金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
金安国纪科技股份有限公司
2015 年半年度报告
2015-065
2015 年 08 月
1
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人韩涛、主管会计工作负责人王以清及会计机构负责人(会计主管
人员)周森水声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质
性承诺，敬请投资者注意投资风险。
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金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 6
第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 8
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 25
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 37
第九节 财务报告 ....................................................................................................... 38
第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 133
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/金安国纪 指 金安国纪科技股份有限公司
东临投资/控股股东 指 上海东临投资发展有限公司
香港金安 指 金安国际科技集团有限公司
致安电子 指 上海致安电子有限公司
珠海国纪 指 金安国纪科技（珠海）有限公司
上海国纪 指 上海国纪电子有限公司
杭州国纪 指 金安国纪科技（杭州）有限公司
国际层压板材 指 国际层压板材有限公司
安徽金瑞 指 安徽金瑞电子玻纤有限公司
金联科技/安徽金联 指 金联科技（金寨）有限公司
金辉科技 指 安徽金辉科技有限公司
金耀科技 指 安徽金耀科技有限公司
投资公司 指 金安国纪投资有限公司
GOLDENMAX INTERNATIONAL ASIA COMPANY LIMITED（金
金安国际亚洲 指
安国际亚洲有限公司）
年产 960 万张高等级电子工业用系列覆铜板和 1,200 万米半固化片
珠海项目/募投项目 指
项目
宁国项目 指 年产 4,800 万米电子级玻纤布项目
杭州项目/临安项目/临安新厂项目 指 年产 1,020 万张中高等级覆铜板和出售半固化片 600 万米项目
金寨项目 指 安徽金寨投资建设 PCB 实验工厂项目
PCB 印制电路板项目/PCB 项目 指 年产 600 万平方米 PCB 印制电路板项目
华泰联合/保荐机构 指 华泰联合证券有限责任公司
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 金安国纪 股票代码 002636
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 金安国纪科技股份有限公司
公司的法定代表人 韩涛
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 程敬 林健
联系地址 上海市松江工业区宝胜路 33 号 上海市松江工业区宝胜路 33 号
电话 021-57747138 021-57747138*875
传真 021-67742902 021-67742902
电子信箱 yanmin262@163.com 13636448022@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 1,247,379,468.93 1,128,421,474.70 10.54%
归属于上市公司股东的净利润（元） 36,626,024.04 29,974,218.99 22.19%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
27,602,221.16 27,019,517.78 2.16%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 22,698,331.35 84,352,472.79 -73.09%
基本每股收益（元/股） 0.05 0.04[注] 25.00%
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.04[注] 25.00%
加权平均净资产收益率 2.71% 2.25% 0.46%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 2,504,969,372.80 2,300,810,005.60 8.87%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,372,267,109.51 1,335,683,043.08 2.74%
[注]：公司于 2015 年 5 月 22 日实施了资本公积转增股本的方案，以总股本 280,000,000 股为基数，使用资本公积金向全体
股东每 10 股转增 16 股。根据 2015 年股本变化情况，上年同期基本每股收益由 0.11 元调整为 0.04 元，稀释每股收益由 0.11
元调整为 0.04 元，以便投资者比较。
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
88,356.02
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
5,864,683.02
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
4,983,703.00
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 285,429.19
减：所得税影响额 2,198,368.35
少数股东权益影响额（税后） 0.00
合计 9,023,802.88 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，公司董事会和经营层积极推行内生与外延发展并重的发展战略，紧紧围绕2015年的经
营计划。一方面巩固和优化覆铜板主营业务的基础地位，继续完善内部管理，扎实推进项目建设，持续加
大技术创新、市场开发和销售，确保公司主营业务持续稳定增长。另一方面，积极推进外延式发展，打造
公司新的核心竞争力，促进公司长期健康发展。
报告期内，包括各个子公司在内，生产各类覆铜板1,481.61万张，较去年同期增长10.64%；销售各类
覆铜板1,499.30万张，较去年同期增长14.53%；销售各类半固化片22.50万米，较去年同期下降71.68%。
实现营业收入124,737.95万元，较去年同期增长10.54%，其中主营业务收入123,265.38万元，较去年同期
增长10.92%；实现净利润为3,662.60 万元，同比增长23.66%；归属于母公司的净利润3,662.60万元，同
比增长22.19%。
二、主营业务分析
（一）概述
报告期内，公司一直专注于印制电路用覆铜板产品的研发、生产和销售，并逐步向外延式拓展，但利
润构成未发生重大变化。
主要财务数据同比变动情况 单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,247,379,468.93 1,128,421,474.70 10.54%
营业成本 1,121,818,660.07 1,000,073,097.61 12.17%
销售费用 31,388,153.33 32,965,556.50 -4.79%
管理费用 57,126,607.93 60,016,378.16 -4.81%
财务费用 -851,715.36 -3,084,313.25 72.39% 主要系本期利息收入减少所致。
所得税费用 6,974,566.90 7,389,391.16 -5.61%
研发投入 34,920,313.97 34,625,672.70 0.85%
经营活动产生的现金流量净 主要系本期销售商品、提供劳务
22,698,331.35 84,352,472.79 -73.09%
额 收到的现金减少所致。
投资活动产生的现金流量净 主要系本期投资到期收回额增
8,304,738.04 -38,776,654.89 121.42%
额 加所致。
筹资活动产生的现金流量净 主要系本期未发生筹资活动所
0.00 -74,860,113.12 100.00%
额 致。
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主要是本期投资活动流量净额
现金及现金等价物净增加额 31,179,841.51 -29,364,843.33 206.18% 和筹资活动流量净额同比增加
所致。
主要系本期增加了理财产品的
投资收益 4,983,703.00 3,557,783.59 40.08%
收益所致。
营业外收入 6,378,711.51 398,849.03 1,499.28% 主要系本期政府补贴增加所致。
主要系本期控股子公司水利建
营业外支出 366,713.43 125,599.80 191.97%
设基金增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
（二）公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
1、夯实主业，确保主营业务的稳定增长
(1)扎实推进项目建设
珠海项目投产完成后，公司不断优化生产技术、调整产品结构，提高管理水平，产品销量、企业效益
稳步提升，报告期内珠海国纪覆铜板产品销量同比增长2.95%，净利润同比增长15.64%。
杭州项目，一、二期工程于今年4月全面完成。目前生产、销售、管理能力和水平逐步提高，产能不
断释放，为巩固公司在行业内的市场地位打下了基础。基于对市场形势和降低成本等多种因素的综合考虑，
公司对该项目追加投资11000万元，用于增加“年产660万张中高等级覆铜板”建设。目前部分设备采购已
完成，扩建技改正在报批。
宁国项目投产完成后，公司不断优化生产技术、提高管理水平，已成为公司主要的玻璃纤维布原材料
供应商。为适应公司覆铜板产能不断扩大，对玻纤布原材料需求的增加，继续挖掘降低成本空间，公司对
宁国项目追加投资1100万元，用于增加“年产1440万米电子级玻纤布”建设。目前设备采购已完成，下个
月开始安装，预计年底前能正式投产。
金联科技，出于运行成本和时效性等因素的综合考虑，决定暂停生产和销售。同时，筹划中的年产660
万平方米PCB项目由于市场前景和行业变革等不确定因素而暂停实施。
(2)持续加大市场开发与销售
2015年上半年，公司紧紧围绕市场需求，继续加大市场开发力度，一方面通过对新产品的开发和优势
产品的深耕细作，不断优化产品结构，提高产品附加值，增强产品的竞争力。另一方面，在巩固现有客户
的同时，积极拓展新兴细分市场资源与渠道，不断扩大市场占有率，从而实现了整体销售业绩的稳步增长。
(3)加大技术创新投入
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报告期公司继续加大新型自动化设备的投入，不断提高自动化生产水平及生产效率；同时优化技术创
新运行和激励机制，对重大研发和技改项目立项攻关，激励具有实效性的技术创新和工艺改进，提高技术
水平；大力推进新工艺、新材料的使用，降低成本，提高性能，增加效益；大力引进和培养技术人才，不
断增强自主创新能力。报告期内，公司再次通过《高新技术企业》复审，并获得了6项授权专利。
(4)继续完善内部管理
报告期内，公司持续推进内部管理体系的系统化建设，对公司组织架构、生产经营管理、销售管理、
技术研发管理、项目建设管理、安全管理、财物管理、人力资源管理、行政管理、考核管理、风险控制、
投资管理、三会管理、投资者关系管理等体系中的制度、流程进行了全面梳理、评估和调整，并在管理实
践中逐步健全完善，进一步提升了集团化管理和部门精细化管理水平。
2、积极探索，寻求外延发展
在巩固主业的同时，公司积极把握市场机会，不断探索与寻求前景广阔的具有更大成长和盈利空间的
新产业领域的发展机遇，实现主营业务双轨发展的新布局。报告期内，公司围绕大健康领域、金融保险、
功能饮料、互联网+等领域进行了大量的调研和论证工作，为公司未来发展做好了充足的准备。目前相关
工作正在积极推动，公司将会根据项目进展及时开展信息披露并复牌。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
电子元器件制
1,232,653,844.53 1,121,745,878.10 9.00% 10.92% 12.19% -1.03%
造业
分产品
覆铜板 1,221,788,394.03 1,110,249,867.98 9.13% 12.38% 13.60% -0.98%
半固化片 6,332,812.52 4,354,584.57 31.24% -23.48% -24.23% 0.68%
PCB 4,532,637.98 7,141,425.55 -57.56% -71.24% -57.48% -51.01%
分地区
境内地区 1,155,263,917.67 1,054,259,661.94 8.74% 14.47% 15.56% -0.86%
境外地区 77,389,926.86 67,486,216.16 12.80% -24.15% -22.91% -1.40%
四、核心竞争力分析
1、规模市场优势
随着珠海项目、杭州项目的陆续建成投产，主业覆铜板的生产能力逐步提高，生产规模不断扩大，目
前年生产量已达到3900万张，产能规模位列国内第二，规模优势凸显。规模采购优势促进了市场议价能力
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强，能够通过批量生产降低产品成本，同时公司经过多年的持续发展拥有了较为稳固的客户群和市场份额，
在同业竞争中规模和市场优势更加明显。
2、技术研发优势
公司一直致力于科技创新，汇集了一批基础扎实、经验丰富、创新能力强的技术精英，大力发展具有
自主知识产权的核心技术，拥有独有的设计改造能力和大量实用的核心技术，形成了公司自主知识产权和
核心竞争力。目前，公司拥有发明专利24项，实用新型专利35项，已成为国内行业内具有较强研发能力和
竞争力的专业厂家。
3、经营管理优势
公司在成长和发展过程中汇集了一批熟悉技术工艺、具备先进管理观念的管理人才，形成了具有较强
凝聚力和创新力的管理团队。同时在长期管理实践中形成了富有特色、行业领先且行之有效的生产管理、
销售考核、内控管理和风险防控等一系列高效管理体系，在综合成本控制和经营管理效率上处于行业领先
水平，具有较强的行业影响力。
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
10,000,000.00 56,187,261.05 -82.20%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
投资管理，资产管理，证券咨询（不得
金安国纪投资有限公司 从事金融、证券、保险服务），财务咨 100.00%
询（不得从事代理记账）。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
计提减
本期实
是否 值准备 报告期
受托人 关联 产品 委托理 起始 终止 报酬确 际收回 预计收
关联 金额 实际损
名称 关系 类型 财金额 日期 日期 定方式 本金金 益
交易 （如 益金额
