顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
顾地科技股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人林超群、主管会计工作负责人王汉华及会计机构负责人(会计主
管人员)刘全中声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2015 年半年度报告 ............................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 22
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 29
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 33
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 35
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 135
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释义
释义项 指 释义内容
本公司/公司/母公司/股份公司 指 顾地科技股份有限公司
会计师事务所/注册会计师 指 中勤万信会计师事务所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《顾地科技股份有限公司章程》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
保荐人/保荐机构 指 国信证券股份有限公司
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
伟雄集团 指 广东伟雄集团有限公司
重庆顾地 指 重庆顾地塑胶电器有限公司
北京顾地 指 北京顾地塑胶有限公司
佛山顾地 指 佛山顾地塑胶有限公司
河南顾地 指 河南顾地塑胶有限公司
马鞍山顾地 指 马鞍山顾地塑胶有限公司
邯郸顾地 指 邯郸顾地塑胶有限公司
甘肃顾地 指 甘肃顾地塑胶有限公司
广东顾地 指 广东顾地塑胶有限公司
银山生态园 指 鄂州市银山生态园有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 顾地科技 股票代码 002694
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 顾地科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 顾地科技
公司的外文名称（如有） GOODY SCIENCE&TECHNOLOGY CO.，LTD
公司的法定代表人 林超群
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王宏林
联系地址 湖北省鄂州经济开发区吴楚大道 18 号
电话 0711-3350050
传真 0711-3350621
电子信箱 goody@goody.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
5
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√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
登税字
420701714676520
1999 年 10 月 18
报告期初注册 鄂州市 4207001100068 号、地税鄂字 71467652-0
日
420701714676520
号
登税字
420701714676520
2015 年 04 月 21 420700400001289
报告期末注册 鄂州市 号、地税鄂字 71467652-0
日 （1-1）
420701714676520
号
临时公告披露的指定网站查
2015 年 04 月 23 日
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于公司完成工商变更登记的公告》（2015-043）
询索引（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 911,866,643.73 873,485,932.38 4.39%
归属于上市公司股东的净利润（元） 16,892,473.22 44,599,624.84 -62.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
16,289,342.80 41,964,268.11 -61.18%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 32,716,742.31 -57,741,482.38 156.66%
基本每股收益（元/股） 0.05 0.13 -61.54%
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.13 -61.54%
加权平均净资产收益率 1.65% 4.25% -2.60%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,420,514,188.51 2,392,567,738.92 1.17%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,054,322,136.28 1,037,429,663.06 1.63%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 16,892,473.22 44,599,624.84 1,054,322,136.28 1,037,429,663.06
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
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本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 16,892,473.22 44,599,624.84 1,054,322,136.28 1,037,429,663.06
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
√ 适用 □ 不适用
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 591.82
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,346,702.01
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -377,760.67
减：所得税影响额 187,121.81
少数股东权益影响额（税后） 179,280.93
合计 603,130.42 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，国内正处于经济结构转型期，增速放缓，下行压力加大，传统行业实现增长的不确定
性增加。总体供应能力大于需求，市场竞争加剧。塑料管道行业也加快了行业洗牌的步伐，主导企业纷纷
加大新产品、新材料研发力度，加强新技术和高新装备的投入，部分中小企业开始退出行业竞争，行业产
能开始趋于集中。公司充分利用自身优势，积极应对市场环境的变化，围绕年度经营计划，不断优化发展
模式，实现了主营业务的稳定发展。
截止本报告期末，公司实现营业收入91,186.66万元，比上年同期增长4.39%；利润总额1,985.41万元，
比上年同期减少62.68%；归属于上市公司股东的净利润1,689.25万元，比上年同期减少62.12%。
二、主营业务分析
概述
公司2015年1-6月实现营业收入91,186.66万元，同比增加4.39%；营业成本72,893.20万元，同比增加
6.78%；管理费用7,787.19万元，同比增加9.64%；财务费用2,640.74万元，比上年同期增加22.37%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 911,866,643.73 873,485,932.38 4.39%
营业成本 728,931,972.68 682,673,138.74 6.78%
销售费用 53,477,672.49 46,264,325.45 15.59%
管理费用 77,871,855.89 71,022,832.35 9.64%
财务费用 26,407,364.40 21,580,749.38 22.37%
所得税费用 4,554,181.79 11,066,972.56 -58.85% 利润总额下降所致
研发投入 26,073,727.45 23,698,107.96 10.02%
经营活动产生的现金流
32,716,742.31 -57,741,482.38 156.66% 收回其他应收款所致
量净额
投资活动产生的现金流
-102,994,159.00 -91,117,879.83 -13.03%
量净额
筹资活动产生的现金流 银行借款净增加减缓所
52,145,203.96 107,619,511.58 -51.55%
量净额 致
现金及现金等价物净增 控股股东偿还占用资金
-18,132,212.73 -41,239,850.63 56.03%
加额 所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2015年公司的总体经营目标是：销售收入21.97亿元（不含税），销售成本17.58亿元。围绕年度经营
目标，截止2015年6月30日，公司实现销售收入9.12亿元（不含税），完成年度经营目标41.51%；营业成本
7.29亿元，占年度计划的41.47%。
自2015年以来，国内经济下行压力较大，国内消费、投资和净出口增速都有不同程度下降，其中与公
司主业密切相关的房地产开发投资增速持续下滑，直接影响了公司业绩的提升。面对产能过剩、行业竞争
加剧、劳动力成本上升、新增投入折旧增加、销售回款账期加长等不利因素，公司经营团队克服各种困难，
积极把握市政管网建设的新机遇，实现主营业务的稳步增长。
国务院办公厅在《国务院关于加强城市基础设施建设的意见》和《国务院办公厅关于加强城市地下管
线建设管理的指导意见》中提出未来中国城市建设要大力推进地下综合管廊建设；2015年4月2日，国务院
印发《水污染防治行动计划》（简称“水十条”）致力严控污水处理及排放，此举将升级供水及排水管网，
从而带动塑胶管道的需求。公司将注重研发能力提升，重视基础研究，提高创新能力，积极开拓应用新领
域。公司将结合政策机遇，开拓新的工作思路，努力完成2015年度经营目标。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
塑料管材管件 909,907,594.49 726,142,638.20 20.20% 4.51% 6.79% -1.70%
分产品
PVC 管道 475,876,921.90 388,771,009.47 18.30% -7.52% -7.31% -0.18%
PP 管道 103,407,060.25 73,488,766.96 28.93% -8.84% -7.13% -1.30%
PE 管道 330,623,612.34 263,882,861.78 20.19% 36.25% 45.45% -5.04%
分地区
华中 408,701,576.81 326,792,932.46 20.04% 7.10% 12.42% -3.79%
华南 96,562,734.31 75,789,526.09 21.51% 5.30% 8.07% -2.01%
华东 84,214,643.57 65,425,844.55 22.31% 20.53% 16.66% 2.57%
东北华北 33,940,526.05 30,968,205.28 8.76% -10.62% -5.12% -5.29%
西南 229,972,809.17 182,153,845.75 20.79% 0.18% 1.67% -1.17%
西北 56,515,304.57 45,012,284.07 20.35% -5.69% -12.26% 5.97%
四、核心竞争力分析
经过三十多年专注于塑料管道主业的经营积累，公司已成为国内塑料管道行业中产品系列化、生产规
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模化、经营品牌化、生产营销网络布局全国化的大型塑料管道综合供应商，有以下竞争优势。
1、品牌优势
经过多年的市场开拓和培育，公司“顾地”、“得亿”两大品牌已在塑料管道行业享有较高的知名度，在
市场上建立了良好的声誉，拥有稳定的客户群，具有较为突出的品牌优势。自成立以来，公司先后荣获“中
国名牌产品”、“全国优秀水利企业”、“湖北名牌产品”、“湖北十大影响品牌”、“重庆名牌产品”、“广东省
名牌产品”、“鄂州市市长质量奖”、“中国驰名商标”等荣誉称号。2014年，公司进入“全国水利企业系统产
品招标目录”，获得“2014低碳环保企业”、“绿色建筑选用产品”、“十二五期间国家绿色建材产品选用目录”、
“中国城镇排水防涝新技术新产品汇编”等称号和荣誉。
2、产品生产、研发优势
公司自成立以来一直专业从事塑料管道的研发和生产，在相关技术方面积累了大量的经验，公司塑料
管道生产技术和工艺在国内处于领先水平。多年来，公司一直高度重视技术创新，重视研发投入。2014年
全年共申请专利28项，其中9项实用新型专利已获授权待发专利证书，全年共有22项实用新型专利、1项发
明专利获得授权。制定和修定内控标准36大项，参与国家以及行业标准修订22项。截止2014年年底，公司
（含子公司）持有各项专利80项，其中发明专利6项，实用新型及外观设计专利74项；公司与华南理工大
学、四川大学、湖北工业大学等大专院校建立了长期的产学研合作关系，为公司走在科技创新的前沿提供
了有力技术支持。
公司发展至今，已成为横跨PVC、PE和PP三大系列40多个品种5,000多个规格的综合性塑料管道生产
企业。公司生产的产品广泛应用于市政及建筑给排水、农用（饮用水及灌排）、市政排污、通信电力护套、
燃气输送、辐射采暖、工业流体输送等领域。公司产品能基本满足市场对各种塑料管道的需求。公司推出
的埋地用高模量聚丙烯(PP-HM)双壁波纹管材、高模量聚丙烯缠绕结构壁管材、新型钢带增强PE螺旋波纹
管（G-MRP）等三项市政管道新产品能适应高中低不同层次的市政管网建设需求，在城市管网建设领域有
一定优势。
由于产品自身特点，塑料管道运输效率较低，尤其是市政大口径管道，长距离运输会大幅增加成本，
降低产品竞争力，因此目前我国塑料管道行业以区域竞争为主。公司在稳固发展核心竞争区域的基础上，
已基本完成全国七大区域生产基地布点，有效克服塑料管道行业销售半径限制，成为国内少数几家实现覆
盖全国客户的企业之一，为进一步发展打下坚实基础。
3、营销网络优势
公司拥有的扁平化营销网络体系具有较强的竞争优势。公司不仅重视产品的销售环节，同时注重售后
服务体系的建设。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
25,971,153.85 14,000,000.00 85.51%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
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河南顾地塑胶有限公司 塑料管道管材的生产销售 88.94%
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
中国农业
2015 年 2015 年
银行股份 保本收益 合同约定
否 否 2,800 01 月 01 01 月 13 2,800 0 2.54 2.54
有限公司 型 固定收益
日 日
重庆分行
中国银行
2015 年 2015 年
股份有限 保本收益 合同约定
否 否 2,000 01 月 29 03 月 02 2,000 0 7.8 7.8
公司湖北 型 固定收益
日 日
分行
中国银行
2015 年 2015 年
股份有限 保本收益 合同约定
否 否 3,100 02 月 13 02 月 28 3,100 0 5.67 5.67
公司湖北 型 固定收益
日 日
分行
中国银行
2015 年 2015 年
股份有限 保本收益 合同约定
否 否 3,100 03 月 03 03 月 30 3,100 0 9.75 9.75
公司湖北 型 固定收益
日 日
分行
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中国银行
2015 年 2015 年
股份有限 保本收益 合同约定
否 否 3,000 05 月 06 05 月 29 3,000 0 5.48 5.48
公司湖北 型 固定收益
日 日
分行
中国银行
2015 年 2015 年
股份有限 保本收益 合同约定
否 否 2,800 06 月 05 06 月 30 2,800 0 4.51 4.51
公司湖北 型 固定收益
日 日
分行
招商银行
2015 年 2015 年
武汉分行 保本收益 合同约定
否 否 766.05 01 月 28 02 月 04 766.05 0 0.89 0.89
王家湾支 型 固定收益
日 日
行
招商银行
2015 年 2015 年
武汉分行 保本收益 合同约定
否 否 766.99 02 月 04 02 月 11 766.99 0 0.76 0.76
王家湾支 型 固定收益
日 日
行
招商银行
2015 年 2015 年
武汉分行 保本收益 合同约定
否 否 1,000 02 月 06 03 月 04 1,000 0 3.9 3.9
王家湾支 型 固定收益
日 日
行
招商银行
2015 年 2015 年
武汉分行 保本收益 合同约定
否 否 100 03 月 12 03 月 19 100 0 0.1 0.1
王家湾支 型 固定收益
日 日
行
招商银行
2015 年 2015 年
武汉分行 保本收益 合同约定
否 否 1,900 03 月 13 03 月 20 1,900 0 1.88 1.88
王家湾支 型 固定收益
日 日
行
招商银行
2015 年 2015 年
武汉分行 保本收益 合同约定
否 否 1,000 03 月 19 03 月 26 1,000 0 0.99 0.99
王家湾支 型 固定收益
日 日
行
招商银行
2015 年 2015 年
武汉分行 保本收益 合同约定
否 否 2,132.28 03 月 23 03 月 30 2,132.28 0 2.28 2.28
王家湾支 型 固定收益
日 日
行
招商银行
2015 年 2015 年
武汉分行 保本收益 合同约定
否 否 1,937.02 04 月 10 04 月 17 1,937.02 0 2.07 2.07
王家湾支 型 固定收益
日 日
行
招商银行 否 否 保本收益 1,936.68 2015 年 2015 年 合同约定 1,936.68 0 2 2
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武汉分行 型 04 月 13 04 月 20 固定收益
王家湾支 日 日
行
合计 28,339.02 -- -- -- 28,339.02 0 50.62 50.62
委托理财资金来源 闲置募集资金、闲置自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2014 年 09 月 17 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 43,285.26
报告期投入募集资金总额 2,066.58
已累计投入募集资金总额 36,748.33
累计变更用途的募集资金总额 9,644
累计变更用途的募集资金总额比例 22.28%
募集资金总体使用情况说明
截止 2015 年 6 月 30 日，公司已累计使用募集资金 367,483,309.47 元，其中：年产 43,000 吨管道基地建设项目支出
240,253,350.97 元，重庆顾地 26,500 吨管道扩建项目支出 116,863,623.50 元，研发中心建设项目支出 10,366,335.00 元。本
期收回上年闲置募集资金购买理财产品金额 28,000,000.00 元。公司于募集资金到位之前利用自筹资金先期投入募集资金项
目人民币 163,323,400.00 元。截止 2015 年 6 月 30 日止，募集资金专户余额为 74,214,594.26 元(其中累计收到的银行存款利
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息扣除银行手续费的净额 8,845,305.01 元)。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2015 年
年产 43,000 吨管道基
是 28,285 28,285 635.05 23,765.34 84.02% 06 月 30 否 否
地建设项目
日
2015 年
重庆顾地年产 26,500
是 13,385 13,385 1,007.24 11,686.36 87.31% 06 月 30 否 否
吨管道扩建项目
日
2015 年
研发中心建设项目 否 1,615 1,615 424.29 1,296.63 80.29% 06 月 30 否 否
日
承诺投资项目小计 -- 43,285 43,285 2,066.58 36,748.33 -- -- -- --
超募资金投向
合计 -- 43,285 43,285 2,066.58 36,748.33 -- -- 0 -- --
为适应市场发展，更合理地使用募集资金，提升募集资金使用效益。对募集资金项目作出如下调整：
（1）2013 年 12 月 6 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于募投项目延期达到预定可
使用状态的议案》，具体情况如下：公司年产 43,000 吨管道基地建设项目及重庆顾地年产 26,500 吨
管道扩建项目：因产品市场需求发生变化，公司拟对该项目的部分产品投入类别进行调整，导致项
目达到预定可使用状态日期延后。基于上述原因，经公司研究决定，将年产 43,000 吨管道基地建设
项目及重庆顾地年产 26,500 吨管道扩建项目达到预定可使用状态日期由 2013 年 12 月 31 日延期至
2014 年 6 月 30 日。研发中心建设项目调整项目达到预定可使用状态日期的主要原因是：鄂州经济
开发区总体规划调整，造成研发中心建设项目建筑方案推迟执行，从而导致项目达到预定可使用状
未达到计划进度或预
态日期延后。基于上述原因，经公司研究决定，将研发中心建设项目达到预定可使用状态日期由 2013
计收益的情况和原因
年 12 月 31 日延期至 2014 年 6 月 30 日。 （2）2014 年 6 月 9 日，公司第二届董事会第十次
（分具体项目）
会议审议通过了《关于募投项目延期达到预定可使用状态的议案》，具体情况如下：公司年产 43,000
吨管道基地建设项目调整项目达到预定可使用状态日期的主要原因是：为适应市场需求变化，公司
拟对该项目的部分产品投入规模、部分产品的投入进度进行调整，故将导致项目达到预定可使用状
态日期延后。基于上述原因，经公司研究决定，将年产 43,000 吨管道基地建设项目达到预定可使用
状态日期由 2014 年 6 月 30 日延期至 2014 年 12 月 31 日。重庆顾地年产 26,500 吨管道扩建项目
调整项目达到预定可使用状态日期的主要原因是：为适应市场需求变化，公司拟对该项目的部分产
品投入进度进行调整，故将导致项目达到预定可使用状态日期延后。基于上述原因，经公司研究决
定，将重庆顾地年产 26,500 吨管道扩建项目达到预定可使用状态日期由 2014 年 6 月 30 日延期至
15
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2014 年 12 月 31 日。研发中心建设项目调整项目达到预定可使用状态日期的主要原因是：为适应
市场需求变化，公司拟对该项目的部分设备投入进度进行调整，故将导致项目达到预定可使用状态
日期延后。基于上述原因，经公司研究决定，将研发中心建设项目达到预定可使用状态日期由 2014
年 6 月 30 日延期至 2014 年 12 月 31 日。（3）年产 43,000 吨管道基地建设项目及研发中心建设
项目因当地供电部门穿越厂区的高压线迁移工作延后，导致厂房建设及生产线、设备购置计划延后；
重庆顾地年产 26,500 吨管道扩建项目，因市场情况发生变化，部分募投生产线设备购置延后。截
止 2014 年 12 月 31 日，公司募投项目建设已进入项目建设收尾阶段，募投项目可用资金余额为
9,432.13 万元，其中，资金利息 828.08 万元，未使用项目资金 4,848.51 万元，应付项目尾款及质
保金合计 3,755.54 万元，未使用项目资金占计划使用募集资金的 11.20%。公司计划于 2015 年 6
月 30 日以前完成全部募投项目。故募投项目达到预定可使用状态日期由 2014 年 12 月 31 日延
期至 2015 年 6 月 30 日。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
2012 年 10 月 18 日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于以 2012 年首次公开发行募
集资金置换重庆顾地预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》：截至 2012 年 9 月 8 日，公
司以自筹资金预先投入重庆顾地募集资金投资项目的实际投资额为 7,215.80 万元。公司将以 7,215.80
万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 7,215.80 万元。中勤万信会计师事务所
有限公司出具了勤信鉴证[2012]1024 号《关于顾地科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目
募集资金投资项目先 的鉴证报告》；保荐人国信证券有限责任公司及保荐代表人邵立忠、吴安东同意公司用募集资金置换
期投入及置换情况 预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项。2012 年 12 月 7 日，公司第一届董事会第十七次会
议审议通过了《关于以 2012 年首次公开发行募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资
金的议案》：截至 2012 年 9 月 8 日，公司以自筹资金预先投入湖北顾地募集资金投资项目的实际投
资额为 9,116.54 万元。公司将以 9,116.54 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资
金 9,116.54 万元。中勤万信会计师事务所有限公司出具了勤信鉴证[2012]1025 号《关于顾地科技股
