远程电缆股份有限公司
       关于国联财务有限责任公司 2021 年上半年风险持续评估报告

    根据深圳证券交易所信息披露要求，远程电缆股份有限公司（以下简称“公司”
或“本公司”）对国联财务有限责任公司的经营资质、业务、财务和风险状况进行
了持续关注和评估，现将有关情况报告如下：

       一、财务公司基本情况：
    国联财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）2008 年 3 月经中国银行保险
监督管理委员会银监复[2008]364 号《中国银监会关于批准无锡市国联发展（集团）
有限公司筹建财务公司的批复》批准筹建，于 2008 年 9 月 22 日正式成立，控股股
东为无锡市国联发展（集团）有限公司，初始注册资本人民币 1.2 亿元，2010 年
10 月 21 日增资至 5 亿元。为全国性非银行金融机构，业务受中国银行保险监督管
理委员会、中国人民银行管理、监督、协调和稽核。
    财务公司 2008 年 9 月起开始正式运营，于 9 月 22 日取得江苏省工商行政管理
局颁发的注册号为 320200000170702 的企业法人营业执照，并领取《金融机构法人
许可证》，证号为 L0093H232020001。
    2019 年 3 月，财务公司法定代表人由杨静月变更为刘清欣，并办妥工商变更手
续。
    财务公司由无锡市国联发展（集团）有限公司出资 2.5 亿元，占总股本的 50%，
是本公司第一大股东及最终控制方；集团内另有 4 家成员单位共计参股人民币 2.5
亿元。股东明细及持股比例如下：
                  股东名称                       金额          出资比例

       无锡市国联发展（集团）有限公司        25,000 万元          50%

   无锡华光环保能源集团股份有限公司          15,000 万元          30%

         无锡市国联物资投资有限公司           5,000 万元          10%

          无锡一棉纺织集团有限公司            5,000 万元          10%

                    合计                     50,000 万元         100%

    财务公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、
代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单
位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑
                                        1
与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成
员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的
企业债券；成员单位产品的买方信贷及融资租赁；除股票投资以外类有价证券投资。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

    二、财务公司内部控制的基本情况
    （一）控制环境
    财务公司实行董事会领导下的总经理负责制。财务公司已按照《国联财务有限
责任公司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、
监事会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确规定，确立
了股东会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的财务公
司治理结构。
    财务公司组织架构设置情况如下：




    财务公司将加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工作
的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识作为
基础，通过加强或完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制等各项制度，全面完
善公司内部控制制度。
    （二）风险的识别与评估
    财务公司设立风险管理部，负责财务公司全面风险管理工作。财务公司制订《全
面风险管理制度》对公司面临的各类风险进行管理。
    目前财务公司面临的风险主要有信用风险、流动性风险、操作风险等。
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    1、信用风险的识别和评估
    信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生
变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
信用风险主要存在于授信业务中。
    对财务公司而言，目前贷款是最大、最明显的信用风险来源，财务公司主要通
过以下几方面对该类风险进行识别：
    根据成员单位的借款申请，财务公司对其进行贷款调查，通过分析企业的财务
因素、非财务因素、担保的质量及法律效力等，测定贷款的风险度，确认其还款能
力，形成书面的贷款调查报告。
    在贷款调查的基础上，建立适合于不同成员单位的信用评级体系与计分标准，
增加信用评级的准确性和可参考性，有效降低信用风险。
    评估：财务公司通过设立不良贷款率、贷款损失准备充足率等指标作为信用风
险预警监测指标，每季对交易对手进行贷后检查、信贷资产五级分类、建立信贷档
案管理流程等措施作为信用风险评估的手段。
    2、操作风险的识别和评估
    操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险，
可以分为由人员、流程、系统和外部事件所引发的风险。操作风险存在于公司业务
和管理的各个方面。财务公司对操作风险的识别体现在以下几个方面：
    （1）对人员因素风险，财务公司建立强制休假制度、轮岗制度、培训制度以
及操作风险报告制度。
    （2）对内部流程风险，财务公司对每个岗位都制订了详细的岗位职责，并通
过制度安排，严格操作流程，要求员工严格按照操作流程进行业务操作，开展新业
务均按照“风控优先，制度先行”的原则。
    （3）对信息系统风险，要求技术部门与业务部门相互协调，确保系统的整体
稳定运行，除了常规维护外，采取了异地备份、内外网物理隔离等措施。
    操作风险的评估主要通过自我评估法，在财务公司内控体系的基础上，通过开
展全员风险识别，识别出财务公司经营管理中存在的风险点。
    3、流动性风险的识别和评估
    流动性风险是指财务公司因无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成
损失或破产的可能性，是公司资产负债管理的重要组成部分。
    除了全面风险管理制度外，财务公司还制订了《财务管理制度-第九章人民币
资金管理和操作流程》对流动性进行管理，流动性风险的识别体现在以下几个方面：

