中:对联营企业和合营企 12,077,555.13 10,698,673.52 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益(损失以“-”号填 列) 净敞口套期收益(损失以 “-”号填列) 公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号 3,377,928.82 填列) 资产减值损失(损失以“-”号 -479,082.56 -182,267,677.34 填列) 资产处置收益(损失以“-”号 814,906.87 813,607.19 填列) 二、营业利润(亏损以“-”号填列) -6,165,613.13 -224,497,981.67 加:营业外收入 39,968,257.72 98,908.53 减:营业外支出 8,436,924.66 162,002,386.99 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 25,365,719.93 -386,401,460.13 列) 减:所得税费用 27,483.46 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 25,365,719.93 -386,428,943.59 (一)持续经营净利润(净亏损 25,365,719.93 -386,428,943.59 以“-”号填列) (二)终止经营净利润(净亏损 以“-”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 -520,310.08 1,263,471.29 (一)不能重分类进损益的其他 94 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 (二)将重分类进损益的其他综 -520,310.08 1,263,471.29 合收益 1.权益法下可转损益的其 -520,310.08 1,263,471.29 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 24,845,409.85 -385,165,472.30 七、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位:元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 88,595,525.96 3,300,407,047.06 95 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 87,050,258.38 264,604,987.69 经营活动现金流入小计 175,645,784.34 3,565,012,034.75 购买商品、接受劳务支付的现金 63,062,117.74 3,217,626,469.78 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 23,762,949.19 32,087,259.15 金 支付的各项税费 3,749,563.16 12,502,404.57 支付其他与经营活动有关的现金 22,871,198.02 301,532,975.86 经营活动现金流出小计 113,445,828.11 3,563,749,109.36 经营活动产生的现金流量净额 62,199,956.23 1,262,925.39 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,846,431.40 3,558,038.40 处置固定资产、无形资产和其他 4,987,740.00 1,978,300.00 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 5,315,059.22 的现金净额 96 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,834,171.40 10,851,397.62 购建固定资产、无形资产和其他 131,904.00 1,934,736.89 长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 484,940.78 投资活动现金流出小计 131,904.00 2,419,677.67 投资活动产生的现金流量净额 7,702,267.40 8,431,719.95 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 20,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 偿还债务支付的现金 13,100,000.00 14,940,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 1,651,489.45 4,391,732.19 的现金 其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 14,751,489.45 19,331,732.19 筹资活动产生的现金流量净额 -14,751,489.45 668,267.81 四、汇率变动对现金及现金等价物的 19,868.30 影响 五、现金及现金等价物净增加额 55,150,734.18 10,382,781.45 加:期初现金及现金等价物余额 34,017,835.26 23,635,053.81 六、期末现金及现金等价物余额 89,168,569.44 34,017,835.26 6、母公司现金流量表 单位:元 项目 2019 年度 2018 年度 97 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 7,161,110.29 1,156,801,126.71 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 92,405,615.50 263,235,015.40 经营活动现金流入小计 99,566,725.79 1,420,036,142.11 购买商品、接受劳务支付的现金 5,131,743.24 1,127,034,370.94 支付给职工以及为职工支付的现 9,383,940.32 15,623,516.25 金 支付的各项税费 557,274.87 7,588,167.09 支付其他与经营活动有关的现金 76,179,990.07 207,786,438.45 经营活动现金流出小计 91,252,948.50 1,358,032,492.73 经营活动产生的现金流量净额 8,313,777.29 62,003,649.38 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,846,431.40 3,558,038.40 处置固定资产、无形资产和其他 23,000.00 1,050,880.00 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,869,431.40 4,608,918.40 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 76,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 76,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额 2,869,431.40 -71,391,081.60 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 11,100,000.00 98 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 分配股利、利润或偿付利息支付 21,600.00 3,393,752.20 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 11,121,600.00 3,393,752.20 筹资活动产生的现金流量净额 -11,121,600.00 -3,393,752.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 61,608.69 -12,781,184.42 加:期初现金及现金等价物余额 555,796.36 13,336,980.78 六、期末现金及现金等价物余额 617,405.05 555,796.36 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位:元 2019 年度 归属于母公司所有者权益 所有 少数 项目 其他权益工具 者权 其他 一般 未分 资本 减:库 专项 盈余 股东 股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合 权益 其他 公积 存股 储备 公积 计 股 债 收益 准备 润 411,9 88,604 31,237 -509,4 25,210 25,090 一、上年期末余 1,263, 1,593, -119,9 48,00 ,870.0 ,368.2 36,400 ,701.6 ,788.0 额 471.29 392.65 13.59 0.00 0 5 .58 1 2 加:会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 411,9 88,604 31,237 -509,4 25,210 25,090 二、本年期初余 1,263, 1,593, -119,9 48,00 ,870.0 ,368.2 36,400 ,701.6 ,788.0 额 471.29 392.65 13.59 0.00 0 5 .58 1 2 三、本期增减变 30,960 30,209 29,333 -520,3 -230,0 -876,7 动金额(减少以 ,179.2 ,818.4 ,065.6 10.08 50.75 52.80 “-”号填列) 3 0 0 (一)综合收益 -520,3 30,960 30,439 -876,7 29,563 99 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 总额 10.08 ,179.2 ,869.1 52.80 ,116.3 3 5 5 (二)所有者投 入和减少资本 1.所有者投入 的普通股 2.其他权益工 具持有者投入 资本 3.股份支付计 入所有者权益 的金额 4.其他 (三)利润分配 1.提取盈余公 积 2.提取一般风 险准备 3.对所有者(或 股东)的分配 4.其他 (四)所有者权 益内部结转 1.资本公积转 增资本(或股 本) 2.盈余公积转 增资本(或股 本) 3.盈余公积弥 补亏损 4.设定受益计 划变动额结转 留存收益 5.其他综合收 益结转留存收 益 6.其他 (五)专项储备 -230,0 -230,0 -230,0 100 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 50.75 50.75 50.75 257,64 257,64 257,64 1.本期提取 6.39 6.39 6.39 487,69 487,69 487,69 2.本期使用 7.14 7.14 7.14 (六)其他 411,9 88,604 31,237 -478,4 55,420 54,423 四、本期期末余 743,16 1,363, -996,6 48,00 ,870.0 ,368.2 76,221 ,520.0 ,853.6 额 1.21 341.90 66.39 0.00 0 5 .35 1 2 上期金额 单位:元 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 所有者 项目 其他权益工具 少数股 其他 一般 未分 资本 减:库 专项 盈余 权益合 股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益 计 其他 公积 存股 储备 公积 股 债 收益 准备 润 411,9 88,604 31,237 109,17 642,51 一、上年期末 1,545, 4,318,4 646,829 48,00 ,870.0 ,368.2 5,718. 1,109. 余额 153.16 01.08 ,510.81 0.00 0 5 32 73 加:会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 411,9 88,604 31,237 109,17 642,51 二、本年期初 1,545, 4,318,4 646,829 48,00 ,870.0 ,368.2 5,718. 1,109. 余额 153.16 01.08 ,510.81 0.00 0 5 32 73 三、本期增减 -618,6 -617,3 -621,73 变动金额(减 1,263, 48,239 -4,438, 12,118 00,408 8,722.7 少以“-”号填 471.29 .49 314.67 .90 .12 9 列) -618,6 -617,3 -621,78 (一)综合收 1,263, -4,438, 12,118 48,647 6,962.2 益总额 471.29 314.67 .90 .61 8 (二)所有者 投入和减少资 101 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 本 1.所有者投入 的普通股 2.其他权益工 具持有者投入 资本 3.股份支付计 入所有者权益 的金额 4.其他 (三)利润分 配 1.提取盈余公 积 2.提取一般风 险准备 3.对所有者 (或股东)的 分配 4.其他 (四)所有者 权益内部结转 1.资本公积转 增资本(或股 本) 2.盈余公积转 增资本(或股 本) 3.盈余公积弥 补亏损 4.设定受益计 划变动额结转 留存收益 5.其他综合收 益结转留存收 益 6.其他 (五)专项储 69,552 69,552 69,552. 备 .03 .03 03 102 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 293,29 293,29 293,299 1.本期提取 9.94 9.94 .94 223,74 223,74 223,747 2.本期使用 7.91 7.91 .91 -21,31 -21,31 -21,312 (六)其他 2.54 2.54 .54 411,9 88,604 31,237 -509,4 25,210 四、本期期末 1,263, 1,593, -119,91 25,090, 48,00 ,870.0 ,368.2 36,400 ,701.6 余额 471.29 392.65 3.59 788.02 0.00 0 5 .58 1 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位:元 2019 年度 项目 其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权 股本 其他 优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计 411,94 -300,92 一、上年期末余 88,490,8 1,263,47 1,408,32 31,237,3 233,425,0 8,000.0 2,930.1 额 70.00 1.29 0.13 68.25 99.49 0 8 加:会计政 策变更 前期 差错更正 其他 411,94 -300,92 二、本年期初余 88,490,8 1,263,47 1,408,32 31,237,3 233,425,0 8,000.0 2,930.1 额 70.00 1.29 0.13 68.25 99.49 0 8 三、本期增减变 -520,310 -263,929 25,365, 24,581,48 动金额(减少以 .08 .25 719.93 0.60 “-”号填列) (一)综合收益 -520,310 25,365, 24,845,40 总额 .08 719.93 9.85 (二)所有者投 入和减少资本 1.所有者投入 的普通股 2.其他权益工 具持有者投入 103 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 资本 3.股份支付计 入所有者权益 的金额 4.其他 (三)利润分配 1.提取盈余公 积 2.对所有者(或 股东)的分配 3.其他 (四)所有者权 益内部结转 1.资本公积转 增资本(或股 本) 2.盈余公积转 增资本(或股 本) 3.盈余公积弥 补亏损 4.设定受益计 划变动额结转 留存收益 5.其他综合收 益结转留存收 益 6.其他 -263,929 -263,929.2 (五)专项储备 .25 5 1.本期提取 1,680.31 1,680.31 265,609. 265,609.5 2.本期使用 56 6 (六)其他 411,94 -275,55 四、本期期末余 88,490,8 743,161. 1,144,39 31,237,3 258,006,5 8,000.0 7,210.2 额 70.00 21 0.88 68.25 80.09 0 5 上期金额 单位:元 104 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 2018 年年度 其他权益工具 项目 资本公 减:库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权 股本 优先 永续 专项储备 其他 其他 积 股 合收益 积 润 益合计 股 债 411,94 一、上年期末余 88,490, 1,365,647 31,237, 85,506,01 618,547,89 8,000. 额 870.00 .69 368.25 3.41 9.35 00 加:会计政 策变更 前期 差错更正 其他 411,94 二、本年期初余 88,490, 1,365,647 31,237, 85,506,01 618,547,89 8,000. 额 870.00 .69 368.25 3.41 9.35 00 三、本期增减变 1,263,4 -386,428, -385,122,79 动金额(减少以 42,672.44 71.29 943.59 9.86 “-”号填列) (一)综合收益 1,263,4 -386,428, -385,165,47 总额 71.29 943.59 2.30 (二)所有者投 入和减少资本 1.所有者投入 的普通股 2.其他权益工 具持有者投入 资本 3.股份支付计 入所有者权益 的金额 4.其他 (三)利润分配 1.提取盈余公 积 2.对所有者(或 股东)的分配 3.其他 (四)所有者权 105 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 益内部结转 1.资本公积转 增资本(或股 本) 2.盈余公积转 增资本(或股 本) 3.盈余公积弥 补亏损 4.设定受益计 划变动额结转 留存收益 5.其他综合收 益结转留存收 益 6.其他 (五)专项储备 42,672.44 42,672.44 1.本期提取 97,420.58 97,420.58 2.本期使用 54,748.14 54,748.14 (六)其他 411,94 四、本期期末余 88,490, 1,263,4 1,408,320 31,237, -300,922, 233,425,09 8,000. 额 870.00 71.29 .13 368.25 930.18 9.49 00 三、公司基本情况 1. 公司注册地、组织形式和总部地址 浙江仁智股份有限公司(以下简称“本公司”)系2006年9月27日经四川省绵阳市工商行政管理局核准注册成立的 股份有限公司,2011年10月8日,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1607号”文核准本公司首次向社会公众 公开发行人民币普通股2,861万股,并经深圳证券交易所深证上 [2011] 336号同意,本公司发行的人民币普通股股票在 深圳证券交易所中小板上市,股票简称“仁智油服”,股票代码“002629”。 2016年9月,公司注册地址变更为浙江省温州经济技术开发区滨海六路2180号旭日小区1幢108室,持有统一社会信 用代码915107007939595288的企业法人营业执照,注册资本为人民币41,194.80万元,2016年11月4日起股票简称由“仁 智油服”变更为“仁智股份”,公司证券代码“002629”保持不变。2017 年5月11日,法定代表人由池清变更为陈昊旻。 2020年1月6日公司第六届董事会第一次会议选举温志平先生为公司董事长,因为疫情原因,2020年3月24日完成工 商变更登记,法定代表人由陈昊旻变更为温志平。 1. 公司业务性质和主要经营活动 所属行业:石油和天然气开采服务业。 经营范围:钻井、完井技术服务,井下作业技术服务,油气采输技术服务,环保工程技术服务,防腐、检测技术 服务, 油田化学品开发、生产、销售(不含易燃易爆易制毒品),油田专用设备及工具的研发、生产、销售,新材料开 发、生产、销售,从事进出口业务,电子科技、生物科技、能源科技开发、技术转让、技术咨询服务、实业投资、投资 106 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 管理、集成电路、电子产品、计算机软硬件的研发、销售、五金交电、建筑装潢材料、金属材料及制品、化工原料及产 品(除危险品及易制毒品)、机电设备、电线电缆、橡塑制品、家用电器、照明设备、日用百货、服装鞋帽、初级食用 农产品、汽车配件、珠宝首饰、燃料油(不含成品油)、电子设备、机械设备、针纺织品、文化办公用品、食品(凭许 可证经营)、煤炭(无储存)、矿产品(除专控)的销售,展览展示服务,市场营销策划,园林绿化工程,建筑智能化 工程,装饰工程的施工,商务信息资讯,仓储服务(不含危险品)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开 展经营活动)。 1. 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于2020年4月24日批准报出。 1. 合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的子公司共14户,具体包括: 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%) 绵阳市仁智实业发展有限责任公司 全资子公司 1级 100.00 100.00 四川仁智石化科技有限责任公司 全资子公司 1级 100.00 100.00 绵阳仁智天能石油科技有限公司 控股孙公司 2级 70.00 70.00 上海衡都投资有限责任公司 全资子公司 1级 100.00 100.00 RENZHI MEXICO PETROLEUM, S. DE R. 全资子公司 1级 100.00 100.00 L.DE C. V. Heng Du,Inc 全资孙公司 2级 100.00 100.00 四川仁智新材料科技有限责任公司 全资子公司 1级 100.00 100.00 四川仁信能源开发有限公司 全资子公司 1级 100.00 100.00 浙江东义贸易有限公司 全资子公司 1级 100.00 100.00 轮台仁智油田技术服务有限责任公司 全资孙公司 2级 100.00 100.00 四川仁智杰迈石油科技有限公司 控股子公司 1级 60.00 60.00 深圳仁智国际科技有限责任公司 控股子公司 1级 20.00 100.00 仁迅实业(深圳)有限公司 全资子公司 1级 100.00 100.00 温州恒励新材料有限公司 全资子公司 1级 100.00 100.00 子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据 说明详见“附注八、在其他主体中的权益(一)在子公司中权益”。 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加2户,其中: 1. 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 名称 变更原因 仁迅实业(深圳)有限公司 新设全资子公司 温州恒励新材料有限公司 新设全资子公司 合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。 107 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合 中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的 规定,编制财务报表。 2、持续经营 本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本 财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: 本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计:本公司从事钻井、完井技术服务,井下作业技术服务,油气采 输技术服务,环保工程技术服务,防腐、检测技术服务,油田化学品开发、生产、销售(不含易然易爆易制毒品) ,油 田专用设备及工具的研发、生产、销售,大宗贸易。本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对 收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注(二十六)“收入”各项描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量 等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理 (1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; 108 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; (3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; (4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2.同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成 的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或 发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本 公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理; 不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并 日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理, 直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的 被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该 项投资时转入当期损益。 3.非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司 的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移: ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。 ③已办理了必要的财产权转移手续。 ④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。 ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的 差额,计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股 权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益 法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本 之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允 价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。 4.为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业 合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 6、合并财务报表的编制方法 1.合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。 2.合并程序 109 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表, 将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、 会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并 现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一 交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、 合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公 司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控 制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整: (1)增加子公司或业务 在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合 并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目 前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初 留存收益或当期损益。 在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业 务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按 照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的, 与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净 负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (2)处置子公司或业务 1)一般处理方法 在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该 子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公 司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转 为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2)分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及 经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理: A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; 110 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧 失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的 差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情 况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处 理。 (3)购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持 续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的, 调整留存收益。 (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有 子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资 本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为 共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确 凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营: (1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 (2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 (3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与 合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 1. 共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理: (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产; (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债; (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入; (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入; (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确 认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资 产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生 的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产 减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述 原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 111 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购 买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价 物。 9、外币业务和外币报表折算 1.外币业务 外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负 债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相 关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币 性 项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目,采用 公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计 入当期损益。如属于可供出售外币非 货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。 2.外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除 “未分配利润”项目外,其他项目采 用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期 汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报 表折算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时,将资产负债表中其他综 合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部 分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外 币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该 境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。 实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负 债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期 权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。 金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实 际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用 于金融资产)。 1. 金融资产分类和计量 本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类: (1)以摊余成本计量的金融资产。 (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资 成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相 关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融 资产进行重分类。 (1)分类为以摊余成本计量的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理 112 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公 司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据及应收账款、其他应收款等。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改 产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入: 1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调 整的实际利率计算确定其利息收入。 2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照 该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信 用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 (2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理 该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余 公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益 中转出,计入当期损益。 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其 他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以 内的其他债权投资列报为其他流动资产。 (3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产。 此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合 收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的 权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损 益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。 权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目 的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存 在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。 (4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的 股利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 (5)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外: 1)嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 2)在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分 拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的 113 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 股利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 2.金融负债分类和计量 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义, 在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用 直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类: (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中 管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指 定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具), 按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。 在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债: 1)能够消除或显著减少会计错配。 2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债 组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综 合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益 会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。 (2)其他金融负债 除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成 本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益: 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3)不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的 合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在 初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。 3.金融资产和金融负债的终止确认 (1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销: 1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 2)该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。 (2)金融负债终止确认条件 金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。 本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上 不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债, 账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。 本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对 114 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债) 之间的差额,应当计入当期损益。 4.金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理: (1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单 独确认为资产或负债。 (2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。 (3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他情形),则根 据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理: 1)未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 2)保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。 继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。 (1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: 1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及 转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。 (2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分 和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公 允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益: 1)终止确认部分在终止确认日的账面价值。 2)终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的 金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。 5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售 期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该 金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、 定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且 有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一 致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观 察输入值。 6.金融工具减值 本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。 预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利 率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于 本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计 量损失准备。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变 115 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即 使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期 信用损失的有利变动确认为减值利得。 除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金 融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动: (1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来 12 个月 内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 (2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 (3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内 预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债 表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月 内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 (1)信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发 生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值 规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素: 1)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化; 2)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化; 3)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合 同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率; 4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化; 5)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。 于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并 未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经 济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的 信用风险。 (2)已发生信用减值的金融资产 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。 金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息: 1)发行方或债务人发生重大财务困难; 2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等; 3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步; 4)债务人很可能破产或进行其他财务重组; 5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失; 6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。 (3)预期信用损失的确定 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来 116 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 经济状况预测的合理且有依据的信息。 本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:账龄组合、关联 方组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失: 1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 2)对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预 期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 3)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额 与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额; 货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预 测的合理且有依据的信息。 (4)减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成 相关金融资产的终止确认。 7.金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资 产负债表内列示: (1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的; (2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 11、应收票据 本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十)6.金融工具减值。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及 对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依 据如下: 组合名称 确定组合的依据 计提方法 银行承兑票据 按承兑单位信用等级 历史信用损失经验,结合当前状况 以及对未来经济状况的预期计量 坏账准备 商业承兑汇票 按承兑单位信用等级 历史信用损失经验,结合当前状况 以及对未来经济状况的预期计量 坏账准备 12、应收账款 本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十)6.金融工具减值。 本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及 对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据 如下: 组合名称 确定组合的依据 计提方法 关联方组合 合并范围内关联方 历史信用损失经验,结合当前状况 117 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 以及对未来经济状况的预期计量 坏账准备 账龄组合 按照客户信用风险情况划分 按账龄与整个存续期预期信用损 失率对照表,计算预期信用损失 13、应收款项融资 本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十)6.金融工具减值。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十)6.金融工具减值。 本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及 对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依 据如下: 组合名称 确定组合的依据 计提方法 关联方组合 合并范围内关联方 通过违约风险敞口和未来12个月 内或整个存续期预计信用损失率, 该组合预期信用损失率为0% 账龄组合 除合并范围内关联方外的其他各种应收及暂付款项 通过违约风险敞口和未来12个月 内或整个存续期预计信用损失率, 计算预期信用损失 15、存货 1. 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中 耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、生产成本、库存商品、发出商品等。 1. 存货的计价方法 购入并已验收入库的原材料、周转材料等在取得时以实际成本计价,发出时按移动加权平均法计价,库存商品发出时亦 按移动加权平均法计价。 1. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售 的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额, 确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其 可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售 价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在 118 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存 货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金 额计入当期损益。 1. 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 1. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)低值易耗品采用一次转销法; (2)包装物采用一次转销法。 (3)其他周转材料采用一次转销法摊销。 16、合同资产 17、合同成本 18、持有待售资产 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 1.初始投资成本的确定 (1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四/(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计 处理方法。 (2)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权 投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具 时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满 足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2.后续计量及损益确认 (1)成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长 期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告 分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 (2)权益法 119 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的 初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收 益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整 长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被 投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归 属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长 期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失, 冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义 务确认预计负债,计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债 的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。 3.长期股权投资核算方法的转换 (1) 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投 资,因追加投资等原因能 够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准 则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初 始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公 允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认 净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。 (2) 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投 资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在 编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入 其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 (3) 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准 则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。 (4) 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对 被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 (5) 成本法转公允价值计量 120 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对 被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处 理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4.