份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》；保荐人国信证券有限责任公司及保荐代表人
邵立忠、吴安东同意公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项。
适用
2013 年 11 月 4 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补
用闲置募集资金暂时
充流动资金的议案》。同意公司将 5,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会通
补充流动资金情况
过之日起不超过六个月。本年度闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000 万元。2014 年 4 月 30 日，公
司已将人民币 5,000 万元全部归还至募集资金专户。
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顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
年产 43000 年产 43000 2015 年 06
28,285 635.05 23,765.34 84.02% 否 否
吨管道基地 吨管道基地 月 30 日
重庆顾地年 重庆顾地年
产 26,500 吨 产 26,500 吨 2015 年 06
13,385 1,007.24 11,686.36 87.31% 否 否
管道扩建项 管道扩建项 月 30 日
目 目
研发中心项 研发中心项 2015 年 06
1,615 424.29 1,296.63 80.29% 否 否
目 目 月 30 日
合计 -- 43,285 2,066.58 36,748.33 -- -- 0 -- --
为适应市场发展，更合理地使用募集资金，提升募集资金使用效益。对募集资金项目
作出如下调整：（1）2013 年 12 月 6 日，经公司二届四次董事会审议通过了《关于调
整部分募集资金投入产品类别的议案》，决定将年产 43000 吨管道基地建设项目及重
庆顾地年产 26500 吨管道扩建项目投入产品生产线种类作适当调整。公司 2013 年 12
月 25 日召开的第三次临时股东大会表决通过募投项目变更事宜，有关具体情况请详
见公司于 2013 年 12 月 10 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网
变更原因、决策程序及信息披露情况 （http://www.cninfo.com.cn）上的顾地科技股份有限公司《关于调整部分募集资金投
说明(分具体项目) 入产品类别的公告》（公告编号：2013-056）。（2）2014 年 6 月 9 日，经公司二届十次
董事会审议通过了《关于调整部分募集资金投入产品规模的议案》，决定将年产 43000
吨管道基地建设项目投入产品规模作适当调整。公司 2014 年 6 月 27 日召开的 2014
年第二次临时股东大会表决通过募投项目变更事宜，有关具体情况请详见公司于
2014 年 6 月 28 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上的顾地科技股份有限公司《关于调整部分募集资金投
入产品规模的议案》（公告编号：2014-037）。
未达到计划进度或预计收益的情况
参见（2）募集资金承诺项目情况
和原因(分具体项目)
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顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
生产销售
重庆顾地
塑料管道 塑料管道、
塑胶电器 子公司 10000 万元 53,054.52 20,022.21 23,231.39 1,186.77 1,015.25
制造业 管材、管道
有限公司
安装
生产销售
北京顾地
塑料管道 塑料管道、
塑胶有限 子公司 3100 万元 3,514.41 3,110.68 1,364.52 -88.17 -88.17
制造业 管材、管道
公司
安装
生产销售
马鞍山顾
塑料管道 塑料管道、
地塑胶有 子公司 5000 万元 20,245.56 6,118.12 7,956.76 341.50 344.40
制造业 管材、管道
限公司
安装
生产销售
佛山顾地
塑料管道 塑料管道、
塑胶有限 子公司 7,143 万元 24,879.33 9,803.66 8,666.28 36.21 29.77
制造业 管材、管道
公司
安装
生产销售
河南顾地
塑料管道 塑料管道、
塑胶有限 子公司 5000 万元 12,083.99 2,584.06 2,565.73 -542.62 -550.70
制造业 管材、管道
公司
安装
生产销售
邯郸顾地
塑料管道 塑料管道、
塑胶有限 子公司 5000 万元 13,608.32 2,586.29 1,948.75 -401.80 -360.05
制造业 管材、管道
公司
安装
甘肃顾地 生产销售
塑料管道
塑胶有限 子公司 塑料管道、 5000 万元 21,813.92 3,144.25 4,962.34 -365.12 -365.32
制造业
公司 管材、管道
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顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
安装
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-70.00% 至 -40.00%
动幅度
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
1,954.94 至 3,909.89
动区间（万元）
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
6,516.48
元）
业绩变动的原因说明 产品售价下调，期间费用率上升，人力成本及折旧增加所致。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
一、非标准审计报告涉及事项说明
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙人）（以下简称"中勤万信"）对顾地科技股份有限公司（以下
简称 "公司"）2014年度财务报表进行审计，并出具了带强调事项段无保留意见的《审计报告》（勤信审字
【2015】第11182号）。
强调事项段内容如下：
如财务报表附注十一其他重大事项（一）所述：顾地科技控股股东广东顾地塑胶有限公司（以下简称：
广东顾地）以预付材料款的名义通过非关联企业占用上市公司资金，截止2014年12月31日占用资金余额为
15,721.06万元，产生利息665.06万元，共计16,386.12万元。截止2015年1月28 日，广东顾地全额归还了占
用资金本息。
本段内容不影响已发表的审计意见。
二、董事会关于2014年度《审计报告》中带强调事项段无保留意见所涉及事项的专项说明 对中勤万
信出具的带强调事项段无保留意见的审计报告，公司董事会予以理解和认可。
1、强调事项段涉及事项的基本情况
2014年，广东佛山地区金融机构对民营企业的资金支持受"佛山钢贸案"的影响，持续缩小信贷规模，
公司控股股东广东顾地塑胶有限公司（以下简称"广东顾地"）旗下其他企业资金面承受较大压力，经营受
到较大影响，截止2014年12月31日，广东顾地及其关联方占用公司资金余额为15,721.06万元，产生利息
665.06万元，本息合计16,386.12万元。2015年1月28 日，广东顾地全额归还了占用资金本息。
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顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、消除该事项影响的方案
上述强调事项段中涉及事项对公司2014年度财务状况及经营成果无重大不利影响，但反映出公司自身
在内部管理上还有必要进一步进行整改，公司董事会于2015年3月29日审议通过了《关于控股股东资金占
用的整改报告》，于2015年3月30日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上进行了披露，公告编号：2015-037。公司董事会将严格按照上述整改报告对公司进行整改。
3、董事会对该强调事项段的意见
董事会同意中勤万信为公司出具的带强调事项段无保留意见的审计报告，该报告客观公正地反映了公
司财务状况及经营成果。董事会将督促管理层在继续保持公司正常生产经营的同时，积极采取措施，加大
工作力度，对公司内部管理进行整改，消除不利影响，维护公司和股东的合法权益。
4、独立董事对资金占用情况及解决方案的独立意见
我们作为公司的独立董事，认真审核了《公司董事会关于对会计师事务所出具的带强调事项的无保留
审计意见涉及事项的专项说明》，根据中国证监会（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》的有关法规的规定，发表如下独
立意见：公司控股股东广东顾地努力筹措资金，以现金方式及时还清资金占用款及占用期间利息。公司出
具《关于控股股东资金占用的整改报告》的解决方案是切实可行的，对公司未来的发展能够起到亡羊补牢
的作用。
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2015年4月28日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《2014年度利润分配预案》：以公司
2014年12月31日总股本345,600,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税)，共派发红
利51,840,000.元。本年度不以资本公积转增股本,不送股。（具体详见公司于2015年4月29日刊载在《中国
证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《公司第二届董事会第二十一次会
议决议公告》）。2015年5月12日，公司控股股东广东顾地塑胶有限公司向公司递交《关于提请增加顾地
科技股份有限公司2014年度股东大会临时提案的函》，要求公司2014年度股东大会增加临时提案，临时提
案的具体内容为：以公司2014年12月31日总股本345,600,000.00股为基数，向全体股东派发现金红利
120,000,000.00元，每10股派发现金红利约3.4722元（含税）；本年度不以资本公积转增股本，不送红股。
2015年5月22日，顾地科技2014年度股东大会审议通过由控股股东提出的《关于增加公司2014年度利
润分配的临时提案》：以公司2014年12月31日总股本345,600,000.00股为基数，向全体股东派发现金红利
120,000,000.00元，每10股派发现金红利约 3.4722 元（含税）。本年度不以资本公积转增股本，不送红股。
（ 具 体 详 见 公 司 于 2015 年 5 月 23 日 刊 载 在 《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）的《公司2014 年度股东大会决议公告》）。
公司于2015年7月16日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披
露了《公司2014年度权益分派实施公告》。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
20
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
21
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
22
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
鄂州市 受本公
银山生 司第二 接收劳 接受劳 市场价 现金/票
2.5
态园有 大股东 务 务 格 据
限公司 控制
合计 -- -- 2.5 -- 0 -- -- -- -- --
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
23
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
重庆顾地塑胶电 2015 年 03 月 25 连带责任保
7,560 5,600 2年 否 否
器有限公司 日 证
佛山顾地塑胶有 2014 年 01 月 27 连带责任保
5,000 2,000 1年 否 否
限公司 日 证
马鞍山顾地塑胶 2014 年 09 月 18 连带责任保
2,000 1,660 1年 否 否
有限公司 日 证
甘肃顾地塑胶有 2015 年 06 月 30 连带责任保
2,200 2,200 1年 否 否
限公司 日 证
甘肃顾地塑胶有 2014 年 12 月 02 连带责任保
8,000 3,800 1年 否 否
限公司 日 证
24
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
24,760 15,260
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
24,760 15,260
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
24,760 15,260
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
24,760 15,260
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 14.47%
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
6,000
务担保金额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 6,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
25
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
承诺事 承诺时
承诺方 承诺内容 承诺期限 履行情况
由 间
股改承
诺
收购报
告书或
权益变
动报告
书中所
作承诺
资产重
组时所
作承诺
自顾地科技股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本公 2012 承诺主体
广东顾地塑 司直接或间接持有的顾地科技公开发行股票前已发行的股份，也不由 年 03 严格履行
2015-08-17
胶有限公司 顾地科技回购本公司直接或间接持有的顾地科技公开发行股票前已发 月 13 了上述承
行的股份。 日 诺。
自顾地科技股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人 2012 承诺人严
直接或间接持有的顾地科技公开发行股票前已发行的股份，也不由顾 年 03 格履行了
张振国 2015-08-17
地科技回购本人直接或间接持有的顾地科技公开发行股票前已发行的 月 13 上述承
股份。 日 诺。
林超群;林昌 自顾地科技股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人 2012 承诺人均
华;林昌盛;林 直接或间接持有的顾地科技公开发行股票前已发行的股份，也不由顾 年 03 严格履行
2015-08-17
超明;林伟雄; 地科技回购本人直接或间接持有的顾地科技公开发行股票前已发行的 月 13 了上述承
邱丽娟 股份。 日 诺。
首次公
"1、在本承诺函签署之日，本人（本公司）及本人（本公司）控制的
开发行
公司均未直接或间接经营任何与顾地科技及其子公司经营的业务构成
或再融
竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与顾地科技及其子公
资时所
司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。2、自本承诺函签
作承诺
署之日起，本人（本公司）及本人（本公司）控制的公司将不直接或
间接经营任何与顾地科技及其子公司经营的业务构成竞争或可能构成
广东顾地塑
竞争的业务，也不参与投资任何与顾地科技及其子公司经营的业务构
胶有限公司; 2011 承诺主体
成竞争或可能构成竞争的其他企业。3、自本承诺函签署之日起，若本
林伟雄;邱丽 年 03 均严格履
人（本公司）及本人（本公司）控制的公司进一步拓展业务范围，本 长期有效
娟;林超群;林 月 16 行了上述
人（本公司）及本人（本公司）控制的公司将不与顾地科技及其子公
昌华;林超明; 日 承诺。
司拓展后的业务相竞争；若与顾地科技及其子公司拓展后的业务产生
林昌盛
竞争，则本人（本公司）及本人（本公司）控制的公司将以停止经营
相竞争的业务的方式，或者将相竞争的业务纳入到顾地科技经营的方
式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业
竞争。4、在本人（本公司）及本人（本公司）控制的公司与顾地科技
及其子公司存在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。如上述承诺
被证明是不真实的或未被遵守，本人（本公司）将向顾地科技赔偿一
26
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。承诺期限：长期有效。"
其他对
公司中
小股东
所作承
诺
承诺是
否及时 是
履行
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
调
名 查
称/ 类 处 披露
原因 结论（如有） 披露索引
姓 型 罚 日期
名 类
型
经湖北证监局核查，发现顾地科技存在以下违
法行为：2013 年末，广东顾及其关联方非经 《关于对顾地
顾 营性占用顾地科技资金 1,518 万元，2014 年 科技股份有限 2015 《顾地科技股份有限公司关于收到行政监
地 其 3 月末、6 月末和 9 月末，广东顾地及其关 其 公司采取出具 年 05 管措施决定书的公告》(本公告编号：
科 他 联方分别非经营性占用顾地科技资金 6,358 他 警示函措施的 月 29 【2015-057】) 刊登于 2015 年 5 月 29 日
技 万元、7,158 万元和 15,118 万元。在 2015 年 决定》（[2015] 6 日 的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
1 月 28 日前，公司均未对上述非经营性资金 号]）
占用行为进行及时披露。
经湖北证监局核查，发现顾地科技存在以下违 被
法行为：2013 年末，广东顾地塑胶有本公司 认
实 及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、定 《关于对邱丽
2015 《顾地科技股份有限公司关于收到行政监
邱 际 准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重 为 娟采取认定为
年 05 管措施决定书的公告》(本公告编号：
丽 控 大遗漏。 限公司（以下简称“广东顾地”）及 不 不适当人选措
月 29 【2015-057】) 刊登于 2015 年 5 月 29 日
娟 制 其关联方非经营性占用顾地科技资金 1,518 适 施的决定》
日 的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
人 万元，2014 年 3 月末、6 月末和 9 月末， 当 （[2015] 3 号）
广东顾地及其关联方分别非经营性占用顾地 人
科技资金 6,358 万元、7,158 万元和 15,118 选
27
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
万元。在 2015 年 1 月 28 日前，公司均未
对上述非经营性资金占用行为进行及时披露。
经湖北证监局核查，发现顾地科技存在以下违
法行为：2013 年末，广东顾地塑胶有限公司
（以下简称“广东顾地”）及其关联方非经营性 《关于对林超
2015 《顾地科技股份有限公司关于收到行政监
林 占用顾地科技资金 1,518 万元，2014 年 3 月 群采取出具警
董 其 年 05 管措施决定书的公告》(本公告编号：
超 末、6 月末和 9 月末，广东顾地及其关联方 示函措施的决
事 他 月 29 【2015-057】) 刊登于 2015 年 5 月 29 日
群 分别非经营性占用顾地科技资金 6,358 万 定》（[2015] 4
日 的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
元、7,158 万元和 15,118 万元。在 2015 年 1 号）
月 28 日前，公司均未对上述非经营性资金占
用行为进行及时披露。
经湖北证监局核查，发现存在以下违法行为：
2013 年末，广东顾地塑胶有限公司（以下简
高
称“广东顾地”）及其关联方非经营性占用顾地 《关于对王汉
级 2015 《顾地科技股份有限公司关于收到行政监
王 科技资金 1,518 万元，2014 年 3 月末、6 月 华采取出具警
管 其 年 05 管措施决定书的公告》(本公告编号：
汉 末和 9 月末，广东顾地及其关联方分别非经 示函措施的决
理 他 月 29 【2015-057】) 刊登于 2015 年 5 月 29 日
华 营性占用顾地科技资金 6,358 万元、7,158 万 定》（[2015] 5
人 日 的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
元和 15,118 万元。在 2015 年 1 月 28 日 号）
员
前，公司均未对上述非经营性资金占用行为进
行及时披露。
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《顾地科技股份有限公司关于控股股东资金占用的整改报告》(公告编号：
【2015-037】) ，整改报告刊登于2015年3月30日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
28
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
217,596,0 216,030,0
一、有限售条件股份 62.96% -1,566,000 -1,566,000 62.51%
00 00
217,596,0 216,030,0
3、其他内资持股 62.96% -1,566,000 -1,566,000 62.51%
00 00
143,986,8 143,986,8
其中：境内法人持股 41.66% 41.66%
00 00
73,609,20 72,043,20
境内自然人持股 21.30% -1,566,000 -1,566,000 20.85%
0 0
128,004,0 129,570,0
二、无限售条件股份 37.04% 1,566,000 1,566,000 37.49%
00 00
128,004,0 129,570,0
1、人民币普通股 37.04% 1,566,000 1,566,000 37.49%
00 00
345,600,0 345,600,0
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准顾地科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
[2012]927号）核准，本公司首次公开发行人民币普通股股票 36,000,000股，于2012年8月16日在深圳证券
交易所中小板上市。根据相关规定和股东承诺，本公司23,706,000 股首次公开发行前已发行股份于2013年
8月16日(星期五)限售期满并上市流通，其中部分董事、高管持有的股票同时按照相关规定比例锁定，详情
请见本公司于2013年8月15日披露于《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》（编号：2013-028）。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
29
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 18,130 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
广东顾地塑胶 142,146,8 141,946,8
境内非国有法人 41.13% 200,000 质押 142,071,420
有限公司 00 00
30,840,00 30,816,00
张振国 境内自然人 8.92% 24,000 质押 9,650,000
0 0
10,512,00 10,512,00
付志敏 境内自然人 3.04% 质押 7,350,000
0 0
10,512,00 10,512,00
沈朋 境内自然人 3.04% 质押 10,512,000
0 0
王汉华 境内自然人 1.67% 5,760,000 5,760,000 质押 690,000
王可辉 境内自然人 1.17% 4,032,000 4,032,000
赵侠 境内自然人 1.00% 3,456,000 3,456,000
张文昉 境内自然人 0.64% 2,224,000 2,208,000
孙志军 境内自然人 0.61% 2,113,200 2,113,200
佛山中盈盛达
投融资咨询服 境内非国有法人 0.59% 2,040,000 2,040,000
务有限公司
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
上述股东中张振国与张文昉为父子关系。
说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
金元证券股份有限公司 2,000,038 人民币普通股 2,000,038
30
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
东海基金－工商银行－东海基金
1,781,800 人民币普通股 1,781,800
－工行－鑫龙 35 号资产管理计划
东海基金－工商银行－东海基金
1,757,706 人民币普通股 1,757,706
－工行－鑫龙 34 号资产管理计划
曾兆林 1,154,300 人民币普通股 1,154,300
梁小芹 1,022,609 人民币普通股 1,022,609
居庆浩 1,012,500 人民币普通股 1,012,500
王建锋 959,632 人民币普通股 959,632
沈权 792,000 人民币普通股 792,000
高晶淼 755,050 人民币普通股 755,050
连妙纯 723,800 人民币普通股 723,800
前 10 名无限售条件普通股股东之
除张振国与张文昉为父子关系外,公司未知前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间
间，以及前 10 名无限售条件普通
