浙江美大实业股份有限公司 2015 年第三季度报告正文 证券代码:002677 证券简称:浙江美大 公告编号:2015-056 浙江美大实业股份有限公司 2015 年第三季度报告正文 1 浙江美大实业股份有限公司 2015 年第三季度报告正文 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人夏志生、主管会计工作负责人王培飞及会计机构负责人(会计主管人员)杨晓婷声明:保证 季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 2 浙江美大实业股份有限公司 2015 年第三季度报告正文 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产(元) 1,113,974,095.30 1,131,171,976.49 -1.52% 归属于上市公司股东的净资产(元) 979,503,629.39 987,830,879.69 -0.84% 本报告期比上年同期 年初至报告期末比上 本报告期 年初至报告期末 增减 年同期增减 营业收入(元) 134,046,610.44 11.78% 322,862,076.95 10.94% 归属于上市公司股东的净利润(元) 37,551,465.97 9.67% 91,672,749.70 11.26% 归属于上市公司股东的扣除非经常 32,512,260.51 30.56% 71,127,829.46 23.11% 性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) -- -- 43,441,369.43 11.84% 基本每股收益(元/股) 0.09 -47.06% 0.23 -43.90% 稀释每股收益(元/股) 0.09 -47.06% 0.23 -43.90% 加权平均净资产收益率 3.91% 0.17% 9.37% 0.36% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位:元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -194,378.92 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统 4,086,355.91 一标准定额或定量享受的政府补助除外) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及 20,530,929.97 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -223,680.00 减:所得税影响额 3,654,306.72 合计 20,544,920.24 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因 3 浙江美大实业股份有限公司 2015 年第三季度报告正文 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额(元) 原因 因系国家规定之税费,且其金额与正常经营业务存在直接关系, 地方水利建设基金 572,491.80 且不具特殊和偶发性,因此将其界定为经常性损益项目。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表 单位:股 报告期末普通股股东总数 29,848 前 10 名普通股股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 美大集团有限公司 境内非国有法人 67.50% 270,000,000 270,000,000 夏鼎 境内自然人 7.50% 30,000,000 30,000,000 中央汇金投资有限 其他 0.89% 3,573,700 3,573,700 责任公司 杨芳 境内自然人 0.88% 3,511,153 3,511,153 林辉 境内自然人 0.36% 1,451,800 1,451,800 南方基金-农业银 行-南方中证金融 其他 0.27% 1,066,400 1,066,400 资产管理计划 中欧基金-农业银 行-中欧中证金融 其他 0.27% 1,066,400 1,066,400 资产管理计划 工银瑞信基金-农 业银行-工银瑞信 其他 0.27% 1,066,400 1,066,400 中证金融资产管理 计划 大成基金-农业银 行-大成中证金融 其他 0.27% 1,066,400 1,066,400 资产管理计划 嘉实基金-农业银 行-嘉实中证金融 其他 0.27% 1,066,400 1,066,400 资产管理计划 前 10 名无限售条件普通股股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 数量 4 浙江美大实业股份有限公司 2015 年第三季度报告正文 中央汇金投资有限责任公司 3,573,700 杨芳 3,511,153 林辉 1,451,800 南方基金-农业银行-南方中证金 1,066,400 融资产管理计划 中欧基金-农业银行-中欧中证金 1,066,400 融资产管理计划 工银瑞信基金-农业银行-工银瑞 1,066,400 信中证金融资产管理计划 大成基金-农业银行-大成中证金 1,066,400 融资产管理计划 嘉实基金-农业银行-嘉实中证金 1,066,400 融资产管理计划 博时基金-农业银行-博时中证金 1,066,400 融资产管理计划 华夏基金-农业银行-华夏中证金 1,066,400 融资产管理计划 上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东中,夏鼎在美大集团担任董事,与美大集团存在关联关系。