加加食品:关于资金风险状况的专项审计报告2015-03-20
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关于资金风险状况的专项审核报告
天健湘审〔2015〕62 号
加加食品集团股份有限公司:
我们接受委托,审计了加加食品集团股份有限公司(以下简称加加食品公司)
2014 年度的财务报表,包括 2014 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表,
2014 年度的合并利润表和利润表、合并股东权益变动表和股东权益变动表、合
并现金流量表和现金流量表,以及财务报表附注,并于 2015 年 3 月 18 日出具了
标准意见的《审计报告》(天健审〔2015〕2-79 号)。
根据中国证券监督管理委员会湖南监管局湘证监函《关于加强上市公司资金
风险审计和协作监管的通知》(〔2004〕80 号)的规定,对加加食品公司 2014 年
度资金风险状况进行了专项审核。现就加加食品公司 2014 年度资金风险状况报
告如下:
一、银行借款情况
加加食品公司 2014 年度借款情况如下:
单位:人民币万元
序
贷款银行 期初余额 本期增加额 本期归还额 期末余额 借款条件
号
中国建设银行股份有
1 4,000.00 4,000.00 信用
限公司金星支行
中国银行股份有限公
2 7,830.42 830.42 7,000.00 信用
司宁乡县支行
交通银行股份有限公
3 3,000.00 3,000.00 信用
司宁乡支行
中信银行股份有限公
4 10,000.00 10,000.00 信用
司长沙分行
合 计 24,830.42 830.42 24,000.00
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二、对外担保情况
加加食品公司 2014 年度未向关联方及其他单位提供担保。
三、票据贴现情况
加加食品公司 2014 年度末无未到期已贴现票据。
四、未支付票据
单 位 票据类型 票面金额
加加食品集团股份有限公司 电子银行承兑汇票 100,000,000.00
加加食品集团股份有限公司 银行承兑汇票 280,000.00
合 计 100,280,000.00
五、资产抵押、质押情况
截至 2014 年 12 月 31 日,加加食品公司存入招商银行股份有限公司长沙分
行宁乡支行保证金余额为 20,000,000.00 元,质押开出电子银行承兑汇票期末余
额为 100,000,000.00 元;存入中国银行股份有限公司宁乡县支行保证金余额为
84,000.00 元,质押开出银行承兑汇票期末余额为 280,000.00 元。
在审核过程中,未发现加加食品公司存在账外借款体外循环、重大对外担保
未如实披露的情况。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)湖南分所 中国注册会计师:
中国长沙 中国注册会计师:
二〇一五年三月十八日
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