是否存在关联关系或一致行动关系，也未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关
股股东和前 10 名普通股股东之间
联关系或一致行动关系。
关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
31
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
32
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
林超群 董事长 现任
董事、副董
张振国 现任 30,840,000 30,840,000
事长
邱丽娟 董事 离任
董事、总经
邢继军 现任
理
董事、副总
付志敏 现任 10,512,000 10,512,000
经理
董事、副总
林昌华 现任
经理
张敦力 独立董事 现任
战颖 独立董事 现任
王占杰 独立董事 现任
监事会主
赵侠 现任 3,456,000 3,456,000
席
何建芳 监事 现任
鲁树名 监事 现任
张文昉 副总经理 现任 2,944,000 720,000 2,224,000
王汉华 财务总监 现任 5,760,000 5,760,000
副总经理、
王宏林 董事会秘 现任 468,000 117,000 351,000
书
合计 -- -- 53,980,000 0 837,000 53,143,000 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
33
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2015 年 03 月 27
邱丽娟 董事 离任 因个人原因。
日
2015 年 03 月 29
邢继军 总经理 聘任
日
2015 年 04 月 09
邢继军 董事 被选举 补选
日
34
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：顾地科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 316,023,703.24 335,546,398.38
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 47,872,319.37 32,764,774.50
应收账款 549,180,626.89 461,369,892.11
预付款项 105,206,181.31 59,304,135.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 39,795,521.46 196,042,126.11
买入返售金融资产
存货 366,322,716.59 312,645,796.10
划分为持有待售的资产
35
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,853,444.26 37,881,155.30
流动资产合计 1,432,254,513.12 1,435,554,278.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 1,326,834.80 1,411,285.94
固定资产 742,095,851.30 732,812,902.16
在建工程 97,138,152.19 72,889,087.24
工程物资 0.00 1,075,081.24
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 132,207,234.35 134,293,792.82
开发支出
商誉
长期待摊费用 909,130.86 417,993.65
递延所得税资产 14,582,471.89 14,113,317.56
其他非流动资产
非流动资产合计 988,259,675.39 957,013,460.61
资产总计 2,420,514,188.51 2,392,567,738.92
流动负债：
短期借款 656,000,000.00 626,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 218,064,000.00 189,344,900.00
应付账款 217,838,270.84 197,999,839.71
36
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
预收款项 57,159,354.37 63,834,550.74
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,682,555.71 16,267,920.02
应交税费 9,078,276.79 9,794,448.65
应付利息
应付股利 81,600.00 81,600.00
其他应付款 29,901,276.44 35,638,184.44
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 52,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,201,805,334.15 1,191,461,443.56
非流动负债：
长期借款 108,000,000.00 108,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 19,790,429.72 20,217,287.73
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 127,790,429.72 128,717,287.73
负债合计 1,329,595,763.87 1,320,178,731.29
所有者权益：
股本 345,600,000.00 345,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
37
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
永续债
资本公积 347,856,434.01 347,856,434.01
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 45,449,975.22 45,449,975.22
一般风险准备
未分配利润 315,415,727.05 298,523,253.83
归属于母公司所有者权益合计 1,054,322,136.28 1,037,429,663.06
少数股东权益 36,596,288.36 34,959,344.57
所有者权益合计 1,090,918,424.64 1,072,389,007.63
负债和所有者权益总计 2,420,514,188.51 2,392,567,738.92
法定代表人：林超群 主管会计工作负责人：王汉华 会计机构负责人：刘全中
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 231,143,328.65 238,288,715.01
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 34,347,709.26 20,917,563.53
应收账款 185,527,679.94 127,925,106.34
预付款项 43,125,285.59 26,527,575.62
应收利息
应收股利 428,400.00 428,400.00
其他应收款 376,111,994.60 375,358,855.01
存货 80,579,630.34 81,321,873.51
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,745,742.90 34,805,836.11
流动资产合计 956,009,771.28 905,573,925.13
非流动资产：
38
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可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 421,586,400.56 395,615,246.71
投资性房地产 1,326,834.80 1,411,285.94
固定资产 260,079,635.67 248,223,436.46
在建工程 81,451,628.81 65,053,460.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 61,202,995.77 62,169,368.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 338,263.96 93,832.25
递延所得税资产 3,163,531.18 2,978,139.70
其他非流动资产
非流动资产合计 829,149,290.75 775,544,770.33
资产总计 1,785,159,062.03 1,681,118,695.46
流动负债：
短期借款 324,000,000.00 308,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 209,000,000.00 154,000,000.00
应付账款 58,203,512.92 62,694,213.62
预收款项 13,081,592.47 26,111,365.29
应付职工薪酬 3,971,950.00 9,664,640.61
应交税费 483,832.76 2,976,930.55
应付利息
应付股利
其他应付款 8,683,906.85 15,800,672.16
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 52,500,000.00
39
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其他流动负债
流动负债合计 618,424,795.00 631,747,822.23
非流动负债：
长期借款 108,000,000.00 108,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 108,000,000.00 108,500,000.00
负债合计 726,424,795.00 740,247,822.23
所有者权益：
股本 345,600,000.00 345,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 429,662,130.17 429,662,130.17
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,572,729.28 37,572,729.28
未分配利润 245,899,407.58 128,036,013.78
所有者权益合计 1,058,734,267.03 940,870,873.23
负债和所有者权益总计 1,785,159,062.03 1,681,118,695.46
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 911,866,643.73 873,485,932.38
40
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其中：营业收入 911,866,643.73 873,485,932.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 892,982,098.07 823,790,441.90
其中：营业成本 728,931,972.68 682,673,138.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,330,003.23 2,217,113.60
销售费用 53,477,672.49 46,264,325.45
管理费用 77,871,855.89 71,022,832.35
财务费用 26,407,364.40 21,580,749.38
资产减值损失 3,963,229.38 32,282.38
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,884,545.66 49,695,490.48
加：营业外收入 1,375,231.10 3,653,252.01
其中：非流动资产处置利得 591.82
减：营业外支出 405,697.94 155,475.90
其中：非流动资产处置损失 12,688.84 44,677.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,854,078.82 53,193,266.59
减：所得税费用 4,554,181.79 11,066,972.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,299,897.03 42,126,294.03
归属于母公司所有者的净利润 16,892,473.22 44,599,624.84
少数股东损益 -1,592,576.19 -2,473,330.81
41
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六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 15,299,897.03 42,126,294.03
归属于母公司所有者的综合收益
16,892,473.22 44,599,624.84
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,592,576.19 -2,473,330.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.13
（二）稀释每股收益 0.05 0.13
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：林超群 主管会计工作负责人：王汉华 会计机构负责人：刘全中
4、母公司利润表
单位：元
42
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项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 404,909,028.63 374,815,150.64
减：营业成本 327,371,377.12 281,511,878.03
营业税金及附加 1,118,035.78 1,148,393.05
销售费用 15,846,724.91 18,309,472.82
管理费用 27,802,945.40 27,489,047.33
财务费用 13,484,103.82 11,185,541.66
资产减值损失 1,235,943.23
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
102,232,481.52
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 120,282,379.89 35,170,817.75
加：营业外收入 237,894.00 325,692.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 116,591.43 1,800.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
120,403,682.46 35,494,709.75
列）
减：所得税费用 2,540,288.66 5,324,206.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 117,863,393.80 30,170,503.28
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
43
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价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 117,863,393.80 30,170,503.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 871,923,095.36 798,576,683.38
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 178,112,209.85 30,406,784.59
经营活动现金流入小计 1,050,035,305.21 828,983,467.97
购买商品、接受劳务支付的现金 794,338,968.11 702,715,566.50
客户贷款及垫款净增加额
44
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存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
85,705,980.16 78,657,792.60
金
支付的各项税费 38,859,991.21 37,039,859.41
支付其他与经营活动有关的现金 98,413,623.42 68,311,731.84
经营活动现金流出小计 1,017,318,562.90 886,724,950.35
经营活动产生的现金流量净额 32,716,742.31 -57,741,482.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
38,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 38,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
103,032,159.00 91,117,879.83
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 103,032,159.00 91,117,879.83
投资活动产生的现金流量净额 -102,994,159.00 -91,117,879.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
6,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 588,610,000.00 369,410,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 565,757.56 836,356.26
45
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筹资活动现金流入小计 589,175,757.56 376,246,356.26
偿还债务支付的现金 509,610,000.00 230,251,666.66
分配股利、利润或偿付利息支付
23,093,008.05 38,375,178.02
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,327,545.55
筹资活动现金流出小计 537,030,553.60 268,626,844.68
筹资活动产生的现金流量净额 52,145,203.96 107,619,511.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -18,132,212.73 -41,239,850.63
加：期初现金及现金等价物余额 256,633,489.30 331,581,557.07
六、期末现金及现金等价物余额 238,501,276.57 290,341,706.44
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 336,435,239.22 320,340,709.58
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 191,232,999.01 33,705,292.46
经营活动现金流入小计 527,668,238.23 354,046,002.04
购买商品、接受劳务支付的现金 301,911,723.50 208,750,575.76
支付给职工以及为职工支付的现
33,626,920.91 32,050,145.21
金
支付的各项税费 20,557,737.78 15,510,033.46
支付其他与经营活动有关的现金 152,152,675.87 79,792,951.18
经营活动现金流出小计 508,249,058.06 336,103,705.61
经营活动产生的现金流量净额 19,419,180.17 17,942,296.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
46
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
83,550,577.50 59,684,380.38
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 83,550,577.50 59,684,380.38
投资活动产生的现金流量净额 -83,550,577.50 -59,684,380.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 349,000,000.00 158,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 565,757.56 47,670,729.74
筹资活动现金流入小计 349,565,757.56 205,670,729.74
偿还债务支付的现金 284,000,000.00 76,051,666.66
分配股利、利润或偿付利息支付
12,793,323.64 28,611,812.61
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 4,327,545.55 85,814,551.83
筹资活动现金流出小计 301,120,869.19 190,478,031.10
筹资活动产生的现金流量净额 48,444,888.37 15,192,698.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,686,508.96 -26,549,385.31
加：期初现金及现金等价物余额 176,696,705.93 214,131,407.13
六、期末现金及现金等价物余额 161,010,196.97 187,582,021.82
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
47
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其他权益工具 东权益 权益合
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 计
股本 优先 永续
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
345,60 1,072,3
347,856 45,449, 298,523 34,959,
一、上年期末余额 0,000. 89,007.
,434.01 975.22 ,253.83 344.57
00 63
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
345,60 1,072,3
347,856 45,449, 298,523 34,959,
二、本年期初余额 0,000. 89,007.
,434.01 975.22 ,253.83 344.57
00 63
三、本期增减变动
16,892, 1,636,9 18,529,
金额（减少以“－”
473.22 43.79 417.01
号填列）
（一）综合收益总 16,892, -1,592,5 15,299,
额 473.22 76.19 897.03
（二）所有者投入 3,229,5 3,229,5
和减少资本 19.98 19.98
1．股东投入的普 3,229,5 3,229,5
通股 19.98 19.98
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
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（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
345,60 1,090,9
347,856 45,449, 315,415 36,596,
四、本期期末余额 0,000. 18,424.
,434.01 975.22 ,727.05 288.36
00 64
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
172,80 1,058,1
520,656 38,787, 295,539 30,334,
一、上年期末余额 0,000. 18,261.
,434.01 990.21 ,637.63 199.26
00 11
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
172,80 1,058,1
520,656 38,787, 295,539 30,334,
二、本年期初余额 0,000. 18,261.
,434.01 990.21 ,637.63 199.26
00 11
三、本期增减变动 172,80 -172,80 26,110, 3,526,6 29,636,
金额（减少以“－” 0,000. 0,000.0 024.84 69.19 694.03
49
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号填列） 00 0
（一）综合收益总 44,599, -2,473, 42,126,
额 624.84 330.81 294.03
（二）所有者投入 6,000,0 6,000,0
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普 6,000,0
通股 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他 0.00
-18,489, -18,489,
（三）利润分配
600.00 600.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -18,489, -18,489,
股东）的分配 600.00 600.00
4．其他