额
有）
交通银行 蕴通财
2014 年 2015 年
股份有限 富日 保本保
否 否 4,300 11 月 20 01 月 4,300 0 34.96 34.96
公司上海 增利 56 收益
日 15 日
松江支行 天
交通银行 蕴通财
2014 年 2015 年
股份有限 富日 保本保
否 否 2,700 11 月 20 01 月 2,700 0 21.95 21.95
公司上海 增利 56 收益
日 15 日
松江支行 天
交通银行 蕴通财
2014 年 2015 年
股份有限 富日 保本保
否 否 4,500 11 月 27 01 月 4,500 0 31.41 31.41
公司上海 增利 49 收益
日 15 日
松江支行 天
交通银行 蕴通财
2014 年 2015 年
股份有限 富日 保本保
否 否 500 11 月 27 01 月 500 0 3.49 3.49
公司上海 增利 49 收益
日 15 日
松江支行 天
兴业银
兴业银行
行企业 2014 年 2015 年
股份有限 保本浮
否 否 金融结 2,000 12 月 01 月 2,000 0 8.22 8.22
公司上海 动收益
构性存 08 日 07 日
松江支行
款
兴业银行 兴业银 2014 年 2015 年
保本浮
股份有限 否 否 行企业 2,200 12 月 01 月 2,200 0 9.22 9.22
动收益
公司上海 金融结 22 日 21 日
12
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松江支行 构性存
款
兴业银
兴业银行
行企业 2014 年 2015 年
股份有限 保本浮
否 否 金融结 1,500 12 月 01 月 1,500 0 6.29 6.29
公司上海 动收益
构性存 22 日 21 日
松江支行
款
兴业银
兴业银行
行企业 2014 年 2015 年
股份有限 保本浮
否 否 金融结 2,800 12 月 01 月 2,800 0 11.74 11.74
公司上海 动收益
构性存 22 日 21 日
松江支行
款
兴业银
兴业银行
行企业 2014 年 2015 年
股份有限 保本浮
否 否 金融结 2,000 12 月 01 月 2,000 0 3.8 3.8
公司上海 动收益
构性存 29 日 12 日
松江支行
款
兴业银
兴业银行
行企业 2014 年 2015 年
股份有限 保本浮
否 否 金融结 2,500 12 月 02 月 2,500 0 21.37 21.37
公司上海 动收益
构性存 29 日 27 日
松江支行
款
兴业银
兴业银行
行企业 2015 年 2015 年
股份有限 保本浮 14.68
否 否 金融结 1,800 01 月 03 月 1,800 0 14.06
公司上海 动收益 [注 1]
构性存 07 日 10 日
松江支行
款
交通银行 蕴通财
2015 年 2015 年
股份有限 富日 保本保
否 否 3,600 01 月 03 月 11 3,600 0 24.5 24.5
公司上海 增利 54 收益
16 日 日
松江支行 天
交通银行 蕴通财
2015 年 2015 年
股份有限 富日 保本保
否 否 8,400 01 月 03 月 11 8,400 0 57.17 57.17
公司上海 增利 54 收益
16 日 日
松江支行 天
兴业银
兴业银行
行企业 2015 年 2015 年
股份有限 保本浮
否 否 金融结 2,000 01 月 02 月 2,000 0 3.22 3.22
公司上海 动收益
构性存 21 日 04 日
松江支行
款
兴业银行 兴业银 2015 年 2015 年
否 否 2,000 保本浮 2,000 0 3.22 3.22
股份有限 行企业 01 月 02 月
13
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公司上海 金融结 21 日 04 日 动收益
松江支行 构性存
款
兴业银
兴业银行
行企业 2015 年 2015 年
股份有限 保本浮
否 否 金融结 3,200 01 月 02 月 3,200 0 5.15 5.15
公司上海 动收益
构性存 21 日 04 日
松江支行
款
兴业银
兴业银行
行企业 2015 年 2015 年
股份有限 保本浮
否 否 金融结 2,000 02 月 02 月 11 2,000 0 1.34 1.34
公司上海 动收益
构性存 04 日 日
松江支行
款
兴业银
兴业银行
行企业 2015 年 2015 年
股份有限 保本浮
否 否 金融结 4,000 02 月 02 月 11 4,000 0 2.68 2.68
公司上海 动收益
构性存 04 日 日
松江支行
款
兴业银
兴业银行
行企业 2015 年 2015 年
股份有限 保本浮 12.42
否 否 金融结 2,500 02 月 03 月 2,500 0 11.91
公司上海 动收益 [注 1]
构性存 04 日 13 日
松江支行
款
蕴通财
交通银行 富日
2015 年 2015 年
股份有限 增利 S 保本浮 72
否 否 2,000 02 月 11 02 月 2,000 0 0.55
公司上海 款集合 动收益 [注 2]
日 16 日
松江支行 理财计
划
兴业银
兴业银行
行企业 2015 年 2015 年
股份有限 保本浮
否 否 金融结 500 02 月 03 月 500 0 0.75 0.75
公司上海 动收益
构性存 16 日 02 日
松江支行
款
兴业银
兴业银行
行企业 2015 年 2015 年
股份有限 保本浮
否 否 金融结 2,500 02 月 03 月 2,500 0 3.74 3.74
公司上海 动收益
构性存 27 日 13 日
松江支行
款
兴业银行 兴业银 2015 年 2015 年
保本浮
股份有限 否 否 行企业 1,500 03 月 03 月 1,500 0 1.04 1.04
动收益
公司上海 金融结 02 日 09 日
14
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
松江支行 构性存
款
兴业银
兴业银行
行企业 2015 年 2015 年
股份有限 保本浮
否 否 金融结 1,000 03 月 03 月 1,000 0 1.5 1.5
公司上海 动收益
构性存 10 日 24 日
松江支行
款
交通银行 蕴通财
2015 年 2015 年
股份有限 富日 保本保
否 否 2,200 03 月 05 月 11 2,200 0 17.36 17.36
公司上海 增利 60 收益
12 日 日
松江支行 天
交通银行 蕴通财
2015 年 2015 年
股份有限 富日 保本保
否 否 1,400 03 月 05 月 11 1,400 0 11.05 11.05
公司上海 增利 60 收益
12 日 日
松江支行 天
交通银行 蕴通财
2015 年 2015 年
股份有限 富日 保本保
否 否 1,400 03 月 05 月 11 1,400 0 11.05 11.05
公司上海 增利 60 收益
12 日 日
松江支行 天
交通银行 蕴通财
2015 年 2015 年
股份有限 富日 保本保
否 否 7,000 03 月 06 月 7,000 0 83.64 83.64
公司上海 增利 89 收益
12 日 09 日
松江支行 天
兴业银
兴业银行
行企业 2015 年 2015 年
股份有限 保本浮
否 否 金融结 5,000 03 月 04 月 5,000 0 19.96 19.96
公司上海 动收益
构性存 13 日 13 日
松江支行
款
兴业银
兴业银行
行企业 2015 年 2015 年
股份有限 保本浮
否 否 金融结 1,200 03 月 04 月 1,200 0 1.89 1.89
公司上海 动收益
构性存 24 日 07 日
松江支行
款
兴业银
兴业银行
行企业 2015 年 2015 年
股份有限 保本浮
否 否 金融结 600 03 月 04 月 600 0 0.94 0.94
公司上海 动收益
构性存 24 日 07 日
松江支行
款
上海浦东 利多多
2015 年 2015 年
发展银行 对公结 保本保
否 否 2,000 03 月 06 月 2,000 0 25.5 25.5
股份有限 构性存 收益
27 日 26 日
公司杭州 款 2015
15
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
临安支行 年
JG244
期
利多多
上海浦东 对公结
发展银行 构性存 2015 年 2015 年
保本保
股份有限 否 否 款 2015 2,000 04 月 05 月 2,000 0 8.8 8.8
收益
公司荣乐 年 03 日 06 日
中路支行 JG279
期
上海浦东
发展银行 利多多 2015 年 2015 年
保本保
股份有限 否 否 财富班 1,200 04 月 04 月 1,200 0 3.38 3.38
收益
公司杭州 车 S21 08 日 29 日
临安支行
上海浦东
发展银行 利多多 2015 年 2015 年
保本保
股份有限 否 否 惠至 28 3,700 04 月 05 月 3,700 0 13.91 13.91
收益
公司杭州 天 14 日 13 日
临安支行
上海浦东
发展银行 利多多 2015 年 2015 年
保本保
股份有限 否 否 惠至 28 2,000 04 月 05 月 2,000 0 7.52 7.52
收益
公司杭州 天 30 日 28 日
临安支行
上海浦东
发展银行 利多多 2015 年 2015 年
保本保
股份有限 否 否 惠至 28 1,200 05 月 06 月 1,200 0 4.51 4.51
收益
公司杭州 天 04 日 01 日
临安支行
上海浦东
发展银行 利多多 2015 年 2015 年
保本保
股份有限 否 否 E 路发 1,300 05 月 07 月 0 0 11.63 0
收益
公司杭州 A款 13 日 20 日
临安支行
上海浦东
发展银行 利多多 2015 年 2015 年
保本保
股份有限 否 否 E 路发 3,000 05 月 07 月 0 0 26.83 0
收益
公司杭州 A款 13 日 20 日
临安支行
上海浦东 利多多 2015 年 2015 年 保本保
否 否 4,000 0 0 35.77 0
发展银行 E 路发 05 月 07 月 收益
16
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
股份有限 A款 14 日 21 日
公司杭州
临安支行
上海浦东
发展银行 利多多 2015 年 2015 年
保本浮 174.8
股份有限 否 否 现金管 4,600 06 月 06 月 4,600 0 3.68
动收益 [注 2]
公司杭州 理1号 02 日 09 日
临安支行
蕴通财
交通银行 富日
2015 年 2016 年
股份有限 增利 S 保本浮 500
否 否 1,000 06 月 06 月 0 36 0.72
公司上海 款集合 动收益 [注 3]
03 日 03 日
松江支行 理财计
划
兴业银
兴业银行
行企业 2015 年 2015 年
股份有限 保本浮
否 否 金融结 1,000 06 月 07 月 0 0 2.45 0
公司上海 动收益
构性存 09 日 09 日
松江支行
款
上海浦东
发展银行 利多多 2015 年 2015 年
保本保
股份有限 否 否 E 路发 1,000 06 月 08 月 0 0 8.01 0
收益
公司杭州 A款 10 日 17 日
临安支行
交通银行 蕴通财
2015 年 2015 年
股份有限 富日 保本保
否 否 5,000 06 月 11 07 月 0 0 24.99 0
公司上海 增利 48 收益
日 29 日
松江支行 天
蕴通财
交通银行 富日
2015 年 2016 年
股份有限 增利 S 保本浮
否 否 2,000 06 月 06 月 0 0 72 0
公司上海 款集合 动收益
25 日 25 日
松江支行 理财计
划
上海浦东
发展银行 利多多 2015 年 2016 年
保本浮
股份有限 否 否 现金管 2,000 06 月 06 月 0 0 72 0
动收益
公司杭州 理1号 29 日 29 日
临安支行
1,029.8
合计 117,800 -- -- -- 98,000 0 497.19
5
17
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
委托理财资金来源 部分闲置募集资金、超募资金和自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露日期（如 2013 年 05 月 04 日
有) 2015 年 04 月 22 日
委托理财审批股东会公告披露日期（如
不适用
有)
[注 1]：该保本浮动型理财产品，预计收益是按赎回预计可获得的最高收益率计算，实际获取收益情况会根据浮动收益率有
所变动。
[注 2]：该保本浮动型理财产品，预计收益是按一年期计算赎回可获得的最高收益，实际获取收益情况根据存续天数不同会
有所变动。
[注 3]：该笔理财分批赎回，报告期内赎回 500 万。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 74,306.6
报告期投入募集资金总额 4,510.56
已累计投入募集资金总额 69,021.26
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
根据中国证券监督管理委员会《关于核准金安国纪科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》“证监许可[2011]1744
号”文核准，公司首次公开发行人民币普通股 7,000 万股，每股发行价格为 11.20 元，募集资金总额为 784,000,000.00 元，
扣除各项发行费用 40,934,000.00 元后，实际募集资金净额为 743,066,000.00 元。以上募集资金已经上海上会会计师事
18
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
务所有限公司于 2011 年 11 月 21 日出具的“上会师报字(2011)第 1912 号”《验资报告》确认。根据公司《招股说明书》
披露，公司计划对具体项目使用募集资金，共计 37,543.00 万元，本次超募集资金为 36,763.60 万元。公司 2011 年度累
计使用募集资金 9,300.00 万元(不含银行手续费)；2012 年度累计使用募集资金 22,488.29 万元(不含银行手续费)；2013
年度累计使用募集资金 18,012.60 万元(不含银行手续费)；2014 年度累计使用募集资金 14,709.81 万元(不含银行手续费)；
本报告期内，公司累计使用募集资金 4,510.56 万元(不含银行手续费)。截止 2015 年 6 月 30 日，公司募集资金累计使用
69,021.26 万元（不含银行手续费），未使用的募集资金及利息收入其中的 8,800.00 万元公司购买银行保本型理财产品，
其余 435.68 万元存放于募集资金监管专户中。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期 项目达 项目可
募集资 截至期
变更项 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 金承诺 末累计
目(含 投资总 期投入 进度 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 投资总 投入金
部分变 额(1) 金额 (3)＝ 状态日 的效益 效益 重大变
额 额(2)
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 960 万张高等
2013 年
级电子工业用系列 19,587. 19,563. 3,099.
