美亚光电:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明(截止2013年12月31日)2014-04-09
合肥美亚光电技术股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2014]001319 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
合肥美亚光电技术股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止 2013 年 12 月 31 日)
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 合肥美亚光电技术股份有限公司 2013 年度控 1
股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2014] 001319 号
合肥美亚光电技术股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了合肥美
亚光电技术股份有限公司(以下简称美亚光电公司)2013 年度财务
报表,包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2013 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司所有者权益变动表以及财务报表附注,并于 2014 年 4 月 8 日签发
了大华审字[2014] 001659 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的规定、【《中小企业
板信息披露业务备忘录第 4 号:年度报告披露相关事项》的规定】(中
小板用)【《创业板信息披露业务备忘录第 10 号:年度报告披露相关
事项》的规定】(创业板用),就美亚光电公司编制的 2013 年度控股
股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)出具
专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
第1页
大华特字[2014]XXX 号关联方资金占用情况的专项说明
性是美亚光电公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
美亚光电公司 2013 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了
对美亚光电公司实施 2013 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外,我们未对资金占用情况表所载资料执行额外的
审计程序。为了更好地理解美亚光电公司 2013 年度控股股东及其他
关联方资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅
读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:合肥美亚光电技术股份有限公司 2013 年度控股股东及其
他关联方资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:李静
中国北京 中国注册会计师:吴琳
二〇一四年四月八日
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附件:
合肥美亚光电技术股份有限公司
2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位:万元
占用方与上市
资金占用方类 资金占用方 上市公司核算 2013年期初占用 2013年度占用累 2013年度偿还累 2013年期末占用
公司的关联关 占用形成原因 占用性质
别 名称 的会计科目 资金余额 计发生金额 计发生金额 资金余额
系
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
小计 - - -
关联自然人及其
控制的法人
小计 - - -
其他关联人及其
附属企业
小计 - - -
上市公司的子公 上海美所泰光电
全资子公司 其他应收款 230.00 230.00 - 资金往来 非经营性占用
司及其附属企业 科技有限公司
小计 - - - 230.00 230.00 -
总计 - - - 230.00 230.00 -
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