172,80 -172,80
（四）所有者权益
0,000. 0,000.0
内部结转
00 0
172,80 -172,80
1．资本公积转增
0,000. 0,000.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
345,60 347,856 38,787, 321,649 33,860, 1,087,7
四、本期期末余额
0,000. ,434.01 990.21 ,662.47 868.45 54,955.
50
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
00 14
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
345,600, 429,662,1 37,572,72 128,036 940,870,8
一、上年期末余额
000.00 30.17 9.28 ,013.78 73.23
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
345,600, 429,662,1 37,572,72 128,036 940,870,8
二、本年期初余额
000.00 30.17 9.28 ,013.78 73.23
三、本期增减变动
117,863 117,863,3
金额（减少以“－”
,393.80 93.80
号填列）
（一）综合收益总 117,863 117,863,3
额 ,393.80 93.80
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
51
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
345,600, 429,662,1 37,572,72 245,899 1,058,734
四、本期期末余额
000.00 30.17 9.28 ,407.58 ,267.03
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
172,800, 602,462,1 30,910,74 108,774 914,947,2
一、上年期末余额
000.00 30.17 4.27 ,365.43 39.87
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
172,800, 602,462,1 30,910,74 108,774 914,947,2
二、本年期初余额
000.00 30.17 4.27 ,365.43 39.87
三、本期增减变动
172,800, -172,800, 11,680, 11,680,90
金额（减少以“－” 0.00
000.00 000.00 903.28 3.28
号填列）
（一）综合收益总 30,170, 30,170,50
额 503.28 3.28
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
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顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-18,489, -18,489,6
（三）利润分配
600.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -18,489, -18,489,6
股东）的分配 600.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益 172,800, -172,800,
内部结转 000.00 000.00
1．资本公积转增 172,800, -172,800,
资本（或股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
345,600, 429,662,1 30,910,74 120,455 926,628,1
四、本期期末余额
000.00 30.17 4.27 ,268.71 43.15
三、公司基本情况
1、本公司于1999年10月由广东伟雄集团有限公司和自然人张振国共同出资组建。公司注册资本贰仟捌佰万元，广东伟雄
集团有限公司出资1,960万元，占注册资本的70%，自然人张振国出资840万元，占注册资本的30%。
2001年5月，广东伟雄集团有限公司将其所持51.00%的出资转让给广东顾地塑胶有限公司，已于2001年6月28日在鄂
州市工商行政管理局完成了工商变更登记。2004年8月广东伟雄集团有限公司将其所持19.00%的出资转让给广东顾地塑
胶有限公司，已于2004年12月30日在鄂州市工商行政管理局完成了工商变更登记。经过上述两次转让后，公司注册资本
不变，广东顾地塑胶有限公司占注册资本的70%，自然人张振国占注册资本的30%。
本公司于2004年12月22日经湖北省人民政府商外资鄂审[2004]4582号《台港澳侨投资企业批准证书》批准，企业类型
由内资有限责任公司变为中外合资企业(外商投资企业投资)。经营期限自2004年12月30日至2054年12月29日。
53
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2009年1月，根据董事会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本贰仟贰佰万元整，变更后公司注册资本伍
仟万元整，其中：广东顾地塑胶有限公司出资叁仟伍佰万元，占注册资本的70%，自然人张振国出资壹仟伍佰万元整，
占注册资本的30%，已于2009年3月16日在鄂州市工商行政管理局完成了工商变更登记。
2009年12月，根据董事会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本叁仟捌佰零伍万元整，增加的注册资本
由广东顾地、付志敏、沈朋和孙志军认购，变更后公司注册资本捌仟捌佰零伍万元整。其中，广东顾地认购公司的2664.95
万元注册资本，以其所持重庆顾地70%的股权和所持北京顾地70.75%的股权作为出资，占增资后注册资本的70.02%；付
志敏认购公司的526万元注册资本，以其所持重庆顾地15%的股权作为出资，占增资后注册资本的5.97%；沈朋认购公司
的526万元注册资本，以其所持重庆顾地15%的股权作为出资，占增资后注册资本的5.97%；孙志军认购公司的88.05万元
注册资本，以其所持北京顾地29.25%的股权作为出资，占增资后注册资本的1%。自然人张振国占增资后注册资本的
17.04%。
2010年2月，广东顾地塑胶有限公司与广州诚信创业投资有限公司、王汉华、王可辉签订股权转让协议，将880.5万元
的股权转让给广州诚信创业投资有限公司，将400万元的股权转让给自然人王汉华，将280万元的出资额转让给自然人王
可辉，变更后公司注册资本仍为捌仟捌佰零伍万元整，已于2010年5月10日在鄂州市工商行政管理局完成了工商变更登
记。
2010年8月31日，根据董事会决议和修改后的公司章程规定，公司申请增加注册资本壹仟玖佰玖拾伍万元整，增加的
注册资本由广东顾地塑胶有限公司、佛山高明顾地塑胶有限公司、张孝明、梁绮嫦和王宏林认购，变更后公司注册资本
为壹亿零捌佰万元整。其中，广东顾地认购公司增加注册资本的544,359.43元，以其所持佛山顾地塑胶有限公司2.93%的
股权作为出资，占增资后注册资本的43.14%；佛山高明顾地塑胶有限公司认购公司增加注册资本的15,455,640.57元，以
其所持佛山顾地塑胶有限公司83.07%的股权作为出资，占增资后注册资本的14.31%；张孝明认购公司增加注册资本的200
万元，以货币出资，占增资后注册资本的1.85%；梁绮嫦认购公司增加注册资本的170万元，以货币出资，占增资后注册
资本的1.57%；王宏林认购公司增加注册资本的25万元，以货币出资，占增资后注册资本的0.23%；张振国占增资后注册
资本的13.89%；广州诚信创业投资有限公司占增资后注册资本的8.15%；付志敏占增资后注册资本的4.87%；沈朋占增资
后注册资本的4.87%；王汉华占增资后注册资本的3.70%；王可辉占增资后注册资本的2.59%；孙志军占增资后注册资本
的0.82%。
2010年9月8日根据公司董事会决议和各股东所签署的股权转让协议，佛山高明顾地塑胶有限公司将其在公司的
1545.56万元出资额分别转让给广东顾地塑胶有限公司1255.56 万元、赵侠144 万元、佛山中盈盛达投融资咨询服务有限
公司85 万元出资额、曾晓文36 万元出资额、高绍斌25 万元出资额。张振国将其在公司的 216万元出资额转让给张文昉。
沈朋将其在公司的 88 万元出资额转让给沈权。付志敏将其在公司的 88 万元出资额转让给何佳丽。王汉华将其在公司
的 60 万元出资额转让给祝艳华；王汉华将其在公司的 100 万元出资额转让给李慧英。王可辉将其在公司的 70 万元出
资额转让给李慧英；王可辉将其在公司的42万元出资额转让给王凡。此事项已于2010年9月19日在鄂州市工商行政管理
局完成了工商变更登记。
2010年9月18日根据公司股东会决议和发起人协议及湖北省商务厅鄂商资[2010]68号省商务厅关于湖北顾地塑胶有限
公司变更为股份有限公司的批复，公司以2010年8月31日为基准日在湖北顾地塑胶有限公司基础上以整体变更方式设立
顾地科技股份有限公司。公司全体出资人以其所拥有的截止2010年8月31日原湖北顾地塑胶有限公司经审计的净资产
336,145,531.45元按1:0.3213折股，折股后的股本为108,000,000.00元，其余228,145,531.45元计入资本公积，并于2010年9
月21日办妥工商设立登记手续。
2012年8月，根据公司2011年第二次临时股东大会决议、2012年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会
《关于核准顾地科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2012]927号），公司采用网下向配售对象询价
配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式首次向社会公开发行人民币普通股（A股）3600万股，发行后公司
总股本为14,400万股，股本金额144,000,000.00元。公司于2012年9月14日办理了工商变更手续。2013年6月，根据公司在
2013年3月25日召开的2012年度股东大会审议通过的公司2012年度利润分配及资本公积转增股本方案：以公司2012年12
月31日的总股本144,000,000股为基数，由资本公积向全体股东每10股转增2股，合计转增28,800,000股，转增后公司总股
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顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本增加到172,800,000股。公司于2013年6月25日办理了工商变更手续。
2014年，根据2014年3月26日第二届董事会第七次会议决议、2014年4月18日的股东大会通过的2013年度利润分配方
案：以公司2013年12月31日总股本172,800,000.00股为基数，以资本公积向全体股东转增股份总额172,800,000.00股，转
增后公司总股本增加至 345,600,000 股。公司于2014年7月2日办理了工商变更手续。
营业执照注册号：420700400001289
注册资本：叁亿肆仟伍佰陆拾万圆整
注册地址：：湖北省鄂州经济开发区吴楚大道18号
法定代表人：林超群
成立日期：1999年10月18日
企业类型：股份有限公司（上市）
登记机关：鄂州市工商行政管理局
2.企业的业务性质和主要经营活动:
生产销售塑料管道、钢塑复合管道、铝塑复合管道、水处理器材及塑料制品；销售化工原料（不含危险化学品）；管
道安装。
3.公司的母公司为广东顾地塑胶有限公司。
4.本年度财务报表经公司董事会于2015年8月28日批准报出
本期纳入合并财务报表范围的主体共7户，具体包括：
子公司全称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例(%)
重庆顾地塑胶电器有限公司 全资子公司 100.00 100.00
北京顾地塑胶有限公司 全资子公司 100.00 100.00
马鞍山顾地塑胶有限公司 控股子公司 70.00 70.00
佛山顾地塑胶有限公司 全资子公司 100.00 100.00
河南顾地塑胶有限公司 控股子公司 88.94 88.94
邯郸顾地塑胶有限公司 控股子公司 60.00 60.00
甘肃顾地塑胶有限公司 控股子公司 84.00 84.00
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重
要会计政策、会计估计进行编制。
55
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2、持续经营
本公司自报告期末起12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
（一）编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述
重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营
本公司自报告期末起12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和
现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法，区分一次交换交易实现的企业合并和多次交换交易
分步实现的企业合并进行会计处理。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的
审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续
费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，
抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（1）一次交换交易实现的同一控制下的企业合并
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合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并
日，根据应享有被合并方净资产的份额在最终控制方合并财务报表中的账面价值，确定长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资的初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（资本溢价
或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。在编合并报表时，被合并方采用的会
计政策与本公司不一致的，在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认，合并财
务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）多次交换交易分步取得同一控制下的企业合并
公司通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应当判断多次交易是否属于“一
揽子交易”（详见2.分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形）。属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照以下步骤进行会计处理：
①个别报表的会计处理
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并
日，根据应享有被合并方净资产的份额在最终控制方合并财务报表中的账面价值，确定长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资的初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（资本溢价
或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
合并日之前持有的股权投资，采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会
计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核
算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时转入当期损益。
（2）合并财务报表的会计处理
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合
并方采用的会计政策与本公司不一致的，在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定
确认。合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在合并日，合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合
并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损
益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：
①一次交换交易实现的企业合并， 合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理：
A、个别报表的会计处理
按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相
关资产或者负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变
动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，应当将按照该准则确定的股权投资的
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公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值之间的差
额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当全部转入改按成本法核算的当期投资收益。
B、合并财务报表的会计处理
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收
益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成
本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认
定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为
母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
2、合并财务报表的编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映企业整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、
会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控
制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 对于同一控制下企业合并
取得的子公司，以其资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
3、少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东
权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
3.当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注四（十四）所述方
法进行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内
到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产
负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息
的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民
币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收
益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折
算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债
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和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值
计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他
类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除
外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本
计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）
按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》
的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产
持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值间的差额确认为投资收益，
同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算
的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将
实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认
该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确
认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条
件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所
有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采
用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负
债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
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金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大
的金融资产），应当包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，
不应包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间
的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资
产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
注：根据具体情况披露各类可供出售金融资产减值的各项认定标准。其中，对于权益工具投资，明确披露判断其公
允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间
的确定依据。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将单项金额超过 300 万元的应收款项视为重大应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
项
对于年末单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。单独
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款
项组合中再进行减值测试
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
关联方组合 其他方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
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3－4 年 40.00% 40.00%
4－5 年 60.00% 60.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 账龄超过信用期时间过长
对于单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试。单独测
坏账准备的计提方法 试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中再进行减值测试。
12、存货
1.存货的分类
存货分为材料采购、原材料、包装物、低值易耗品、周转材料、在产品、生产成本、发出商品、库存商品等。
2.发出存货的计价方法
原材料按计划成本计价，原材料日常领用发出时按计划成本计价，月份终了，按发生主要原材料的计划成本，计算
应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，按照单个存货项目计提存货
跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营
过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常
生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额
确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可
变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