是 37,543 30.56 99.88% 03 月 否 否
覆铜板、1,200 万米 56 63 22
31 日
半固化片项目
年产 1,020 万张中高
等级覆铜板和出售 17,955. 4,005. 13,137. 2015 年
73.17% -0.22 否 否
半固化片 600 万米 44 92 69 04 月
生产线项目[注]
4,036. 32,701.
承诺投资项目小计 -- 37,543 37,543 -- -- 3,099 -- --
48 32
超募资金投向
年产 4,800 万米电子 14,556. 2014 年
15,000 15,000 474.08 97.04% -28.00 否 否
级玻纤布项目 34 03 月
年产 1,020 万张中高
等级覆铜板和出售 7,248. 7,248. 7,248. 100.00 2015 年
0 -- 否 否
半固化片 600 万米 60 60 60 % 04 月
生产线项目[注]
归还银行贷款（如 100.00
-- 7,300 7,300 0 7,300 -- -- -- --
有） %
补充流动资金（如 100.00
-- 7,215 7,215 0 7,215 -- -- -- --
有） %
36,763. 36,763. 36,319.
超募资金投向小计 -- 474.08 -- -- -28.00 -- --
60 60 94
19
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
74,306. 74,306. 4,510. 69,021. 3,071.
合计 -- -- -- -- --
60 60 56 26 00
1、珠海募投项目收益未达预计，主要原因一是半固化片出售和市场需求情况未达预期；二是整个
电子行业仍处于低潮期，产品毛利率仍处于较低水平。
未达到计划进度或
2、宁国项目收益未达预计，是因为受近年来电子行业低迷的影响，其销售价格较项目调研之时大
预计收益的情况和
幅下降，产品毛利率收窄，导致项目未能达到预期效益。
原因（分具体项目）
3、临安项目收益未达预计，是因为该项目 2015 年 4 月才全面建设完成，半固化片出售和市场需
求情况未达预期，同时整个电子行业仍处于低潮期，产品毛利率仍处于较低水平。
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
适用
公司本次超募集资金为 36,763.60 万元。公司对超募资金进行了以下使用：① 第二届董事会第五
次会议决议，使用部分超额募集资金偿还银行贷款 7300 万元；②第二届董事会第十一次会议决议，
超募资金的金额、用 使用 7,215 万元超募资金永久补充流动资金；③第二届董事会第八次会议决议，使用部分超募资
途及使用进展情况 金 15,000.00 万元“注册设立安徽金瑞电子玻纤有限公司并投资建设年产 4,800 万米电子级玻纤布
项目”，截至本报告期末，该项目实际已投入 14,556.34 万元。④第二届董事会第二十八次会议决
议，使用超募资金 7248.60 万元投入临安“年产 1,020 万张中高等级覆铜板和出售半固化片 600 万
米生产线项目”，截止报告期末，超募资金 7,248.60 万元已使用完毕。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目
实施方式调整情况 经公司第二届董事会第二十一次会议、2012 年度股东大会审议通过，同意公司对募投项目实施部
分变更：①增加国产设备购置费而减少进口设备购置费，以国产设备代替部分进口设备；②减少
建筑工程费，用经过改建后的原有厂房代替新厂房。
适用
募集资金投资项目 经公司第二届董事会第六次会议审议通过，以募集资金 55,851,156.76 元置换预先已投入募集资金
先期投入及置换情 投资项目的自有资金。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见。上海上会会
况 计师事务所有限公司出具鉴证报告，截至 2011 年 12 月 31 日，公司以自筹资金先行投入人民币
55,851,156.76 元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
适用
项目实施出现募集 2014 年 1 月，经公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过，终止了珠海募投项目中“年产 600
资金结余的金额及 万米出售半固化片”生产线的建设，结余募集资金 17,955.44 万元，出现结余主要是因为：①部分
原因 珠海募投项目的终止实施；②在珠海募投项目建设过程中，通过以国产设备代替部分进口设备，
改建原有厂房代替新厂房等举措节省投资成本，致使计划投入募集资金存在节余。
20
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2015 年 4 月 20 日，公司第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金、
超募资金和自有资金进行现金管理》的议案，同意公司使用额度不超过 1 亿元的闲置募集资金（含
尚未使用的募集资
闲置超募资金）以及额度不超过 2 亿元的自有资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动
金用途及去向
使用。截止报告期末，公司使用募集资金购买保本型银行理财产品尚未到期的金额 8,800 万元；
其余 435.68 万元均存储于募集资金专项账户内。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
【注】“年产 1020 万张中高等级覆铜板和出售半固化片 600 万米生产线项目”由自有资金和募集资金共同投入，其中使用募
集资金投入 27,166.56 万元（由超募资金 7,248.60 万元，珠海募投项目结余资金 17,955.44 万元及募集资金存放期间累计产生
利息收入 1,962.52 万元构成）。截至本报告期末，该项目实际已投入募集资金 20,386.29 万元。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《公司关于 2015 年上半年度募集资金 巨潮资讯网
2015 年 08 月 20 日
存放与使用情况的专项报告》 （http://www.cninfo.com.cn）
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要
公司 公司 所处 产品 注册
总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类型 行业 或服 资本
务
上海国
纪电子 覆铜板 760 万 207,411,199. 59,994,645. 116,666,334. 1,083,964. 1,191,880.
子公司 制造业
有限公 产品 美元 16 09 74 17 24
司
国际层
压板材 覆铜板 588 万 91,210,300. 48,226,777. 54,814,888.
子公司 制造业 278,042.65 117,211.39
有限公 产品 美元 93 61 32
司
金安国 子公司 制造业 覆铜板 3500 万 835,581,254. 358,923,236. 607,219,669. 34,655,666. 30,992,155
21
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
纪科技 产品 美元 31 00 21 45 .33
(珠海)
有限公
司
金安国
纪科技 10000
覆铜板 627,464,890. 97,099,571. 205,000,881.
(杭州) 子公司 制造业 万元 -844,732.54 -2,159.89
产品 69 25 23
有限公 人民币
司
金安国
际控股 2230 万 132,309,311. 132,309,311.
子公司 0.00 -73,473.74 -73,473.74
有限公 美元 92 92
司
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本报 截至报告
计划投 告期 期末累计 项目 项目收益
项目名称 披露日期（如有） 披露索引（如有）
资总额 投入 实际投入 进度 情况
金额 金额
年产 1,020 万张
中高等级覆铜
板和出售半固 35,450 0 9,459.04 已建成 -0.22 2012 年 08 月 31 日 http://www.cninfo.com.cn
化片 600 万米生
产线项目[注]
合计 35,450 0 9,459.04 -- -- -- --
注：“年产 1,020 万张中高等级覆铜板和出售半固化片 600 万米项目”是由公司以自筹资金和募集资金（含：超募资金以及
珠海募投项目的结余募集资金和利息收入）共同投入，本表中的“本报告期投入金额”及“截止报告期末累计实际投入金额”
是公司以自筹资金投入情况，公司以募集资金投入的情况详见前述章节“募集资金使用情况”内容。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 0.00% 至 30.00%
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间
4,210.68 至 5,473.88
（万元）
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 4,210.68
22
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司整体发展良好，产品销量稳定，尤其是珠海募投项目、杭州项
业绩变动的原因说明 目建成后，产销逐步扩大，经济效益日益显现，有力带动整体利润
的提增。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2015年4月20日，公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于2014年度利润分配及资本公积转增股
本的预案》，方案为：（1）2014年度不进行现金分红，不送红股；（2）以截至 2014年12月31日公司总
股本280,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增16股，共计转增448,000,000股。转增后，
公司股本总数增加至728,000,000股。
2015年5月12日，公司2014年度股东大会审议通过了上述方案。
2015年5月18日，公司发布了《2014年度资本公积转增股本实施公告》（公告编号：2015-042），本
次权益分派股权登记日为：2015年5月21日，除权除息日为：2015年5月22日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适用
透明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
23
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
象类型
2015 年 01 月 06 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司募投项目情况
了解公司经营状况及未来发展前景，建议
2015 年 02 月 13 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者
公司送股
2015 年 02 月 28 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司 2014 年度报告拟发布时间
2015 年 03 月 11 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 了解公司经营状况，建议公司分红送股
询问公司 2014 年度报告拟发布时间，建
2015 年 03 月 18 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者
议公司分红送股
了解公司经营状况及发展前景，询问公司
2015 年 03 月 23 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者
2014 年度报告拟披露时间
2015 年 03 月 24 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 了解公司经营状况，建议公司分红送股
询问公司 2014 年度报告披露时间，建议
2015 年 03 月 30 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者
公司分红送股
2015 年 04 月 22 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 了解公司经营状况及未来发展前景
询问公司 2014 年一季度报告拟披露时间
2015 年 04 月 22 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者
及公司经营状况
询问公司 2014 年度股东大会拟召开时间
2015 年 04 月 23 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者
及股权登记日
了解公司主营业务情况及 2014 年度股东
2015 年 04 月 27 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者
大会召开事宜
2015 年 04 月 29 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司 2014 年度股东大会召开事宜
了解公司经营状况及未来发展前景、年度
2015 年 05 月 04 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者
股东大会召开事宜
2015 年 06 月 29 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司停牌相关事宜
24
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规、部门规章的要求，不
断完善公司的治理结构，建立健全内部管理和控制制度，不断提高公司的治理水平。
报告期内，公司按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》等规定的要求，共召开了1次股东大会
会议，5次董事会会议，4次监事会会议，公司的三会召集、召开、表决程序合法规范，董事、监事依法行
使各自职权，能够勤勉、尽责地履行权利、义务和责任，维护公司及股东的合法权益。
报告期内，公司筹划资产收购或资产重组重大事项。根据《深圳证券交易所股票上市规则》第12.2条
款之规定，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票（股票简称：金安国纪，股票代码：002636）于2015
年6月29日开市起停牌。报告期内 ，公司严格按照有关规定及时履行了信息披露义务，真实、准确、完整、
及时地披露了相关信息，确保了公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
截至报告期末，公司整体规范运作、信息披露较为规范，未收到监管部门采取行政监管措施的有关文
件，公司治理的实际状况基本符合上述法律法规及中国证监会深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的
规范性文件的要求。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
25
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
2014年12月，经公司第三届董事会第一次会议审议通过，设立了全资子公司金安国纪投资有限公司；
2015年2月，公司取得了金安国纪投资有限公司营业执照。具体情况详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.