长期股权投资的处置 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在 处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会 计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交 易进行会计处理: 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报 表进行相关会计处理: (1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权 能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行 调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 (2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存 收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与 剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入 丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资 收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失 控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理: (1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额, 确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认 为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5.共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享 控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企 业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公 司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(1) 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之 间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。 121 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表 示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资 产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊 销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下: 类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧(摊销)率(%) 房屋建筑物 25 3.00 3.88 投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产 的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以 转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资 性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 24、固定资产 (1)确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认: (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; (2)该固定资产的成本能够可靠地 计量。 (2)折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 25 3.00 3.88 机器设备 年限平均法 10 3.00 9.70 生产用器具 年限平均法 5 3.00 19.40 运输设备 年限平均法 5 3.00 19.40 电子设备 年限平均法 3 3.00 32.33 (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产: (1)在租赁期届满时,租赁资产的 所有权转移给本公司。 (2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公 122 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁 资产使用寿命的大部分。(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价 值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认 融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费 用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一 致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提 折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 25、在建工程 1.在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 2.在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程 已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等, 按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原 来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。 26、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其 他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化: (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出; (2)借款费用已经发生; (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2.借款费用资本化期间 资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 3.暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化; 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4.借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅 助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。 123 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、专利权、软件等。 1. 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值 与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前 提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收 合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他 专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 1. 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 1.使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依 据如下: 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 受益年限 合同规定与法律规定孰低原则 专利权 17年 合同规定与法律规定孰低原则 软件 3年、5年 预计使用年限与法律规定孰低原则 每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。 经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 1.使用寿命不确定的无形资产 本公司无使用寿命不确定的无形资产。 124 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (2)内部研究开发支出会计政策 1. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。 1. 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产: (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图; (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无 形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为 资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 31、长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础 估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减 记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不 得转回。 资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分 摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包 含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含 商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含 商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价 值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 32、长期待摊费用 1.摊销方法 长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受 益期内按直线法分期摊销。 2.摊销年限 类别 摊销年限 备注 125 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 河坝污水处理站 2-10年 轮台基地 5-10年 其他项目 1-10年 33、合同负债 34、职工薪酬 (1)短期薪酬的会计处理方法 1. 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利 和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入 相关资产成本和费用。 (2)离职后福利的会计处理方法 1. 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利, 短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为 本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。 (3)辞退福利的会计处理方法 1.辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿, 在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日, 确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。 (4)其他长期职工福利的会计处理方法 35、租赁负债 36、预计负债 1.预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债: 126 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 该义务是本公司承担的现时义务; 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司; 该义务的金额能够可靠地计量。 2.预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理: 所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或 有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认, 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 37、股份支付 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 1.销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售 出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时,确认商品销售收入实现。 合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收 入金额。 本公司新材料及石化产品销售收入确认具体方法为:将货物运至客户指定地点经客户验收合格并签收后确认收入。 2.确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额: (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3.提供劳务收入的确认依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度, 依据已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件: (1)收入的金额能够可靠地计量; (2)相关的经济利益很可能流入企业; (3)交易的完工进度能够可靠地确定; (4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 127 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表 日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时, 按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理: (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转 劳务成本。 (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计 量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区 分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 本公司提供劳务收入主要是油气田技术服务,包括钻井液技术服务、油田环保业务、防腐工程技术服务,油气田特种设 备检测与维护业务;当期完工的劳务项目,收入成本按照实际发生金额确认在当期;当期未能完工的劳务项目,根据提供劳 务能够可靠估计的原则,本公司于每期末与甲方确认工程的完成程度和完工工作量,根据甲方确认的完工工作量和工程劳务 收入确认单,确认本公司当期劳务收入;在提供劳务工程量不能可靠估计的情况下,于期末按已经发生并预计能够补偿的工 程成本金额确认当期收入,并按相同金额结转成本;如预计已经发生的工程成本不能得到补偿,则不确认收入,并将已经发 生的成本确认为当期费用。 40、政府补助 1.类型 政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划 分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助, 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2.政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补 助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不 能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。 3.会计处理方法 本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司 对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。 与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的, 在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间 计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收 到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的, 冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债 128 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1.确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所 得税资产不予确认: (1)该交易不是企业合并; (2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预 见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2.确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括: (1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异; (2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏 损)所形成的暂时性差异; (3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在 可预见的未来很可能不会转回。 3.同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 (1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利; (2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主 体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期 所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 42、租赁 (1)经营租赁的会计处理方法 1. 经营租赁会计处理 (1)经营租入资产 公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租 赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊,计入当期费用。 (2)经营租出资产 公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与 租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同 的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 (2)融资租赁的会计处理方法 1. 融资租赁会计处理 (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 129 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价 和折旧方法详见本附注四/(十八)固定资产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。 (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益, 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量 中,并减少租赁期内确认的收益金额。 43、其他重要的会计政策和会计估计 1.终止经营 本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止 经营组成部分: (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。 (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。 2.安全生产费 本公司按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安 全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全 项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折 旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 44、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号- 2019 年 8 月 28 日召开的第五届董事 金融工具确认和计量》、《企业会计准则 会第十八次会议、第五届监事会第十三 详见说明 1 第 23 号-金融资产转移》和《企业会计准 次会议审议通过 则第 24 号-套期会计》、 企业会计准则第 37 号-金融工具列报》 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政 部 2019 年修订的《企业会计准则第 7 号 2020 年 4 月 24 日召开的第六届董事会 ——非货币性资产交换》,自 2019 年 6 第二次会议、第六届监事会第二次会议 详见说明 2 月 17 日起执行财政部 2019 年修订的《企 审议通过 业会计准则第 12 号——债务重组》 1.执行新金融工具准则对本公司的影响 本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》(以上四项统称<新金 融工具准则>),变更后的会计政策详见附注四。 130 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的,本公司按照新金融工具准则的要求进行衔 接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的,本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和 新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额,计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。 执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下: 项目 2018年12月31日 累积影响金额 2019年1月1日 分类和 金融资产 小计 计量影响 减值影响 应收票据 8,754,298.28 -5,865,000.00 -5,865,000.00 2,889,298.28 应收款项融资 5,865,000.00 5,865,000.00 5,865,000.00 资产合计 8,754,298.28 8,754,298.28 注:上表仅呈列受影响的财务报表项目,不受影响的财务报表项目不包括在内,因此所披露的小计和合计无法根据上表 中呈列的数字重新计算得出。 本公司在管理应收票据时,经常性地将部分未到期的票据进行背书,管理应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为 目标又以出售为目标(“双重目标”),分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为应收款项融 资,公允价值与账面价值无重大差异。 2.执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响 本公司自2019年6月10日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》,自2019年6月17 日 起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第12 号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理,并根据准则 的规定对于2019年1月1日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。 本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。 (2)重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 (3)2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位:元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产: 货币资金 36,621,600.78 36,621,600.78 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 131 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 衍生金融资产 应收票据 8,754,298.28 2,889,298.28 -5,865,000.00 应收账款 55,102,178.63 55,102,178.63 应收款项融资 5,865,000.00 5,865,000.00 预付款项 2,475,611.18 2,475,611.18 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 24,194,940.24 24,194,940.24 其中:应收利息 0.00 应收股利 0.00 买入返售金融资产 存货 17,846,624.83 17,846,624.83 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 2,573,928.67 2,573,928.67 流动资产合计 147,569,182.61 147,569,182.61 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 117,117,795.71 117,117,795.71 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 0.00 固定资产 45,576,454.01 45,576,454.01 在建工程 485,590.62 485,590.62 生产性生物资产 油气资产 132 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 使用权资产 无形资产 5,509,066.23 5,509,066.23 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,006,571.87 4,006,571.87 递延所得税资产 6,140,192.16 6,140,192.16 其他非流动资产 非流动资产合计 178,835,670.60 178,835,670.60 资产总计 326,404,853.21 326,404,853.21 流动负债: 短期借款 62,300,000.00 62,300,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 146,770,818.39 146,770,818.39 应付账款 51,710,528.66 51,710,528.66 预收款项 13,760,219.03 13,760,219.03 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 7,748,129.94 7,748,129.94 应交税费 7,023,495.18 7,023,495.18 其他应付款 12,000,873.99 12,000,873.99 其中:应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 133 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 负债 其他流动负债 流动负债合计 301,314,065.19 301,314,065.19 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 0.00 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 301,314,065.19 301,314,065.19 所有者权益: 股本 411,948,000.00 411,948,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 88,604,870.00 88,604,870.00 减:库存股 其他综合收益 1,263,471.29 1,263,471.29 专项储备 1,593,392.65 1,593,392.65 盈余公积 31,237,368.25 31,237,368.25 一般风险准备 未分配利润 -509,436,400.58 -509,436,400.58 归属于母公司所有者权益 25,210,701.61 25,210,701.61 合计 少数股东权益 -119,913.59 -119,913.59 所有者权益合计 25,090,788.02 25,090,788.02 负债和所有者权益总计 326,404,853.21 326,404,853.21 134 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 调整情况说明 母公司资产负债表 单位:元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产: 货币资金 3,159,561.88 3,159,561.88 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 53,745,580.64 53,745,580.64 应收款项融资 预付款项 434,730.85 434,730.85 其他应收款 33,716,484.02 33,716,484.02 其中:应收利息 应收股利 存货 2,947,766.42 2,947,766.42 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 738,843.34 738,843.34 流动资产合计 94,742,967.15 94,742,967.15 非流动资产: 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 497,871,283.48 497,871,283.48 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 2,969,558.51 2,969,558.51 135 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 固定资产 18,113,909.43 18,113,909.43 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 2,610,401.32 2,610,401.32 开发支出 商誉 长期待摊费用 283,829.44 283,829.44 递延所得税资产 4,364,803.60 4,364,803.60 其他非流动资产 非流动资产合计 526,213,785.78 526,213,785.78 资产总计 620,956,752.93 620,956,752.93 流动负债: 短期借款 42,300,000.00 42,300,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 146,770,818.39 146,770,818.39 应付账款 27,322,213.53 27,322,213.53 预收款项 13,262,275.67 13,262,275.67 合同负债 应付职工薪酬 3,641,730.34 3,641,730.34 应交税费 6,253,207.66 6,253,207.66 其他应付款 147,981,407.85 147,981,407.85 其中:应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 387,531,653.44 387,531,653.44 非流动负债: 136 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 387,531,653.44 387,531,653.44 所有者权益: 股本 411,948,000.00 411,948,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 88,490,870.00 88,490,870.00 减:库存股 其他综合收益 1,263,471.29 1,263,471.29 专项储备 1,408,320.13 1,408,320.13 盈余公积 31,237,368.25 31,237,368.25 未分配利润 -300,922,930.18 -300,922,930.18 所有者权益合计 233,425,099.49 233,425,099.49 负债和所有者权益总计 620,956,752.93 620,956,752.93 调整情况说明 (4)2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 财务报表列报项目变更说明 财政部于2019年发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和《关于修订印 发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号),对一般企业财务报表格式进行了修订,拆分部分资产负债表 137 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表,财务报表的列报项目因此发生变更 的,已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整。 