江西煌上煌集团食品股份有限公司独立董事

         关于第四董事会第十一次会议相关事项的独立意见


    根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
意见》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》等
相关规定，我们作为江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称“公司”）的
独立董事，对提交公司第四届董事会第十一次会议审议的相关议案进行了审议，
现就相关议案所涉及的事宜发表独立意见如下：

    一、关于继续使用部分自有资金进行投资理财的独立意见

    我们作为公司独立董事，认真审议了公司《关于继续使用部分自有资金进行
投资理财的议案》及相关材料，并对公司的经营、财务、现金流量和内控制度等
情况进行了必要的审核，发表如下意见：
    公司在保证资金安全的前提下充分利用闲置自有资金投资包括国债逆回购
产品，固定收益类产品、低风险理财产品。投资品种不涉及《深圳证券交易所中
小企业板上市公司规范运作指引》风险投资的规定。有利于提高闲置自有资金利
用效率和收益，进一步提高公司整体收益，符合全体股东的利益。我们同意公司
使用不超过 10,000 万元自有资金进行期限不超过 12 个月的低风险投资理财，在
上述额度内，资金可以滚动使用。

    二、关于继续使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品的独立意见

    我们作为公司独立董事，认真审议了公司《关于继续使用暂时闲置募集资金
购买银行理财产品的议案》及相关材料，并对公司的经营、财务、现金流量和内
控制度等情况进行了必要的审核，发表如下意见：
    公司目前经营情况良好，财务状况稳健，在确保不影响募集资金投资项目建
设及募集资金正常使用，并能有效控制投资风险的前提下，运用不超过 20,000
万元暂时闲置募集资金购买短期、低风险银行理财产品，投资品种不涉及《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》风险投资的规定。有利于在控制
风险前提下提高闲置募集资金的使用效率，增加公司收益，不会对公司生产经营
和募投项目建设造成不利影响，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，特
别是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司继续使用闲置募集资金购买短期、
低风险银行理财产品。

    三、关于终止超募资金投资项目的独立意见

    经认真核查，我们认为：公司终止超募资金投资项目“年产 8000 吨肉制品
及其它熟食制品加工建设项目”的决定符合《深圳证券交易所股票上市规则》、
《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定的要求；本次终止超
募资金投资项目“年产 8000 吨肉制品及其它熟食制品加工建设项目” 是根据公
司生产经营发展的实际情况，经过审慎研究后进行的合理调整，不存在变相改变
募集资金投向和损害股东利益的情形。该超募资金投资项目目前尚未开工建设和
投产，因此，该项目终止后不会对公司现有业务造成不利影响，有助于进一步提
高募集资金使用效率，更有利于公司的长远发展。因此，同意公司终止超募资金
投资项目“年产 8000 吨肉制品及其它熟食制品加工建设项目”。



（以下无正文）
（此页无正文，为江西煌上煌集团食品股份有限公司独立董事关于第四届董事会
第十一次会议相关事项独立意见之签署页）




全体独立董事签名：




                       王金本             陈晓航          余福鑫




                                         二 0 一九年一月十一日