com.cn）披露的《关于注册设立全资子公司的公告》和《关于子公司取得营业执照的公告》（公告编号：2
014-088和2015-005）。
本报告期，金安国纪投资有限公司纳入公司合并报表范围。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
26
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生 是否为
担保对象名 担保 实际 是否履行
相关公告 日期（协议 担保类型 担保期 关联方
称 额度 担保金额 完毕
披露日期 签署日） 担保
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生 是否为
担保对象名 担保额 实际 是否履行
相关公告 日期（协议 担保类型 担保期 关联方
称 度 担保金额 完毕
披露日期 签署日） 担保
金安国纪科 2014 年 8,000 2014 年 8,000 连带责任保证 2年 否 否
27
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
技（珠海）有 08 月 20 日 09 月 22 日
限公司
金安国纪科
2014 年 2015 年
技（珠海）有 6,000 6,000 连带责任保证 1年 否 否
11 月 14 日 05 月 25 日
限公司
金安国纪科
2014 年 2015 年
技（珠海）有 8,000 8,000 连带责任保证 1年 否 否
11 月 14 日 07 月 02 日
限公司
金联科技（金 2013 年 2013 年
1,526.85 1,526.85 抵押 2年 否 否
寨）有限公司 04 月 27 日 04 月 26 日
安徽金瑞电
2013 年 2013 年
子玻纤有限 5,000 3,500 连带责任保证 2年 否 否
06 月 15 日 12 月 31 日
公司
金安国纪科
2014 年 2014 年
技（杭州）有 21,000 21,000 连带责任保证 1年 否 否
11 月 14 日 11 月 25 日
限公司
上海国纪电 2014 年 2014 年
5,000 5,000 连带责任保证 1年 是 否
子有限公司 04 月 22 日 04 月 22 日
国际层压板 2014 年 2014 年
2,000 2,000 连带责任保证 1年 否 否
材有限公司 11 月 14 日 11 月 25 日
上海国纪电 2014 年 2014 年
10,000 10,000 连带责任保证 1年 否 否
子有限公司 11 月 14 日 11 月 14 日
报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际发生
0 65,026.85
度合计（B1） 额合计（B2）
报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保余额
96,526.85 60,026.85
额度合计（B3） 合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
担保额 实际担保金 是否履行
担保对象名称 相关公告 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
度 额 完毕
披露日期 日） 担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
0 65,026.85
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合
96,526.85 60,026.85
合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 43.74%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
28
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供
0
的债务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间
期限 情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作
承诺
资产重组时所作承诺
公司控股股 1、实际控制人韩涛先生承诺，遵守
东上海东临 《公司章程》：“在任职期间每年转
投资发展有 让的股份不得超过其所持有本公司
限公司、持 股份总数的 25%；所持本公司股份
2011 年 长期 严格
首次公开发行或再融资时所作承诺 股 5%以上 自公司股票上市交易之日起 1 年内
11 月 25 日 有效 履行中
股东金安国 不得转让。离职后半年内，不转让
际科技集团 其所持有的本公司股份。”；在其申
有限公司及 报离任六个月后的十二个月内通过
实际控制人 证券交易所挂牌交易出售本公司股
29
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
韩涛先生 票数量占其所持有本公司股票总数
（包括有限售和无限售条件的股
份）不超 50%。2、公司控股股东上
海东临投资发展有限公司、股东金
安国际科技集团有限公司及实际控
制人韩涛先生出具《不存在同业竞
争的说明及避免同业竞争承诺函》，
不与公司发生同业竞争的行为；出
具了《减少和规范关联交易承诺函》
承诺将尽量减少并规范与发行人的
关联交易。
将所持有的公司首次公开发行前的
公司控股股
限售股份自其锁定届满之日起延长
东上海东临
锁定 1 年。锁定期内，不转让或委
投资发展有
托他人管理其所持有的上述股份， 严格
限公司、持 2014 年
其他对公司中小股东所作承诺 也不由公司回购其所持有的公司股 1年 履行
股 5%以上 11 月 25 日
份，锁定期内该部分股份所孳生的 中
股东金安国
股票也同样锁定。在锁定期间若违
际科技集团
反承诺减持上述股份，所减持股份
有限公司
所得全部上缴上市公司。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司因筹划资产收购或资产重组事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票于 2015 年 6 月 29 日开市
起停牌。公司已分别于 2015 年 6 月 27 日、2015 年 7 月 4 日、2015 年 7 月 9 日、2015 年 7 月 11 日、2015
年 7 月 18 日、2015 年 7 月 25 日、2015 年 8 月 1 日、2015 年 8 月 8 日、2015 年 8 月 15 日在指定的信息
披露媒体上发布了《重大事项停牌公告》、《重大事项继续停牌公告》和《重大事项停牌进展公告》（公告
30
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
编号：2015-052、2015-054、2015-055、2015-056、2015-058、2015-059、2015-060、2015-061、2015-063）。
截止公告披露日，该事项仍处在磋商中，尚存在不确定性，为维护投资者利益，避免公司股价异常波
动，公司股票继续停牌。公司将根据事项进展，严格按照有关规定及时履行信息披露义务，待有关事项确
定后，及时披露相关公告并复牌。
31
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送
数量 比例 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股 股
一、有限售条件股份 185,234,338 66.16% 296,374,941 2,600 296,377,541 481,611,879 66.16%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 113,414,338 40.51% 181,462,941 2,600 181,465,541 294,879,879 40.51%
其中：境内法人持股 111,510,000 39.83% 178,416,000 0 178,416,000 289,926,000 39.83%
境内自然人持股 1,904,338 0.68% 3,046,941 2,600 3,049,541 4,953,879 0.68%
4、外资持股 71,820,000 25.65% 114,912,000 0 114,912,000 186,732,000 25.65%
其中：境外法人持股 71,820,000 25.65% 114,912,000 0 114,912,000 186,732,000 25.65%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 94,765,662 33.84% 151,625,059 -2,600 151,622,459 246,388,121 33.84%
1、人民币普通股 94,765,662 33.84% 151,625,059 -2,600 151,622,459 246,388,121 33.84%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 280,000,000 100.00% 448,000,000 0 448,000,000 728,000,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2015年5月22日，公司实施了2014年度利润分配及资本公积转增股本的方案：以公司总股本
280,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增16股，共计转增448,000,000股，转增后，公
司股本总数增加至728,000,000股。
2、公司2014年12月进行了换届工作，离任高管持有的公司股票离任6个月后12个月内出售比例不超过
50%。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2015年4月20日召开了第三届董事会第三次会议、于2015年5月12日召开了2014年度股东大
32
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
会，会议分别审议通过了《关于2014年度利润分配及资本公积转增股本的预案》，以公司总股本280,000,000
股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增16股。
2、离任高管人员所持股份受限制情况按照《中小企业板上市公司规范运作指引——董事、监事和高
级管理人员股份及其变动管理》相关规定执行。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司实施了2014年度利润分配及资本公积转增股本的方案：以公司总股本280,000,000股为基数，以资
本公积金向全体股东每10股转增16股，本次转增股份已于2015年5月22日直接计入股东证券帐户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司股份总数由280,000,000股增加至728,000,000股。本次股份总数变动，对基本每股收益和稀释每
股收益、归属于普通股股东的每股净资产摊薄。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2015年5月22日，公司实施了2014年度利润分配及资本公积转增股本的方案，公司股份总数由
280,000,000股增加至728,000,000股，其中有限售条件股份变为481,611,879股，无限售条件股份变为
246,388,121股。本次股份总数变动，对公司股东结构不产生影响；对公司资产和负债结构不产生影响。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东 报告期末表决权恢复的优先股股东总数
67,863 0
总数 （如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通 股份状
比例 数量
数量 情况 股数量 股数量 态
上海东临
境内非国
投资发展 39.83% 289,926,000 289,926,000 冻结 1,248,000
有法人
有限公司
金安国际
科技集团 境外法人 25.65% 186,732,000 186,732,000
有限公司
上海致安 境内非国
2.03% 14,742,000 14,742,000
电子有限 有法人
33
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司
上海东临
境内非国
实业有限 0.99% 7,197,606 7,197,606
有法人
公司
境内自然
韩涛 0.90% 6,523,704 4,892,779 1,630,925
人
广东粤财
信托有限
公司－穗
富 7 号结构
其他 0.37% 2,661,131 2,661,131
化证券投
资集合资
金信托计
划
境内自然
胡军 0.32% 2,296,268 2,296,268
人
境内自然
仲强 0.22% 1,600,000 1,600,000
人
境内自然
周岭松 0.18% 1,345,840 1,345,840
人
境内自然
林荣海 0.18% 1,300,000 1,300,000
人
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
不适用。
普通股股东的情况（如
有）
上述股东中，控股股东上海东临投资发展有限公司、韩涛和金安国际科技集团有限公司、上海
上述股东关联关系或一
致安电子有限公司、上海东临实业有限公司系一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关
致行动的说明
联系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
上海致安电子有限公司 14,742,000 人民币普通股 14,742,000
上海东临实业有限公司 7,197,606 人民币普通股 7,197,606
广东粤财信托有限公司
－穗富 7 号结构化证券投 2,661,131 人民币普通股 2,661,131
资集合资金信托计划
胡军 2,296,268 人民币普通股 2,296,268
韩涛 1,630,925 人民币普通股 1,630,925
34
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
仲强 1,600,000 人民币普通股 1,600,000
周岭松 1,345,840 人民币普通股 1,345,840
林荣海 1,300,000 人民币普通股 1,300,000
广东粤财信托有限公司
－穗富 11 号证券投资集 920,000 人民币普通股 920,000
合资金信托计划
厦门国际信托有限公司
－浙商一号新型结构化 780,000 人民币普通股 780,000
证券投资集合资金信托
前 10 名无限售条件普通
股股东之间，以及前 10 上述股东中，上海致安电子有限公司，上海东临实业有限公司，韩涛为一致行动人。除此以外，
名无限售条件普通股股 上述股东与公司控股股东、实际控制人之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变
东和前 10 名普通股股东 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。对于其他股东，公司未知他们之间是否存在关联
之间关联关系或一致行 关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
动的说明
上述股东中，胡军通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票
前 10 名普通股股东参与
2,296,268 股；仲强通过德邦证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票
融资融券业务股东情况
1,600,000 股；周岭松通过德邦证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票
说明（如有）
1,250,000 股，通过普通证券账户持有公司股票 95,840 股，合计持股 1,345,840 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被 本期被
本期增 本期减
期初持 期末持 授予的 授予的 期末被授予的限
任职状 持股份 持股份
姓名 职务 股数 股数 限制性 限制性 制性股票数量
态 数量 数量
（股） （股） 股票数 股票数 （股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
周丽 董事 现任 78,000 0 19,240 58,760 0 0 0
合计 -- -- 78,000 0 19,240 58,760 0 0 0
注： 报告期内，周丽期初持股 30,000 股，减持 7,400 股，期末持股 22,600 股。由于公司 2015 年 5 月 22 日实施了 2014
年度利润分配及资本公积转增股本的方案，为便于投资者比较，周丽期初持股数调整为 78,000 股，本期减持数调整为 19,240
股。期末持股数为 58,760 股。
公司其他董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
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金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：金安国纪科技股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 129,675,162.64 118,857,681.13
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入
0.00 0.00
当期损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 438,099,176.92 319,393,163.62
应收账款 672,890,795.81 553,445,353.59
预付款项 21,839,314.49 14,553,133.31
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 7,593,407.11 4,979,008.09
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 192,270,221.25 185,253,817.21
38
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 229,688,768.13 283,426,453.66
流动资产合计 1,692,056,846.35 1,479,908,610.61
非流动资产：
发放贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 743,695,840.31 536,905,665.15
在建工程 7,858,077.93 219,043,354.39
工程物资 0.00 2,051,282.09
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 56,559,477.16 57,267,526.69
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 271,069.00 247,173.10
递延所得税资产 4,528,062.05 5,386,393.57
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 812,912,526.45 820,901,394.99
资产总计 2,504,969,372.80 2,300,810,005.60
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入
0.00 0.00
当期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 484,312,852.34 370,821,955.34
39
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应付账款 574,393,274.64 469,148,188.65
预收款项 18,029,771.85 19,650,743.29
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 4,279,277.53 13,235,374.71
应交税费 14,331,935.82 15,772,140.74
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 24,950,941.83 63,600,793.60
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
划分为持有待售的负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 1,120,298,054.01 952,229,196.33
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 3,264,901.49 3,264,901.49
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 9,139,307.79 9,632,864.70
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 12,404,209.28 12,897,766.19
负债合计 1,132,702,263.29 965,126,962.52
所有者权益：
股本 728,000,000.00 280,000,000.00
其他权益工具 0.00 0.00
40
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 191,332,909.04 639,332,909.04
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 -630,511.89 -588,554.28
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 46,770,824.92 46,770,824.92
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 406,793,887.44 370,167,863.40
归属于母公司所有者权益合计 1,372,267,109.51 1,335,683,043.08
少数股东权益 0.00 0.00
所有者权益合计 1,372,267,109.51 1,335,683,043.08
负债和所有者权益总计 2,504,969,372.80 2,300,810,005.60
法定代表人：韩涛 主管会计工作负责人：王以清 会计机构负责人：周森水
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 28,294,027.55 25,793,391.76
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 140,214,574.40 136,401,878.04
应收账款 115,916,405.33 128,458,299.21
预付款项 3,259,771.44 4,001,916.72
应收利息
应收股利
其他应收款 586,863,461.27 450,819,065.68
存货 40,205,407.68 39,057,107.38
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 65,000,000.00 222,610,209.36
流动资产合计 979,753,647.67 1,007,141,868.15
41
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 554,980,931.81 544,980,931.81
投资性房地产
固定资产 108,551,723.68 103,519,843.79
在建工程 3,597,831.93