对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下: 列报项目 列报变更前金额 影响金额 列报变更后金额 备注 应收票据 8,754,298.28 8,754,298.28 应收账款 55,102,178.63 55,102,178.63 应收票据及应收账款 63,856,476.91 -63,856,476.91 应付票据 146,770,818.39 146,770,818.39 应付账款 51,710,528.66 51,710,528.66 应付票据及应付账款 198,481,347.05 -198,481,347.05 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额,在扣除当期 增值税 3%、6%、9%、10%、13%、16% 允许抵扣的进项税额后,差额部分为应 交增值税 城市维护建设税 实缴流转税税额 1%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 8.7%、15%、25%、30% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育附加 实缴流转税税额 1%、2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 浙江仁智股份有限公司 25% 绵阳市仁智实业发展有限责任公司 25% 四川仁智石化科技有限责任公司 15% 上海衡都投资有限责任公司 25% 四川仁智新材料科技有限责任公司 15% 四川仁信能源开发有限公司 25% 浙江东义贸易有限公司 25% 绵阳仁智天能石油科技有限公司 15% 轮台仁智油田技术服务有限责任公司 25% 138 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 四川仁智杰迈石油科技有限公司 25% 深圳仁智国际科技有限责任公司 25% RENZHI MEXICO PETROLEUM, S. DE R. L.DE C. V 30% Heng Du,Inc 8.7% 温州恒励新材料有限公司 25% 仁迅实业(深圳)有限公司 25% 2、税收优惠 1. 税收优惠政策及依据 依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税【2011】58号第二条 批准,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。 四川仁智石化科技有限责任公司按设在西部地区的鼓励类产业减按15%的税率征收企业所得税。 根据四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局于2018年12月3日颁发的编号为GR201851000756的 高新技术企业证书,本公司之子公司四川仁智新材料科技有限责任公司自2018年1月1日至2020年12月31日享受高新企业所得 税(15%税率)税收优惠政策(证书有效期三年)。 绵阳仁智天能石油科技有限公司按设在西部地区的鼓励类产业减按15%的税率征收企业所得税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 27,714.35 45,884.83 银行存款 90,439,501.55 36,575,713.95 其他货币资金 2.00 合计 90,467,215.90 36,621,600.78 因抵押、质押或冻结等对使用 1,298,646.46 2,603,765.52 有限制的款项总额 其他说明 上海掌福资产管理有限公司委托贷款融资案件冻结中国工商银行股份有限公司绵阳涪城支行账户。 杭州九当资产管理有限公司、广东中经通达供应链管理有限责任公司、德清麦鼎投资管理合伙企业(有限合伙)票据追 索权纠纷案冻结中国工商银行股份有限公司绵阳涪城支行及中信银行股份有限公司温州分行账户。 江苏伊斯特威尔供应链管理有限公司买卖合同纠纷案冻结中国工商银行股份有限公司绵阳涪城支行、华夏银行股份有限 公司绵阳高新支行及招商银行股份有限公司绵阳支行账户。 南京市建邺区人民法院申请冻结中国建设银行股份有限公司临邑县支行账户。 截至2019年12月31日,其他银行账户(兴业银行股份有限公司温州鹿城支行、中国银行股份有限公司温州经济技术开发 区支行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳保税区支行、中国民生银行股份有限公司温州鹿城支行)因公司尚未收到相关 139 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 法院的正式法律文书,暂无冻结申请人或债权人的信息,尚未知该银行账户被冻结的具体原因。 2、交易性金融资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其中: 其中: 其他说明: 3、衍生金融资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 4、应收票据 (1)应收票据分类列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 3,250,000.00 1,618,780.00 商业承兑票据 7,380,711.00 1,270,518.28 合计 10,630,711.00 2,889,298.28 单位: 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 其中: 按组合计提坏账准 10,667,8 37,089.0 10,630,71 2,889,298 2,889,298 100.00% 0.35% 100.00% 备的应收票据 00.00 0 1.00 .28 .28 其中: 3,250,00 3,250,000 1,618,780 1,618,780 银行承兑汇票 30.47% 56.03% 0.00 .00 .00 .00 7,417,80 37,089.0 7,380,711 1,270,518 1,270,518 商业承兑汇票 69.53% 0.50% 43.97% 0.00 0 .00 .28 .28 合计 10,667,8 100.00% 37,089.0 0.35% 10,630,71 2,889,298 100.00% 2,889,298 140 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 00.00 0 1.00 .28 .28 按单项计提坏账准备:0 单位: 元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按单项计提坏账准备:0 单位: 元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按单项计提坏账准备:0 单位: 元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按单项计提坏账准备: 单位: 元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备:37,089.00 单位: 元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 商业承兑汇票 7,417,800.00 37,089.00 0.50% 合计 7,417,800.00 37,089.00 -- 确定该组合依据的说明: 商业承兑汇票存在一定信用风险,故计提信用减值损失。 按组合计提坏账准备: 单位: 元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明: 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息: √ 适用 □ 不适用 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况: 单位: 元 141 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 商业承兑汇票 0.00 37,089.00 37,089.00 合计 0.00 37,089.00 37,089.00 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □ 适用 √ 不适用 (3)期末公司已质押的应收票据 单位: 元 项目 期末已质押金额 (4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位: 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,580,275.00 2,643,886.14 商业承兑票据 2,240,522.06 合计 1,580,275.00 4,884,408.20 (5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位: 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 (6)本期实际核销的应收票据情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况: 单位: 元 款项是否由关联交 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 应收票据核销说明: 142 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 5、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按单项计提坏账准 21,963,7 19,881,5 2,082,200 31.31% 90.52% 备的应收账款 21.09 20.22 .87 其中: 按组合计提坏账准 48,192,3 5,292,53 42,899,79 66,686,34 11,584,17 55,102,178. 68.69% 10.98% 100.00% 17.37% 备的应收账款 29.41 5.55 3.86 9.54 0.91 63 其中: 48,192,3 5,292,53 42,899,79 66,686,34 11,584,17 55,102,178. 账龄组合 68.69% 10.98% 100.00% 17.37% 29.41 5.55 3.86 9.54 0.91 63 70,156,0 25,174,0 44,981,99 66,686,34 11,584,17 55,102,178. 合计 100.00% 35.88% 100.00% 17.37% 50.50 55.77 4.73 9.54 0.91 63 按单项计提坏账准备:19,881,520.22 单位: 元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 诉讼胜诉,已申请强制 德州协诚化工有限公司 15,910,852.10 15,910,852.10 100.00% 执行,客户无财产可执 行 海城石油钻探工程有限 胜诉,无财产可供执行, 1,483,300.00 1,483,300.00 100.00% 公司 终结执行,全额计提 重庆应畅科技发展有限 1,453,082.50 137,401.63 9.46% 诉讼胜诉,正在执行中 公司 众力通源石油天然气工 客户已列为失信企业, 699,856.49 699,856.49 100.00% 程技术股份有限公司 且已无可执行资产 重庆逸海机车配件有限 662,860.00 217,460.00 32.81% 诉讼胜诉,正在执行中 公司 客户被法院列为失信企 冠益实业股份有限公司 326,000.00 326,000.00 100.00% 业 广西冠益科技塑业股份 302,000.00 190,400.00 63.05% 诉讼胜诉,正在执行中 有限公司 143 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 贵州森瑞新材料科技有 诉讼胜诉,正在执行中, 261,900.00 52,380.00 20.00% 限公司 出租厂房可以执行 重庆美尔康塑胶有限公 诉讼胜诉,无财产可供 223,000.00 223,000.00 100.00% 司 执行,终结执行 胜诉,客户被法院列为 云南冠益管道有限公司 215,400.00 215,400.00 100.00% 失信企业 湖北省冠益科技股份有 胜诉,客户被法院列为 209,000.00 209,000.00 100.00% 限公司 失信企业 鄂尔多斯市欣凯塑胶有 诉讼胜诉,无财产可供 205,000.00 205,000.00 100.00% 限公司 执行,终结执行 福建省华益塑业股份有 客户被法院列为失信企 11,470.00 11,470.00 100.00% 限公司 业 合计 21,963,721.09 19,881,520.22 -- -- 按单项计提坏账准备: 单位: 元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备: 单位: 元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明: 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息: √ 适用 □ 不适用 按账龄披露 单位: 元 账龄 账面余额 1 年以内(含 1 年) 40,612,631.64 1至2年 18,709,825.15 2至3年 2,309,249.51 3 年以上 8,524,344.20 3至4年 1,080,855.09 4至5年 803,399.43 5 年以上 6,640,089.68 合计 70,156,050.50 144 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况: 单位: 元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提预期信 用损失的应收账 19,881,520.22 19,881,520.22 款 按组合计提预期 信用损失的应收 账款 其中:账龄组合 11,584,170.91 93,517.23 6,380,843.39 4,309.20 5,292,535.55 合计 11,584,170.91 19,975,037.45 6,380,843.39 4,309.20 25,174,055.77 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位: 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 胜利油田众安石油装备有限公司 3,350,000.00 商业承兑汇票 合计 3,350,000.00 -- 2019年12月25日,仁智股份之子公司石化科技将金额为200万的商业承兑汇票背书给胜利油田众安石油装备有限公司, 石化科技于2019年12月27日收到胜利油田众安石油装备有限公司背书的商业承兑汇票,金额为535万,出票人为中国石油天 然气股份有限公司塔里木油田分公司。至此,石化科技通过收取商业承兑汇票方式收回应收胜利油田众安石油装备有限公司 款项335万元,转回应收账款坏账准备金额167.50万元。 (3)本期实际核销的应收账款情况 单位: 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 4,309.20 其中重要的应收账款核销情况: 单位: 元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 应收账款核销说明: (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位: 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 坏账准备期末余额 145 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 比例 德州协诚化工有限公司 15,910,852.10 22.68% 15,910,852.10 中石化西南石油工程有 限公司油田工程服务分 12,971,362.71 18.49% 64,856.81 公司(油服分公司) 中国石油集团西部钻探 工程有限公司苏里格气 8,408,207.70 11.99% 42,041.04 田项目经理部 渤海钻探工程有限公司 6,780,504.14 9.66% 33,902.52 井下作业分公司 中国石油测井公司生产 2,796,754.60 3.99% 13,983.77 测井中心 合计 46,867,681.25 66.81% (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 6、应收款项融资 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 300,000.00 5,865,000.00 合计 300,000.00 5,865,000.00 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 √ 适用 □ 不适用 本公司在管理应收票据时,经常性地将部分未到期的票据进行背书,管理应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为 目标又以出售为目标(“双重目标”),分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为应收款项融 资。本公司以背书转让的方式管理的应收票据为主,因此其公允价值与账面价值无重大差异。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息: √ 适用 □ 不适用 于2019年12月31日,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因违约而产生重大损失。 其他说明: 146 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 7、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 单位: 元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,472,897.26 94.49% 2,171,920.64 87.73% 1至2年 52,380.59 3.36% 221,914.74 8.97% 2至3年 25,832.92 1.66% 10,861.30 0.44% 3 年以上 7,625.00 0.49% 70,914.50 2.86% 合计 1,558,735.77 -- 2,475,611.18 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项 预付款时间 未结算原因 总额的比例 (%) 上海嘉口海企业管理事务所 950,000.00 60.95 2019年 对方尚未提供相关服务 国网四川省电力公司绵阳供电 148,880.21 9.55 2019年 预缴电费 公司 悦享商业管理(深圳)有限公司 122,580.65 7.86 2019年 预付租金 国网四川省电力公司巴中供电 61,035.21 3.92 2019年 预缴电费 公司 中石油四川绵阳销售分公司 51,612.94 3.31 2019年 预付油费 合计 1,334,109.01 85.59 其他说明: 8、其他应收款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 0.00 应收股利 0.00 其他应收款 9,869,738.39 24,194,940.24 合计 9,869,738.39 24,194,940.24 147 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (1)应收利息 1)应收利息分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 2)重要逾期利息 单位: 元 是否发生减值及其判断 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 依据 其他说明: 3)坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 (2)应收股利 1)应收股利分类 单位: 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 合计 0.00 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位: 元 是否发生减值及其判断 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 依据 3)坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明: 148 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (3)其他应收款 1)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 1,257,007.65 275,442.10 保证金 361,697,023.69 394,095,344.89 其他单位往来 5,308,808.18 6,377,474.86 合计 368,262,839.52 400,748,261.85 2)坏账准备计提情况 单位: 元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计 用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 2,850,638.92 373,702,682.69 376,553,321.61 2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— —— 本期 --转入第三阶段 -5,001.83 5,001.83 本期计提 171,058.86 568,788.16 739,847.02 本期转回 18,900,000.00 18,900,000.00 本期转销 67.50 67.50 2019 年 12 月 31 日余额 3,016,628.45 355,376,472.68 358,393,101.13 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 √ 适用 □ 不适用 1.2019年公司收回已计提坏账准备的上海苏克实业有限公司其他应收款1890万元,本期转回坏账准备1890万元。 按账龄披露 单位: 元 账龄 账面余额 1 年以内(含 1 年) 3,943,189.79 1至2年 274,543,676.62 2至3年 86,672,550.00 3 年以上 3,103,423.11 3至4年 789,698.87 4至5年 72,656.94 149 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 年以上 2,241,067.30 合计 368,262,839.52 3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况: 单位: 元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提预期信 373,702,682.6 用损失的其他应 568,788.16 18,900,000.00 5,001.83 355,376,472.68 9 收款 按组合计提预期 信用损失的其他 2,850,638.92 171,058.86 67.50 -5,001.83 3,016,628.45 应收款 376,553,321.6 合计 739,847.02 18,900,000.00 67.50 0.00 358,393,101.13 1 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位: 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 上海苏克实业有限公司 18,900,000.00 银行转账 合计 18,900,000.00 -- 4)本期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 67.50 其中重要的其他应收款核销情况: 单位: 元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 其他应收款核销说明: 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位: 元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额 余额合计数的比例 150 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 湖州贸联机械设备 保证金 183,100,000.00 1-2 年、2-3 年 49.72% 183,100,000.00 有限公司 张家港保税区弘达 晟国际贸易有限公 保证金 61,000,000.00 1-2 年 16.56% 61,000,000.00 司 上海苏克实业有限 保证金 44,743,736.72 1-2 年 12.15% 44,743,736.72 公司 浙江尚道国际贸易 保证金 40,000,000.00 2-3 年 10.86% 40,000,000.00 有限公司 北京奥燃高新技术 保证金 8,658,945.97 1-2 年 2.35% 8,658,945.97 实业有限公司 合计 -- 337,502,682.69 -- 91.65% 337,502,682.69 6)涉及政府补助的应收款项 单位: 元 预计收取的时间、金额 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 9、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 (1)存货分类 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 15,026,792.05 6,456,339.57 8,570,452.48 16,116,261.82 6,189,042.91 9,927,218.91 在产品 0.00 0.00 0.00 57,225.68 0.00 57,225.68 库存商品 4,485,840.99 461,589.06 4,024,251.93 4,657,544.70 428,909.66 4,228,635.04 周转材料 1,219,408.32 467,736.61 751,671.71 1,337,170.57 408,779.51 928,391.06 发出商品 2,130,648.36 1,565,879.19 564,769.17 1,743,972.47 1,559,877.27 184,095.20 151 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 生产成本 10,715.52 0.00 10,715.52 2,302,009.98 0.00 2,302,009.98 委托加工物资 0.00 0.00 0.00 219,048.96 0.00 219,048.96 合计 22,873,405.24 8,951,544.43 13,921,860.81 26,433,234.18 8,586,609.35 17,846,624.83 (2)存货跌价准备 单位: 元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 6,189,042.91 886,114.64 618,817.98 6,456,339.57 在产品 0.00 0.00 库存商品 428,909.66 32,679.40 461,589.06 周转材料 408,779.51 58,957.10 467,736.61 发出商品 1,559,877.27 6,001.92 1,565,879.19 合计 8,586,609.35 983,753.06 618,817.98 8,951,544.43 (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位: 元 项目 金额 其他说明: 10、合同资产 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因: 单位: 元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息: □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位: 元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明: 152 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 11、持有待售资产 单位: 元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明: 12、一年内到期的非流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位: 元 期末余额 期初余额 债权项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明: 13、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 1,114,486.79 2,482,370.52 预缴税金 161,121.24 91,558.15 期末未终止确认票据 4,884,408.20 合计 6,160,016.23 2,573,928.67 其他说明: 14、债权投资 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位: 元 期末余额 期初余额 债权项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 153 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 单位: 元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计 用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— —— 本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明: 15、其他债权投资 单位: 元 累计在其他 本期公允价 累计公允价 综合收益中 项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注 值变动 值变动 确认的损失 准备 重要的其他债权投资 单位: 元 期末余额 期初余额 其他债权项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位: 元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计 用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— —— 本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明: 16、长期应收款 (1)长期应收款情况 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 154 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 坏账准备减值情况 单位: 元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计 用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— —— 本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款 (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位: 元 本期增减变动 期初余额 期末余额 被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价 位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额 值) 收益调整 变动 准备 值) 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 余干县天 4,990,566 916,849.6 5,907,415 然气有限 .21 7 .88 公司 四川智捷 天然气化 8,915,934 8,915,934 工有限公 .20 .20 司 四川三台 农村商业 103,211,2 11,160,70 -520,310. 