在领用时采用一次摊销法。
（2）包装物
在领用时采用一次摊销法。
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13、划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
1.该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；
2.本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
3.本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4.该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独
区分的组成部分：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
3.该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超
过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入
当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
14、长期股权投资
⑴投资成本的确定
①同一控制下企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应
当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资
的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定，同时在备查簿
中予以登记。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长
期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非
现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢
价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价
的，应按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应
当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积
和未分配利润。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。与
发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，应当冲减资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资
本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关
的交易费用，应当计入债务性工具的初始确认金额。
在按照合并日应享有被合并方净资产的账面价值的份额确定长期股权投资的初始投资成本的前提是合并
前合并方与被合并方采用的会计政策应当一致。企业合并前合并方与被合并方采用的会计政策不同的，基于重
要性原则，统一合并方与被合并方的会计政策。在按照合并方的会计政策对被合并方净资产的账面价值进行调
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整的基础上，计算确定长期股权投资的初始投资成本。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
企业对价的公允价值包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性工具或债务性工具的公允
价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生
时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债
务性工具的初始确认金额。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本，包括购买
过程中支付的手续费等必要支出，但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚未发放的现金股利或利润作为
应收项目核算，不构成取得长期股权投资的成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值
作为其初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的己宣告但尚未发放的现金股利或利润；投资者投入的，
按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
⑵后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算，子公司为
投资性主体且不纳入本公司合并财务报表的除外；对具有共同控制的合营企业或重大影响的长期股权投资，采
用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本的公允价值及发生的相关交
易费用增加长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派现金股利或利润的，投资方根据应享有的部分确认
当期投资收益。确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后，应当考虑长期股权投资是否发生减值。
在判断该类长期股权投资是否发生减值迹象时，应当关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单
位净资产（包括相关商誉）账面价值的份额等类似情况。出现类似情况时，公司应当对长期股权投资进行减值
测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，应当计提减值准备。
②按照权益法核算的长期股权投资，初始投资或追加投资时，按照初始投资成本或追加投资的投资成本，
增加长期股权投资的账面价值。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，不
调整长期股权投资账面价值；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，应当
按照二者之间的差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。
持有投资期间，对于因投资单位实现净损益和其他综合收益而产生的所有者权益的变动，公司按照应享有
的份额，增加或减少长期股权投资的账面价值，同时确认投资损益和其他综合收益；对于被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综
合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变动，相应调整长期股权投资的账面价值，同时确认资
本公积（其他资本公积）。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中净利润、其他综合收益和其他所有
者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行会计处理。
⑶确定对被投资单位具有控制的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响回报金额。
在判断对被投资单位是否具有控制时，应综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的股权。在个别
报表中，投资方进行成本法核算时，仅考虑直接持有的股权份额。
⑷确定对被投资单位具有重大影响的依据
本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：
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①在被投资单位的董事会或类似全力机构中派有代表；
②参与被投资单位财务和经营制定过程；
③与被投资单位之间发生重要交易；
④向被投资单位派出管理人员；
⑤向被投资单位提供关键技术资料。
在判断对被投资单位是否具有共同控制、重大影响时，综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的
股权。在综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的股权后，如果认定投资方在被投资单位拥有共同控
制或重大影响，在个别财务报表中，投资方进行权益法核算时，仅考虑直接持有的股权份额；在合并财务报表
中，投资方进行权益法核算时，同时考虑直接持有和间接持有的份额。
⑸长期股权投资的处置
①部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，个别报表上，应当将处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益。
在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
②部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改
按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值
与账面价值间的差额计入当期损益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资
收益。
⑹减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金
额的差额计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
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采用成本法模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。本期计提折旧
84451.14元。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得
时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 10.00% 4.50
机器设备 年限平均法 5-10 10.00% 9.00-18.00
运输设备 年限平均法 5 10.00% 18.00
其他 年限平均法 5-10 10.00% 9.00-18.00
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法：
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买
租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定
承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用
寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值
[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含
90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资
产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按
估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
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18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达
到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用
的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、非专利技术等，按成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入当期损益。无法可靠确定预期实现方式
的，采用直线法摊销。 本公司的土地使用权按50年或70年摊销。
本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但
每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法计提无形资产减值准备。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条
件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产
并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以
完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象，如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象，应当
进行减值测试，但是以下资产除外，即因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存在
减值迹象，都应当至少于每年年度终了进行减值测试。长期资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，将所估计的资产
可收回金额与其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。资
产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。长
期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期
间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工
的劳动关系给予的补偿除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入
当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，属于短
期薪酬和辞退福利的除外。离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利
制定的规章或办法等。离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。
设定提存计划，是指企业向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。公司根据在资产
负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相关
资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在
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公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认
因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退
福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。公司向职工提供的其他长期职工
福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计
处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很
可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）公司
不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能
流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供
劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计
的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方
法计算确定。
本公司销售商品收入确认的具体原则为：公司已将货物发出，发票已经开具，收入金额已经确定，并已收讫货款或预计
可收回货款，成本能够可靠计量。
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顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认
为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府
补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期
损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资
产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合
并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计
入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收
益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定
应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值
及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存
货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证
据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的
差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层
运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%
消费税 应税收入 按消费税法规定（公司产品不征消费税）
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 增值税、营业税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 增值税、营业税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
顾地科技股份有限公司 15%
重庆顾地塑胶电器有限公司 15%
北京顾地塑胶有限公司 25%
马鞍山顾地塑胶有限公司 15%
佛山顾地塑胶有限公司 15%
河南顾地塑胶有限公司 25%
邯郸顾地塑胶有限公司 25%
甘肃顾地塑胶有限公司 15%
2、税收优惠
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室出具的国科火字【2012】022号《关于湖北省2011年第一、二批复审
高新技术企业备案申请的复函》，公司已2011年通过高新技术企业复审，《高新技术企业证书》编号为GF201142000246，
发证日期为2011年10月13日，根据鄂州市国家税务局东城税务分局出具的（鄂）国税通（2012）01号税务事项通知书，本
公司2011年至2013年减按15%的税率征收企业所得税。本期复审通过期满后，公司于 2014 年重新提出认定申请并获得通过，
证书编号：GR201442000635，发证日期为 2014 年 10 月 14 日，有效期三年。公司将连续三年（2014 年、2015 年、2016
年）享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按 15%的税率缴纳企业所得税。
根据璧山县地方税务局出具的璧地税税通 [2014]2458号税务事项通知书，全资子公司重庆顾地塑胶电器有限公司2014
年享受西部大开发税收优惠政策。企业所得税仍执行15%的税率。
根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科火[2008]172号）和《高新技术企业认定
管理工作指引》（国科火（2008）362号）有关规定，控股子公司马鞍山顾地塑胶有限公司通过高新技术企业认定。《高
新技术企业证书》编号为GR201334000475,发证日期2013年10月14日。自2013年1月1日起享受国家高新技术企业所得税
等优惠政策。
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顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科火[2008]172号）和《高新技术企业认定
管理工作指引》（国科火（2008）362号）等有关规定，控股子公司甘肃顾地塑胶有限公司通过高新技术企业认定。《高
新技术企业证书》编号为GR201362000012，发证日期2013年9月22日。自2013年1月1日起享受国家高新技术企业所得税
等优惠政策。
根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科火[2008]172号）和《高新技术企业认定
管理工作指引》（国科火（2008）362号）等有关规定，全资子公司佛山顾地塑胶有限公司通过高新技术企业认定。《高
新技术企业证书》编号为GR201444000826，发证日期2014年10月10日。自2014年起享受国家高新技术企业所得税等优惠
政策。
本公司的研究开发费用可根据国家税务总局《企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）》（国税发〔2008〕116号）
的规定在计算其应纳税所得额时实行加计扣除。根据企业所得税优惠事项备案表，自2014年1月1日至2016年12月31日，企业
所税率减按15%的税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,631,860.46 227,332.22
银行存款 236,869,416.11 256,406,157.08
其他货币资金 77,522,426.67 78,912,909.08
合计 316,023,703.24 335,546,398.38
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 47,872,319.37 32,764,774.50
合计 47,872,319.37 32,764,774.50
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 120,854,919.64
合计 120,854,919.64
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
594,654, 45,474,0 549,180,6 502,802 41,432,24 461,369,89
合计提坏账准备的 100.00% 7.65% 100.00% 8.24%
668.27 41.38 26.89 ,132.59 0.48 2.11
应收账款
594,654, 45,474,0 549,180,6 502,802 41,432,24 461,369,89
合计 100.00% 7.65% 100.00% 8.24%
668.27 41.38 26.89 ,132.59 0.48 2.11
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 479,220,711.71 23,961,035.59 5.00%
1至2年 86,010,863.31 8,601,086.33 10.00%
2至3年 14,938,888.62 2,987,777.72 20.00%
3至4年 6,937,442.86 2,774,977.14 40.00%
4至5年 993,992.93 596,395.76 60.00%
5 年以上 6,552,768.84 6,552,768.84 100.00%
合计 594,654,668.27 45,474,041.38 7.65%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,041,800.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 80,446,699.44元，占应收账款期末余额合计数的比例为
13.53%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为4,485,896.45元。
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 92,940,233.59 88.34% 51,147,845.42 86.25%
1至2年 9,519,886.35 9.05% 5,883,656.84 9.92%
2至3年 1,780,750.38 1.69% 1,307,322.56 2.20%
3 年以上 965,310.99 0.92% 965,310.99 1.63%
合计 105,206,181.31 -- 59,304,135.81 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为50,608,373.02元，占预付款项期末余额合计数的比例为
48.10%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
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8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
163,861 163,861,22
独计提坏账准备的 0.00 81.64%
,225.91 5.91
其他应收款
按信用风险特征组
44,293,9 4,498,45 39,795,52 36,854, 4,673,572 32,180,900.