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,182,950.92 4,299,887.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,080,588.88 3,058,787.95
其他非流动资产
非流动资产合计 673,394,027.22 655,859,451.41
资产总计 1,653,147,674.89 1,663,001,319.56
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 199,210,019.22 187,726,625.97
应付账款 118,972,512.60 140,890,492.97
预收款项 3,731,605.19 2,433,960.07
应付职工薪酬 2,800,000.00
应交税费 5,296,284.57 5,929,867.77
应付利息
应付股利
其他应付款 4,636,445.38 7,200,460.65
划分为持有待售的负债
42
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 331,846,866.96 346,981,407.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,239,933.97 3,636,332.04
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,239,933.97 3,636,332.04
负债合计 335,086,800.93 350,617,739.47
所有者权益：
股本 728,000,000.00 280,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 230,406,690.58 678,406,690.58
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,077,688.95 37,077,688.95
未分配利润 322,576,494.43 316,899,200.56
所有者权益合计 1,318,060,873.96 1,312,383,580.09
负债和所有者权益总计 1,653,147,674.89 1,663,001,319.56
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
43
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一、营业总收入 1,247,379,468.93 1,128,421,474.70
其中：营业收入 1,247,379,468.93 1,128,421,474.70
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 1,214,774,579.07 1,095,245,265.06
其中：营业成本 1,121,818,660.07 1,000,073,097.61
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 2,276,854.00 2,114,654.03
销售费用 31,388,153.33 32,965,556.50
管理费用 57,126,607.93 60,016,378.16
财务费用 -851,715.36 -3,084,313.25
资产减值损失 3,016,019.10 3,159,892.01
加：公允价值变动收益（损失以“－”
0.00 0.00
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,983,703.00 3,557,783.59
其中：对联营企业和合营企业的投
0.00 0.00
资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,588,592.86 36,733,993.23
加：营业外收入 6,378,711.51 398,849.03
其中：非流动资产处置利得 141,420.84 0.00
减：营业外支出 366,713.43 125,599.80
其中：非流动资产处置损失 53,064.82 29,297.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,600,590.94 37,007,242.46
减：所得税费用 6,974,566.90 7,389,391.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,626,024.04 29,617,851.30
归属于母公司所有者的净利润 36,626,024.04 29,974,218.99
少数股东损益 0.00 -356,367.69
44
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额 -41,957.61 484,508.09
归属母公司所有者的其他综合收益的税
-41,957.61 484,508.09
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
0.00 0.00
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
0.00 0.00
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
0.00 0.00
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
-41,957.61 484,508.09
收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的份 0.00 0.00
额
2.可供出售金融资产公允价值变
0.00 0.00
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
0.00 0.00
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分 0.00 0.00
5.外币财务报表折算差额 -41,957.61 484,508.09
6.其他 0.00 0.00
归属于少数股东的其他综合收益的税
0.00 0.00
后净额
七、综合收益总额 36,584,066.43 30,102,359.39
归属于母公司所有者的综合收益总额 36,584,066.43 30,458,727.08
归属于少数股东的综合收益总额 0.00 -356,367.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.04
（二）稀释每股收益 0.05 0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：韩涛 主管会计工作负责人：王以清 会计机构负责人：周森水
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 257,756,181.12 269,346,207.52
45
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
减：营业成本 221,921,604.71 227,899,282.98
营业税金及附加 102,286.69 200,530.80
销售费用 8,371,895.39 11,930,634.50
管理费用 23,442,964.66 24,646,416.57
财务费用 -615,630.07 -2,269,515.07
资产减值损失 1,635,440.74 758,065.39
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,978,972.57 5,727,866.92
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,876,591.57 11,908,659.27
加：营业外收入 360,503.05 53,500.02
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 50,351.50 25,030.16
其中：非流动资产处置损失 50,351.50 25,030.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,186,743.12 11,937,129.13
减：所得税费用 1,509,449.25 2,870,572.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,677,293.87 9,066,556.65
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
46
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
6.其他
六、综合收益总额 5,677,293.87 9,066,556.65
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,182,680,537.94 1,352,931,208.26
客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
0.00 0.00
的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 6,872,542.28 10,399,151.23
收到其他与经营活动有关的现金 9,743,021.88 20,901,612.94
经营活动现金流入小计 1,199,296,102.10 1,384,231,972.43
购买商品、接受劳务支付的现金 1,018,744,494.29 1,145,109,139.22
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 78,983,928.93 69,865,895.32
支付的各项税费 34,292,566.10 28,127,000.05
支付其他与经营活动有关的现金 44,576,781.43 56,777,465.05
47
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 1,176,597,770.75 1,299,879,499.64
经营活动产生的现金流量净额 22,698,331.35 84,352,472.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 999,184,916.39 498,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,983,703.00 3,557,783.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
0.00 660,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 194,204.00
投资活动现金流入小计 1,004,168,619.39 502,411,987.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
47,075,881.35 103,676,554.80
的现金
投资支付的现金 948,788,000.00 381,569,295.24
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 55,942,792.44
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 995,863,881.35 541,188,642.48
投资活动产生的现金流量净额 8,304,738.04 -38,776,654.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 0.00 50,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 0.00 50,000.00
偿还债务支付的现金 0.00 74,910,113.12
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 0.00 0.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 0.00 74,910,113.12
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -74,860,113.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 176,772.12 -80,548.11
五、现金及现金等价物净增加额 31,179,841.51 -29,364,843.33
加：期初现金及现金等价物余额 94,564,481.13 294,177,703.39
六、期末现金及现金等价物余额 125,744,322.64 264,812,860.06
48
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 288,030,700.30 351,562,143.95
收到的税费返还 6,872,542.28 9,910,633.90
收到其他与经营活动有关的现金 2,731,449.56 7,544,077.35
经营活动现金流入小计 297,634,692.14 369,016,855.20
购买商品、接受劳务支付的现金 246,656,423.20 275,895,970.74
支付给职工以及为职工支付的现金 24,508,424.94 24,008,440.57
支付的各项税费 4,307,774.64 3,398,022.80
支付其他与经营活动有关的现金 17,046,451.08 17,880,408.62
经营活动现金流出小计 292,519,073.86 321,182,842.73
经营活动产生的现金流量净额 5,115,618.28 47,834,012.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,078,858,053.33 614,606,457.68
取得投资收益收到的现金 3,978,972.57 9,710,533.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,082,837,025.90 624,316,991.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资
4,031,275.14 901,550.00
产支付的现金
投资支付的现金 1,081,460,244.87 698,292,979.50
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,085,491,520.01 699,194,529.50
投资活动产生的现金流量净额 -2,654,494.11 -74,877,538.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
49
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 39,511.62 174,643.54
五、现金及现金等价物净增加额 2,500,635.79 -26,868,882.22
加：期初现金及现金等价物余额 25,793,391.76 175,258,345.77
六、期末现金及现金等价物余额 28,294,027.55 148,389,463.55
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益
少数 所有者
项目 工具 一般
资本公 减：库 其他综 专项 盈余 未分配 股东 权益合
股本 优 永 风险
其 积 存股 合收益 储备 公积 利润 权益 计
先 续 准备
他
股 债
一、上年 280,000 639,332, -588,554 46,770, 370,167, 1,335,68
期末余额 ,000.00 909.04 .28 824.92 863.40 3,043.08
加：
会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合
并
其他
二、本年 280,000 639,332, -588,554 46,770, 370,167, 1,335,68
50
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期初余额 ,000.00 909.04 .28 824.92 863.40 3,043.08
三、本期
增减变动
448,000 -448,000 -41,957. 36,626,0 36,584,0
金额（减
,000.00 ,000.00 61 24.04 66.43
少以“－”
号填列）
（一）综
-41,957. 36,626,0 36,584,0
合收益总
61 24.04 66.43
额
（二）所
有者投入
和减少资
本
1．股东投
入的普通
股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（四）所
448,000 -448,000
有者权益
,000.00 ,000.00
内部结转
51
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1．资本公
积转增资 448,000 -448,000
本（或股 ,000.00 ,000.00
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（五）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其
他
四、本期 728,000 191,332, -630,511. 46,770, 406,793, 1,372,26
期末余额 ,000.00 909.04 89 824.92 887.44 7,109.51
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
减 所有
项目 专 般
： 少数股 者权
优 永 资本公 其他综合 项 风 未分配利
股本 库 盈余公积 东权益 益合
其
先 续 积 收益 储 险 润
存 计
他
股 债 备 准
股
备
一、上年 1,441,
280,000, 670,745, -285,778 45,682, 345,439, 99,909,
期末余 490,60
000.00 565.51 .39 259.57 276.86 278.39
额 1.94
加：
会计政
策变更
前期差
52
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
错更正
同一控
制下企
业合并
其他
二、本年 1,441,
280,000, 670,745, -285,778 45,682,2 345,439, 99,909,2
期初余 490,60
000.00 565.51 .39 59.57 276.86 78.39
额 1.94
三、本期
增减变
-105,8
动金额 -31,412, -302,775 1,088,56 24,728,5 -99,909,
07,558
（减少 656.47 .89 5.35 86.54 278.39
.86
以“－”
号填列）
（一）综 42,314
-302,775 42,617,1
合收益 ,376.0
.89 51.89
总额 0
（二）所
-131,3
有者投 -31,412, -99,909,
21,934
入和减 656.47 278.39
.86
少资本
1．股东
投入的
普通股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
-131,3
-31,412, -99,909,
4．其他 21,934
656.47 278.39
.86
（三）利 1,088,56 -17,888, -16,80
润分配 5.35 565.35 0,000.
53
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
00
1．提取
1,088,56 -1,088,5
盈余公
5.35 65.35
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
-16,80
有者（或 -16,800,
0,000.
股东）的 000.00
00
分配
4．其他
（四）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（五）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）其
他
四、本期 280,000, 639,332, -588,554 46,770,8 370,167, 1,335,
期末余 000.00 909.04 .28 24.92 863.40 683,04
54
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
额 3.08
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 减： 专
其他
项目 资本公 库 项 盈余公 所有者权益
优 永
股本 其 综合 未分配利润
先 续 积 存 储 积 合计
他 收益
股 债 股 备
一、上年期末余 280,000, 678,406, 37,077,6 316,899,200 1,312,383,58
额 000.00 690.58 88.95 .56 0.09
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余 280,000, 678,406, 37,077,6 316,899,200 1,312,383,58
额 000.00 690.58 88.95 .56 0.09
三、本期增减变
448,000, -448,000 5,677,293.8
动金额（减少以 5,677,293.87
000.00 ,000.00 7
“－”号填列）
（一）综合收益 5,677,293.8
5,677,293.87
总额 7
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
55
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权 448,000, -448,000
益内部结转 000.00 ,000.00
1．资本公积转
448,000, -448,000
增资本（或股
000.00 ,000.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 728,000, 230,406, 37,077,6 322,576,494 1,318,060,87
额 000.00 690.58 88.95 .43 3.96
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
280,0 678,40 323,9
一、上年期末余 35,989, 1,318,29
00,00 6,690.5 02,11
额 123.60 7,926.60
0.00 8 2.42
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
280,0 678,40 323,9
二、本年期初余 35,989, 1,318,29
00,00 6,690.5 02,11
额 123.60 7,926.60
0.00 8 2.42
三、本期增减变 1,088,5 -7,00 -5,914,34
56
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
动金额（减少以 65.35 2,911. 6.51
“－”号填列） 86
10,88
（一）综合收益 10,885,6
5,653.
总额 53.49
49
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-17,8
1,088,5 -16,800,0
（三）利润分配 88,56
65.35 00.00
5.35
-1,08
1．提取盈余公 1,088,5
8,565.
