证券代码：002679          公司简称：福建金森        公告编号：JS-2022-016



                 福建金森林业股份有限公司独立董事

      关于第五届董事会第八次会议相关事项发表的独立意见

      作为福建金森林业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据《上
市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所股票上市规则（2022 年修订）》、《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、 上市公
司治理准则》等法律、法规、规范性文件和《福建金森林业股份有限公司公司章
程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，我们本着审慎、负责的态度并基于
独立判断立场，对公司第五届董事会第八次会议审议的相关议案发表如下独立意
见:
      一、对《2021 年度利润分配预案》的独立意见
      独立董事认为：公司制定的 2021 年度利润分配预案，是以公司实际情况提
出的分配方案，综合考虑了公司正常经营和长远发展、股东合理回报等因素，符
合相关法律法规及《公司章程》的有关规定，且综合考虑公司目前的资本结构和
未来发展规划，有利于公司长远发展并兼顾了股东利益，给投资者带来长期持续
的回报，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。该议案履行了必要
的审议程序。因此，我们同意 2021 年度利润分配预案并同意提交公司 2021 年度
股东大会审议。
      二、关于非经营性资金占用及其他关联资金往来情况和对外担保的专项说
明和独立意见
      根据《关于规范上市公司于关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》（证监发[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证
监发[2005]120 号）的要求，作为公司的独立董事，对公司 2021 年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况和对外担保情况进行了认真负责的核查和落
实，相关说明及独立意见如下：
      公司能够认真贯彻执行《关于规范上市公司于关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保
行为的通知》（证监发[2005]120 号）的有关规定，严格控制关联方资金占用风
险和对外担保分析。
    （一）截止 2021 年 12 月 31 日，公司控股股东及其他关联方未出现占用公
司资金情况。
    （二）公司对外担保情况
    截止 2021 年 12 月 31 日，公司无累计实际对外担保，无当期对外担保。
    三、对《2021 年度内部控制自我评价报告》的独立意见
    经核查,我们认为公司已建立较为完善的内部控制体系，内部控制制度符合
我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文件要求，内部控制
制度执行有效。公司 2021 年度内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司
内部控制的建设及运行情况。综上，我们对内控自我评价报告不存在异议。
    四、对《关于会计政策变更的议案》的独立意见
    独立董事认为：公司本次会计政策变更，是根据财政部相关规定进行的合理
变更，符合财政部、证监会和深交所的相关规定以及公司的实际情况，不存在损
害公司及全体股东，特别是中小股东合法权益的情形。本次会计政策变更，不会
对公司财务报表产生重大影响。该项决策履行了必要的程序，相关审批和决策程
序合法合规。我们同意公司本次会计政策变更。
    五、对《关于聘任 2022 年度财务审计机构的议案》的独立意见
    （1）容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在证券业务资格等方面均符合中
国证监会的有关要求。我们认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市
公司提供审计服务的经验与能力，能满足公司 2022 年度审计工作的质量要求；
    （2）公司聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2022 年度审计
机构的决策程序符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《公司章程》的规定，不存在损害全体股东利益的情形；
    （3）为保持公司审计工作的连续性，我们同意聘任容诚会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司 2022 年度财务报表的审计机构。
    六、对《关于向银行申请授信额度的议案》的独立意见
    公司全体独立董事认为：公司信誉及经营状况良好，财务风险可控，本次向
银行申请授信不会对公司的正常经营和业务发展造成不良影响，不存在损害公司
及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此同意本次公司向银行申请授信。




  （以下无正文）
[此页无正文，为福建金森林业股份有限公司独立董事关于第五届董事会第八次
会议相关事项发表的独立意见签字页]


全体独立董事签名：




王吓忠   ____________________________


郑溪欣   ____________________________


张火根   ____________________________




                                                 2022 年 4 月 29 日