合计提坏账准备的 100.00% 10.16% 18.36% 12.68%
71.52 0.06 1.46 473.05 .85 20
其他应收款
44,293,9 4,498,45 39,795,52 200,715 4,673,572 196,042,12
合计 100.00% 10.16% 100.00% 2.33%
71.52 0.06 1.46 ,698.96 .85 6.11
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 35,254,854.24 1,762,742.71 5.00%
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1至2年 2,645,325.03 264,532.50 10.00%
2至3年 3,155,679.40 631,135.88 20.00%
3至4年 1,613,587.85 645,435.14 40.00%
4至5年 1,074,802.91 644,881.75 60.00%
5 年以上 549,722.08 549,722.08 100.00%
合计 44,293,971.52 4,498,450.06 10.16%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 14,903,736.73 12,851,042.70
往来款 15,547,454.54 15,092,486.93
备用金 9,317,881.29 5,972,811.74
广东顾地塑胶有限公司占用 163,861,225.91
其他 4,524,898.96 2,938,131.68
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合计 44,293,971.52 200,715,698.96
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
璧山县璧城朝阳五
往来款 2,163,565.08 １年以内 4.88% 108,178.25
交化商场
重庆辉腾商贸有限
往来款 1,620,000.00 1-2 年、2-3 年 3.66% 291,000.00
公司
璧山县财政局 保证金 1,250,000.00 3-4 年 2.82% 500,000.00
广州市晟凡物流有
往来款 838,282.50 １年以内 1.89% 41,914.13
限公司
海门市公共资源交
易中心（海门市镇村
保证金 800,000.00 1-2 年 1.81% 80,000.00
供水工程投标保证
金）
合计 -- 6,671,847.58 -- 15.06% 1,021,092.38
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 99,868,560.54 99,868,560.54 99,771,071.76 99,771,071.76
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在产品 20,804,090.31 20,804,090.31 7,191,898.57 7,191,898.57
库存商品 241,319,271.35 320,145.83 240,999,125.52 203,708,642.00 320,145.83 203,388,496.17
消耗性生物资产 4,650,940.22 4,650,940.22 2,294,329.60 2,294,329.60
合计 366,642,862.42 320,145.83 366,322,716.59 312,965,941.93 320,145.83 312,645,796.10
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 320,145.83 320,145.83
合计 320,145.83 320,145.83
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴及待抵扣税款 7,853,444.26 8,083,267.58
理财产品 28,000,000.00
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待摊费用 1,797,887.72
合计 7,853,444.26 37,881,155.30
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 3,753,384.01 3,753,384.01
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,753,384.01 3,753,384.01
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 2,342,098.07 0.00 0.00 2,342,098.07
2.本期增加金额 84,451.14 84,451.14
（1）计提或摊销 84,451.14 84,451.14
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,426,549.21 2,426,549.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,326,834.80 1,326,834.80
2.期初账面价值 1,411,285.94 1,411,285.94
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其它 合计
一、账面原值：
1.期初余额 509,774,175.51 405,057,529.57 16,889,796.21 42,636,811.58 974,358,312.87
2.本期增加金额 6,075,436.85 33,992,073.90 680,601.25 1,640,400.07 42,388,512.07
（1）购置 240,180.48 33,738,216.08 680,601.25 1,640,400.07 36,299,397.88
（2）在建工程
5,835,256.37 253,857.82 6,089,114.19
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 0.00 561,992.56 127,385.04 6,774.60 696,152.20
（1）处置或报
561,992.56 127,385.04 6,774.60 696,152.20
废
4.期末余额 515,849,612.36 438,487,610.91 17,443,012.42 44,270,437.05 1,016,050,672.74
二、累计折旧
1.期初余额 67,594,734.78 150,593,959.43 8,363,891.10 14,992,825.40 241,545,410.71
2.本期增加金额 11,916,563.69 18,108,380.39 1,173,271.05 1,751,069.26 32,949,284.39
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（1）计提 11,916,563.69 18,108,380.39 1,173,271.05 1,751,069.26 32,949,284.39
3.本期减少金额 0.00 476,302.73 60,355.74 3,215.19 539,873.66
（1）处置或报
476,302.73 60,355.74 3,215.19 539,873.66
废
4.期末余额 79,511,298.47 168,226,037.09 9,476,806.41 16,740,679.47 273,954,821.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 436,338,313.89 270,261,573.82 7,966,206.01 27,529,757.58 742,095,851.30
2.期初账面价值 442,179,440.73 254,463,570.14 8,525,905.11 27,643,986.18 732,812,902.16
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 152,818,334.87 正在办理中
152,818,334.87
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
顾地科技母公司
81,451,628.81 81,451,628.81 65,053,460.42 65,053,460.42
建设项目
重庆顾地项目 6,884,942.49 6,884,942.49 1,797,860.08 1,797,860.08
甘肃顾地厂房 4,448,776.97 4,448,776.97 2,719,570.71 2,719,570.71
其他工程 4,352,803.92 4,352,803.92 3,318,196.03 3,318,196.03
合计 97,138,152.19 97,138,152.19 72,889,087.24 72,889,087.24
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
顾地科
技母公
323,600, 56,330,0 14,755,2 71,085,2 募股资
司管道 76.00% 92
000.00 20.42 73.39 93.81 金
基地建
设项目
顾地科
技母公
24,720,0 8,723,44 1,642,89 10,366,3 募股资
司研发 35.29% 55
00.00 0.00 5.00 35.00 金
中心项
目
重庆顾 157,900, 1,797,86 5,340,94 253,857. 6,884,94 78.77% 99 募股资
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地项目 000.00 0.08 0.23 82 2.49 金
甘肃顾 83,000,0 2,719,57 1,729,20 4,448,77
93.88% 96 其他
地厂房 00.00 0.71 6.26 6.97
589,220, 69,570,8 23,468,3 253,857. 92,785,3
合计 0.00 -- -- --
000.00 91.21 14.88 82 48.27
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用设备 1,075,081.24
合计 0.00 1,075,081.24
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 143,220,525.91 6,260,183.08 149,480,708.99
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 143,220,525.91 6,260,183.08 149,480,708.99
二、累计摊销
1.期初余额 14,385,286.21 801,629.96 15,186,916.17
2.本期增加金
1,743,011.01 343,547.46 2,086,558.47
额
（1）计提 1,743,011.01 343,547.46 2,086,558.47
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 16,128,297.22 1,145,177.42 17,273,474.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
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3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
127,092,228.69 5,115,005.66 132,207,234.35
值
2.期初账面价
128,835,239.70 5,458,553.12 134,293,792.82
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
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其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
车间办公楼装修 338,198.64 606,599.25 107,482.52 837,315.37
其他 79,795.01 7,979.52 71,815.49
合计 417,993.65 606,599.25 115,462.04 0.00 909,130.86
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 49,972,491.44 8,642,049.80 46,425,959.16 7,535,459.25
内部交易未实现利润 697,416.74 124,156.13
递延收益 15,640,429.72 3,869,145.14 15,817,287.73 3,912,887.89
应付职工薪酬 12,682,555.71 2,071,276.95 16,150,927.91 2,540,814.29
合计 78,295,476.87 14,582,471.89 79,091,591.54 14,113,317.56
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 14,582,471.89 14,113,317.56
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
90
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项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 61,663,622.14 48,071,281.56
合计 61,663,622.14 48,071,281.56
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年
2016 年
2017 年
2018 年 11,082,018.71 11,082,018.71
2019 年 36,989,262.85 36,989,262.85
2020 年 13,592,340.58
合计 61,663,622.14 48,071,281.56 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 199,400,000.00 192,000,000.00
保证借款 272,600,000.00 254,000,000.00
信用借款 184,000,000.00 180,000,000.00
合计 656,000,000.00 626,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
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借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 218,064,000.00 189,344,900.00
合计 218,064,000.00 189,344,900.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 184,098,415.46 176,440,938.00
应付工程款 14,521,055.08 17,341,067.13
应付设备款 19,218,800.30 4,217,834.58
合计 217,838,270.84 197,999,839.71
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
吴川市建筑安装工程公司 1,728,419.80 尚未结算
内江市运通塑料助剂有限公司 462,404.00 尚未结算
浙江双林机电科技有限公司 420,140.00 尚未结算
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玉环卫邦阀门有限公司 241,249.86 尚未结算
合计 2,852,213.66 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内 53,341,421.85 55,220,481.30
一至两年 1,297,633.25 5,424,295.75
两至三年 973,134.28 1,295,631.05
三年以上 1,547,164.99 1,894,142.64
合计 57,159,354.37 63,834,550.74
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
甘肃昌林市政工程有限公司 241,566.84 尚未结算
河北大义建筑安装有限公司 199,732.88 尚未结算
大名县水利局 177,213.02 尚未结算
山西大同市新荣区水务局 170,700.00 尚未结算
昆明戬澍经贸有限公司 170,244.00 尚未结算
合计 959,456.74 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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一、短期薪酬 16,236,023.99 78,164,162.97 81,948,535.28 12,451,651.68
二、离职后福利-设定提
31,896.03 6,847,703.78 6,648,695.78 230,904.03
存计划
合计 16,267,920.02 85,011,866.75 88,597,231.06 12,682,555.71
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
16,150,927.91 67,471,758.12 73,340,772.26 10,281,913.77
补贴
2、职工福利费 31,198.62 4,846,304.19 3,449,270.00 1,428,232.81
3、社会保险费 11,421.85 3,276,262.36 3,330,754.08 -43,069.87
其中：医疗保险费 9,250.92 2,610,173.86 2,652,084.58 -32,659.80
工伤保险费 1,277.02 461,247.53 468,097.77 -5,573.22
生育保险费 893.91 204,840.97 210,571.73 -4,836.85
4、住房公积金 12,369.06 2,120,675.10 1,329,820.00 803,224.16
5、工会经费和职工教育
30,106.55 449,163.20 497,918.94 -18,649.19
经费
合计 16,236,023.99 78,164,162.97 81,948,535.28 12,451,651.68
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 28,996.39 6,298,975.43 6,130,559.83 197,411.99
2、失业保险费 2,899.64 548,728.35 518,135.95 33,492.04
合计 31,896.03 6,847,703.78 6,648,695.78 230,904.03
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,305,807.65 2,612,129.82
营业税 377,525.45 1,185,185.23
企业所得税 2,975,331.27 2,883,969.80
94
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个人所得税 515,175.47 182,533.09
城市维护建设税 212,436.07 236,381.34
教育费附加 92,927.76 110,262.29
印花税 9,576.15 14,537.10
其他税费 1,589,496.97 2,569,449.98
合计 9,078,276.79 9,794,448.65
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 81,600.00 81,600.00
合计 81,600.00 81,600.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 10,261,650.29 10,620,098.26
往来款 9,352,457.62 10,526,783.40
预提运费 3,785,926.97 6,471,349.00
其他 6,501,241.56 8,019,953.78
合计 29,901,276.44 35,638,184.44
95
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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
和县陈龙陶瓷批发部 360,000.00 尚未结算
尹丽 210,000.00 尚未结算
朱琳 200,000.00 尚未结算
淮北市相淮给水工程有限公司 200,000.00 尚未结算
合计 970,000.00 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,000,000.00 52,500,000.00
合计 1,000,000.00 52,500,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
保证借款 49,000,000.00 49,500,000.00
信用借款 59,000,000.00 59,000,000.00
合计 108,000,000.00 108,500,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
97
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 20,217,287.73 426,858.01 19,790,429.72
合计 20,217,287.73 0.00 426,858.01 19,790,429.72 --
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涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
河南基础建设政
15,402,947.32 169,263.18 15,233,684.14 与资产相关
府扶持资金
契税返还款 414,340.41 7,594.83 406,745.58 与资产相关
废旧塑料回收综
合利用技术改造 800,000.00 50,000.00 750,000.00 与资产相关
及扩建项目
高新技术绿色环
保塑胶管道产业 3,240,000.00 180,000.00 3,060,000.00 与资产相关
化项目补助资金
年产 26500 吨管
360,000.00 20,000.00 340,000.00 与资产相关
道扩建项目
合计 20,217,287.73 426,858.01 19,790,429.72 --
其他说明：
注：1、重庆市发展和改革委员会《关于转下达产业结构调整项目2010年中央预算内投资计划的通知》
（渝发改投[2010]1307号），2010年收到产业结构项目资金260万；2014年收到100万，本期摊销金额
180,000.00元，累计摊销540000元。
2、控股子公司马鞍山顾地塑胶有限公司收到购买土地使用权的契税返还462,441.00元，按资产使用
年限摊销，本期摊销7594.83元，累计摊销55695.42元。
3、重庆市壁山县财政局《关于拨付2011年工业和信息化发展专项资金的通知》（壁财产业[2011]341
号），2012年收到专项资金40万元，本期摊销金额20,000.00元，累计摊销60000.00元。
4、甘肃省财政厅、甘肃省发展和改革委员会《关于下达2012年技术改造省财政专项投资预算的通
知》（甘财建[2012]324号），共计收到技术改造项目资金100万元，本期共摊销50000.00元，累计摊销
250,000.00元。
5、根据商丘市人民政府《商丘市招商引资优惠方法》商政[2007]45号的相关规定，公司与河南商丘经济开发区管理
委员会签订项目投资协议书，取得基础建设政府扶持资金16,080,000.00元，按资产使用年限摊销，本期摊销169263.18元，累
计摊销846315.86元。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
99
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 345,600,000.00 345,600,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 341,592,434.01 341,592,434.01
其他资本公积 6,264,000.00 6,264,000.00
合计 347,856,434.01 347,856,434.01
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 期末余额
本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属
100
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税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 31,834,839.57 31,834,839.57
任意盈余公积 13,615,135.65 13,615,135.65
合计 45,449,975.22 45,449,975.22
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 298,523,253.83 295,539,637.63
调整后期初未分配利润 298,523,253.83 295,539,637.63
加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,892,473.23 28,135,201.21
减：提取法定盈余公积 4,441,323.34
提取任意盈余公积 2,220,661.67
应付普通股股利 18,489,600.00
期末未分配利润 315,415,727.05 298,523,253.83