其余未知是否存 明 在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 无 务股东情况说明(如有) 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 5 浙江美大实业股份有限公司 2015 年第三季度报告正文 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明 货币资金 -54.99% 系公司本报告期购买理财产品增加。 165,616,586.54 367,919,128.88 系公司在采取先款后货的销售政策 的同时,允许部分信誉较好、发展潜 应收账款 155.48% 15,962,827.89 6,248,173.28 能较强的经销商一定期限的货款周 转。 预付款项 1570.60% 系期末预付广告费宣传费等增加。 12,241,399.34 732,755.68 其他应收款 93.16% 主要系网店保证金增加。 696,816.29 360,736.60 存货 56.10% 系成品备货,库存商品有所增加。 48,068,829.78 30,794,102.76 其他流动资产 42.19% 系公司购买理财产品增加。 476,330,600.00 335,000,000.00 长期待摊费用 -43.81% 系长期待摊费用逐月摊销所致。 1,454,894.70 2,589,168.38 系期末应收账款增加,相应的期末应 递延所得税资 69.93% 收账款坏账准备金额增加,导致可确 产 483,609.26 284,590.87 认的递延所得税资产增加。 预收款项 109.85% 系收到经销商预付货款增加所致。 31,349,591.74 14,939,119.97 系上年末计提的工资、奖励在报告期 应付职工薪酬 -36.40% 7,977,565.43 12,543,428.59 已发放所致。 系每年四季度为销售旺季,2014 年 应交税费 -33.87% 末应缴未交的大额增值税、所得税在 15,797,397.22 23,888,165.83 报告期已缴纳所致。 系本报告期内资本公积转增股本 2 实收资本 100.00% 400,000,000.00 200,000,000.00 亿所致。 系本报告期内资本公积转增股本 2 资本公积 -42.34% 272,370,147.67 472,370,147.67 亿所致。 利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明 财务费用 228.48% 系本报告期存款利息收入增加所致。 -2,347,532.47 -714,666.11 系本报告期应收账款的增加数比上年同 资产减值损失 -30.51% 期增加减少,相应计提坏账准备减少及 566,480.65 815,176.25 收回账龄较长的应收款增加。 主要系本报告期子公司收到科技创 营业外收入 47.38% 8,335,652.07 5,655,879.17 新基金 245 万元所致。 6 浙江美大实业股份有限公司 2015 年第三季度报告正文 主要系本报告期慈善捐款比上年同 营业外支出 40.56% 1,506,509.28 1,071,759.67 期增加。 系本报告期内资本公积转增股本 2 每股收益 -43.90% 0.23 0.41 亿所致。 现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明 投资活动产生的 主要系本报告期内购买银行理财产 -165.44% 现金流量净额 -143,661,605.53 219,516,176.43 品增加。 筹资活动产生的 系本报告期支付 2014 年度的现金股 -42.86% 现金流量净额 -100,000,000.00 -70,000,000.00 利同比前一个报告期增加。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 公司因拟筹划收购类金融行业某公司股权事项,于2015年7月31日发布了《关于筹划重大事项的停牌公告》,公司股票 于2015年7 月31 日开市起停牌。停牌以来,公司积极推进本次收购的各项工作,与交易对方就收购事项进行了多次会谈和 协商,并签署了收购备忘录(意向),聘请了中介机构开展审计评估和尽职调查等工作。截止本报告出具日,公司聘请的中 介团队基本完成对标的公司的尽职调查,初步形成了相关尽职调查报告。公司已与交易对方就收购方式、交易价格等核心内 容开展进一步的沟通和磋商工作。根据相关规定公司于2015年8月7日、2015年8月13日、2015年8月21日、2015年8月28日、 2015年9月8日、2015年9月15日、2015年9月22日、2015年9月29日、2015年10月13日分别披露了《关于重大事项停牌进展公 告》。 