合肥美亚光电技术股份有限公司 2019 年度财务预算报告 特别提示:本财务预算为公司 2019 年度经营计划的内部管理控制指标,并 不代表公司管理层对 2019 年度的盈利预测,能否实现取决于市场状况变化等多 种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。 一、预算编制说明 本预算报告是公司本着谨慎性原则,结合市场需求和业务拓展计划,在公司 的预算基础上,按合并报表的要求,依据 2019 年预算的产量、销售量、品种等 生产经营计划及销售价格编制。本预算报告的编制基础是:假设公司签订的供销 合同均能按时按计划履行。 本预算报告在总结 2018 年经营情况和分析 2019 年经营形势的基础上,结合 公司发展战略,充分考虑了市场开拓、销售价格及汇率等因素对预算期的影响。 二、基本假设 1、公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化; 2、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化; 3、公司所处行业形势及市场行情无重大变化; 4、公司 2019 年度销售的产品涉及的市场无重大变动; 5、公司主要产品和原料的市场价格和供求关系不会有重大变化; 6、公司 2019 年度生产经营运作不会受诸如交通、电信、水电和原材料的严 重短缺和成本中客观因素的巨大变动而产生的不利影响; 7、公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策以及外汇市场汇价将在正 常范围内波动; 8、公司现行的生产组织结构无重大变化,计划的投资项目能如期完成并投 入生产; 9、无其他不可抗力及不可预见因素对本公司造成的重大不利影响。 1 三、预算编制依据 1、公司 2019 年主要产品销售目标: 公司预计 2019 年度实现销售收入 15.50 亿元。 2、2019 年度期间费用依据 2018 年度实际支出情况及 2019 年度业务量的增 减变化情况进行预算。 3、依据新企业所得税法,2019 年度企业所得税税率适用高新技术企业 15% 优惠税率预算。 四、利润预算表 单位:元 项目 2018 年实际 2019 年预算 增减率(%) 一、营业总收入 1,239,718,222.73 1,550,000,000.00 25.03% 减:营业总成本 856,015,656.64 1,069,058,564.23 24.89% 税金及附加 12,089,577.36 15,245,033.96 26.10% 销售费用 170,104,943.07 209,457,858.93 23.13% 管理费用 51,453,950.61 65,384,406.58 27.07% 研发费用 65,790,598.64 80,771,264.76 22.77% 财务费用 -8,683,829.34 -6,300,000.00 27.45% 资产减值损失 6,590,726.40 7,000,000.00 6.21% 投资收益 61,676,679.99 61,439,246.03 -0.38% 其他收益 72,783,852.34 82,820,433.98 13.79% 二、营业利润 518,163,058.44 625,201,115.77 20.66% 三、利润总额 518,092,319.85 625,201,115.77 20.67% 减:所得税 70,398,090.43 85,957,687.55 22.10% 四、净利润 447,694,229.42 539,243,428.22 20.45% 预算依据:营业收入依据公司销售部门预测的 2019 年产品销售计划;营业 成本依据公司产品品种的不同毛利率测算;税金及附加、销售费用、管理费用、 研发费用、财务费用依据公司 2019 年费用预算,及适当考虑募投项目完工后相 关费用的变动测算;企业所得税按国家高新技术企业适用 15%的优惠税率测算。 2 五、确保财务预算完成的措施 1、加大研发、生产、销售力度,实现营业收入稳步增长。 2、继续落实全面预算管理,建立和完善全员成本控制体系和制度。 3、以经济效益为中心,挖潜降耗,把降低成本作为首要目标。 4、合理安排、使用资金,提高资金利用率。 5、强化财务管理,加强成本控制分析、预算执行、资金运行情况监管等方 面的工作,建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制,降低财务风险,及 时发现问题并持续改进,保证财务指标的实现。 合肥美亚光电技术股份有限公司董事会 2019 年 04 月 02 日 3