2,846,431 111,005,2 银行股份 95.30 5.46 08 .40 59.28 有限公司 117,117,7 12,077,55 -520,310. 2,846,431 125,828,6 小计 95.71 5.13 08 .40 09.36 117,117,7 12,077,55 -520,310. 2,846,431 125,828,6 合计 95.71 5.13 08 .40 09.36 155 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 其他说明 长期股权投资说明: (1)长期股权投资--四川智捷天然气化工有限公司期末余额8,915,934.20元。于2007年10月29日,公司与彭州天然气 签订《股权转让协议》,公司将其子公司仁智实业持有的智捷天然气35%的股权以1,500.00万元的价格转让给彭州天然气。 彭州天然气已于2007年10月至2008年2月期间支付了1,300.00万元的股权转让预付款。因其他股东不同意此次股权转让,股 权转让未完成。鉴于智捷天然气是中外合资企业,其章程约定“任何一方转让其出资额,无论全部或部分,都须经另外各方 同意,合营其他方有优先购买权”,智捷天然气其他股东不同意前述股权转让,因此一直未办理前述股权转让的审批及工商 变更手续。 公司于2010 年4月23日召开的董事会审议通过了关于落实智捷天然气股权转让事项的议案,并同意在无法转让智捷天然 气股权的情况下,可以考虑以其他方式实现智捷天然气的股权转让,如转让仁智实业的股权。 本公司、绵阳市仁智实业发展有限责任公司(以下简称“仁智实业”)与彭州市天然气有限责任公司(以下简称“彭州 天然气”)于2010年8月3日签订了《关于智捷公司股权转让协议的补充协议》,三方确认,在该补充协议签订之日起两年后, 因智捷公司其他股东不同意转让或未获得审批机关批准仍未完成标的的股权转让的,经本公司与彭州天然气内部决策机构同 意后,由本公司将其持有的仁智实业的股权转让予彭州天然气,股权转让价格仍为1,500.00万元,同时彭州天然气做出保证, 在受让仁智实业股权后将不得使用“仁智”相同或类似的企业名称、商号、商标等,仁智实业股权过户后将不开展除投资智 捷公司之外的其他经营活动。智捷公司营业执照于2011年9月22日被成都市工商行政管理局依法吊销。根据2012年11月30日 四川省成都市中级人民法院(2012)成民清字第2号民事裁定书,受理申请人彭州市天然气有限责任公司提出的对被申请人四 川智捷天然气化工有限公司进行强制清算的申请,因其他股东之间的纠纷导致清算暂停。 (2)因拖欠供应商江苏伊斯特威尔供应链管理有限公司采购货款2,472.00万元(不含税),根据民事裁定书【(2018) 苏0114民初5358号】,南京市雨花台区人民法院冻结本公司持有的四川三台农村商业银行股份有限公司12,570,000.00股股 权,价值38,447,494.08元,冻结期限为2018年11月15日至2020年11月14日。 杭州九当资产管理有限公司与被告广东中经通达供应链管理有限责任公司、本公司、德清麦鼎投资管理合伙企业(有限 合伙)票据追索权纠纷一案,根据民事裁定书【(2019)浙05民初61号】,本公司持有的三台农商行股权35,580,384.00股 被浙江省湖州市中级人民法院冻结,价值108,828,687.61元,冻结期限为 2019 年 4 月 17 日至 2022 年 4 月 16 日,其 中 23,010,384.00股为新增冻结,12,570,000.00股轮候于南京市雨花台区人民法院。 (3)上海掌福资产管理有限公司与本公司、西藏瀚澧电子科技合伙企业(有限合伙)、陈昊旻、金环借款合同纠纷一 案,根据民事裁定书【(2019)沪0104 民初19140号】,本公司持有的三台农商行股权 11,574,621.00股被上海市徐汇区人 民法院冻结,价值35,402,957.23元,冻结期限为 2019 年 8 月 14 日至 2021 年 8月 13 日,轮候于南京市雨花台区人民 法院。 18、其他权益工具投资 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位: 元 指定为以公允价 其他综合收益转 其他综合收益转 值计量且其变动 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原 计入其他综合收 额 因 益的原因 其他说明: 156 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 19、其他非流动金融资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 20、投资性房地产 (1)采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 21、固定资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 36,558,271.83 45,576,454.01 合计 36,558,271.83 45,576,454.01 (1)固定资产情况 单位: 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 生产用器具 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值: 1.期初余额 16,205,156.87 91,344,200.09 50,896,558.64 12,385,142.09 6,789,402.82 177,620,460.51 2.本期增加金 1,607,745.27 317,252.66 78,979.52 2,003,977.45 额 (1)购置 618,139.38 244,749.77 78,979.52 941,868.67 (2)在建工 989,605.89 72,502.89 1,062,108.78 程转入 157 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (3)企业合 并增加 3.本期减少金 149,840.00 10,311,939.45 24,312,669.26 2,217,170.07 1,486,373.66 38,477,992.44 额 (1)处置或 149,840.00 10,311,939.45 24,312,669.26 2,217,170.07 1,486,373.66 38,477,992.44 报废 4.期末余额 16,055,316.87 82,640,005.91 26,901,142.04 10,167,972.02 5,382,008.68 141,146,445.52 二、累计折旧 1.期初余额 5,727,640.76 49,084,687.05 46,208,856.18 11,321,590.07 6,225,657.56 118,568,431.62 2.本期增加金 639,466.99 5,793,326.69 708,110.61 297,899.28 151,335.66 7,590,139.23 额 (1)计提 639,466.99 5,793,326.69 708,110.61 297,899.28 151,335.66 7,590,139.23 3.本期减少金 43,154.10 6,855,390.30 22,444,502.72 2,150,654.97 1,442,866.81 32,936,568.90 额 (1)处置或 43,154.10 6,855,390.30 22,444,502.72 2,150,654.97 1,442,866.81 32,936,568.90 报废 4.期末余额 6,323,953.65 48,022,623.44 24,472,464.07 9,468,834.38 4,934,126.41 93,222,001.95 三、减值准备 1.期初余额 132,376.31 11,633,138.82 1,562,952.18 39,954.43 107,153.14 13,475,574.88 2.本期增加金 333,339.58 243.02 3,687.74 337,270.34 额 (1)计提 333,339.58 243.02 3,687.74 337,270.34 3.本期减少金 1,263,945.75 1,178,271.89 4,455.84 2,446,673.48 额 (1)处置或 1,263,945.75 1,178,271.89 4,455.84 2,446,673.48 报废 4.期末余额 132,376.31 10,702,532.65 384,923.31 39,954.43 106,385.04 11,366,171.74 四、账面价值 1.期末账面价 9,598,986.91 23,914,849.82 2,043,754.66 659,183.21 341,497.23 36,558,271.83 值 158 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 2.期初账面价 10,345,139.80 30,626,374.22 3,124,750.28 1,023,597.59 456,592.12 45,576,454.01 值 (2)暂时闲置的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 5,000.00 258.72 4,741.28 机器设备 14,328,399.66 8,590,027.63 2,795,323.23 2,943,048.80 运输设备 379,697.00 368,306.09 11,390.91 电子设备 45,030.67 33,602.00 10,892.47 536.20 生产用器具 16,688,573.75 15,966,383.65 91,966.38 630,223.72 (3)通过融资租赁租入的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 (4)通过经营租赁租出的固定资产 单位: 元 项目 期末账面价值 机器设备 2,765,889.59 运输设备 10,697.51 电子设备 540.87 生产用器具 21,072.54 (5)未办妥产权证书的固定资产情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 6,224,566.66 正在办理产权证书 其他说明 (6)固定资产清理 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 159 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 固定资产抵押情况详见注释16.短期借款说明。截至2019年12月31日,本公司已抵押的固定资产账面价值为1,668,972.78 元。 截至2019年12月31日,本公司位于绵阳市高新区路南工业区1-5栋厂房被南京市建邺区人民法院查封,查封期限为2019 年5月17日至2022年5月16日。被查封固定资产账面价值为1,668,972.78元。 22、在建工程 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 485,590.62 合计 485,590.62 (1)在建工程情况 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 汽车材料生产线 422,929.45 422,929.45 专用料 6 号工 62,661.17 62,661.17 作台 合计 485,590.62 485,590.62 (2)重要在建工程项目本期变动情况 单位: 元 本期转 工程累 其中:本 本期其 利息资 本期利 项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来 预算数 他减少 本化累 息资本 称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源 金额 计金额 化率 额 比例 金额 汽车材 422,929. 576,518. 999,447. 料生产 45 16 61 线 专用料 62,661.1 62,661.1 6 号工 7 7 作台 485,590. 576,518. 1,062,10 合计 -- -- -- 62 16 8.78 (3)本期计提在建工程减值准备情况 单位: 元 160 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 (4)工程物资 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明: 23、生产性生物资产 (1)采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位: 元 项目 合计 其他说明: 26、无形资产 (1)无形资产情况 单位: 元 OA 通讯平台系 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 合计 统 一、账面原值 1.期初余额 7,638,766.53 29,617.92 837,692.32 1,168,153.63 9,674,230.40 2.本期增加 金额 161 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (1)购置 (2)内部 研发 (3)企业 合并增加 3.本期减少金 额 (1)处置 4.期末余额 7,638,766.53 29,617.92 837,692.32 1,168,153.63 9,674,230.40 二、累计摊销 1.期初余额 2,180,159.12 2,032.66 837,692.32 1,145,280.07 4,165,164.17 2.本期增加 186,436.07 1,742.28 8,095.92 196,274.27 金额 (1)计提 186,436.07 1,742.28 8,095.92 196,274.27 3.本期减少 金额 (1)处置 4.期末余额 2,366,595.19 3,774.94 837,692.32 1,153,375.99 4,361,438.44 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 (1)计提 3.本期减少 金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 5,272,171.34 25,842.98 14,777.64 5,312,791.96 价值 162 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 2.期初账面 5,458,607.41 27,585.26 22,873.56 5,509,066.23 价值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 (2)未办妥产权证书的土地使用权情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明: 截至2019年12月31日,本公司位于绵阳市高新区路南工业区土地使用权被南京市建邺区人民法院查封,查封期限为 2019年5月17日至2022年5月16日,无形资产受限账面价值为2,514,141.56元。 27、开发支出 单位: 元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额 其他 出 资产 益 合计 其他说明 28、商誉 (1)商誉账面原值 单位: 元 被投资单位名称 本期增加 本期减少 或形成商誉的事 期初余额 期末余额 企业合并形成的 处置 项 合计 (2)商誉减值准备 单位: 元 被投资单位名称 本期增加 本期减少 或形成商誉的事 期初余额 期末余额 计提 处置 项 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 163 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等)及商誉减值损失的确认方法: 商誉减值测试的影响 其他说明 29、长期待摊费用 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 河坝污水处理站 866,016.19 143,405.14 722,611.05 轮台基地 2,569,717.97 358,456.32 2,211,261.65 其他项目 570,837.71 695,527.46 693,864.18 572,500.99 合计 4,006,571.87 695,527.46 1,195,725.64 3,506,373.69 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 18,364,453.61 3,767,828.40 28,414,851.61 6,053,193.57 信用减值损失 13,369,080.99 2,783,167.62 固定资产折旧 347,994.36 86,998.59 347,994.36 86,998.59 合计 32,081,528.96 6,637,994.61 28,762,845.97 6,140,192.16 (2)未经抵销的递延所得税负债 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位: 元 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 项目 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 6,637,994.61 6,140,192.16 164 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (4)未确认递延所得税资产明细 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 331,134,281.50 354,458,440.21 资产减值准备 1,953,262.56 383,817,421.28 信用减值损失 370,235,164.91 合计 703,322,708.97 738,275,861.49 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位: 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 51,851,690.55 80,259,905.35 2021 2,090,534.41 2,090,534.41 2022 32,874,988.16 32,874,988.16 2023 239,233,012.29 239,233,012.29 2024 5,084,056.09 合计 331,134,281.50 354,458,440.21 -- 其他说明: 31、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 200,640.00 合计 200,640.00 其他说明: 32、短期借款 (1)短期借款分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 18,000,000.00 20,000,000.00 165 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 保证借款 31,200,000.00 42,300,000.00 合计 49,200,000.00 62,300,000.00 短期借款分类的说明: (2)已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 31,200,000.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 单位: 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 上海掌福资产管理有限 6,100,000.00 8.00% 2019 年 01 月 15 日 12.00% 公司 上海掌福资产管理有限 2,000,000.00 8.00% 2019 年 02 月 01 日 12.00% 公司 上海掌福资产管理有限 8,800,000.00 8.00% 2019 年 02 月 11 日 12.00% 公司 上海掌福资产管理有限 7,200,000.00 8.00% 2019 年 03 月 14 日 12.00% 公司 上海掌福资产管理有限 1,000,000.00 8.00% 2019 年 03 月 18 日 12.00% 公司 上海掌福资产管理有限 6,100,000.00 8.00% 2019 年 03 月 28 日 12.00% 公司 合计 31,200,000.00 -- -- -- 其他说明: (1)2017年9月27日,浙江仁智股份有限公司(下称仁智股份)与上海掌福资产管理有限公司(下称掌福资产)签订信 用借款合同,合同编号为XYJK3301,合同约定掌福资产为仁智股份募集总规模不超过20000万元的资金用于补充流动资产, 该资金以委托贷款方式委托中信银行股份有限公司温州分行(下称中信银行温州分行)划付,根据募集情况分期支付,存续 期为15个月,借款年利率为8% ,到期一次性还本金,分期付利息,未按期偿还需加收50%的罚息。西藏瀚澧电子科技合伙企 业(有限合伙)、金环、陈昊旻为借款保证人,分别与掌福资产签订保证合同,合同编号分别为BZHT3303、BZHT3304、BZHT3305。 2017年9月30日,中信银行温州分行划付仁智股份810万元,借款期间为2017年9月30日至2018年12月30日,委托贷款合同编 号为2017信银温鹿委贷字第811088108878号,该借款到期已偿还。 2017年10月14日,中信银行温州分行划付仁智股份910 万元,借款期间为2017年10月14日至2019年1月14日,委托贷款合同编号为2017信银温鹿委贷字第811088111780号,2019年1 月28日偿还300万元,剩余610万到期未偿还。2017年10月31日,中信银行温州分行划付仁智股份200万元,借款期间为2017 年10月31日至2019年1月31日,委托贷款合同编号为2017信银温鹿委贷字第811088112739号,该借款到期未偿还。2017年11 月10日,中信银行温州分行划付仁智股份880万元,借款期间为2017年11月10日至2019年2月10日,委托贷款合同编号为2017 信银温鹿委贷字第811088113774号,该借款到期未偿还。2017年12月13日,中信银行温州分行划付仁智股份720万元,借款 期间为2017年12月14日至2019年3月13日,委托贷款合同编号为2017信银温鹿委贷字第811088115427号,该借款到期未偿还。 2017年12月15日,中信银行温州分行划付仁智股份100万元,借款期间为2017年12月18日至2019年3月17日,委托贷款合同编 号为2017信银温鹿委贷字第811088116054号,该借款到期未偿还。2017年12月27日,中信银行温州分行划付仁智股份610万 元,借款期间为2017年12月27日至2019年3月27日,委托贷款合同编号为2017信银温鹿委贷字第811088118496号,该借款到 期未偿还。截止至2019年12月31日,逾期借款共3120万元。 (2)2018年5月29日,四川仁智新材料科技有限责任公司(下称仁智新材料)向四川三台农村商业银行借款2000万元, 166 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 借款期限为12个月,借款月利率为7.07‰,借款期间为2018年5月29日至2019年5月28日,借款合同编号为A99K012018000339, 仁智新材料与四川三台农村商业银行签订抵押合同,合同编号为A99K20180000325,抵押物为绵阳市高新区路南工业区1-5 栋的工业用地及厂房,浙江仁智股份有限公司与四川三台农村商业银行签订保证合同,合同编号为A99K20180000326,保证 人承担连带责任。借款种类为通用流动资金贷款,用于购买原材料。该笔借款到期一次性还本金,分期付利息,借款于2018 年6月6日收到。2019年5月13日,公司提前还款200万元,剩余1800万元协议展期,展期协议编号为三农商(2019)年第052701 号,借款年利率为8.6208%,展期期间为2019年5月28日至2020年5月27日。 33、交易性金融负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其中: 其中: 其他说明: 34、衍生金融负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 35、应付票据 单位: 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 146,770,818.39 146,770,818.39 合计 146,770,818.39 146,770,818.39 本期末已到期未支付的应付票据总额为 146,770,818.39 元。 