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn), 2015 年 07 月 31 日 公告编号:2015-038 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn), 2015 年 08 月 07 日 公告编号:2015-039 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn), 2015 年 08 月 13 日 公告编号:2015-040 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn), 2015 年 08 月 21 日 公告编号:2015-046 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn), 2015 年 08 月 28 日 公告编号:2015-047 策划重大事项停牌 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn), 2015 年 09 月 08 日 公告编号:2015-048 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn), 2015 年 09 月 15 日 公告编号:2015-049 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn), 2015 年 09 月 22 日 公告编号:2015-051 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn), 2015 年 09 月 29 日 公告编号:2015-052 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn), 2015 年 10 月 13 日 公告编号:2015-055 7 浙江美大实业股份有限公司 2015 年第三季度报告正文 三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 诺 资产重组时所作承诺 无 不从事与美大实业 有同业竞争的经营 活动;也不通过投 资、持股、参股、 联营、合作、技术 转让或其它任何方 式参与与美大实业 相竞争的业务;不 向业务与美大实业 相同、类似或任何 美大集团、夏志 方面构成竞争的公 生、鲍逸鸿、夏 司、企业或其它组 2012 年 02 月 鼎、夏兰、王培 长期 严格履行承诺 织提供专有技术、 01 日 飞、徐建龙、马 销售渠道、客户信 首次公开发行或再融资时所作承诺 菊萍 息等商业秘密。如 本公司(本人)违 反上述承诺,美大 实业有权要求本公 司对美大实业因此 遭受的损失承担赔 偿责任,同时本公 司违反上述承诺所 取得的收益归美大 实业所有。 不以借款、代偿债 美大集团、夏志 务、代垫款项或者 2012 年 02 月 生、鲍逸鸿、夏 长期 严格履行承诺 其他方式占用美大 01 日 鼎、夏兰 实业资金。 公司每年以现金形 式分配的利润不少 10%,长期 于当年实现的可供 2012 年 03 月 其他对公司中小股东所作承诺 公司董事会 30%,至 2015 严格履行承诺 分配利润的 10%。 19 日 年 发行上市后三年内 (含发行当年),公司 8 浙江美大实业股份有限公司 2015 年第三季度报告正文 在足额预留法定公 积金、盈余公积金 以后,每年向股东 现金分配股利不低 于当年实现的可供 分配利润的 30%。 对所持浙江美大 11,500 股份自愿追 加限售期半年,即 延长锁定期至 2015 年 11 月 25 日。在 锁定期内,不转让 或者委托他人管理 该部分股份,也不 由浙江美大收购该 部分股份;若上述 2015 年 5 月 股份发生资本公积 2015 年 05 月 美大集团 25 日至 2015 严格履行承诺 转增股本、派送股 20 日 年 11 月 25 日 票红利等使股份数 量发生变动的事 项,上述锁定股份 数量相应调整;若 违反上述承诺减持 浙江美大股份,将 减持股份的全部所 得上缴浙江美大, 并承担由此引发的 一切法律责任。 在 2015 年年内不减 持浙江美大股票; 在法律、法规许可 范围内,根据浙江 2015 年 7 月 8 公司董事长 美大的实际情况, 2015 年 07 月 日至 2015 年 严格履行承诺 美大集团 积极采取回购、增 08 日 12 月 31 日 持等措施,坚定对 上市公司发展的信 心,维护资本市场 的良性发展。 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划(如 不适用 有) 9 浙江美大实业股份有限公司 2015 年第三季度报告正文 四、对 2015 年度经营业绩的预计 2015 年度预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅 10.00% 至 30.00% 度 2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区 15,150.71 至 17,905.38 间(万元) 2014 年度归属于上市公司股东的净利润(万元) 13,773.37 公司立足打造整体健康厨房为核心,加强营销渠道的开发和优化建设,进 业绩变动的原因说明 一步拓展电商、工程渠道等业务领域,提升销量和主营收入。同时继续加 快技术创新、新品拓展力度,提升产品核心竞争力。 五、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 六、持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 浙江美大实业股份有限公司 法定代表人: 夏 志 生 二 O 一五年十月二十日 10