东莞勤上光电股份有限公司

        独立董事关于第五届董事会第四十一次会议相关事项

                         的事前认可及独立意见

   根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事规则》《公司章程》以
及《独立董事工作制度》等有关法律法规的规定，我们作为东莞勤上光电股份有
限公司（以下简称“公司”）独立董事，现对公司第五届董事会第四十一次会议
相关事项发表如下意见：
   一、关于2022年度利润分配预案的独立意见
   本次利润分配预案符合相关法律、行政法规、部门规章和规范性文件及《公
司章程》的规定，符合公司当前的实际情况，有利于公司的持续稳定健康发展，
有利于保证公司生产经营和发展所需资金，有利于维护股东的长远利益，未损害
全体股东特别是中小股东的利益。因此，我们同意公司 2022 年度利润分配预案，
并提交公司 2022 年年度股东大会审议。
   二、关于计提资产减值准备及核销资产事项的独立意见
    公司本次计提资产减值准备及核销资产事项，遵循了财务会计要求的谨慎性
原则，有利于规避财务风险，保证公司规范运作，公允反映公司的财务状况以及
经营成果，没有损害公司及中小股东利益，我们同意公司计提资产减值准备及核
销资产的议案。
   三、关于变更会计政策的独立意见
    公司本次变更会计政策，是根据财政部相关规定进行的合理变更，符合财政
部、中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及公司的实际情况，不存在损害
公司及全体股东，特别是中小股东合法权益的情形。本次会计政策变更相关审批
和决策程序合法合规，我们同意公司本次变更会计政策的议案。
   四、关于2022年度募集资金存放和使用情况的独立意见
   根据《公司法》《上市公司独立董事规则》等法律、法规和规范性文件以及
《公司章程》等有关规定，我们认真审阅公司编制的《2022 年度募集资金存放
与使用情况的专项报告》（以下简称“《专项报告》”），对公司 2022 年度募集资
金存放与使用情况及《专项报告》发表如下独立意见：
   公司编制的《专项报告》内容真实、准确、完整、不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，公司编制的《专项报告》符合深圳证券交易所《上市公司信息
披露公告格式》的规定，如实反映了公司 2022 年度募集资金实际存放与使用情
况。
   五、关于公司 2022 年内部控制自我评价报告的独立意见
   经核查，公司现有的内部控制体系符合有关法律、行政法规、部门规章和规
范性文件的要求。我们认为公司《2022 年度内部控制自我评估报告》真实、客
观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
   作为公司独立董事今后将进一步敦促公司不断深化、完善内部控制制度，按
照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》
相关规定规范公司行为，进一步提升公司治理水平，提高管理层的内控管理水平
和风险防范意识。
   六、关于公司《未来三年股东回报规划（2024-2026 年）》的独立意见
   本次股东回报规划公司充分重视投资者的合理要求和意见，能实现对投资者
的合理投资回报并兼顾公司的可持续性发展，在综合考虑公司的财务结构、盈利
能力和未来的投资、融资发展规划等因素的基础上，并在保证公司正常经营发展
的前提下，采取现金或者股票等法律法规允许的方式分配股利，重视现金分红，
有利于保护投资者合法权益，为公司建立了持续、稳定及积极的利润分配政策，
符合现行法律、法规、规范性文件的规定，不存在损害公司利益或中小股东利益
的行为和情况。公司在审议此项议案时，表决程序符合有关法律法规和《公司章
程》的规定。因此，我们同意公司董事会制定的《未来三年股东回报规划
（2024-2026 年）》
   七、关于 2023 年度向银行申请综合授信额度及担保的独立意见
   公司及子公司根据 2023 年的发展战略及财务预算，拟向银行申请综合授信
额度及对合并报表范围内的公司向银行申请综合授信事项提供担保，目的是为了
满足公司日常生产经营及业务拓展对银行信贷产品及快速办理银行信贷业务的
需要，提高审批效率。公司本次拟申请的综合授信额度及拟提供的担保额度并不
等于公司实际贷款额度及担保金额，我们认为，本次申请综合授信及担保的主体
为公司合并报表范围内的公司，公司能够对风险进行有效控制，担保的决策程序
合法、合理、公允，本事项不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的
情形。因此，我们同意公司及子公司本次申请银行综合授信额度及为公司合并报
表范围内的公司向银行申请综合授信事项提供担保事项。
   八、关于 2023 年度使用部分闲置募集资金及闲置自有资金进行现金管理的
独立意见
   公司本次使用部分闲置募集资金及闲置自有资金进行现金管理履行了相应
的审批程序，符合有关法律法规、中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》以及公司
《募集资金管理办法》等有关规定。不存在变相改变募集资金投向和损害公司股
东利益特别是中小股东利益的情形，符合公司发展利益的需要，有利于提高公司
的资金使用效率。我们同意公司在保证募集资金项目建设和公司正常经营的情况
下，拟使用不超过 20 亿元（含 20 亿元）闲置自有资金和不超过 6 亿元（含 6
亿元）闲置募集资金进行现金管理，该额度在决议有效期内可循环滚动使用。
   九、关于2022年度无保留意见审计报告中强调事项段有关事项的独立意见
   我们认真审阅了公司董事会《关于2022年度无保留意见审计报告中强调事项
段有关事项的专项说明》，我们认为该说明客观反映了该事项的实际情况，我们
将督促公司董事会及管理层持续关注所涉事项，落实具体措施，积极维护公司及
全体股东利益。我们对公司董事会出具的《关于2022年度无保留意见审计报告
中强调事项段有关事项的专项说明》无异议。
   十、关于续聘会计师事务所的事前认可意见
   经核查，公司拟续聘的大华会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货
相关业务的执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和足够的独立性、专
业胜任能力、投资者保护能力，满足公司财务报告及内部控制年度审计的要求。
公司拟续聘会计师事务所事项符合相关法律法规，不存在损害公司及全体股东利益