36、应付账款 (1)应付账款列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 39,548,130.74 40,689,032.01 应付劳务款 17,392,134.62 8,189,909.03 应付设备款 958,042.31 531,952.60 应付运输费 671,959.87 460,865.38 应付其他费用 459,244.04 1,838,769.64 167 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 合计 59,029,511.58 51,710,528.66 (2)账龄超过 1 年的重要应付账款 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 涉及诉讼,法院判决对方向本公司开具 江苏伊斯特威尔供应链管理有限公司 20,021,308.34 增值税发票,对方尚未开票 吉尔吉斯斯坦项目设备租赁款,公司于 2018 年 9 月单方面终止该项目,双方未 博睿石油技术服务有限公司 7,689,909.03 签订项目终止协议、也未办理工程决算, 无法判断是否需要支付 合计 27,711,217.37 -- 其他说明: 37、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 (1)预收款项列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 预收固定资产处置款 123,000.00 预收股权转让款 13,000,000.00 13,000,000.00 预收货款 2,104,089.66 637,219.03 设备租赁款 1,342,576.21 合计 16,446,665.87 13,760,219.03 (2)账龄超过 1 年的重要预收款项 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 彭州市天然气公司 13,000,000.00 详见注释 9 长期股权投资其他说明 合计 13,000,000.00 -- (3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位: 元 168 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 项目 金额 其他说明: 38、合同负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位: 元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,810,112.13 17,016,966.09 17,745,994.17 2,081,084.05 二、离职后福利-设定提 40,569.95 1,418,804.31 1,441,832.92 17,541.34 存计划 三、辞退福利 4,897,447.86 249,453.79 5,008,116.41 138,785.24 合计 7,748,129.94 18,685,224.19 24,195,943.50 2,237,410.63 (2)短期薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 1,577,224.02 14,251,462.26 14,885,694.56 942,991.72 补贴 2、职工福利费 1,088,959.96 1,088,959.96 3、社会保险费 24,589.57 727,199.83 736,347.61 15,441.79 其中:医疗保险费 22,196.34 635,256.34 643,548.09 13,904.59 工伤保险费 326.40 37,448.29 37,468.56 306.13 生育保险费 1,944.83 52,641.50 53,520.56 1,065.77 补充医疗保险 122.00 1,853.70 1,810.40 165.30 4、住房公积金 15,015.00 516,463.00 514,533.00 16,945.00 5、工会经费和职工教育 1,193,283.98 426,831.04 514,409.04 1,105,705.98 经费 169 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 其他短期薪酬 -0.44 6,050.00 6,050.00 -0.44 合计 2,810,112.13 17,016,966.09 17,745,994.17 2,081,084.05 (3)设定提存计划列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 39,239.51 1,372,748.45 1,395,337.13 16,650.83 2、失业保险费 1,330.44 46,055.86 46,495.79 890.51 合计 40,569.95 1,418,804.31 1,441,832.92 17,541.34 其他说明: 40、应交税费 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 6,663,793.59 6,069,392.30 个人所得税 201,861.93 220,910.88 城市维护建设税 448,507.18 418,195.90 教育费附加 200,231.47 183,670.52 地方教育费附加 135,624.73 123,464.68 其他 734.10 7,860.90 合计 7,650,753.00 7,023,495.18 其他说明: 41、其他应付款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 3,671,695.13 其他应付款 12,012,915.62 12,000,873.99 合计 15,684,610.75 12,000,873.99 (1)应付利息 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 3,671,695.13 170 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 合计 3,671,695.13 重要的已逾期未支付的利息情况: 单位: 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 上海掌福资产管理有限公司 3,671,695.13 详见注释 32.短期借款 合计 3,671,695.13 -- 其他说明: (2)应付股利 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因: (3)其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 保证金 744,625.91 1,461,300.00 代收款 1,000,000.00 企业间拆借往来 10,326,033.91 8,373,663.99 代扣代缴 33,648.28 49,699.55 其他 908,607.52 1,116,210.45 合计 12,012,915.62 12,000,873.99 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 171 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 43、一年内到期的非流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 44、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动: 单位: 元 按面值计 溢折价摊 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额 提利息 销 其他说明: 45、长期借款 (1)长期借款分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 长期借款分类的说明: 其他说明,包括利率区间: 46、应付债券 (1)应付债券 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 0.00 0.00 (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) 单位: 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 本期偿还 期末余额 172 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 提利息 销 合计 -- -- -- (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 (4)划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位: 元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位: 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48、长期应付款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 (1)按款项性质列示长期应付款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: (2)专项应付款 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 合计 0.00 0.00 -- 173 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 其他说明: 49、长期应付职工薪酬 (1)长期应付职工薪酬表 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 (2)设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值: 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产: 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债(净资产) 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明: 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明: 其他说明: 50、预计负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 4,491,330.44 0.00 预计诉讼赔偿款 合计 4,491,330.44 -- 其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明: 上海掌福资产管理有限公司(原告)于2019年7月22日依法向上海市徐汇区人民法院起诉仁智股份、西藏瀚澧电子科技 合伙企业(有限合伙)、陈昊旻、金环拖欠借款31,200,000.00元及逾期利息,案件受理号为(2019)沪0104民初19140号,截 止至2019年12月31日,该案件尚未判决。根据委托贷款合同及违约事实,对逾期未计利息及其他很可能产生的费用计提预计 负债。其中逾期利息4,041,330.44元,律师代理费220,000.00元,诉讼及保全费用230,000.00元,合计4,491,330.44元。 174 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 51、递延收益 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 涉及政府补助的项目: 单位: 元 本期计入营 本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/ 负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额 助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关 额 其他说明: 52、其他非流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 53、股本 单位:元 本次变动增减(+、-) 期初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 411,948,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 411,948,000.00 其他说明: 54、其他权益工具 (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位: 元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: 其他说明: 175 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 55、资本公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 88,490,870.00 88,490,870.00 其他资本公积 114,000.00 114,000.00 合计 88,604,870.00 88,604,870.00 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 56、库存股 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 57、其他综合收益 单位: 元 本期发生额 减:前期 减:前期计入 本期所得 计入其他 税后归属 期末余 项目 期初余额 其他综合收 减:所得 税后归属 税前发生 综合收益 于少数股 额 益当期转入 税费用 于母公司 额 当期转入 东 损益 留存收益 二、将重分类进损益的其他综合 1,263,471.2 -520,310.0 -520,310.0 743,161. 收益 9 8 8 21 其中:权益法下可转损益的其他 1,263,471.2 -520,310.0 -520,310.0 743,161. 综合收益 9 8 8 21 1,263,471.2 -520,310.0 -520,310.0 743,161. 其他综合收益合计 9 8 8 21 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 58、专项储备 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 1,593,392.65 257,646.39 487,697.14 1,363,341.90 合计 1,593,392.65 257,646.39 487,697.14 1,363,341.90 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 公司所属从事钻井液技术服务、油田环保技术服务、修井、试油(气)、增产业务等,适用财政部、国家安全生产监督 176 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 管理总局联合下发的《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》(财企〔2006〕478号)。根据公司实际生产情况, 结合业务分部报表,按钻井液技术服务、油田环保技术服务、修井、试油(气)、增产技术服务等营业收入1% 的比例提取 安全生产费。 59、盈余公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 31,237,368.25 31,237,368.25 合计 31,237,368.25 31,237,368.25 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 60、未分配利润 单位: 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -509,436,400.58 140,343,474.07 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) -31,167,755.75 调整后期初未分配利润 -509,436,400.58 109,175,718.32 加:本期归属于母公司所有者的净利润 30,960,179.23 -618,612,118.90 期末未分配利润 -478,476,221.35 -509,436,400.58 调整期初未分配利润明细: 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位: 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 94,235,518.12 75,568,961.54 2,545,143,375.26 2,532,073,876.62 其他业务 2,601,298.65 1,458,047.02 1,472,171.15 1,491,958.58 合计 96,836,816.77 77,027,008.56 2,546,615,546.41 2,533,565,835.20 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 177 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 62、税金及附加 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 206,893.72 744,886.16 教育费附加 106,739.95 327,889.00 房产税 66,175.05 75,235.16 土地使用税 385,028.80 385,028.80 车船使用税 38,326.50 74,754.60 印花税 23,404.10 2,004,639.20 地方教育费附加 72,480.25 218,592.69 其他税费 55,195.62 21,081.14 合计 954,243.99 3,852,106.75 其他说明: 63、销售费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及津贴 1,292,846.17 2,003,264.53 折旧费 41,193.75 650,638.03 服务费 164,029.28 178,222.84 广告宣传费 95,661.56 1,321,848.83 差旅费 418,200.35 589,501.64 销货运杂费 3,508,006.53 3,648,504.46 租赁费 193,617.94 业务招待费 873,329.59 557,154.95 其他费用 4,668.36 1,814,005.11 合计 6,397,935.59 10,956,758.33 其他说明: 64、管理费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及津贴 12,376,061.10 26,718,124.91 折旧与摊销 3,025,918.93 5,430,834.92 178 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 中介服务费 4,069,323.39 4,353,261.23 长期待摊费用转入 358,456.32 268,643.39 差旅费 1,178,070.46 2,704,113.06 办公费 508,758.46 6,419,445.10 修理费 384,377.88 145,580.93 业务招待费 1,416,283.47 2,663,618.81 租赁费 1,455,490.76 12,190,701.78 其他 1,547,729.67 11,547,780.60 合计 26,320,470.44 72,442,104.73 其他说明: 65、研发费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 1,043,518.30 1,337,190.52 物料消耗 163,517.87 226,405.54 折旧及摊销 34,423.69 624,994.19 其他 297,656.36 522,553.82 合计 1,539,116.22 2,711,144.07 其他说明: 66、财务费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 5,323,184.58 4,394,984.59 减:利息收入 39,024.45 37,023.13 汇兑损益 -8.82 639,390.92 其他 38,267.20 314,659.88 合计 5,322,418.51 5,312,012.26 其他说明: 67、其他收益 单位: 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 179 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 政府补助 740,000.00 640,000.00 三代手续费返还 3,883.21 合计 743,883.21 640,000.00 68、投资收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 12,077,555.13 10,412,216.21 处置长期股权投资产生的投资收益 286,457.31 债务重组 -192,527.47 合计 11,885,027.66 10,698,673.52 其他说明: 说明: 1、本公司于2019年7月10日与中国石油集团渤海钻探工程有限公司井下作业分公司签订一份现金折扣协议。协议约定: 截止2019年7月10日,中国石油集团渤海钻探工程有限公司井下作业分公司累计应付本公司1,320,549.45元,本公司同意5% 现金折扣即66,027.47元,折扣后债权余额为1,254,521.98元。 2、本公司之子公司石化科技于2019年4月9日与克拉玛依金鑫油田环保工程有限公司签订一份协议。协议约定:截止2019 年4月1日,克拉玛依金鑫油田环保工程有限公司应付石化科技526,500.00元,石化科技同意将该笔债权款项进行下浮折让, 折让金额为126,500.00元,折让后,克拉玛依金鑫油田环保工程有限公司应付石化科技账款余额为400,000.00元。 69、净敞口套期收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明: 70、公允价值变动收益 单位: 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明: 71、信用减值损失 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 4,528,869.92 合计 4,528,869.92 其他说明: 180 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 72、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -373,607,896.14 二、存货跌价损失 -983,753.06 -8,554,687.55 七、固定资产减值损失 -337,270.34 -1,654,837.59 合计 -1,321,023.40 -383,817,421.28 其他说明: 73、资产处置收益 单位: 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得或损失 2,931,334.48 1,069,582.75 合计 2,931,334.48 1,069,582.75 74、营业外收入 单位: 元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 与日常活动无关的政府补助 40,000,000.00 40,000,000.00 代扣手续费 41,020.85 保险返点 3,509.00 其他 4,353.34 249,363.11 4,353.34 合计 40,004,353.34 293,892.96 40,004,353.34 计入当期损益的政府补助: 单位: 元 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关 浙南产业集 为避免上市 产业发展补 聚区(经开 公司亏损而 40,000,000.0 补助 是 否 0.00 与收益相关 助资金 区、瓯飞)管 给予的政府 0 委会 补助 其他说明: 181 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 为实现温州市资源整合、优势互补,带动产业结构调整和优化升级,促进温州浙南产业集聚区(经开区、瓯飞)新能源、 新材料产业链领域的发展,经研究,浙南产业集聚区(经开区、瓯飞)管委会同意一次性给予浙江仁智股份有限公司(以下 简称“公司”)产业发展补助资金4,000万元,公司已收到前述款项。 75、营业外支出 单位: 元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 对外捐赠 26,000.00 26,000.00 非流动资产毁损报废损失 361,312.45 406,144.88 361,312.45 政府无偿收回土地的损失 11,598,555.45 票据承兑损失 146,770,818.39 存货报废 5,390,941.62 税金损失 2,797,387.12 对外捐赠 26,000.00 26,000.00 诉讼赔偿损失 8,146,006.38 8,146,006.38 盘亏损失 56,010.09 56,010.09 其他 171,832.77 1,671,025.91 171,832.77 合计 8,761,161.69 168,634,873.37 8,761,161.69 其他说明: 1、2018年政府无偿收回土地损失11,598,555.45元,系仁智股份在绵阳市安州区的国有建设用地土地使用权,因未按照 约定期限开发利用上述宗地,导致存在国有土地未开发利用而闲置的情况。绵阳市国土资源局安州区分局2018年11月9日给 公司下发了《绵阳市国土资源局安州区分局关于无偿收回国有建设用地使用权有关情况的函(绵国土资安分函[2018]261号)》 函件,说明根据国家相关规定无偿收回上述国有建设用地的使用权。 2、票据承兑损失为2018年公司相关人员为公司融资目的未履行内部审批决策程序开具给广东中经通达供应链管理有限 责任公司的商业承兑汇票合计14,677.08万元,截至报告日暂未兑付并涉及多项诉讼,诉讼情况详见附注十二、(二)。考 虑谨慎性原则,公司于2018年度确认了应付票据和营业外支出。 3、根据江苏省南京市雨花台区人民法院(2018)苏0114民初5358号判决书及江苏省南京市中级人民法院(2019)苏01 民终5358号判决书,浙江仁智股份有限公司应向江苏伊斯特威尔供应链管理有限公司支付诉讼赔偿损失共计3,654,675.94 元,其中逾期利息1,672,288.34元,加倍利息660,665.67元,违约金1,067,030.70元,违约金利息30,299.23元,诉讼及保 全费199,892.00元,保险费24,500.00元。 4、上海掌福资产管理有限公司(原告)于2019年7月22日依法向上海市徐汇区人民法院起诉仁智股份、西藏瀚澧电子科 技合伙企业(有限合伙)、陈昊旻、金环拖欠借款31,200,000.00元及逾期利息,截至2019年12月31日,该诉讼尚未判决。 根据合同及违约事实,对相关诉讼计提预计负债共计4,491,330.44元,其中逾期利息4,041,330.44元,律师代理费220,000.00 元,诉讼及保全费用230,000.00元。 182 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 76、所得税费用 (1)所得税费用表 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 -298,717.00 196,247.18 递延所得税费用 -497,802.45 879,626.04 合计 -796,519.45 1,075,873.22 (2)会计利润与所得税费用调整过程 单位: 元 项目 本期发生额 利润总额 29,286,906.98 按法定/适用税率计算的所得税费用 7,321,726.75 子公司适用不同税率的影响 -518,877.16 调整以前期间所得税的影响 -298,717.00 非应税收入的影响 -2,659,198.16 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 665,941.15 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -6,127,898.88 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 993,654.42 损的影响 本期纳税调减影响(研发加计扣除、残疾人工资等) -173,150.57 所得税费用 -796,519.45 其他说明 77、其他综合收益 详见附注 57。 78、现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 补贴收入 40,740,000.00 696,000.00 其他营业外收入 42,818.14 174,091.03 183 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 利息收入 39,024.45 37,023.13 收回保证金、押金 36,244,414.28 232,737,386.20 收其他往来款等 8,678,882.45 30,960,487.33 冻结款项收回 1,305,119.06 合计 87,050,258.38 264,604,987.69 收到的其他与经营活动有关的现金说明: (2)支付的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用 15,928,407.43 34,386,238.54 支付保证金、押金 271,490.00 251,555,734.52 支付的往来款等 6,671,300.59 15,591,002.80 合计 22,871,198.02 301,532,975.86 支付的其他与经营活动有关的现金说明: (3)收到的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明: (4)支付的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 子公司控制权丧失 0.00 484,940.78 合计 484,940.78 支付的其他与投资活动有关的现金说明: (5)收到的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明: 184 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (6)支付的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 79、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 净利润 30,083,426.43 -623,050,433.57 加:资产减值准备 -3,207,846.52 383,817,421.28 固定资产折旧、油气资产折耗、 7,590,139.23 10,258,495.46 生产性生物资产折旧 无形资产摊销 196,274.27 433,321.41 长期待摊费用摊销 1,195,725.64 5,424,437.07 处置固定资产、无形资产和其他 -2,931,334.48 10,528,972.70 长期资产的损失(收益以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-” 340,639.45 406,144.88 号填列) 财务费用(收益以“-”号填列) 5,323,184.58 4,394,984.59 投资损失(收益以“-”号填列) -11,885,027.66 -10,698,673.52 递延所得税资产减少(增加以 -497,802.45 892,053.59 “-”号填列) 存货的减少(增加以“-”号填列) 3,559,828.94 10,819,558.45 经营性应收项目的减少(增加以 22,807,408.46 27,855,224.70 “-”号填列) 经营性应付项目的增加(减少以 9,625,340.34 180,181,418.35 “-”号填列) 经营活动产生的现金流量净额 62,199,956.23 1,262,925.39 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动: 3.现金及现金等价物净变动情况: -- -- 现金的期末余额 89,168,569.44 34,017,835.26 减:现金的期初余额 34,017,835.26 23,635,053.81 185 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 现金及现金等价物净增加额 55,150,734.18 10,382,781.45 (2)本期支付的取得子公司的现金净额 单位: 元 金额 其中: -- 其中: -- 其中: -- 其他说明: (3)本期收到的处置子公司的现金净额 单位: 元 金额 其中: -- 其中: -- 其中: -- 其他说明: (4)现金和现金等价物的构成 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 89,168,569.44 34,017,835.26 其中:库存现金 27,714.35 45,884.83 可随时用于支付的银行存款 89,140,855.09 33,971,948.43 可随时用于支付的其他货币资金 2.00 三、期末现金及现金等价物余额 89,168,569.44 34,017,835.26 其他说明: 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位: 元 项目 期末账面价值 受限原因 186 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 货币资金 1,298,646.46 法院冻结 固定资产 1,668,972.78 被法院查封以及抵押借款 无形资产 2,514,141.56 被法院查封以及抵押借款 长期股权投资 108,828,687.61 三台农商行股权冻结 合计 114,310,448.41 -- 其他说明: 1.截止2019年12月31日,公司持有的三台农商行35,580,384股股权被法院冻结,被冻结股权期末账面价值108,828,687.61元。 2.截止2019年12月31日,本公司已抵押的固定资产账面价值为1,668,972.78元,无形资产账面价值为1,668,972.78元。 