积 65.35
35
-16,8
2．对所有者（或 -16,800,0
00,00
股东）的分配 00.00
0.00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
57
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
280,0 678,40 316,8
四、本期期末余 37,077, 1,312,38
00,00 6,690.5 99,20
额 688.95 3,580.09
0.00 8 0.56
三、公司基本情况
1、注册地及总部地址
本公司是在上海市工商行政管理局登记注册，并取得注册号为310000400249129号企业法人营业执
照 ，住所及总部地址均位于上海市松江工业区宝胜路33号。
2、行业性质及经营范围
本公司是一家主营业务为生产销售覆铜板、半固化片等制造业企业。
经营范围：各类覆铜箔板、绝缘材料、半固化片及相关产品的研发和新产品的开发；相关工艺、设备
设施的研发及开发。生产各类覆铜箔板、绝缘材料、半固化片及相关制品，销售公司自产产品；以及上述
产品及其同类产品(特定商品除外)的批发、佣金代理(拍卖除外)、进出口业务，并提供相关配套服务(不
涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请)。[依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动]。
本财务报表于2015月8月18日，经公司第三届董事会第七次会议通过批准报出。
本公司合并财务报表范围包括上海国纪电子有限公司、国际层压板材有限公司、金安国纪科技(珠海)
有限公司、金安国纪科技(杭州)有限公司、安徽金瑞电子玻纤有限公司、国际层压板材(香港)有限公司、
金联科技（金寨）有限公司、金安国际控股有限公司、金安国际亚洲有限公司、东方金德投资有限公司、
金安国纪投资有限公司等11家子公司。详见“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中
的权益”相关内容，公司报告期新增加金安国纪投资有限公司1家子公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。
一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下
采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
报告期内报表项目没有发生计量属性的变化。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券
监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修
订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币元。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
⑴在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付现金、
转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期
股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留
存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其
他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢
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价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
⑵公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方
的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计
入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的
初始确认金额；
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可
能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
⑶公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照
下列方法处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当
期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参
与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、
被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。
如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范
围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量
且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
⑴该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
⑵该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
⑶该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子
公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响
60
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，
调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整
合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期
年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并
增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量
表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利
润表及现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股
权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整
资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股
权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧
失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综
合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经
营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
⑴确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
⑵确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
⑶确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
⑷按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑸确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资
进行会计处理。
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8、现金及现金等价物的确定标准
是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务和外币报表折算
⑴外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额
折算为人民币金额。
⑵于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债
表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金
额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金
额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 并根据非货币性项目的性质计入当
期损益或其他综合收益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
⑶境外经营实体的外币财务报表的折算方法：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、
与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；
③按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
⑷公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按
照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进
行折算。
⑸公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务
报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分
的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
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10、金融工具
1)金融工具的分类、确认依据和计量方法
（1）金融资产在初始确认时划分为下列四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产；
②持有至到期投资；
③应收款项(如是金融企业应加贷款的内容)；
④可供出售金融资产。
2）金融负债在初始确认时划分为下列两类：
（1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债；
（2)其他金融负债。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的
金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管
理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的
交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款 中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未
领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收
益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动
计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之
间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
4）持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍
生金融资产持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包
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含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应
当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实
际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)
处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
5）贷款和应收款项
贷款主要是指金融企业发放的贷款，金融企业按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金和相关
交易费用之和作为初始确认金额。贷款持有 期间所确认的利息收入，应当根据实际利率计算。实际利率
应在取得贷款时确定，在该贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与合同利率差别较
小的，也可按合同利率计算利息收入。
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或
协议价款作为初始确认金额。收回或处置贷款和应收款项时，应将取得的价款与该贷款和应收款项账面价
值之间的差额计入当期损益。
6）可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款
中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金
融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
7）其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况
下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。
其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余
成本进行后续计量。
2、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 终止确认，是指将金融资产或金融
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负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金
额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的
相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，
并将收到的对价确认为一项金融负债。
3、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是
指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
（1）对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来
现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
（2）通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。
可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计
损失一并转出，计入减值损失。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额大于等于 500 万元的应收账款
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
试未发生减值的单项重大应收款项，应当包括在其有类似
信用风险特征的金融资产组合中再进行减值侧试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.50% 0.50%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3－4 年 80.00% 80.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不符合上述重大定义，但需逐项认定可收回性的
单项计提坏账准备的理由
应收款项。
各单项分别进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于
坏账准备的计提方法
其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
12、存货
⑴存货的分类
存货包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品等。
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⑵发出存货的计价方法
发出存货时按加权平均法计价。
⑶存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存
货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定
其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
⑷存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
⑸低值易耗品和包装物的摊销方法
对低值易耗品和包装物采用一次摊销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。
⑴投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资
成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非
货币性资产交换》确定；
④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》
确定。
⑵后续计量及损益确认方法
①下列长期股权投资采用成本法核算：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
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采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成
本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被
投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面
价值并计入所有者权益。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润
的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的
净损益份额确认当期投资损益。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵
销基础上确认投资损益。
对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股
权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
⑶确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体
控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与
方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的
参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判
断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资
单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股
权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 10 年-20 年 10.00% 4.50%-9.00%
机器设备 年限平均法 5 年-10 年 10.00% 9.00%-18.00%
运输设备 年限平均法 5年 10.00% 18.00%
电子及通讯设备 年限平均法 3 年-5 年 10.00% 18.00%-30.00%
办公设备 年限平均法 5年 10.00% 18.00%
其他设备 年限平均法 5 年-10 年 10.00% 9.00%-18.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
⑴包括公司基建、更新改造等发生的支出；
⑵在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产；
18、借款费用
⑴公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者
生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当
在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助
费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。
⑵借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金
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资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程
序，借款费用的资本化则继续进行。
⑶在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资
本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每
期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
⑷专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者
生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为
费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
1）计价方法、使用寿命、减值测试
⑴无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行
初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
⑵公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
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②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
⑶对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限
的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变
摊销期限和摊销方法。
2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情况，将按照其
差额计提减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费
用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未
摊销的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算
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的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费
用以及资产上限的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本， 上述第①项和第②项应计入当期损益；
第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其
他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规
定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净
负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本。
②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
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金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
25、预计负债
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
⑴营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
⑵销售商品收入的确认
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
3)收入的金额能够可靠地计量；
4)相关的经济利益很可能流入企业；
5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
⑶提供劳务收入的确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1)收入的金额能够可靠地计量；
2)相关的经济利益很可能流入企业；
3)交易的完工进度能够可靠地确定；
4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：
①已完工作的测量；
②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
③已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后
的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已
确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
73
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
相同金额结转劳务成本；
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
⑷让渡资产使用权收入的确认
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能
予以确认：
1)相关的经济利益很可能流入企业；
2)收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：
①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当
期损益；
②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税
基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。
在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利
润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
74
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销项税额减可抵扣进项税后的余额 17%
营业税 房屋租赁收入等 5%
城市维护建设税 应缴增值税、营业税税额 7%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应缴增值税、营业税税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
金安国纪科技股份有限公司 15%
2、税收优惠
根据2014年9月4日上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局一
同颁发证书编号为GR201431000313的《高新技术企业证书》，公司为高新技术企业。根据上海市地方税务
局松江区税务分局《企业所得税优惠事先备案结果通知书》， 2014年至2016年度享受高新技术企业15%的
企业所得税税率。2015年企业所得税税率为15%。
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金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 104,400.81 85,043.56
银行存款 97,896,141.02 84,867,627.33
其他货币资金 31,674,620.81 33,905,010.24
合计 129,675,162.64 118,857,681.13
其中：存放在境外的款项总额 4,527,203.46 4,101,413.20
其他说明
期末使用受限制货币资金详见“76.所有权或使用权受到限制的资产”。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 438,099,176.92 319,393,163.62
合计 438,099,176.92 319,393,163.62
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
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金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 533,781,622.43
合计 533,781,622.43
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提 账面价值 计提
金额 比例 金额 金额 比例 金额 值
比例 比例
单项金额重大并
0.00 0.00 0.00 0.00
单独计提坏账准 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
% % % %
备的应收账款
按信用风险特征
679,631, 97.56 9,390,6 1.38 670,241, 559,549 97.49 6,104, 1.09 553,445,
组合计提坏账准
749.09 % 91.91 % 057.18 ,359.10 % 005.51 % 353.59
备的应收账款
单项金额不重大
17,011, 2.44 14,361, 84.42 2,649,738 14,411, 2.51 14,411, 100.00
但单独计提坏账 0.00
177.01 % 438.38 % .63 255.27 % 255.27 %
准备的应收账款
696,642, 100.00 23,752, 3.41 672,890, 573,960 100.00 20,515, 3.57 553,445,
合计
926.10 % 130.29 % 795.81 ,614.37 % 260.78 % 353.59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 664,401,732.12 3,322,008.66 0.50%
1至2年 6,185,864.76 1,237,172.95 20.00%
2至3年 8,068,324.91 4,034,162.46 50.00%
3至4年 892,397.30 713,917.84 80.00%
4至5年 39,930.00 39,930.00 100.00%
5 年以上 43,500.00 43,500.00 100.00%
合计 679,631,749.09 9,390,691.91
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,236,869.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额
单位名称 与本公司关系 账面金额 坏账准备
合计数的比例
第一名 非关联方 9,436,979.00 47,184.90 1.35%
第二名 非关联方 7,844,944.40 39,224.72 1.13%
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金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第三名 非关联方 6,438,304.77 32,191.52 0.92%
第四名 非关联方 6,207,638.73 31,038.19 0.89%
第五名 非关联方 5,665,095.39 28,325.48 0.82%
合计 -- 35,592,962.29 177,964.81 5.11%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 17,489,371.88 80.08% 10,715,293.31 73.63%
1至2年 4,349,942.61 19.92% 3,801,840.00 26.12%
2至3年 0.00 0.00% 36,000.00 0.25%
合计 21,839,314.49 -- 14,553,133.31 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 与本公司关系 期末金额 未结算原因
单位一 非关联方 4,456,814.40 设备预付款
单位二 非关联方 1,893,000.00 设备预付款
单位三 非关联方 1,004,200.00 设备预付款
合计 -- 7,354,014.40 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位： 元
占预付款项期末余额
单位名称 与本公司关系 期末金额 预付款时间 未结算原因
合计数的比例
第一名 非关联方 4,456,814.40 20.41% 2014 年 设备预付款
第二名 非关联方 3,868,086.35 17.71% 2015 年 设备预付款
第三名 非关联方 2,700,000.00 12.36% 2015 年 设备预付款
第四名 非关联方 1,893,000.00 8.67% 2013 年 设备预付款
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金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五名 非关联方 1,589,859.60 7.28% 2015 年 设备预付款
合计 -- 14,507,760.35 66.43% -- --
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面
计提 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 价值
比例 例
单项金额重大并单 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00
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金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
独计提坏账准备的 % % %
其他应收款
按信用风险特征组
4,942, 942,086. 19.06 4,000, 5,948, 93.73 969,238 4,979,
合计提坏账准备的 55.32% 16.29%
468.20 67 % 381.53 246.15 % .06 008.09
其他应收款
单项金额不重大但
3,991, 398,173. 9.98 3,593, 398,173 6.27 398,173 100.00
单独计提坏账准备 44.68% 0.00
198.83 25 % 025.58 .25 % .25 %
的其他应收款
8,933, 100.00 1,340, 15.00 7,593, 6,346, 100.00 1,367, 4,979,
合计 21.55%
667.03 % 259.92 % 407.11 419.40 % 411.31 008.09
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,811,232.57 19,056.16 0.50%
1至2年 109,792.56 21,958.51 20.00%
2至3年 140,217.61 70,108.81 50.00%
3至4年 251,311.39 201,049.12 80.00%
4至5年 525,195.57 525,195.57 100.00%
5 年以上 104,718.50 104,718.50 100.00%
合计 4,942,468.20 942,086.67
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 48,568.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 75,720.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
单位一 60,720.00 电汇
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单位二 15,000.00 现金
合计 75,720.00 --
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 3,728,745.73 3,511,256.69
出口退税 2,065,602.89 1,832,516.69
备用金 470,714.62 331,818.89
押金及保证金 881,165.50 117,500.00
其他 1,787,438.29 553,327.13
合计 8,933,667.03 6,346,419.40
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 往来款 2,438,709.00 1 年以内 27.30% 12,193.55
第二名 出口退税 2,065,602.89 1 年以内 23.12% 10,328.01
第三名 其他 683,139.64 1 年以内 7.65% 3,415.70
第四名 往来款 398,173.25 1-2 年 4.46% 398,173.25
第五名 往来款 336,248.00 4-5 年 3.76% 336,248.00
合计 -- 5,921,872.78 -- 66.29% 760,358.51
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 68,021,868.91 29,448.11 67,992,420.80 53,861,340.52 29,448.11 53,831,892.41
在产品 20,977,796.92 0.00 20,977,796.92 20,390,023.51 0.00 20,390,023.51
库存商品 102,187,286.16 6,793,663.30 95,393,622.86 108,749,353.10 7,112,453.29 101,636,899.81
自制半成品 6,258,719.17 0.00 6,258,719.17 7,717,598.91 0.00 7,717,598.91
包装物 18,981.03 0.00 18,981.03 50,770.92 0.00 50,770.92
低值易耗品 1,628,680.47 0.00 1,628,680.47 1,626,631.65 0.00 1,626,631.65
合计 199,093,332.66 6,823,111.41 192,270,221.25 192,395,718.61 7,141,901.40 185,253,817.21
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 29,448.11 29,448.11
在产品 0.00 0.00
库存商品 7,112,453.29 318,789.99 6,793,663.30
合计 7,141,901.40 318,789.99 6,823,111.41
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 198,000,000.00 250,000,000.00
待抵扣增值税 31,688,768.13 33,426,453.66
合计 229,688,768.13 283,426,453.66
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00
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（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
公允价值相对
可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值 于成本的下跌
工具项目 （个月） 额 因
幅度
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
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（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
合计 0.00 0.00 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
86
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
电子及通讯
项目 房屋建筑 机器设备 运输设备 办公设备 其他设备 合计
设备
一、账面原
值：
1.期初余 322,370,068. 523,534,050. 14,309,636. 1,691,074. 2,891,260. 873,371,406.