的情况，我们同意将该议案提交董事会审议。

   十一、关于续聘会计师事务所的独立意见
    公司拟续聘的大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的职业资质和专
业胜任能力、足够的独立性、投资者保护能力，具备充足的上市公司审计服务经
验，能够满足公司审计工作的要求，审议程序符合法律、法规和《公司章程》的
有关规定，不存在损害公司和全体股东利益的情形。我们同意公司聘任大华会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年财务报告及内部控制审计机构，聘用
期自公司股东大会审议通过之日起生效，聘期一年，并同意将该事项提交公司股
东大会审议。
   十二、关于公司累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况的独立意见
   根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《深圳证券交易所股票上市规
则》、 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》
等相关规定，我们对公司 2022 年度对外担保情况及与关联方资金往来情况进行
了认真核查，发表独立意见如下：
   1、2022年度，公司不存在控股股东及其关联方非经营性占用公司资金的情
况。
   2、2022 年度，公司对外担保情况，符合中国证监会、深圳证券交易所关于
上市公司对外担保情况的有关规定，无违规对外担保情形。
   十三、关于公司2022年度关联交易的独立意见
   根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、公司《关联交易管理
制度》等有关规定，作为公司的独立董事，我们就公司日常关联交易进行了核查
并发表如下独立意见：
   公司发生的关联交易事项符合相关规章制度的要求，履行了相应的程序，定
价公允，不存在损害股东和公司利益的情形。公司编制的有关文件如实反应了公
司的真实情况。作为公司独立董事，今后将进一步敦促公司及公司董事、监事和
高管人员优化公司治理结构，落实内控制度执行，强化内部审计工作。
    （以下无正文）
(本页无正文，为东莞勤上光电股份有限公司独立董事关于第五届董事会第四十
一次会议相关事项的独立意见之签字页)



独立董事：




      王治强                    秦弘毅                     金小刚




                                         东莞勤上光电股份有限公司董事会

                                                      2023 年 4 月 26 日