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    （1）对成员企业资金实行预算管理，即了解集团成员单位的存、贷款情况，
掌握成员单位的资金需求，对公司年度的整体负债状况进行整体规划与安排。
    （2）平时加强资金头寸管理，由计划财务部每日编制资金分布情况表、客户
存、贷款明细表等，及时掌握资金变动情况。
    （3）在系统中建立流动性风险指标实时监测和预测功能，包括流动性比例、
资本充足率等，及时反映公司的流动性和资金备付情况。
    流动性风险的评估：
    财务公司定期开展流动性压力测试，对公司流动性风险进行评估。
    （三）控制活动
    1、资金管理
    财务公司根据中国银行保险监督管理委员会及人民银行规定的各项规章制度，
制定了《财务管理制度-第九章人民币资金管理和操作流程》、《同业拆借业务管
理办法》、《同业拆借业务操作规程》、《结算业务管理制度》、《商业汇票转贴
现管理办法》等业务管理办法、业务操作流程，有效控制了业务风险。
    （1）在资金计划管理方面，财务公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司
管理办法》资产负债管理，通过制定和实施资金计划管理，同业资金拆借管理等制
度，保证公司资金的安全性、效益性和流动性。
    （2）在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实
信用的原则保障成员单位资金的安全，维护各成员单位的合法权益。
    （3）资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在公司开设结算账户，
每日营业终了，会计结算部将业务数据向计划财务部传递交账。计划财务部及时记
账，双人复核，保证入账及时、准确，发现问题及时反馈，并将资金核算纳入到公
司整体财务核算当中。为了降低风险，公司将支票、预留银行财务章和预留银行印
章交由不同人员进行保管，并禁止将财务章带出单位使用。
    （4）对外融资方面，财务公司“同业拆借”业务仅限于从全国银行间同业拆
借市场拆入、拆出资金，自身不存在资金安全性风险，实际操作程序执行较好。
    2、信贷业务控制
    贷款管理实行信贷管理岗负责制，财务公司贷款的对象仅限于无锡市国联发展
（集团）有限公司的成员单位。公司根据各类业务的不同特点制定了《授信管理办
法》、《贷款业务管理办法》、《商业汇票承兑、贴现业务管理办法》、《商业汇
票承兑、贴现业务操作规程》等，规范了各类业务操作流程。建立了贷前、贷中、
贷后完整的信贷管理制度：建立了审贷分离、分级审批的贷款管理办法。贷款调查

                                   4
人员负责贷款调查和评价，承担调查失误和评价失准的责任；贷款审查人员负责贷
款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担
检查失误、清收不力的责任。
    财务公司授信额度的审批及信贷资产的发放由贷款审查委员会决定。财务公司
金融部审核通过的授信及贷款申请，由风险管理部门出具风险意见后，报送贷款审
查委员会审批。
    财务公司金融部负责对贷出款项的贷款用途、收息情况、逾期贷款和展期贷款
进行监控管理，对贷款的安全性和可收回性进行贷后检查。财务公司根据《信贷资
产五级分类办法》和《资产风险分类管理办法》的规定定期对贷款资产进行风险分
类，按贷款损失的程度计提贷款损失准备。
    3、内部稽核控制
    财务公司实行内部审计监督制度，建立独立垂直的内部稽核审计体系,设立内
审部门——稽核审计部，制定内部稽核审计章程和实施细则。稽核审计部在公司董
事会领导下独立行使稽核监督权，负责审查评价并督促改善公司经营活动、风险管
理、内控合规和公司治理效果，发现内部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导
致的各种风险，向管理层提出有价值的改进意见和建议。公司董事会对公司稽核审
计的独立性和有效性承担最终责任并下设审计委员会对其负责，监事会对公司稽核
审计工作进行监督，高级管理层支持稽核审计部独立履行职责，根据稽核审计发现
的问题和审计建议及时采取有效整改措施，促进公司稳健运行和价值提升。
    4、信息系统控制
    财务公司信息系统为软通动力信息技术（集团）有限公司于 2017 年 3 月建设
并投入使用的国联财务金融运行服务平台，主要功能包括资金结算、银企平台、信
贷管理、授信管理、投资管理、同业管理、报表统计系统等，实现公司业务管理的
流程化、标准化、信息化。具体业务操作权限按公司所设业务部门和人员岗位划分，
各司其职。信息系统部署于国联金融大厦 4 楼中心机房，由财务公司信息管理人员
负责管理。目前信息系统运转正常。
    5、投资业务活动
    财务公司制定了《有价证券投资业务管理办法》、《有价证券投资业务操作规
程》、《投资审查委员会工作制度》、《有价证券投资业务风险控制管理办法》等
规范投资业务活动。
    财务公司金融部为投资业务的执行部门。公司建立董事会、风险管理委员会、
经营层、投资审查委员会、投资部门（现为公司金融部）、风险管理部、稽核审计