8,575,314.55
额 83 95 73 77 71 54
2.本期增 108,659,282. 142,502,866. 252,546,498.
803,801.09 309,827.34 2,649.57 268,072.28
加金额 19 31 78
（1） 13,271,037. 13,721,336.
135,301.09 309,827.34 2,649.57 2,521.37
购置 54 91
（2）
108,659,282. 129,231,828. 238,825,161.
在建工程 668,500.00 0.00 0.00 265,550.91
19 77 87
转入
（3）
企业合并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
增加
3.本期减 13,807,433.
0.00 13,791,530.10 14,623.29 0.00 0.00 1,280.00
少金额 39
（1）
13,807,433.
处置或报 0.00 13,791,530.10 14,623.29 0.00 0.00 1,280.00
39
废
4.期末余 431,029,351. 652,245,387. 14,619,464. 1,693,724. 3,158,052. 1,112,110,471
9,364,492.35
额 02 16 07 34 99 .93
二、累计折
旧
1.期初余 85,055,176. 235,086,453. 6,387,265.60 7,378,994. 412,887.56 2,144,964. 336,465,741.
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额 29 42 49 03 39
2.本期增 8,523,323.
24,274,083.58 312,980.34 949,967.43 90,287.80 109,794.59 34,260,436.89
加金额 15
（1） 8,523,323.
24,274,083.58 312,980.34 949,967.43 90,287.80 109,794.59 34,260,436.89
计提 15
3.本期减
0.00 2,187,295.25 12,489.17 111,061.44 0.00 700.80 2,311,546.66
少金额
（1）
处置或报 0.00 2,187,295.25 12,489.17 111,061.44 0.00 700.80 2,311,546.66
废
4.期末余 93,578,499. 257,173,241. 8,217,900. 2,254,057. 368,414,631.
6,687,756.77 503,175.36
额 44 75 48 82 62
三、减值准
备
1.期初余
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
2.本期增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
加金额
（1）
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
计提
3.本期减
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
少金额
（1）
处置或报 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
废
4.期末余
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
四、账面价
值
1.期末账 337,450,851. 395,072,145. 6,401,563. 1,190,548. 743,695,840.
2,676,735.58 903,995.17
面价值 58 41 59 98 31
2.期初账 237,314,892. 288,447,597. 6,930,642. 1,278,187. 536,905,665.
2,188,048.95 746,296.68
面价值 54 53 24 21 15
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（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑 169,882,718.12 正在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
房屋建筑 1,816,887.33 1,816,887.33 107,130,147.04 107,130,147.04
机械设备 6,041,190.60 6,041,190.60 111,913,207.35 111,913,207.35
合计 7,858,077.93 7,858,077.93 219,043,354.39 219,043,354.39
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期转 本期 工 利息 本期
本期 累计 本期
项目 期初 入固定 其他 期末 程 资本 利息 资金
预算数 增加 投入 利息
名称 余额 资产金 减少 余额 进 化累 资本 来源
金额 占预 资本
额 金额 度 计金 化率
算比 化金
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例 额 额
杭州
120,000, 106,232, 3,535, 108,659, 1,108, 91.47 募股
金安
000.00 051.32 338.73 282.19 107.86 % 资金
厂房
金瑞 60,000, 898,095. 50,000 239, 708, 102.38 募股
厂房 000.00 72 .00 316.25 779.47 % 资金
机械 111,913, 3,498, 107,334, 2,036, 6,041, 募股
设备 207.35 980.32 505.90 491.17 190.60 资金
180,000, 219,043, 7,084, 215,993, 2,275, 7,858,
合计 -- -- --
000.00 354.39 319.05 788.09 807.42 077.93
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程物资 0.00 2,051,282.09
合计 0.00 2,051,282.09
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
90
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24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 64,365,145.37 790,900.00 133,408.01 65,289,453.38
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 64,365,145.37 790,900.00 133,408.01 65,289,453.38
二、累计摊销
1.期初余额 7,343,084.94 594,539.64 84,302.11 8,021,926.69
2.本期增加
641,460.65 59,544.96 7,043.92 708,049.53
金额
（1）计提 641,460.65 59,544.96 7,043.92 708,049.53
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 7,984,545.59 654,084.60 91,346.03 8,729,976.22
三、减值准备
1.期初余额
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2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
56,380,599.78 136,815.40 42,061.98 56,559,477.16
价值
2.期初账面
57,022,060.43 196,360.36 49,105.90 57,267,526.69
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
（2）商誉减值准备
单位： 元
92
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被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 247,173.10 77,284.92 53,389.02 0.00 271,069.00
合计 247,173.10 77,284.92 53,389.02 0.00 271,069.00
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 24,148,151.08 3,954,581.89 21,680,943.34 4,737,913.41
可抵扣亏损 2,293,920.65 573,480.16 2,293,920.65 573,480.16
其他可抵扣暂时性差
0.00 0.00 300,000.00 75,000.00
异
合计 26,442,071.73 4,528,062.05 24,274,863.99 5,386,393.57
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 4,528,062.05 5,386,393.57
递延所得税负债 0.00 0.00
93
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 7,767,350.54 7,343,630.15
可抵扣亏损 18,436,588.30 18,213,172.91
合计 26,203,938.84 25,556,803.06
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 103,153.37 103,153.37
2018 年 5,254,165.35 5,254,165.35
2019 年 11,546,762.56 12,855,854.19
2020 年 1,532,507.02 -
合计 18,436,588.30 18,213,172.91
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 484,312,852.34 370,821,955.34
合计 484,312,852.34 370,821,955.34
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
余额 574,393,274.64 469,148,188.65
合计 574,393,274.64 469,148,188.65
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
95
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余额 18,029,771.85 19,650,743.29
合计 18,029,771.85 19,650,743.29
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 13,231,100.79 64,767,798.65 74,019,621.91 3,979,277.53
二、离职后福利-设定
4,273.92 5,177,178.93 4,881,452.85 300,000.00
提存计划
三、辞退福利 0.00 275,775.55 275,775.55 0.00
四、一年内到期的其
0.00 0.00 0.00 0.00
他福利
合计 13,235,374.71 70,220,753.13 79,176,850.31 4,279,277.53
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 13,148,918.29 60,459,116.06 69,922,940.32 3,685,094.03
2、职工福利费 26,800.50 1,324,715.05 1,120,365.05 231,150.50
3、社会保险费 2,070.00 1,934,332.04 1,936,402.04 0.00
其中：医疗保险费 1,722.72 1,559,797.07 1,561,519.79 0.00
工伤保险费 267.12 276,800.98 277,068.10 0.00
生育保险费 80.16 97,733.99 97,814.15 0.00
4、住房公积金 53,312.00 704,097.78 694,376.78 63,033.00
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5、工会经费和职工教育经费 0.00 345,537.72 345,537.72 0.00
6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00
7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 13,231,100.79 64,767,798.65 74,019,621.91 3,979,277.53
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,739.68 4,980,691.29 4,684,430.97 300,000.00
2、失业保险费 534.24 196,487.64 197,021.88 0.00
3、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 4,273.92 5,177,178.93 4,881,452.85 300,000.00
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,639,639.68 6,111,605.55
消费税 0.00 0.00
营业税 6,250.00 6,250.00
企业所得税 3,483,085.98 2,882,984.70
个人所得税 192,115.20 142,936.80
城市维护建设税 298,496.84 137,761.51
房产税 5,094,061.15 5,800,485.21
教育费附加 240,228.03 269,759.62
土地使用税 267,719.70 251,253.45
河道管理费 18,911.21 39,921.16
堤围防护费 22,775.92 22,497.30
水利建设基金 21,400.15 15,051.29
其它 47,251.96 91,634.15
合计 14,331,935.82 15,772,140.74
其他说明：
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39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付设备及工程款 10,884,542.48 36,801,014.53
往来款 4,348,042.43 5,608,113.18
押金及保证金 510,340.06 592,078.06
其他应付款项 9,208,016.86 20,599,587.83
合计 24,950,941.83 63,600,793.60
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付设备款 3,570,840.00 未结算款项
应付设备款 856,119.70 未结算款项
合计 4,426,959.70 --
其他说明
98
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42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
99
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46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
三、其他长期福利 3,264,901.49 3,264,901.49
合计 3,264,901.49 3,264,901.49
100
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
合计 0.00 0.00 --
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
对外提供担保 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,226,427.16 53,500.02 6,172,927.14
其他 3,406,437.54 440,056.89 2,966,380.65
合计 9,632,864.70 493,556.91 9,139,307.79 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
101
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本期新增 本期计入营业 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
补助金额 外收入金额 收益相关
厂房及基础设施
650,916.59 53,500.02 597,416.57 与资产相关
的改建专项资金
生产设备及厂房
5,575,510.57 5,575,510.57 与资产相关
专项资金
合计 6,226,427.16 53,500.02 6,172,927.14 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 280,000,000.00 448,000,000.00 448,000,000.00 728,000,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
合计 0.00 0.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
102
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55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 639,332,909.04 448,000,000.00 191,332,909.04
合计 639,332,909.04 448,000,000.00 191,332,909.04
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司于2015年5月12日召开了2014年股东大会，会议审议通过了《关于2014年度分配及资本公积转增股本的预案》，以公司总
股本280,000,000为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增16股。2015年5月22日，公司实施了本次资本公积转增股本方
案。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 0.00 0.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所 减：所 税后归属 期末余
项目 期初余额 入其他综合 税后归属
得税前 得税 于少数 额
收益当期转 于母公司
发生额 费用 股东
入损益
一、以后不能重分类进损益的其
0.00 0.00 0.00 0.00
他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净
0.00
负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益 0.00
中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他 -630,511.
-588,554.28 41,957.61 -41,957.61
综合收益 89
其中：权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收 0.00
益中享有的份额
可供出售金融资产公允价
0.00
值变动损益
103
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持有至到期投资重分类为
0.00
可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效
0.00
部分
-630,511.
外币财务报表折算差额 -588,554.28 41,957.61 -41,957.61
89
-630,511.