3.截止2019年12月31日,本公司位于绵阳市高新区路南工业区1-5栋厂房及土地使用权被南京市建邺区人民法院查封,查封 期限为2019年5月17日至2022年5月16日。被查封固定资产账面账面价值为1,668,972.78元,被查封无形资产受限账面价值为 2,514,141.56元。 82、外币货币性项目 (1)外币货币性项目 单位: 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中:美元 12.81 6.9762 89.37 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中:美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中:美元 欧元 港币 其他说明: 187 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息: 84、政府补助 (1)政府补助基本情况 单位: 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 先进制造业发展专项资金 240,000.00 其他收益 240,000.00 2019 年第一批省级科技计划 300,000.00 其他收益 300,000.00 项目拨款 知识产权促进产业发展专项 —热塑性滑石制备技术用于 200,000.00 其他收益 200,000.00 高性能管道增强材料制备项 目 产业发展补助资金 40,000,000.00 营业外收入 40,000,000.00 (2)政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明: 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 (1)本期发生的非同一控制下企业合并 单位: 元 购买日至期 购买日至期 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确 购买日 末被购买方 末被购买方 称 点 本 例 式 定依据 的收入 的净利润 其他说明: 188 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (2)合并成本及商誉 单位: 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明: 大额商誉形成的主要原因: 其他说明: (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位: 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法: 企业合并中承担的被购买方的或有负债: 其他说明: (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 (5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 (6)其他说明 2、同一控制下企业合并 (1)本期发生的同一控制下企业合并 单位: 元 合并当期期 合并当期期 企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被 被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日 取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净 称 定依据 被合并方的 被合并方的 比例 并的依据 入 利润 收入 净利润 其他说明: (2)合并成本 单位: 元 合并成本 或有对价及其变动的说明: 189 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 其他说明: (3)合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位: 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债: 其他说明: 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算: 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 仁迅实业(深圳)有限公司 新设全资子公司 2019年12月20日 温州恒励新材料有限公司 新设全资子公司 2019年12月25日 1.仁迅实业(深圳)有限公司成立于2019年12月20日,注册资本500万元,注册地位于深圳市南山区招商街道沿山社区沿 山路43号创业壹号大楼A栋107室。 2.温州恒励新材料有限公司成立于2019年12月25日,注册资本500万元,注册地位于浙江省温州市温州经济技术开发区 滨海三道4699号108室。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 190 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 绵阳市仁智实业 包装材料的生 非同一控制企业 发展有限责任公 绵阳 绵阳 100.00% 产、销售 合并 司 四川仁智石化科 石油装备设计、 同一控制企业合 绵阳 绵阳 100.00% 技有限责任公司 制造、销售;石 并 上海衡都投资有 投资管理、资产 上海 上海 100.00% 设立 限责任公司 管理、实业投资 股权投资、油气 Heng Du,Inc 美国特拉华州 美国特拉华州 100.00% 设立 投资、投资管理 四川仁智新材料 新材料生产、销 科技有限责任公 绵阳 绵阳 100.00% 设立 售 司 四川仁信能源开 钻井、完井技术 绵阳 绵阳 100.00% 设立 发有限公司 服务 绵阳仁智天能石 钻井、完井技术 吉尔吉斯斯坦 绵阳 70.00% 设立 油科技有限公司 服务 轮台仁智油田技 钻井、完井技术 术服务有限责任 巴州 巴州 100.00% 设立 服务 公司 RENZHI MEXICO 钻井、完井技术 PETROLEUM, 墨西哥 墨西哥 90.00% 10.00% 设立 服务 S. DE R. L.DE C. V. 浙江东义贸易有 机械设备、五金 温州 温州 100.00% 设立 限公司 制品等销售 深圳仁智国际科 油气投资、服务 深圳 深圳 20.00% 设立 技有限责任公司 油田材料销售; 四川仁智杰迈石 钻井、完井技术 绵阳 绵阳 60.00% 设立 油科技有限公司 服务 石油化工产品销 仁迅实业(深圳) 深圳 深圳 售、新材料生产 100.00% 设立 有限公司 销售 温州恒励新材料 电子新材料的加 温州 温州 100.00% 设立 有限公司 工、研发 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 2017年12月,根据本公司之子公司深圳仁智国际科技有限责任公司(以下简称仁智国际)股东会决议,本公司及子公司 仁智国际与深圳钻金森珠宝有限公司签订了增资扩股协议书及补充协议,将本公司之子公司仁智国际注册资本增加至人民币 5,000.00万元整,新增注册资本由深圳钻金森珠宝有限公司全部认缴,认缴的注册资本于2065年5月21日前全部缴付到位,新 增注册资本后,本公司持有仁智国际20%股权,深圳钻金森珠宝有限公司持有仁智国际80%股权,本公司与深圳钻金森珠宝有 191 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 限公司在仁智国际的表决权按实际出资比例行权,截止至2019年12月31日,本公司在仁智国际实缴出资为人民币1,000.00 万 元整,占总实收资本比例为100%,能够控制深圳仁智国际科技有限责任公司。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 2017年12月,根据本公司之子公司深圳仁智国际科技有限责任公司(以下简称仁智国际)股东会决议,本公司及子公司 仁智国际与深圳钻金森珠宝有限公司签订了增资扩股协议书及补充协议,将本公司之子公司仁智国际注册资本增加至人民币 5,000.00万元整,新增注册资本由深圳钻金森珠宝有限公司全部认缴,认缴的注册资本于2065年5月21日前全部缴付到位,新 增注册资本后,本公司持有仁智国际20%股权,深圳钻金森珠宝有限公司持有仁智国际80%股权,本公司与深圳钻金森珠宝有 限公司在仁智国际的表决权按实际出资比例行权,截止至2019年12月31日,本公司在仁智国际实缴出资为人民币1,000.00 万 元整,占总实收资本比例为100%,能够控制深圳仁智国际科技有限责任公司。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 确定公司是代理人还是委托人的依据: 其他说明: (2)重要的非全资子公司 单位: 元 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额 损益 派的股利 绵阳仁智天能有限公司 30.00% -876,752.80 -996,666.39 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 其他说明: (3)重要非全资子公司的主要财务信息 单位: 元 期末余额 期初余额 子公司 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 名称 产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计 绵阳仁 智天能 7,746,05 7,746,05 11,068,2 11,068,2 10,938,7 10,938,7 11,338,4 11,338,4 有限公 0.28 0.28 71.58 71.58 58.73 58.73 70.71 70.71 司 单位: 元 本期发生额 上期发生额 子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 营业收入 净利润 额 金流量 额 金流量 绵阳仁智天 -14,794,382.2 -14,794,382.2 -2,922,509.32 -2,922,509.32 -196,910.31 -430,712.81 能有限公司 4 4 192 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 其他说明: (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位: 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 (1)重要的合营企业或联营企业 持股比例 对合营企业或联 合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会 企业名称 直接 间接 计处理方法 余干县天然气有 管道天然气项目 限公司(以下简 长期股权投资权 江西省余干县 江西省余干县 的投资、建设、 40.00% 称“余干天然 益法 运营和管理等 气”) 四川智捷天然气 化工有限公司 长期股权投资权 四川省彭州 四川省彭州 天然气精加工 35.00% (以下简称“智 益法 捷”) 四川三台农村商 经营中国银行业 业银行股份有限 监督管理委员会 长期股权投资权 四川三台县 四川三台县 6.76% 公司(以下简称 依照有关法律、 益法 “三台农商行”) 行政法规和其他 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据: 在三台农商行2016年完成了股份制改造后,本公司持有三台农商行6.68%股份,为其第二大股东,本公司作为三台农商 行股份制改造的发起股东之一;本公司2016年大股东、治理层和管理层发生变更,新的治理层和管理层重新评估了对三台农 商行的股权投资,对三台农商行的投资目的发生变化,由短期持有,获取现金分红,变更为计划长期持有三台农商行的股权, 未来在合适的时机公司也将继续增持三台农商行的股权,并参与其经营决策。 193 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 本公司拥有1个董事会席位,同时为战略委员会委员,根据《三台农商行章程》第五条规定“本行股东按照法律和本章 程规定享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利”。本公司根据公司章程、议事规则的规定,参加股东会、董事会、 专业委员会,对三台农商行的财务和经营等重大决策施加重大影响,对三台农商行财务和经营政策实际构成重大影响。 2019年6月三台农商注销入股资格不规范的6户自然人股东所持股本6,102,615.00元,本公司持股比例因此从6.68%增加 至6.76%。 (2)重要合营企业的主要财务信息 单位: 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 余干天然气 其他说明 (3)重要联营企业的主要财务信息 单位: 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 余干天然气 三台农商行 余干天然气 三台农商行 流动资产 11,649,209.78 11,100,163,829.59 6,567,672.10 12,925,942,407.23 非流动资产 35,254,590.02 10,336,066,083.23 32,286,772.21 7,340,351,574.88 资产合计 46,903,799.80 21,436,229,912.82 38,854,444.31 20,266,293,982.11 流动负债 21,360,387.46 19,723,141,671.40 18,051,515.01 18,239,249,577.44 非流动负债 8,119,444.69 48,203,787.07 5,862,777.97 481,579,689.37 负债合计 29,479,832.15 19,771,345,458.47 23,914,292.98 18,720,829,266.81 归属于母公司股东权益 17,423,967.65 1,664,884,454.35 14,940,151.33 1,545,464,715.30 按持股比例计算的净资 6,969,587.06 112,546,189.11 5,976,060.53 103,237,042.98 产份额 --其他 -1,062,171.18 -1,540,929.83 -985,494.32 -25,747.68 对联营企业权益投资的 5,907,415.88 111,005,259.28 4,990,566.21 103,211,295.30 账面价值 营业收入 33,591,309.30 677,650,959.30 23,272,221.79 722,857,203.36 净利润 2,292,124.18 165,099,193.20 305,488.08 154,042,230.26 其他综合收益 -7,696,894.62 22,059,725.82 综合收益总额 2,292,124.18 157,402,298.58 305,488.08 176,101,956.08 本年度收到的来自联营 2,846,431.40 3,558,038.40 企业的股利 其他说明 194 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位: 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业: -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业: -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位: 元 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分 合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失 失 享的净利润) 其他说明 (7)与合营企业投资相关的未确认承诺 (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明: 共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据: 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包 括信用风险、流动性风险、市场风险。 195 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 1.信用风险 本公司持有的货币资金,主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较 高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从 第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期 对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本 公司的整体信用风险在可控的范围内。 截止2019年12月31日,相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下: 账龄 账面余额 减值准备 应收票据 10,667,800.00 37,089.00 应收账款 70,156,050.50 25,174,055.77 其他应收款 368,262,839.52 358,393,101.13 合计 449,086,690.02 383,604,245.90 2.流动性风险 流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司财务部门持 续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构 获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。 3.市场风险 (1)汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算,汇率风险较低。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位: 元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 量 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 应收款项融资 300,000.00 300,000.00 持续以公允价值计量的 300,000.00 300,000.00 资产总额 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 第1层次:是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 196 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第2层次:是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第二层次输入值包括:1)活跃市场中类似资产或负债的报价;2)非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;3)除 报价以外的其他可观察输入值,包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等;4)市场 验证的输入值等。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第3层次:是相关资产或负债的不可观察输入值。 对于不在活跃市场上交易的金融工具,本公司采用估值技术确定其公允价值。本公司以背书转让的方式管理的应收票据 为主,公允价值与账面价值无重大差异,估值技术的输入值为票据的账面价值。 5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、短期借款、应付款项、在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资。 上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司对本企业的 母公司对本企业的 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 西藏瀚澧电子科技 合伙企业(有限合 西藏拉萨 投资 10000(万元) 19.76% 19.76% 伙) 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是陈泽虹。 其他说明: 2019 年 12 月 13 日,西藏瀚澧电子科技合伙企业(有限合伙)(以下简称“西藏瀚澧”)、金环与平达新材料有限 公司(以下简称“平达新材料”)签署了《股份表决权委托协议》,协议具体内容如下:西藏瀚澧将其持有的公司股份 81,387,013 股(占公司总股本的 19.76%)表决权委托给平达新材料行使。 197 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 本次表决权委托完成后,平达新材料拥有上市公司表决权的股份数量为 81,387,013 股,占上市公司总股本的19.76%, 平达新材料成为公司控股股东。由陈泽虹出资设立的深圳市鸿商科技有限公司系平达新材料的大股东,持股比例80%,陈泽 虹成为公司实际控制人。 2020年4月,平达新材料股权结构发生变更,新增股东深圳赛威投资信息咨询有限公司、深圳市仁秀投资企业(有限合 伙),分别持股10%,原股东深圳市鸿商科技有限公司对平达新材料持股比例变更为60%,股东温志平持股比例未发生变更, 仍为20%。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九(一)在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九-3.在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下: 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 平达新材料有限公司 公司控股股东 平达新材料有限公司大股东,实际控制人陈泽虹 100%持股公 深圳市鸿商科技有限公司 司 浙江豪业商贸有限公司 董事长控制的企业 上海瀚澧投资有限公司 董事长担任执行董事的企业 西藏瀚澧投资有限公司 董事长控制的企业 重庆瀚亚实业有限责任公司 控股股东及董事长共同投资的企业 云季集团(香港)股份有限公司 董事李芝尧控制的企业 浙江易买酒业有限公司 董事吴朴担任执行董事的企业 浙江温州鹿城农村商业银行股份有限公司 董事金环投资的企业 温州瓯海鸿泰小额贷款股份有限公司 董事金环担任董事的企业 山东财经大学 独立董事王晓任教的学校 福建商学院 独立董事洪连鸿任教的学校 冠福控股股份有限公司 独立董事洪连鸿担任独立董事的企业 杭州海成电子技术有限公司 监事会主席王友钊担任其董事长职务 绵阳富乐天能能源技术有限公司 持有绵阳仁智天能石油科技有限公司 30%股份 浙江嘉瑞成律师事务所 独立董事杨张欢任职的企业 198 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 陈昊旻 董事长、总裁 金环 董事 吴朴 董事 毕浙东 董事、副总裁 李芝尧 董事 洪连鸿 独立董事 陈康幼 独立董事 王晓 独立董事 王友钊 监事会主席 林承禄 监事 陈凯 职工代表监事 叶承嗣 曾任职工董事、副总裁 刘永辉 曾任财务总监、副总裁 杨张欢 独立董事 陈曦 总裁 王晶 副总裁、董事会秘书 黄勇 财务总监 其他说明 5、关联交易情况 (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: 单位: 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管 受托/承包起始日 受托/承包终止日 称 称 型 益定价依据 收益/承包收益 199 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表: 单位: 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管 委托/出包起始日 委托/出包终止日 称 称 型 价依据 费/出包费 关联管理/出包情况说明 (3)关联租赁情况 本公司作为出租方: 单位: 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方: 单位: 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 (4)关联担保情况 本公司作为担保方 单位: 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位: 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 (5)关联方资金拆借 单位: 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 绵阳富乐天能能源技术 借款期限无约定、无借 2,858,200.00 2018 年 05 月 31 日 有限公司 款利息 拆出 (6)关联方资产转让、债务重组情况 单位: 元 200 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 (7)关键管理人员报酬 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 255.52 262.84 (8)其他关联交易 6、关联方应收应付款项 (1)应收项目 单位: 元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 (2)应付项目 单位: 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 四川智捷天然气化工有限公 其他应付款 1,000,000.00 1,000,000.00 司 绵阳富乐天能能源技术有限 其他应付款 2,858,200.00 2,858,200.00 公司 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 201 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 剩余租赁期 最低租赁付款额 2020年度 234,160.80 2021年度 58,540.20 合计 292,701.00 2、其他重大财务承诺事项 (1)抵押资产情况 2018年5月29日,四川仁智新材料科技有限责任公司(下称仁智新材料)向四川三台农村商业银行借款2000万元,借款 期限为12个月,借款月利率为7.07‰,借款期间为2018年5月29日至2019年5月28日,借款合同编号为A99K012018000339,仁 智新材料与四川三台农村商业银行签订抵押合同,合同编号为A99K20180000325,抵押物为绵阳市高新区路南工业区1-5栋的 工业用地及厂房。 截至2019年12月31日,本公司固定资产受限金额1,668,972.78元。无形资产受限金额2,514,141.56元。 2、或有事项 (1)资产负债表日存在的重要或有事项 1. 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响 (1)上海掌福资产管理有限公司(原告)于2019年7月22日依法向上海市徐汇区人民法院起诉仁智股份、西藏瀚澧电子 科技合伙企业(有限合伙)、陈昊旻、金环拖欠借款3,120.00万元及逾期利息,案件受理编号(2019)沪0104民初19140号, 截止至2019年12月31日,该案件尚未判决。 (2)杭州九当资产管理有限公司(原告)于2019年3月5日依法向浙江省湖州市中级人民法院起诉德清麦鼎投资管理合 伙企业(有限合伙)(被告)、广东中经通达供应链管理有限责任公司(被告)、浙江仁智股份有限公司(被告),案件号 (2019)浙05民初61号,要求被告德清麦鼎投资管理合伙企业(有限合伙)、广东中经通达供应链管理有限责任公司、浙江 仁智股份有限公司连带支付电子商业承兑汇票票款人民币96,770,818.39元及汇票利息299,856.97元。浙江省湖州市中级人 民法院依法冻结浙江仁智股份有限公司控股子公司四川仁智杰迈石油科技有限公司,全资子公司四川仁信能源开发有限公司、 绵阳市仁智实业发展有限责任公司以及四川仁智新材料科技有限责任公司全部股权,以及联营企业四川三台农村商业银行股 份有限公司35,580,384.00股股权。执行通知书文号:2019浙05执保10号,股权冻结日为2019年4月17日至2022年4月16日及 2019年4月18日至2022年4月17日。该案件于2019年9月23日一审裁定移送广东省广州市中级人民法院处理。 202 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 2019年12月10日,广东省广州市中级人民法院对该案进行判决(裁定书编号为(2019)粤01民初395号),判决驳回浙 江仁智股份有限公司关于6张商业承兑汇票的全部诉讼请求,因盈时公司涉嫌经济犯罪,将本案移送至公安机关处理。 (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位: 元 对财务状况和经营成果的影 项目 内容 无法估计影响数的原因 响数 2、利润分配情况 单位: 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 1、新型冠状病毒感染的肺炎疫情的影响 新型冠状病毒感染的肺炎疫情于2020年1月在全国爆发以来,对疫情的防控工作正在全国范围内持续进行,本公司将切 实贯彻落实防控工作的各项要求,强化对疫情防控工作的的支持。本次疫情对公司经营有暂时性影响,公司及公司上下游企 业复工复产延迟,公司 2020 年第一季度总体开工不足,业务量有所降低;同时公司作为公众公司,在新型冠状病毒肺炎疫 情极端环境下,仍积极履行上市公司社会责任,维持公司正常运行,按时、全额发放在职员工的工资,日常运营成本较高。 虽然公司2020年第一季度亏损,但未对整体经营情况产生重大不利影响。公司将密切关注本次疫情发展情况,积极应对其可 能对公司财务状况、经营成果等方面的影响。 2、重大诉讼、仲裁、承诺 (1)2020年2月26日,浦东法院依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第九十一条、第九十八条、第一百一十二条, 《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条,《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>的解释》第九十条 的规定,判决如下:被告上海苏克于本判决生效之日起十日内向原告仁智股份返还25,743,736.72元;被告上海苏克于本判 决生效之日起十日内向原告仁智股份赔偿利息损失(以25,743,736.72元为基数,自2019年4月16日起至2019年8月19日止, 按中国人民银行同期贷款利率计算;以25,743,736.72元为基数,自2019年8月20日起至实际付款之日止,按全国银行间同业 拆借中心公布的贷款市场报价利率计算);被告罗成才对被告上海苏克在上述第一项、第二项中的付款义务承担连带清偿责 任。 203 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (2)2020年3月18日,浦东法院依照《中华人民共和国合同法》第八条、第一百零七条,《中华人民共和国民事诉讼法》 第一百四十四条之规定,判决如下:被告浙江尚道于本判决生效之日起十日内向原告上海衡都归还预付款2,500.00万元;被 告浙江尚道于本判决生效之日起十日内向原告上海衡都赔偿逾期付款利息损失(以2,500.00万元为基数,自2019年11月11 日起算,按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算);被告浙江尚道于本判决生效之日起十日内向原告上 海衡都支付原告律师费10万元。 (3)2020年3月26日,温州中院依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条,《中华人民共和国民事诉讼 法》第一百四十四条之规定,判决如下:确认原告仁智股份与被告湖州贸联于2017年12月1日签订的《战略采购协议》解除; 被告湖州贸联应于本判决生效之日起十日内向仁智股份退还保证金7,850.00万元及利息(以2,850.00万元为基数,支付自 2019年5月6日起至实际履行完毕之日止的利息,2019年8月19日之前按同期中国人民银行公布的贷款基准利率计付;2019年8 月20日之后按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率(LPR)计付。以5,000.00万元为基数,支付自2019年6 月13日起至实际履行完毕之日止的利息,2019年8月19日之前按同期中国人民银行公布的贷款基准利率计付;2019年8月20 日之后按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率(LPR)计付);被告湖州贸联应于本判决生效之日起十日 内向仁智股份支付原告律师费10 万元。 (4)浙江仁智股份有限公司(原告)依法向广东省广州市中级人民法院起诉广东中经通达供应链管理有限责任公司, 要求撤销与其口头委托融资合同。案件于2020年1月9日被法院受理,受理号为(2020)粤01民初68号,法院于2020年4月9 日开庭审理,截至报告日,尚未收到判决书。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1)追溯重述法 单位: 元 受影响的各个比较期间报表 会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数 项目名称 (2)未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 204 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 2、债务重组 3、资产置换 (1)非货币性资产交换 (2)其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位: 元 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 (1)报告分部的确定依据与会计政策 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组 成部分: 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用; 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩; 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以经营分部为基础确定报告分部,满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部: 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上; 该分部的分部利润(亏损)的绝对额,占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者 的10%或者以上。 按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时,增加报告分部的 数量,按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围,直到该比重达到75%: 1.将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部; 2.将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并,作为一个报告分 部。 分部间转移价格参照市场价格确定,与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。 (2)报告分部的财务信息 单位: 元 项目 仁智 石化 新材料 其他 分部间抵销 合计 205 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 一、营业收入 1,662,105.81 45,427,246.62 51,342,926.68 -1,595,462.34 96,836,816.77 其中:对外交易 414,228.90 45,079,661.19 51,342,926.68 96,836,816.77 收入 分部 1,247,876.91 347,585.43 -1,595,462.34 间交易收入 二、营业费用 23,552,999.73 42,917,549.59 51,433,643.61 1,267,074.84 -1,610,074.46 117,561,193.31 三、对联营和合 营企业的投资收 12,077,555.13 12,077,555.13 益 四、信用减值损 3,377,928.82 1,537,572.29 -381,058.69 -5,572.50 4,528,869.92 失 五、资产减值损 -479,082.56 -841,940.84 -1,321,023.40 失 六、利润总额 25,365,719.93 4,901,210.49 287,561.07 -1,282,196.63 14,612.12 29,286,906.98 七、所得税费用 -290,643.65 -505,875.80 -796,519.45 八、净利润 25,365,719.93 5,191,854.14 793,436.87 -1,282,196.63 14,612.12 30,083,426.43 九、资产总额 652,190,711.24 137,699,108.74 67,456,666.11 167,141,558.50 -668,553,090.29 355,934,954.28 十、负债总额 394,184,131.15 58,108,365.95 42,485,208.67 86,650,396.36 -279,917,001.47 301,511,100.66 (3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 (4)其他说明 其他包括绵阳市仁智实业发展有限责任公司、深圳仁智国际科技有限责任公司、四川仁信能源开发有限公司、上海衡都 投资有限责任公司、浙江东义贸易有限公司、仁迅实业(深圳)有限公司和温州恒励新材料有限公司。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 1.2007年10月29日,公司与彭州市天然气有限责任公司(以下简称“彭州天然气”)签订《股权转让协议》,公司将 其子公司仁智实业持有的智捷天然气35%的股权以1,500,00万元的价格转让给彭州天然气。彭州天然气已于2007 年10 月至 2008 年2月期间支付了1,300.00万元的股权转让预付款。因其他股东不同意此次股权转让,股权转让未完成。鉴于智捷天然 气是中外合资企业,其章程约定“任何一方转让其出资额,无论全部或部分,都须经另外各方同意,合营其他方有优先购买 权”,智捷天然气其他股东不同意前述股权转让,因此一直未办理前述股权转让的审批及工商变更手续。 公司于2010年4月23日召开的董事会审议通过了关于落实智捷天然气股权转让事项的议案,并同意在无法转让智捷天然 气股权的情况下,可以考虑以其他方式实现智捷天然气的股权转让,如转让仁智实业的股权。 本公司、仁智实业与彭州天然气于2010年8月3日签订了《关于智捷公司股权转让协议的补充协议》,三方确认,在本该 补充协议签订之日起两年后,因智捷公司其他股东不同意转让或未获得审批机关批准仍未完成标的的股权转让的,经本公司 与彭州天然气内部决策机构同意后,由本公司将其持有的仁智实业的股权转让予彭州天然气,股权转让价格仍为1,500.00 206 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 万元,同时彭州天然气做出保证,在受让仁智实业股权后将不得使用“仁智” 相同或类似的企业名称、商号、商标等,仁 智实业股权过户后将不开展除投资智捷公司之外的其他经营活动。智捷公司营业执照于2011年9月22日被成都市工商行政管 理局依法吊销。根据2012年11月30日四川省成都市中级人民法院(2012)成民清字第2号民事裁定书,受理申请人彭州市天然 气有限责任公司提出的对被申请人四川智捷天然气化工有限公司进行强制清算的申请,因其他股东之间的纠纷导致清算暂停。 2.实际控制人及高管股权股权质押情况 股东名称 质押权人 质押股份数量 质押日期 占公司股份总 额的比例(%) 西藏瀚澧电子科技合伙企业(有限 国民信托有限公司 60,308,120 2017/2/20 14.64 合伙) 西藏瀚澧电子科技合伙企业(有限 国民信托有限公司 21,078,893 2017/2/14 5.12 合伙) 3.本公司因涉嫌信息披露违法违规,中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)对本公司进行立案调查。本公 司于 2019 年 4 月 25 日收到了中国证券监督管理委员会《立案调查通知书》(浙证调查字 2019074 号)。截至报告日, 本公司尚未收到就上述立案调查事项的结论性意见或相关进展文件。 4.浙江仁智股份有限公司(原告)于2019年3月14日依法向广州市天河区人民法院起诉广东中经通达供应链管理有限责 任公司拖欠货款500.00万元及逾期利息,案件受理编号(2019)粤0106民初9987号,截止至2019年12月31日,该案件尚未判 决。 5.浙江仁智股份有限公司(上诉人)因不服温州市龙湾区人民法院于2019年8月1日编号案件为(2019)浙0303民初1300 号的《民事判决书》,于2019年8月30日依法向温州市中级人民法院提起上诉,要求被上诉人上海慧喆企业发展有限公司返 还全年合约 预付款380.00万元及承担相应费用,该上述请求已于2019年9月2日被温州市中级人民法院受理,截止至2019年 12月31日,该案件尚未判决。 6.浙江仁智股份有限公司(原告)于2019年3月20日依法向温州市中级人民法院起诉湖州贸联机械设备有限公司未退还 保证金7,850.00万及逾期利息,案件受理编号(2019)浙03民初184号。2020年3月17日,温州市中级人民法院对该案进行判 决,判决与被告湖州贸联于 2017 年 12 月 1 日签订的《战略采购协议》解除;被告湖州贸联应于判决生效之日起十日内 向仁智股份退还保证金 7,850.00万元及利息;被告湖州贸联应于判决生效之日起十日内向仁智股份支付原告律师费10.00 万元。 7.上海衡都投资有限责任公司(原告)于2019年3月15日依法向上海浦东新区人民法院起诉湖州贸联机械设备有限公司 未退还保证金10,210万元及逾期利息,案件受理编号(2019)沪01民初79号,2019年11月28日,上海市第一中级人民法院判 决湖州贸联机械设备有限公司于判决生效之日起十日内向原告上海衡都投资有限责任公司退还保证金10,210.00万元及利息 并支付律师费10.00万元。案件受理费55.28万元及财产保全费0.5万元,由被告湖州贸联机械设备有限公司负担。 8.浙江仁智股份有限公司(原告)于2019年12月21日依法向广东省广州市中级人民法院起诉广东中经通达供应链管理 有限责任公司、德清麦鼎投资管理合伙企业(有限合伙)、杭州九当资产管理有限公司,要求撤销与其口头委托融资合同, 案件受理号为(2020)粤01民初68号,截止至2019年12月31日,该案件尚未判决。 9.浙江仁智股份有限公司(原告)于2019年4月16日依法向上海浦东新区人民法院起诉上海苏克实业有限公司、罗成才, 要求其返还预付款25,743,736.72 元及违约金5,148,747.34元或及逾期付款损失,案件受理号为(2019)沪0115民初33828 号。2020年2月14日,浦东法院浦对该案进行判决,判决被告上海苏克于判决生效之日起十日内向原告仁智股份返还 25,743,736.72 元;被告上海苏克于判决生效之日起十日内向原告仁智股份赔偿利息损失;被告罗成才承担连带清偿责任。 10.浙江仁智股份有限公司(申请人)于2018年3月至5月期间,与北京奥燃高新技术实业有限公司(被申请人)签订16 份《购销合同》,合同款本金合计为105,229,829.63元,北京奥燃公司已支付96,570,883.7元,尚欠合同款本金8,658,945.97 元。经浙江仁智公司催告仍未履行支付,后向中国国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁申请,要求返还货款8,658,945.97元及 逾期利息。2019年6月18日,仁智股份撤回仲裁申请。截止至2019年12月31日,该案件尚未有其他进展。 207 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按单项计提坏账准 19,362,6 19,362,6 45.48% 100.00% 备的应收账款 78.59 78.59 其中: 按组合计提坏账准 23,208,7 2,747,06 20,461,66 60,344,46 6,598,886 53,745,580. 54.52% 11.84% 100.00% 10.94% 备的应收账款 31.57 9.44 2.13 6.90 .26 64 其中: 4,375,75 2,747,06 1,628,680 42,227,87 6,598,886 35,628,989. 账龄组合 10.28% 62.78% 69.98% 15.63% 0.08 9.44 .64 5.91 .26 65 18,832,9 18,832,98 18,116,59 18,116,590. 关联方组合 44.24% 30.02% 81.49 1.40 0.99 99 42,571,4 22,109,7 20,461,66 60,344,46 6,598,886 53,745,580. 合计 100.00% 51.94% 100.00% 10.94% 10.16 48.03 2.13 6.90 .26 64 按单项计提坏账准备: 单位: 元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备: 单位: 元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明: 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息: √ 适用 □ 不适用 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信 整个存续期预期信 整个存续期预期信 用损失 用损失(未发生信 用损失(已发生信 用减值) 用减值) 208 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 期初余额 6,598,886.26 0.00 6,598,886.26 期初余额在本期 —转入第二阶段 —转入第三阶段 —转回第二阶段 —转回第一阶段 本期计提 19,362,678.59 19,362,678.59 本期转回 3,847,507.62 3,847,507.62 本期转销 4,309.20 4,309.20 本期核销 其他变动 期末余额 2,747,069.44 19,362,678.59 22,109,748.03 按账龄披露 单位: 元 账龄 账面余额 1 年以内(含 1 年) 792,113.21 1至2年 17,242,852.65 2至3年 18,816,447.48 3 年以上 5,719,996.82 3至4年 496,352.19 4至5年 574,899.63 5 年以上 4,648,745.00 合计 42,571,410.16 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况: 单位: 元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提预期信 用损失的应收账 19,362,678.59 19,362,678.59 款 按组合计提预期 信用损失的应收 6,598,886.26 3,847,507.62 4,309.20 2,747,069.44 账款 合计 6,598,886.26 19,362,678.59 3,847,507.62 4,309.20 22,109,748.03 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 209 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 单位: 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 (3)本期实际核销的应收账款情况 单位: 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 4,309.20 其中重要的应收账款核销情况: 单位: 元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 应收账款核销说明: (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位: 元 占应收账款期末余额合计数 单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额 的比例 德州协诚化工有限公司 15,910,852.10 37.37% 15,910,852.10 海城石油钻探工程有限公司 1,483,300.00 3.48% 1,483,300.00 中国石油集团川庆钻探工程 1,307,722.71 3.07% 61,978.61 有限公司长庆井下技术作业 天津始丰塑胶科技发展有限 710,000.00 1.67% 710,000.00 公司 众力通源石油天然气工程技 699,856.49 1.64% 699,856.49 术股份有限公司 合计 20,111,731.30 47.23% (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 应收账款按账龄组合计提预期信用损失的说明 (1)账龄组合 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 75,722.71 378.61 0.50 210 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 1-2年 1,332,000.55 66,600.03 5.00 2-3年 0.00 0.00 0.00 3-4年 367,352.19 183,676.10 50.00 4-5年 521,299.63 417,039.70 80.00 5年以上 2,079,375.00 2,079,375.00 100.00 合计 4,375,750.08 2,747,069.44 (2)关联方组合 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 716,390.50 2-3年 18,116,590.99 合计 18,832,981.49 2、其他应收款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 95,061,616.40 33,716,484.02 合计 95,061,616.40 33,716,484.02 (1)应收利息 1)应收利息分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 2)重要逾期利息 是否发生减值及其判断 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 依据 其他说明: 3)坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 211 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 (2)应收股利 1)应收股利分类 单位: 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位: 元 是否发生减值及其判断 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 依据 3)坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明: (3)其他应收款 1)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代垫款 11,101,243.14 保证金 163,385,903.69 152,373,096.97 其他 91,375,259.73 48,834,790.72 合计 254,761,163.42 212,309,130.83 2)坏账准备计提情况 单位: 元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计 用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 1,489,964.12 177,102,682.69 178,592,646.81 2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— —— 本期 本期计提 6,900.21 6,900.21 本期转回 18,900,000.00 18,900,000.00 212 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 2019 年 12 月 31 日余额 1,496,864.33 158,202,682.69 159,699,547.02 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位: 元 账龄 账面余额 1 年以内(含 1 年) 79,413,741.22 1至2年 149,032,133.26 2至3年 25,012,550.00 3 年以上 1,302,738.94 3至4年 187,091.00 4至5年 20,000.00 5 年以上 1,095,647.94 合计 254,761,163.42 3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况: 单位: 元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 本期计提坏账准备 178,592,646. 6,900.21 18,900,000.00 159,699,547.02 情况 81 178,592,646. 合计 6,900.21 18,900,000.00 159,699,547.02 81 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位: 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 上海苏克实业有限公司 18,900,000.00 银行转账 合计 18,900,000.00 -- 4)本期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 0.00 其中重要的其他应收款核销情况: 213 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 单位: 元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 其他应收款核销说明: 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位: 元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额 余额合计数的比例 湖州贸联机械设备有 保证金 79,000,000.00 1-2 年、2-3 年 31.01% 79,000,000.00 限公司 上海苏克实业有限公 保证金 44,743,736.72 1-2 年 17.56% 44,743,736.72 司 温州恒励新材料有限 内部往来 40,000,000.00 1 年以内 15.70% 公司 仁迅实业(深圳)有 内部往来 35,980,414.28 1 年以内 14.12% 限公司 浙江尚道国际贸易有 保证金 15,000,000.00 2-3 年 5.89% 15,000,000.00 限公司 合计 -- 214,724,151.00 -- 84.28% 138,743,736.72 6)涉及政府补助的应收款项 单位: 元 预计收取的时间、金额 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 其他应收款按账龄组合计提预期信用损失的说明 (1)账龄组合 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 2,160,137.23 10,800.69 0.50 1-2年 5,567,203.95 278,360.21 5.00 2-3年 12,550.00 2,510.00 20.00 214 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 3-4年 187,091.00 93,545.50 50.00 4-5年 20,000.00 16,000.00 80.00 5年以上 1,095,647.93 1,095,647.93 100.00 合计 9,042,630.11 1,496,864.33 (2)关联方组合 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 77,253,603.99 1-2年 10,262,246.63 合计 87,515,850.62 3、长期股权投资 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 389,669,421.97 389,669,421.97 389,669,421.97 389,669,421.97 对联营、合营企 116,912,675.16 116,912,675.16 108,201,861.51 108,201,861.51 业投资 合计 506,582,097.13 506,582,097.13 497,871,283.48 497,871,283.48 (1)对子公司投资 单位: 元 期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末 被投资单位 面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额 绵阳市仁智实 业发展有限责 28,927,163.00 28,927,163.00 任公 四川仁智石化 科技有限责任 50,692,258.97 50,692,258.97 公司 深圳仁智国际 科技有限责任 10,000,000.00 10,000,000.00 公司 上海衡都投资 250,000,000.0 250,000,000.00 有限责任公司 0 215 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 四川仁信能源 30,000,000.00 30,000,000.00 开发有限公司 四川仁智新材 料科技有限责 20,000,000.00 20,000,000.00 任公 浙江东义贸易 50,000.00 50,000.00 有限公司 389,669,421.9 合计 389,669,421.97 7 (2)对联营、合营企业投资 单位: 元 本期增减变动 期初余额 期末余额 权益法下 宣告发放 减值准备 投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额 值) 收益调整 变动 准备 值) 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 余干县天 4,990,566 916,849.6 5,907,415 然气有限 .21 7 .88 公司 四川三台 农村商业 103,211,2 11,160,70 -520,310. 2,846,431 111,005,2 银行股份 95.30 5.46 08 .40 59.28 有限公司 108,201,8 12,077,55 -520,310. 2,846,431 116,912,6 小计 61.51 5.13 08 .40 75.16 108,201,8 12,077,55 -520,310. 2,846,431 116,912,6 合计 61.51 5.13 08 .40 75.16 (3)其他说明 杭州九当资产管理有限公司与被告广东中经通达供应链管理有限责任公司、本公司、德清麦鼎投资管理合伙企业(有 限合伙)票据追索权纠纷一案,本公司持有合并范围内子公司四川仁智杰迈石油科技有限公司、绵阳市仁智实业发展有限责 任公司、四川仁信能源开发有限公司、四川仁智新材料科技有限责任公司全部股权以及持有联营企业四川三台农村商业银行 股份有限公司35,580,384.00股股权被冻结,其中子公司被冻结股权账面价值为78,927,163.00元,三台农商被冻结股权账面 价值为108,828,687.61元。 216 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 4、营业收入和营业成本 单位: 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 179,474.44 350,138.88 810,633,490.83 814,464,174.84 其他业务 1,482,631.37 1,303,130.20 1,349,671.60 1,052,519.49 合计 1,662,105.81 1,653,269.08 811,983,162.43 815,516,694.33 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明: 5、投资收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 12,077,555.13 10,412,216.21 处置长期股权投资产生的投资收益 286,457.31 处置其他债权投资取得的投资收益 -66,027.47 合计 12,011,527.66 10,698,673.52 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位: 元 项目 金额 说明 系公司本期处置的闲置资产产生的收 非流动资产处置损益 2,570,022.03 益,较上期有所增加。 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 系公司本期收到的政府补助,较上期有 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 40,740,000.00 所增加,对本期损益产生较大影响。 受的政府补助除外) 债务重组损益 -192,527.47 单独进行减值测试的应收款项、合同资产 系公司本期收回以前年度已计提坏账准 18,900,000.00 减值准备转回 备的应收款项。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,391,612.69 系公司计提诉讼赔偿损失,上年同期公 217 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 司其他应收款单项计提坏账 373,702,682.69 元,违规开具商业承兑汇 票计提损失 146,770,818.39 元,土地无 偿收回计提损失 11,598,555.45 元。 系公司收到政府补助,计提诉讼赔偿损 减:所得税影响额 13,404,536.80 失以及处置闲置资产等因素综合引起的 所得税变动。 合计 40,221,345.07 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股) 归属于公司普通股股东的净利润 76.79% 0.075 0.075 扣除非经常性损益后归属于公司 -22.97% -0.022 -0.022 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注 明该境外机构的名称 4、其他 218 浙江仁智股份有限公司 2019 年年度报告全文 第十三节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、以上备查文件的备置地点:公司董事办公室。 浙江仁智股份有限公司 法定代表人:温志平 2020年4月24日 219