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
101
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61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 909,907,594.49 726,142,638.20 870,650,444.57 679,991,822.48
其他业务 1,959,049.24 2,789,334.48 2,835,487.81 2,681,316.26
合计 911,866,643.73 728,931,972.68 873,485,932.38 682,673,138.74
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 32,679.62 10,890.00
城市维护建设税 1,243,010.07 1,132,914.56
教育费附加 607,238.14 546,609.17
其 他 447,075.40 526,699.87
合计 2,330,003.23 2,217,113.60
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 1,002,423.40 636,410.79
差旅费 2,748,206.72 2,723,701.75
电话费 412,620.13 388,246.74
工资及奖金 18,168,237.22 14,484,145.55
广告费 2,576,390.54 4,331,058.89
运输费 10,012,510.68 12,361,143.64
招待费 2,721,837.08 2,310,945.55
折旧费 520,478.50 382,416.92
各项经费 2,973,726.55 671,529.30
小车费 1,334,146.22 1,010,862.80
检测费 191,022.53 154,665.39
投标费 1,065,182.32 286,156.15
其他 9,750,890.60 6,523,041.98
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合计 53,477,672.49 46,264,325.45
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及奖金 16,565,726.03 17,058,487.16
劳保及福利费 6,151,301.56 2,926,872.87
办公费 954,923.71 904,302.51
差旅费 880,859.75 1,184,051.34
招待费 1,127,399.20 1,312,820.77
小车费 1,265,005.24 1,718,925.97
电话费 334,935.55 327,315.77
折旧费 8,357,783.45 5,786,670.15
各项税费 6,485,957.69 6,302,971.28
各项摊销 2,086,788.44 1,006,210.76
水电费 1,088,960.42 1,173,421.93
研发费用 26,073,727.45 23,698,107.96
宣传费 82,878.49 150,820.32
其他 6,415,608.91 7,471,853.56
合计 77,871,855.89 71,022,832.35
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 26,765,044.98 23,596,022.05
减：利息收入 4,461,787.31 2,301,179.84
手续费支出 4,047,034.63 284,469.17
其他 57,072.10 1,438.00
合计 26,407,364.40 21,580,749.38
其他说明：
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66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,963,229.38 32,282.38
合计 3,963,229.38 32,282.38
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 591.82 591.82
其中：固定资产处置利得 591.82 591.82
政府补助 1,346,702.01 3,568,555.18 1,346,702.01
其他 27,937.27 84,996.83 27,937.27
合计 1,375,231.10 3,653,252.01 1,375,231.10
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
知名产品补助 30,000.00 与收益相关
契税返还 7,594.83 与资产相关
废旧塑料回收综合利用技术
50,000.00 与资产相关
改造及扩建项目
2014 年省战略新兴产业专项 500,000.00 与收益相关
104
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资金
高新技术绿色环保塑胶管道
180,000.00 与资产相关
产业化项目补助资金
年产 26500 吨管道扩建项目 20,000.00 与资产相关
社保补贴 237,534.00 265,692.00 与收益相关
院士专家工作站补贴 60,000.00 与收益相关
新产品补贴 958,300.00 与收益相关
振兴工业奖 250,000.00 与收益相关
基础建设政府扶持资金 169,263.18 169,563.18 与资产相关
经济科技发展专项资金 800,000.00 与收益相关
清洁生产企业奖励 20,000.00 与收益相关
科技创新奖励 143,000.00 与收益相关
工业转型专项奖励 100,000.00 150,000.00 与收益相关
中小企业技术改造补助 300,000.00 与收益相关
名牌产品奖励 50,000.00 100,000.00 与收益相关
研发项目补助 250,000.00 与收益相关
技术改造扩建项目补助 100,000.00 与收益相关
科技奖励 2,310.00 2,000.00 与收益相关
合计 1,346,702.01 3,568,555.18 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 12,688.84 44,677.80
其中：固定资产处置损失 12,688.84 44,677.80 12,688.84
对外捐赠 25,294.35 0.00
罚款支出 318,565.25 318,565.25
其他支出 74,443.85 85,503.75 74,443.85
合计 405,697.94 155,475.90 405,697.94
其他说明：
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71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,129,741.02 10,628,417.24
递延所得税费用 -575,559.23 438,555.32
合计 4,554,181.79 11,066,972.56
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 19,854,078.82
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,978,111.82
子公司适用不同税率的影响 -865,959.90
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -575,559.23
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
3,017,589.10
损的影响
所得税费用 4,554,181.79
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 164,261,225.91 7,561,237.01
备用金 1,363,594.02 1,423,941.81
保证金 10,489,623.33 14,989,902.00
政府补助 919,844.00 2,513,057.17
营业外收入 11,856.57 84,996.83
其他 1,066,066.02 3,833,649.77
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合计 178,112,209.85 30,406,784.59
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 33,889,346.03 9,284,818.33
管理费用、销售费用 51,493,474.82 50,054,665.58
保证金 8,396,707.20 6,292,097.68
备用金 4,105,950.05 2,308,500.00
其他 528,145.32 371,650.25
合计 98,413,623.42 68,311,731.84
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
募集专户利息收入 565,757.56 836,356.26
合计 565,757.56 836,356.26
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
107
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
融资手续费 4,327,545.55
合计 4,327,545.55
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 15,299,897.03 42,126,294.03
加：资产减值准备 3,963,229.38 32,282.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
32,949,284.39 28,271,132.15
物资产折旧
无形资产摊销 2,086,558.47 1,799,429.52
长期待摊费用摊销 115,462.02 203,159.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
11,504.73 44,677.80
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 26,407,364.40 21,580,749.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -469,154.33 438,555.32
存货的减少（增加以“－”号填列） -53,676,920.49 -40,367,333.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
7,426,279.50 -163,794,111.03
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-1,396,762.79 51,923,682.30
列）
经营活动产生的现金流量净额 32,716,742.31 -57,741,482.38
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 238,501,276.57 290,341,706.44
减：现金的期初余额 256,633,489.30 331,581,557.07
现金及现金等价物净增加额 -18,132,212.73 -41,239,850.63
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
108
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其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 238,501,276.57 256,633,489.30
其中：库存现金 1,631,860.46 227,332.22
可随时用于支付的银行存款 236,869,416.11 256,406,157.08
三、期末现金及现金等价物余额 238,501,276.57 256,633,489.30
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 76,127,769.16 主要是票据保证金
固定资产 100,140,213.56 借款抵押
无形资产 39,379,945.59 借款抵押
合计 215,647,928.31 --
其他说明：
109
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
110
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
111
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
重庆顾地塑胶电 重庆市璧山县青 重庆市璧山县青
工业 100.00% 设立
器有限公司 杠工贸区 杠工贸区
北京顾地塑胶有 北京市通州区梨 北京市通州区梨
工业 100.00% 设立
限公司 园镇渔场院内 园镇渔场院内
马鞍山市金家庄 马鞍山市金家庄
马鞍山顾地塑胶
区工业园上湖工 区工业园上湖工 工业 70.00% 设立
有限公司
业集中区 1 号 业集中区 1 号
佛山市高明区更 佛山市高明区更
佛山顾地塑胶有
合镇更合大道 合镇更合大道 工业 100.00% 设立
限公司
166-3 号 166-3 号
商丘经济技术开 商丘经济技术开
河南顾地塑胶有
发区郑平路西侧 发区郑平路西侧 工业 88.94% 设立
限公司
6号 6号
邯郸市马头生态 邯郸市马头生态
邯郸顾地塑胶有
工业城创业服务 工业城创业服务 工业 60.00% 设立
限公司
中心大楼 624 号 中心大楼 624 号
112
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
甘肃顾地塑胶有 临洮县中铺循环 临洮县中铺循环
工业 84.00% 设立
限公司 经济园区 经济园区
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
马鞍山顾地塑胶有限公
30.00% 1,033,206.73 18,354,352.73
司
河南顾地塑胶有限公司 11.06% -609,075.47 2,857,975.82
邯郸顾地塑胶有限公司 40.00% -1,440,199.15 10,345,158.20
甘肃顾地塑胶有限公司 16.00% -576,508.30 5,038,801.60
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
马鞍山
顾地塑 135,545, 66,910,0 202,455, 140,867, 406,745. 141,274, 111,378, 66,166,1 177,544, 119,392, 414,340. 119,807,
胶有限 596.40 47.37 643.77 722.42 58 468.00 230.62 89.79 420.41 926.64 41 267.05
公司
河南顾
地塑胶 60,111,6 60,728,1 120,839, 79,765,5 15,233,6 94,999,2 63,400,2 62,083,8 125,484, 107,933, 15,402,9 123,336,
有限公 85.63 84.56 870.19 36.64 84.14 20.78 37.97 79.58 117.55 509.35 47.32 456.67
司
邯郸顾
地塑胶 67,509,8 70,826,3 138,336, 112,473, 112,473, 68,479,5 66,895,3 135,374, 105,808, 105,808,
有限公 53.49 87.64 241.13 345.62 345.62 70.28 99.27 969.55 893.43 893.43
司
甘肃顾 106,085, 112,053, 218,139, 185,896, 750,000. 186,646, 77,227,2 108,639, 185,867, 149,971, 800,000. 150,771,
113
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
地塑胶 686.03 522.50 208.53 698.55 00 698.55 67.10 812.86 079.96 393.09 00 393.09
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
马鞍山顾地
79,567,609.1 66,976,057.5 -14,529,727.4
塑胶有限公 3,444,022.42 3,444,022.42 -7,460,016.87 2,025,269.60 2,025,269.60
5 4 8
司
河南顾地塑 25,657,254.9 17,687,480.6
-5,507,011.47 -5,507,011.47 -898,882.56 -4,214,818.42 -4,214,818.42 1,503,067.08
胶有限公司 1 4
邯郸顾地塑 19,487,494.5 21,714,794.6
-3,600,497.87 -3,600,497.87 -5,888,828.97 -4,510,546.14 -4,510,546.14 1,087,896.98
胶有限公司 6 2
甘肃顾地塑 49,623,438.2 25,595,428.2 48,295,303.7
-3,603,176.89 -3,603,176.89 -5,066,445.38 -5,066,445.38 -5,405,448.75
胶有限公司 6 0 1
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
114
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在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
115
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
116
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
117
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
鄂州市银山生态园
接受劳务 24,990.00 165,909.00
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
118
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
甘肃顾地塑胶有限公司
10,000,000.00 2015 年 01 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 否
(注①)
甘肃顾地塑胶有限公司
10,000,000.00 2015 年 01 月 29 日 2015 年 11 月 28 日 否
(注①)
甘肃顾地塑胶有限公司
5,210,000.00 2015 年 01 月 16 日 2015 年 11 月 15 日 否
(注①)
甘肃顾地塑胶有限公司
5,000,000.00 2015 年 04 月 28 日 2016 年 02 月 20 日 否
(注①)
甘肃顾地塑胶有限公司
7,790,000.00 2014 年 12 月 24 日 2015 年 10 月 23 日 否
(注①)
甘肃顾地塑胶有限公司
22,000,000.00 2015 年 06 月 30 日 2016 年 06 月 30 日 否
(注②)
重庆顾地塑胶电器有限
10,000,000.00 2015 年 03 月 24 日 2016 年 03 月 23 日 否
公司(注③)
重庆顾地塑胶电器有限
20,000,000.00 2015 年 04 月 24 日 2016 年 04 月 23 日 否
公司(注③)
重庆顾地塑胶电器有限
16,000,000.00 2015 年 04 月 03 日 2016 年 04 月 02 日 否
公司(注③)
重庆顾地塑胶电器有限
10,000,000.00 2015 年 03 月 30 日 2016 年 03 月 29 日 否
公司(注③)
马鞍山顾地塑胶有限公
4,000,000.00 2014 年 10 月 13 日 2015 年 10 月 13 日 否
司(注④)
马鞍山顾地塑胶有限公
6,000,000.00 2014 年 11 月 19 日 2015 年 11 月 19 日 否
司(注④)
马鞍山顾地塑胶有限公
1,800,000.00 2015 年 04 月 20 日 2016 年 04 月 19 日 否
司(注④)
马鞍山顾地塑胶有限公
4,800,000.00 2015 年 04 月 27 日 2016 年 04 月 26 日 否
司(注④)
佛山顾地塑胶有限公司
20,000,000.00 2015 年 01 月 14 日 2016 年 01 月 13 日 否
(注⑤)
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
林超群(注①) 20,000,000.00 2015 年 02 月 28 日 2016 年 02 月 28 日 否
林超群(注①) 20,000,000.00 2015 年 03 月 05 日 2016 年 03 月 05 日 否
林超群(注①) 55,000,000.00 2015 年 06 月 26 日 2016 年 06 月 26 日 否
119
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
林超群(注①) 35,000,000.00 2015 年 03 月 27 日 2015 年 09 月 27 日 否
林超群(注①) 27,300,000.00 2015 年 05 月 19 日 2015 年 11 月 19 日 否
林超群(注①) 28,000,000.00 2015 年 05 月 21 日 2015 年 11 月 21 日 否
林超群(注①) 14,000,000.00 2015 年 05 月 26 日 2015 年 11 月 26 日 否
广东顾地塑胶有限公
司、邱丽娟、林超群(注 30,000,000.00 2014 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 17 日 否
②)
广东顾地塑胶有限公
司、邱丽娟、林超群(注 15,000,000.00 2015 年 01 月 28 日 2016 年 01 月 28 日 否
②)
张振国、王汉华(注③) 35,000,000.00 2015 年 04 月 24 日 2015 年 10 月 24 日 否
张振国、王汉华(注③) 500,000.00 2014 年 04 月 30 日 2015 年 10 月 30 日 否
张振国、王汉华(注③) 48,500,000.00 2014 年 04 月 30 日 2016 年 04 月 30 日 否
关联担保情况说明
A. 本公司作为担保方
注②公司控股子公司甘肃顾地塑胶有限公司向招商银行股份有限公司兰州分行借款3800万，由本公司提供担保。
注②本公司控股子公司甘肃顾地塑胶有限公司向中信银行股份有限公司兰州分行借款2200万，由本公司提供担保。
注③本公司全资子公司重庆顾地塑胶电器有限公司向中国农业银行股份有限公司璧山青杠支行借款5600万，由本公司
提供担保。
注④本公司控股子公司马鞍山顾地塑胶有限公司向徽商银行股份有限公司马鞍山分行花园支行借款1660万，由本公司
提供担保。
注⑤本公司全资子公司佛山顾地塑胶有限公司向中国建设银行股份有限公司佛山高明支行借款2000万，由本公司提供
担保。
B、本公司作为被担保方
注①本公司向中信银行股份有限公司鄂州支行借9500万借款和10430万票据敞口系由林超群提供担保。
注②本公司向鄂州市农村信用合作联社兴业信用社借款4500万系由广东顾地塑胶有限公司、邱丽娟、林超群提借担保。
注③本公司向招商银行股份有限公司武汉王家湾支行借4900万借款和3500万票据敞口系由张振国、王汉华提供担保。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
120
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,379,728.10 3,011,585.97
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
广东顾地塑胶有限
其他应收款 0.00 163,861,225.91
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
121
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 120,000,000.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
122
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的
组成部分：
① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体
所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
房屋及建筑
项目 华中 华南 华东 运输设备 西南 机器设备 分部间抵销 合计
物
一、营业收 430,566,283 86,662,771. 79,567,609. 33,132,684. 232,313,856 49,623,438. 911,866,643 911,866,643
入 .54 75 15 06 .97 26 .73 .73
二、营业成 348,814,648 66,036,289. 60,476,291. 30,314,582. 184,471,106 38,819,055. 728,931,972 728,931,972
本 .18 23 38 24 .46 19 .68 .68
123
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、资产减 1,744,748.6 1,016,483.1 1,130,406.8 3,963,229.3 3,963,229.3
-136,565.73 214,348.19 -6,191.72
值损失 8 5 1 8 8
四、利润总 114,896,670 3,532,670.2 -4,401,996. 12,144,118. -3,602,248. 122,919,499 -103,065,42 19,854,078.
