证券代码：002679           证券简称：福建金森            公告编号：JS-2023-030




                      福建金森林业股份有限公司
              关于拟聘任 2023 年度会计师事务所的公告

   本公司以及全体董事会成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。


    福建金森林业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4 月 28 日召开
的第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于聘任 2023 年度财务审计机构的议
案》，同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚”）为公
司 2023 年度财务审计机构，并同意将该议案提交公司 2022 年度股东大会审议，
现将相关事项公告如下：
     一、拟聘任会计师事务所的基本信息
    （一）机构信息
    1.基本信息
    容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合
伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企
业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业
务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26，
首席合伙人肖厚发。
    2.人员信息
    截至 2022 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 172 人，共有注册会计师
1267 人，其中 651 人签署过证券服务业务审计报告。
    3.业务规模
    容诚会计师事务所经审计的 2021 年度收入总额为 233,952.72 万元，其中审计业
务收入 220,837.62 万元，证券期货业务收入 94,730.69 万元。
    容诚会计师事务所共承担 321 家上市公司 2021 年年报审计业务，审计收费总额
36,988.75 万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他电子设
备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、
汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装
饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，建筑业，批发和零售业，水
利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，电
力、热力、燃气及水生产和供应业，文化、体育和娱乐业，采矿业、金融业，房地产
业等多个行业。容诚会计师事务所对福建金森林业股份有限公司所在的相同行业上市
公司审计客户家数为 2 家。
    4.投资者保护能力
    容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险购买符合相关规
定；截至 2022 年 12 月 31 日累计责任赔偿限额 9 亿元。
    近三年在执业中无相关民事诉讼承担民事责任的情况。
    5.诚信记录
    容诚会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督
管理措施 7 次、自律监管措施 1 次、纪律处分 0 次。
    5 名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间因执业行为受到自律监管措施
各 1 次；20 名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各 1
次，2 名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各 2 次。
    6 名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间受到监督管理措施各 1 次。
       （二）项目信息
    1.基本信息
    项目合伙人：闫钢军，2005 年成为中国注册会计师，2000 年开始从事上市公司审
计业务，2019 年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署过多家上市公司审计报
告。
    项目签字注册会计师：郭清艺，2013 年成为中国注册会计师并开始从事上市公司
审计业务，2019 年开始在容诚会计师事务所执业，近三年签署过多家上市公司审计报
告。
    项目签字注册会计师：韩经华，2016 年成为中国注册会计师并开始从事上市公司
审计业务，2019 年开始在容诚会计师事务所执业，近三年签署过多家上市公司审计报
告。
    项目质量复核人：钟乐，2003 年成为中国注册会计师，2013 年开始从事上市公司
审计业务，2019 年开始在容诚会计师事务所执业，近三年签署或复核过多家上市公司
审计报告。
    2.上述相关人员的诚信记录情况
    项目合伙人闫钢军、签字注册会计师郭清艺、签字注册会计师韩经华、项目质量
复核人钟乐，近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自
律监管措施、纪律处分。
    3.独立性
    容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独
立性要求的情形。
    4.审计收费
    审计收费定价原则：根据本单位（本公司）的业务规模、所处行业和会计处理复
杂程度等多方面因素，并根据本单位（本公司）年报审计需配备的审计人员情况和投
入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。
    本期年报审计费用为 68.9 万元，较上期审计费用无变化。
    本期内控审计费用为 15.9 万元，上期无内控审计费用，主要原因系深交所主板与
中小板合并，按规定需每年出具内部控制审计报告，需配备的审计人员情况和投入的
工作量相应增加所致。
    二、拟聘任会计师事务所履行的程序
    （一）审计委员会履职情况
    公司董事会审计委员会通过审查容诚提供的资料和了解，对容诚的专业胜任
能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性表示一致认可。容诚具备为上市公司
提供审计服务的经验与能力，能够满足公司年度审计工作的要求，同意聘任容诚
为公司2023年度的财务审计机构，并建议审计费用（包括财务报告审计费用和内
部控制审计费用）合计不超过110万元。
    （二）独立董事的事前认可意见和独立意见
    独立董事前认可意见：
    公司此次聘请的容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券、期货相关业
务资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实公允的审
计服务，满足公司 2023 年度审计工作的质量要求。公司此次聘请会计师事务所事项不
存在损害公司及全体股东利益的情况。因此，我们同意公司聘任容诚会计师事务所
（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务审计机构，并提交公司董事会审议。
   独立董事发表的独立意见：
    （1）容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在证券业务资格等方面均符合中国证
监会的有关要求。我们认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提
供审计服务的经验与能力，能满足公司 2023 年度审计工作的质量要求；（2）公司
聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2023 年度审计机构的决策程序符
合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的
规定，不存在损害全体股东利益的情形；（3）为保持公司审计工作的连续性，我们
同意聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表的审计机
构。
    （三）董事会审议及表决情况
    2023 年 4 月 28 日，公司召开第五届董事会第十五次会议以 9 票同意，0 票反
对，0 票弃权审议通过了《关于聘任 2023 年度审计机构的议案》。
    （四）生效日期
       本议案尚需提交公司 2022 年度股东大会审议，并自股东大会审议通过之日
起生效。
         三、报备文件
    1、董事会决议；
    2、审计委员会履职的证明文件；
    3、独立董事签署的事前认可和独立意见；
    4、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系
方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。



       特此公告。
                                                福建金森林业股份有限公司
                                                       董事会
                                                  2023 年 4 月 28 日