                                    5
部等机构和部门组成的投资风险控制体系，实行投资决策、投资操作、风险控制、
稽核审计相分离的风险控制机制。
    财务公司经营层下设投资审查委员会，其主要职责为：审议财务公司年度投资
计划、投资策略及投资业务规模并上报总经理室审批；审议计划财务部提交的具体
投资方案；对投资业务经营管理中出现的重大问题提出处置意见；审议投资业务的
资产质量，审核资产分类结果。
    （四）内部控制总体评价
    财务公司的内部控制制度是完善的，执行是有效的。在资金管理方面公司较好
地控制资金流转风险；在信贷业务方面公司建立了相应的信贷业务风险控制程序，
使整体风险控制在合理的水平。

    三、财务公司经营管理及风险管理情况
    1、经营情况
    截至 2021 年 6 月 30 日，财务公司银行存款 176,487.35 万元，存放中央银行
款项 26,900.4 万元；2021 年 1 月至 6 月实现营业收入 9,883.9 万元，实现经营利
润 5,120.68 万元，实现税后净利润 3,844.63 万元（未审计）。
    在国家实施宏观经济调控，国家货币政策调整引起的金融市场震荡等严峻形势
下，财务公司业务仍然保持了稳健发展。同时财务公司不断与各大银行密切配合、
增强互信，不断提高银行授信额度。
    2、管理情况
    财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国
公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《金融企业会计制度》、《企
业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，
加强内部管理。
    3、监管指标
    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截止 2021 年 6 月 30 日，财务公司
的各项监管指标均符合规定要求：
    （1）资本充足率不得低于 10%：
    资本充足率=资本净额/（信用风险加权资产+操作风险加权资产）=17.3%
    （2）拆入资金余额不得高于资本总额：
    同业拆入/资本总额=0%，不高于资本总额。
    （3）短期证券投资与资本总额的比例和长期投资与资本总额的比例之和不得
高于 70%：
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    （短期证券投资余额+长期投资余额）/资本总额=7.64%，公司期末投资余额
11,019 万，投资比例为 14.06%。
    （4）担保余额不得高于资本总额：
    公司担保余额/资本总额=30.3%，担保余额低于资本总额。
    （5）自有固定资产与资本总额的比例不得高于 20%：财务公司自有固定资产与
资本总额的比为 0.07%，低于 20%。
    （6）流动性比例不得低于 25%：
    流动性资产/流动性负债=48.56%，高于 25%。

    四、本公司在财务公司的存贷情况
    本公司 2021 年 6 月 30 日在财务公司存款余额 5,397.51 万元，贷款 100,460
万元（其中：贷款 2,000 万元，委托财务公司向江苏资产管理有限公司的借款余额
98,460 万元）。本公司在财务公司存款安全性和流动性良好，从未发生因财务公司
头寸不足延迟付款等情况。本公司已制定了在财务公司存款的风险处置预案,以进
一步保证本公司在财务公司存款的安全性。

    五、风险评估意见
    基于以上分析与判断,本公司认为：财务公司具有合法有效的《金融许可证》、
《企业法人营业执照》,建立了较为完整合理的内部控制制度和风险管理制度,能较
好地控制风险,财务公司严格按照中国银行保险监督管理委员会《企业集团财务公
司管理办法》（中国银监会令〔2004〕第 5 号）及《关于修改<企业集团财务公司
管理办法>的决定》(银监会令 2006 第 8 号)之规定经营，经营业绩良好，根据本公
司对风险管理的了解和评价，未发现财务公司的风险管理存在重大缺陷，本公司与
财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务目前不存在风险问题。




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                                                      二零二一年八月十七日




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