350,284.10
额 .99 9 07 13 13 .31 0.49 82
五、所得税 2,540,288.6 1,791,617.7 4,554,181.7 4,554,181.7
52,542.61 88,647.87 80,156.15 928.76
费用 6 3 9 9
112,356,382 3,444,022.4 -4,482,152. 10,352,500. -3,603,176. 118,365,317 -103,065,42 15,299,897.
六、净利润 297,741.48
.33 2 22 40 89 .53 0.49 04
七、资产总 1,905,998,9 249,476,872 202,455,643 173,480,381 530,545,174 218,139,208 3,280,096,2 -859,582,02 2,420,514,1
额 32.22 .01 .77 .04 .65 .53 12.22 3.69 88.53
八、负债总 821,424,015 151,440,236 141,274,468 116,510,697 330,123,081 186,646,698 1,747,419,1 -417,823,43 1,329,595,7
额 .78 .73 .00 .45 .17 .55 97.68 3.81 63.87
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
单位：元
项目 合 计
一、销售收入 911,866,643.73
其中： PVC系列产品 1,079,117,863.24
PPR系列产品 254,979,506.42
PE系列产品 499,746,998.66
其他 3,427,992.28
二、非流动资产 988,259,675.41
其中：来自于华中 468,291,074.75
华南 66,915,554.02
华东 66,910,047.37
东北华北 78,481,929.87
西南 195,607,546.90
西北 112,053,522.50
124
顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
195,702, 10,175,3 185,527,6 136,867 8,941,971 127,925,10
合计提坏账准备的 100.00% 5.20% 100.00% 6.53%
995.61 15.67 79.94 ,078.10 .76 6.34
应收账款
195,702, 10,175,3 185,527,6 136,867 8,941,971 127,925,10
合计 100.00% 5.20% 100.00% 6.53%
995.61 15.67 79.94 ,078.10 .76 6.34
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 193,779,130.97 9,688,956.55 5.00%
1至2年 1,010,828.52 101,082.85 10.00%
2至3年 477,068.64 95,413.73 20.00%
3至4年 204,073.30 81,629.32 40.00%
4至5年 59,152.40 35,491.44 60.00%
5 年以上 172,741.78 172,741.78 100.00%
合计 195,702,995.61 10,175,315.67 5.20%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
125
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为66,781,558.74 元，占应收账款期末余额合计数的比例为
34.12%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为3,339,077.94元
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
40,650, 40,650,652.
独计提坏账准备的 10.79%
652.66 66
其他应收款
按信用风险特征组 371,260, 98.38% 371,260,2 330,065 87.64% 330,065,88
126
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合计提坏账准备的 293.66 93.66 ,888.58 8.58
其他应收款
单项金额不重大但
6,101,95 1,250,25 4,851,700 5,889,9 1,247,652 4,642,313.7
单独计提坏账准备 1.62% 20.49% 1.56% 21.18%
2.57 1.63 .94 66.08 .31 7
的其他应收款
377,362, 1,250,25 376,111,9 376,606 1,247,652 375,358,85
合计 100.00% 0.33% 100.00% 0.33%
246.23 1.63 94.60 ,507.32 .31 5.01
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,272,687.04 163,634.35 5.00%
1至2年 457,300.00 45,730.00 10.00%
2至3年 968,430.45 193,686.09 20.00%
3至4年 591,889.80 236,755.92 40.00%
4至5年 503,000.00 301,800.00 60.00%
5 年以上 308,645.27 308,645.27 100.00%
合计 6,101,952.57 1,250,251.63 20.49%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
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顾地科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 3,640,941.68 4,808,472.34
往来款 371,260,293.66 329,541,109.51
备用金 2,187,470.89 1,558,472.81
借款 40,650,652.66
其他 273,540.00 47,800.00
合计 377,362,246.23 376,606,507.32
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
邯郸顾地塑胶有限公
往来款 117,080,113.33 1 年以内 31.03%
司
重庆顾地塑胶电器有
往来款 81,988,674.81 1 年以内 21.73%
限公司
河南顾地塑胶有限公
往来款 64,213,215.94 1 年以内 17.02%
司
佛山顾地塑胶有限公
往来款 40,650,652.66 1 年以内 10.77%
司
甘肃顾地塑胶有限公
往来款 32,699,264.74 1 年以内 8.67%
司
合计 -- 336,631,921.48 -- 89.21%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
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预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 421,586,400.56 421,586,400.56 395,615,246.71 395,615,246.71
合计 421,586,400.56 421,586,400.56 395,615,246.71 395,615,246.71
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
马鞍山顾地塑胶
35,000,000.00 35,000,000.00
有限公司
重庆顾地塑胶电
156,431,413.21 156,431,413.21
器有限公司
北京顾地塑胶有
29,402,752.50 29,402,752.50
限公司
河南顾地塑胶有
25,592,000.00 25,971,153.85 51,563,153.85
限公司
佛山顾地塑胶有
77,189,081.00 77,189,081.00
限公司
邯郸顾地塑胶有
30,000,000.00 30,000,000.00
限公司
甘肃顾地塑胶有
42,000,000.00 42,000,000.00
限公司
合计 395,615,246.71 25,971,153.85 421,586,400.56
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（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 403,196,048.07 324,815,297.14 373,660,363.25 280,489,878.81
其他业务 1,712,980.56 2,556,079.98 1,154,787.39 1,021,999.22
合计 404,909,028.63 327,371,377.12 374,815,150.64 281,511,878.03
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 102,232,481.52
合计 102,232,481.52
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 591.82
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,346,702.01
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -377,760.67
减：所得税影响额 187,121.81
少数股东权益影响额 179,280.93
合计 603,130.42 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.65% 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司
1.59% 0.05 0.05
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 16,892,473.22 44,599,624.84 1,054,322,136.28 1,037,429,663.06
按国际会计准则调整的项目及金额：
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
境外会计准则名称：
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 16,892,473.22 44,599,624.84 1,054,322,136.28 1,037,429,663.06
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按境外会计准则调整的项目及金额：
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、 其他
1、合并会计报表：
1. 应收票据2015年6月30日期末余额较2014年12月31日增加1510.75万元，增加比例46.11%，主要原因为
本期公司增加票据收款结算所致。
2. 预付账款2015年6月30日期末余额较2014年12月31日增加4590.20万元，增加比例77.40%，主要原因为
本期公司储备原材料增加预付款所致。
3. 其他应收款2015年6月30日期末余额较2014年12月31日减少15624.66万元，减少比例79.70%，主要原因
为本期公司收回控股股东占用资金本息所致。
4. 其他流动资产2015年6月30日期末余额较2014年12月31日减少3002.77万元，减少比例79.27%，主要原
因为本期公司理财产品减少所致。
5. 在建工程2015年6月30日期末余额较2014年12月31日增加2424.91万元，增加比例33.27%，主要原因为
本期在建工程投入增加所致。
6. 工程物资2015年6月30日期末余额较2014年12月31日减少107.51万元，减少比例100%，主要原因为本期
工程物资转入在建工程所致。
7. 长期待摊费用2015年6月30日期末余额较2014年12月31日增加49.11万元，增加比例117.50%，主要原因
为本期公司设备改造费用增加所致。
8. 一年内到期的非流动负债2015年6月30日期末余额较2014年12月31日减少5150万元，减少比例98.10%，
主要原因为本期偿还到期银行长期借款所致。
9. 资 产 减 值 损 失 2015 年 6 月 30 日 累 计 发 生 额 较 2014 年 同 期 累 计 发 生 额 增 加 393.09 万 元 ， 增 加 比 例
12176.76 %，主要原因为本期应收账款增加相应计提坏账准备所致。
10. 营业利润2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额减少3081.09万元，减少比例62.00 %，主
要原因为本期促销影响部分产品价格下降、产品折旧、人工等成本上升，影响毛利率下降，以及销售
费用、管理费用、财务费用上升所致。
11. 营业外收入2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额减少227.80 万元，减少比例62.36%，
主要原因为本期政府补助减少所致。
12. 营业外支出2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额增加25.02万元，增加比例160.94%，主
要原因为本期罚款支出增加所致。
13. 净利润2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额减少2682.64万元，减少比例63.68 %，主要
原因为本期公司营业利润减少所致。
14. 归属于母公司所有者的净利润2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额减少2770.71万元，
减少比例62.12%，主要原因为本期净利润减少所致。
15. 收到其他与经营活动有关的现金2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额增加14770.54万
元，增加比例485.76% ，主要原因为本期收回控股股东占用公司资金本息所致。
16. 支付其他与经营活动有关的现金2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额增加3010.19万
元，增加比例44.07% ，主要原因为本期支付投标保证金及往来款增加所致。
17. 经营活动产生的现金流量净额2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额增加9045.82万元，
增加比例156.66% ,主要原因为本期销售回款增加及收回控股股东占用资金本息所致。
18. 取得借款所收到的现金2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额增加21920万元，增加比例
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59.34% ,主要原因为本期收到银行借款增加所致。
19. 收到其他与筹资活动有关的现金2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额减少27.06万元，
减少比例32.35%，主要原因为本期募集资金存款利息减少所致。
20. 偿还债务所支付的现金2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额增加27935.83万元，增加比
例121.33% ,主要原因为本期偿还银行借款资金增加所致。
21.分配股利、利润或偿付利息支付的现金2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额减少1528.22
万元，减少比例39.82% ,主要原因为本期未分配现金红利而上期分配所致。
2、母公司会计报表：
1. 应收票据2015年6月30日期末余额较2014年12月31日增加1343.01万元，增加比例64.21%，主要原因为
本期公司增加票据收款结算所致。
2. 应收账款2015年6月30日期末余额较2014年12月31日增加5760.26万元，增加比例45.03 %，主要原因为
本期市政类产品销售增加及为扩大销售部分增加赊销所致。
3. 预付账款2015年6月30日期末余额较2014年12月31日增加1659.77万元，增加比例62.57%，主要原因为
本期公司储备原材料增加预付款所致。
4. 其他流动资产2015年6月30日期末余额较2014年12月31日减少3006.01万元，减少比例86.37%，主要原
因为本期末公司理财产品减少所致。
5. 长期待摊费用2015年6月30日期末余额较2014年12月31日增加24.44万元，增加比例260.50%，主要原因
为本期公司设备改造费用增加所致。
6. 应付票据2015年6月30日期末余额较2014年12月31日增加5500万元，增加比例35.71%，主要原因为本期
公司使用票据结算增加所致。
7. 预收账款2015年6月30日期末余额较2014年12月31日减少1302.98万元，减少比例49.90%，主要原因为
本期客户预付货款减少所致。
8. 应付职工薪酬2015年6月30日期末余额较2014年12月31日减少492.36万元，减少比例58.90%，主要原因
为本期支付前期欠发职工工资所致。
9. 应交税费2015年6月30日期末余额较2014年12月31日减少249.31万元，减少比例83.75%，主要原因为本
期应付增值税减少所致。
10. 其他应付款2015年6月30日期末余额较2014年12月31日减少711.68万元，减少比例45.04%，主要原因为
本期支付往来款所致。
11. 一年内到期的非流动负债2015年6月30日期末余额较2014年12月31日减少5150万元，减少比例98.10%，
主要原因为本期偿还到期银行长期借款所致。
12. 未分配利润2015年6月30日期末余额较2014年12月31日增加11786.34万元，增加比例92.05%，主要原因
为本期子公司利润分派及公司实现净利润所致。
13. 投资收益2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额增加10223.25万元，主要原因为本期子公
司利润分派所致。
14. 净利润2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额增加8769.29万元，增加比例290.66%，主要
原因为本期子公司利润分派及公司实现净利润所致。。
15. 收到其他与经营活动有关的现金2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额增加15752.77万
元，增加比例467.37% ，主要原因为本期收回控股股东占用公司资金所致。
16. 购买商品、接受劳务支付的现金2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额增加9316.11万元，
增加比例44.63% ，主要原因为本期生产销售增加带动采购原材料增加所致。
17. 支付的各项税费2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额增加504.77万元，增加比例
32.54%，主要原因为本期销售增加税收相应增加所致。
18. 支付其他与经营活动有关的现金2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额增加7235.97万
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元，增加比例90.68% ,主要原因为本期往来款增加所致。
19. 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生
额增加2386.62万元，增加比例39.99% ，主要原因为本期在建工程投入增加所致。
20. 取得借款收到的现金2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额增加19100万元，增加比例
120.89%，主要原因为本期银行借款增加所致。
21.收到其他与筹资活动有关的现金2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额减少4710.50万元，
减少比例98.81 %，主要原因为本期募集资金利息收入减少、为子公司融资减少所致。
22. 偿还债务所支付的现金2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额增加20794.83万元，增加
比例273.43%，主要原因为本期偿还银行借款资金增加所致。
23. 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额减少
1581.85万元，减少比例55.29%，主要原因为本期未分配现金红利而上期分配所致。
24.支付其他与筹资活动有关的现金2015年6月30日累计发生额较2014年同期累计发生额减少8148.70万
元，减少比例94.96 %，主要原因为本期为子公司筹资支付现金减少所致。
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第十节 备查文件目录
一、第二届董事会第二十二次会议决议；
二、第二届监事会第十四次会议决议；
三、经公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的财务报告；
四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件；
五、深圳证券交易所要求的其他文件。
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