其他综合收益合计 -588,554.28 41,957.61 -41,957.61 0.00
89
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 0.00 0.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 41,625,518.98 41,625,518.98
任意盈余公积 5,145,305.94 5,145,305.94
合计 46,770,824.92 0.00 0.00 46,770,824.92
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 370,167,863.40 345,439,276.86
调整后期初未分配利润 370,167,863.40 345,439,276.86
加：本期归属于母公司所有者的净利润 36,626,024.04 42,617,151.89
减：提取法定盈余公积 1,088,565.35
应付普通股股利 16,800,000.00
期末未分配利润 406,793,887.44 370,167,863.40
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
104
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2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,232,653,844.53 1,121,745,878.10 1,111,278,650.91 999,835,719.84
其他业务 14,725,624.40 72,781.97 17,142,823.79 237,377.77
合计 1,247,379,468.93 1,121,818,660.07 1,128,421,474.70 1,000,073,097.61
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 0.00 0.00
营业税 14,521.11 189,180.00
城市维护建设税 1,302,762.62 1,118,463.70
教育费附加 959,570.27 807,010.33
资源税 0.00 0.00
合计 2,276,854.00 2,114,654.03
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 16,215,348.11 15,668,733.74
工资 5,369,678.34 5,803,977.99
办公费及差旅费 5,404,776.44 5,257,906.75
佣金 634,934.72 1,927,560.02
其他费用 3,763,415.72 4,307,378.00
合计 31,388,153.33 32,965,556.50
其他说明：
105
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64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 34,920,313.97 34,625,672.70
工资 7,122,707.53 7,850,592.29
折旧费 4,263,198.74 2,140,348.95
税费 2,530,082.31 3,520,661.69
修理费 572,182.94 1,545,860.87
社会保险费 2,085,017.97 1,385,265.58
办公费及差旅费等 3,157,384.68 2,781,932.69
福利费 1,380,617.10 1,530,832.88
业务费 912,961.94 822,401.73
其他费用 182,140.75 3,812,808.78
合计 57,126,607.93 60,016,378.16
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 0.00 1,711.67
减：利息收入 884,201.80 3,837,869.08
汇兑损益 -384,376.01 425,881.87
手续费 416,862.45 325,962.29
合计 -851,715.36 -3,084,313.25
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,209,718.12 2,087,216.41
二、存货跌价损失 -193,699.02 629,034.52
七、固定资产减值损失 443,641.08
合计 3,016,019.10 3,159,892.01
其他说明：
106
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67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品收益 4,983,703.00 3,557,783.59
合计 4,983,703.00 3,557,783.59
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 141,420.84 0.00 141,420.84
其中：固定资产处置利得 141,420.84 141,420.84
政府补助 5,864,683.02 249,500.02 5,864,683.02
其他 372,607.65 149,349.01 372,607.65
合计 6,378,711.51 398,849.03 6,378,711.51
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
重点技术改造专项市级资金 53,500.02 53,500.02 与收益相关
就业补贴 1,883.00 与收益相关
科技扶持资金 1,100,000.00 与收益相关
研发费用补助 709,300.00 与收益相关
节能环保补助 1,000,000.00 与收益相关
企业扶持基金 3,000,000.00 与收益相关
产值贡献奖 25,000.00 与收益相关
高新技术企业奖 50,000.00 与收益相关
12 年税收贡献奖 40,000.00 与收益相关
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加工贸易升级专项资金 36,000.00 与收益相关
先进企业奖励 20,000.00 与收益相关
锦北街道年度先进奖励 25,000.00 与收益相关
合计 5,864,683.02 249,500.02 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 53,064.82 29,297.76
其中：固定资产处置损失 53,064.82 29,297.76
水利建设基金等 226,470.15 85,528.79
其他 87,178.46 10,773.25
合计 366,713.43 125,599.80
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,116,235.38 7,754,084.16
递延所得税费用 858,331.52 -364,693.00
合计 6,974,566.90 7,389,391.16
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 43,600,590.94
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,540,088.64
子公司适用不同税率的影响 27,833.65
调整以前期间所得税的影响 0
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 406,644.61
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亏损的影响
所得税费用 6,974,566.90
其他说明
72、其他综合收益
详见附注“七、之 57、其他综合收益”。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的利息收入、政府补助及其他款项等 9,743,021.88 20,901,612.94
合计 9,743,021.88 20,901,612.94
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的运输费、办公费、差旅费、其他费用等 44,576,781.43 56,777,465.05
合计 44,576,781.43 56,777,465.05
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的奖励款 0.00 194,204.00
合计 0.00 194,204.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
109
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 36,626,024.04 29,617,851.30
加：资产减值准备 3,016,019.10 3,159,892.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
34,260,436.89 28,075,337.83
产折旧
无形资产摊销 708,049.53 676,654.23
长期待摊费用摊销 53,389.02 965,094.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-88,356.02 29,297.76
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） -176,772.12 82,259.78
投资损失（收益以“－”号填列） -4,983,703.00 -3,557,783.59
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 858,331.52 -364,693.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,697,614.05 -22,139,417.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -218,957,592.66 77,018,793.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 178,080,119.10 -29,210,813.74
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其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 22,698,331.35 84,352,472.79
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 125,744,322.64 264,812,860.06
减：现金的期初余额 94,564,481.13 294,177,703.39
现金及现金等价物净增加额 31,179,841.51 -29,364,843.33
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 125,744,322.64 94,564,481.13
其中：库存现金 104,400.81 85,043.56
可随时用于支付的银行存款 97,896,141.02 84,867,627.33
可随时用于支付的其他货币资金 27,743,780.81 9,611,810.24
三、期末现金及现金等价物余额 125,744,322.64 94,564,481.13
其他说明：
111
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75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 31,674,620.81 银行承兑汇票及信用证保证金
合计 31,674,620.81 --
其他说明：3 个月以上到期的银行承兑汇票保证金金额为 3,930,840.00。
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 6,506,903.57
其中：美元 703,934.44 6.11360 4,303,573.59
港币 2,793,941.22 0.78861 2,203,329.99
应收账款 -- -- 17,948,004.64
其中：美元 1,656,437.49 6.11360 10,126,796.25
港币 9,917,713.95 0.78861 7,821,208.39
长期借款 -- -- 0.00
其他应收款 -- 480,258.92
其中：美元 78,555.83 6.11360 480,258.92
欧元
港币
应付账款 -- 15,100,451.33
其中：美元 2,469,976.99 6.11360 15,100,451.33
欧元
港币
预收账款 -- 860,830.59
其中：美元
欧元
港币 1,091,579.60 0.78861 860,830.59
112
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他应付款 -- 703,064.00
其中：美元 115,000.00 6.11360 703,064.00
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
113
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
114
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本报告期新增合并单位1家，为金安国纪投资有限公司，本公司持有其100%的股权。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海国纪电子
上海市 上海市 生产制造 75.00% 25.00% 设立或投资
有限公司
国际层压板材
临安市 临安市 生产制造 75.00% 25.00% 设立或投资
有限公司
金安国纪科技
珠海市 珠海市 生产制造 75.00% 25.00% 设立或投资
(珠海)有限公司
金安国纪科技
临安市 临安市 生产制造 100.00% 设立或投资
(杭州)有限公司
安徽金瑞电子
安徽省 宁国市 生产制造 100.00% 设立或投资
玻纤有限公司
金联科技（金
安徽省 金寨县开发区 生产制造 100.00% 设立或投资
寨）有限公司
金安国纪投资 上海市 上海市 投资管理等 100.00% 设立或投资
115
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
有限公司
金安国际亚洲
英属维尔京群岛 100.00% 设立或投资
有限公司
金安国际控股
香港 香港 商业服务国际贸易 100.00% 设立或投资
有限公司
国际层压板材
香港 香港 一般贸易 100.00% 设立或投资
(香港)有限公司
东方金德投资
香港 香港 投资 100.00% 设立或投资
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
116
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
117
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
118
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
上海东临投资发
上海市浦东新区 实业投资等 5,000 万元 39.83% 39.83%
展有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是韩涛。
其他说明：
119
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“在子公司的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
金安国际科技集团有限公司 本公司股东
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
120
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
121
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项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
122
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
报告期内，本公司无需要说明的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
资产负债表日，本公司不存在重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
123
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
按照主营业务对应的不同产品，对主营业务收入及主营业务成本按产品销售不同地区进行分部披露。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
本期金额 分部抵消 合计
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1,208,934,200. 1,108,112,401. 53,670,282. 53,852,739. 1,155,263,917. 1,054,259,661.
境内地区
64 13 97 19 67 94
境外地区 77,389,926.86 67,486,216.16 0.00 0.00 77,389,926.86 67,486,216.16
合计 1,286,324,127.50 1,175,598,617.29 53,670,282.97 53,852,739.19 1,232,653,844.53 1,121,745,878.10
124
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提 计提
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
比例 比例
单项金额重大并
0.00 0.00 0.00 0.00
单独计提坏账准 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
% % % %
备的应收账款
按信用风险特征
119,012, 91.95 4,169,049 3.50 114,843, 127,794, 91.07 2,412,147. 1.89 125,382,
组合计提坏账准
970.30 % .40 % 920.90 242.64 % 86 % 094.78
备的应收账款
单项金额不重大
10,426, 8.05 9,353,588 89.71 1,072, 12,527, 8.93 9,451,313. 75.44 3,076,20
但单独计提坏账
072.56 % .13 % 484.43 518.06 % 63 % 4.43
准备的应收账款
129,439, 100.00 13,522, 10.45 115,916, 140,321, 100.00 11,863, 8.45 128,458,
合计
042.86 % 637.53 % 405.33 760.70 % 461.49 % 299.21
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 110,497,617.30 552,488.08 0.50%
1至2年 2,475,100.60 495,020.12 20.00%
125
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2至3年 5,757,822.40 2,878,911.20 50.00%
3至4年 199,000.00 159,200.00 80.00%
4至5年 39,930.00 39,930.00 100.00%
5 年以上 43,500.00 43,500.00 100.00%
合计 119,012,970.30 4,169,049.40 3.50%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,659,176.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 账面金额 坏账准备 年限 占总金额比例
第一名 非关联方 6,207,638.73 31,038.19 1 年内 4.80%
第二名 非关联方 5,665,095.39 28,325.48 1 年内 4.38%
第三名 非关联方 5,189,376.00 2,323,725.42 1-2 年、2-3 年 4.01%
第四名 非关联方 4,753,156.00 23,765.78 1 年内 3.67%
第五名 非关联方 4,325,091.39 21,625.46 1 年内 3.34%
合计 -- 26,140,357.51 2,428,480.33 -- 20.20%
126
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
比例 例
单项金额重大并单
580,747, 98.85 0.00 580,747, 447,985, 99.22 0.00 447,985,
独计提坏账准备的 0.00 0.00
219.34 % % 219.34 527.59 % % 527.59
其他应收款
按信用风险特征组
4,168, 0.71 628,847. 15.08 3,540, 3,235, 0.72 652,582. 20.17 2,582,
合计提坏账准备的
975.19 % 00 % 128.19 141.40 % 30 % 559.10
其他应收款
单项金额不重大但
2,576, 0.44 0.00 2,576, 250,978. 0.06 0.00 250,978.
单独计提坏账准备 0.00 0.00
113.74 % % 113.74 99 % % 99
的其他应收款
587,492, 100.00 628,847. 586,863, 451,471, 100.00 652,582. 0.14 450,819,
合计
308.27 % 00 461.27 647.98 % 30 % 065.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
子公司往来款 580,747,219.34 0.00 0.00% 与子公司往来款不计提坏账准备
合计 580,747,219.34 0.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
127
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1 年以内小计 3,472,090.61 17,360.45 0.50%
1至2年 21,029.01 4,205.80 20.00%
2至3年 136,625.11 68,312.56 50.00%
3至4年 1,311.39 1,049.12 80.00%
4至5年 493,200.57 493,200.57 100.00%
5 年以上 44,718.50 44,718.50 100.00%
合计 4,168,975.19 628,847.00
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-23,735.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 581,913,847.69 449,304,092.85
出口退税 2,065,602.89 186,855.56
备用金 120,251.59 1,832,516.69
其他 3,392,606.10 148,182.88
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金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 587,492,308.27 451,471,647.98
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 关联方 315,256,960.00 1 年以内 53.66% 0.00
第二名 关联方 131,580,515.82 1 年以内 22.40% 0.00
第三名 关联方 120,000,000.00 1 年以内 20.43% 0.00
第四名 关联方 7,550,000.00 1 年以内 1.28% 0.00
第五名 关联方 6,359,743.52 1 年以内 1.08% 0.00
合计 -- 580,747,219.34 -- 98.85%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 554,980,931.81 554,980,931.81 544,980,931.81 544,980,931.81
合计 554,980,931.81 554,980,931.81 544,980,931.81 544,980,931.81
（1）对子公司投资
单位： 元
本期 本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值准备 期末余额
129
金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
上海国纪电子有限公司 44,108,109.26 0.00 0.00 44,108,109.26 0.00 0.00
国际层压板材有限公司 37,099,429.13 0.00 0.00 37,099,429.13 0.00 0.00
金安国纪科技（珠海）有限公司 173,781,436.76 0.00 0.00 173,781,436.76 0.00 0.00
安徽金瑞电子玻纤有限公司 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00
金安国际科技（杭州）有限公司 100,000,000.00 0.00 0.00 100,000,000.00 0.00 0.00
金安国际控股有限公司 132,698,970.00 0.00 0.00 132,698,970.00 0.00 0.00
金联科技（金寨）有限公司 7,292,986.66 0.00 0.00 7,292,986.66 0.00 0.00
金安国纪投资有限公司 0.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00
合计 544,980,931.81 10,000,000.00 0.00 554,980,931.81 0.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 253,839,552.07 221,921,604.71 264,239,710.12 227,899,282.98
其他业务 3,916,629.05 0.00 5,106,497.40 0.00
合计 257,756,181.12 221,921,604.71 269,346,207.52 227,899,282.98
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品收益 3,978,972.57 5,727,866.92
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金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 3,978,972.57 5,727,866.92
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 88,356.02
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 5,864,683.02
政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 4,983,703.00
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 285,429.19
减：所得税影响额 2,198,368.35
少数股东权益影响额 0.00
合计 9,023,802.88 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.71% 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司
2.04% 0.04 0.04
普通股股东的净利润
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金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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金安国纪科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
一、载有董事长韩涛先生签名并盖有公章的2015半年度报告全文及摘要；
二、载有法定代表人韩涛先生、主管会计工作负责人王以清先生、会计机构负责人周森水先生签名、
并盖有公章的财务报表文件；
三、报告期报在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
以上备查文件的备置地点：公司董秘办
董事长：韩涛
金安国纪科技股份有限公司
二〇一五年八月二十日
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