深圳万润科技股份有限公司

                       委托理财管理制度

                             第一章 总则

    第一条 为规范深圳万润科技股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公
司委托理财业务的管理，有效控制投资风险，提高投资收益，维护公司及股东利
益，根据《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《公司章程》等法律、法规、规
范性文件的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
    第二条 本制度所称委托理财是指在国家政策允许的情况下，公司及控股子
公司在有效控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为
原则，委托商业银行、信托公司、保险公司、证券公司等金融机构进行投资理财
的行为；包括购买或投资银行理财产品、信托产品、债券、资产管理计划及根据
公司内部决策程序批准的其他理财产品等。公司投资的委托理财产品，不得用于
股票及其衍生产品、证券投资基金和以证券投资为目的的投资。
    第三条 公司委托理财业务应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增
值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为先决条件。公司进行委
托理财，必须充分防范风险，委托理财产品的发行方应是资信状况、财务状况良
好、无不良诚信记录及盈利能力强的金融机构；公司进行委托理财，在规范运作、
风险可控的前提下应尽可能获得最大收益，预期收益率原则上必须高于同期银行
存款利率。公司进行委托理财时，应兼顾与相关金融机构合作关系的持续性和稳
定性，符合公司的经营需要和长远规划。
    第四条 委托理财资金的来源应是公司自有闲置资金或暂时闲置的募集资金
（含超募资金），不得挤占公司正常运营和项目建设资金，也不得影响募集资金
项目使用进度。
    第五条 本制度适用于公司及控股子公司，任何组织和个人未经审批不得进
行任何委托理财活动。委托理财同时构成关联交易的，还应遵守公司关联交易管

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理制度相关规定。


                   第二章 委托理财审批权限和决策程序

    第六条 审批权限
    公司使用自有闲置资金委托理财，应当在经审议批准的委托理财额度内、委
托理财范围内进行委托理财。公司可以对未来十二个月内委托理财范围、额度及
期限等进行合理预计，在董事会或股东大会决议有效期限内，委托理财金额不得
超过董事会或股东大会审议批准的理财额度。
    1、交易的成交金额占公司最近一期经审计净资产的 10%以内的，应当经公
司党委会前置研究、公司总裁办公会审议通过后实施；
    2、交易的成交金额占公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额
超过一千万元的，应当经董事会审议通过后实施；
    3、交易的成交金额占上市公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对
金额超过五千万元的，应当经股东大会审议通过后实施。
    公司购买结构性存款、大额存单参照上述审批权限执行。
    第七条 公司使用闲置募集资金或超募资金进行投资理财的，必须按《公司
募集资金使用管理制度》的规定履行审批程序。
    第八条 公司委托理财的审批权限如与现行法律、法规、深圳证券交易所相
关规定及《公司章程》等不相符的，以现行法律、法规、深圳证券交易所相关规
定及《公司章程》为准。


                   第三章 委托理财日常管理及报告制度

    第九条 公司及控股子公司委托理财的日常管理部门为公司财务部门，主要
职责包括：
    （一）负责委托理财方案的前期论证、调研，对委托理财的资金来源、投资
规模、预期收益、受托方资信、投资品种、投资期间等内容进行风险性评估和可
行性分析，必要时聘请外部专业机构提供咨询服务。
    （二）负责选择资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的


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合格专业理财机构作为受托方，并组织将与受托方签订的委托协议及相关合同审
批表、受托方营业执照及金融许可证复印件提交审计部门进行风险审核。
    （三）公司购买委托理财产品后，应及时取得相应的投资证明或其它有效证
据并及时记账。
    （四）在理财业务延续期间，应随时密切关注有关受托方的重大动向，出现
异常情况时须及时报告财务总监、总裁、董事长乃至董事会，以便公司采取有效
措施回收资金，避免或减少公司损失；负责至少每月与受托方的相关人员联络一
次，了解公司所做理财产品的最新情况。
    （五）在理财业务延续期间，负责按月提取相关理财业务产生的利息收益，
以符合有关会计核算原则；公司财务部门应根据《企业会计准则》等相关规定，
对公司委托理财业务进行日常核算并在财务报表中正确列报。
    （六）在理财业务到期日，负责向受托方及时催收理财本金和利息。
    （七）负责就每笔理财产品逐笔登记台账，登记内容分为两部分：董事会授
权所做的理财产品，应按逐笔业务登记台账；股东大会授权所做的理财产品，应
按授权情况分银行进行跟踪登记。
    （八）负责及时将理财协议、产品说明书、理财收益测算表正本、银行营业
执照及金融许可证等文件及时归档保存。
    第十条 公司委托理财业务建立定期和不定期报告制度。公司财务部门在每
次与受托方签订委托理财协议后，向证券事务部门提供合同审批表、理财协议、
受托方营业执照、金融许可证等复印件资料。每月结束后 10 日内，以书面形式
向公司董事长、总裁、证券事务部门、审计部门报告截至本月末《前十二个月公
司购买理财产品情况表》，内容包括但不限于：前十二个月委托理财明细，说明
委托理财金额、理财期限、预期年化收益率、已履行的决策程序、损益等情况。


                     第四章 风险控制和信息披露

    第十一条 委托理财情况由公司审计部门进行日常监督，定期对公司委托理
财的进展情况、盈亏情况、风险控制情况和资金使用情况进行审计、核实。
    第十二条 独立董事有权对委托理财情况进行检查。独立董事应对提交董事
会审议的委托理财事项发表独立意见。

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    第十三条 公司监事会有权对公司委托理财情况进行定期或不定期的检查、
监督。
    第十四条 公司委托理财具体执行人员及其他知情人员在相关信息公开披露
前不得将公司投资情况透露给其他个人或组织，但法律、法规或规范性文件另有
规定的除外。
    第十五条 公司委托理财提交董事会审议后应及时履行信息披露义务。证券
事务部门应根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规和规范性文件的有
关规定，对财务部门提供的委托理财信息进行分析和判断，履行公司信息披露审
批流程后，按照相关规定予以公开披露。财务部门确保提供的委托理财信息真实、
准确、完整。证券事务部门确保披露的内容和财务部门提供内容的一致性。
    第十六条 委托理财发生以下情形之一的，公司应当及时披露相关进展情况
和拟采取的应对措施：（一）理财产品募集失败、未能完成备案登记、提前终止、
到期不能收回；（二）理财产品协议或相关担保合同主要条款变更；（三）受托方
或资金使用方经营或财务状况出现重大风险事件；（四）其他可能会损害上市公
司利益或具有重要影响的情形。
    第十七条 如因相关部门及人员原因导致委托理财实际发生额超标而未履行
决策和信息披露程序，相关部门及人员应承担相关责任。


                               第五章 附则

    第十八条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规和《公司章程》的规
定执行。
    第十九条 本制度由董事会负责解释。董事会可根据有关法律、行政法规、
其他规范性文件的规定及公司实际情况，对本制度进行修改并报股东大会批准。
     第二十条 本制度经公司股东大会审议通过之日起生效实施。




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