新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告 2015 年 03 月 1 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2014 年 12 月 31 日的公 司总股本 234,681,600 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.80 元(含 税),送红股 0 股(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股。 公司负责人周举东、主管会计工作负责人周立华及会计机构负责人(会计主 管人员)张歌伟声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 如年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,同时附有相应的警示性陈述,则 应当声明该计划不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。 2 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 目录 2014 年度报告 .......................................................................................................................................... 2 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................ 6 第二节 公司简介 ..................................................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要...................................................................................................... 10 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................... 29 第五节 重要事项 ................................................................................................................................... 37 第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................. 43 第七节 优先股相关情况 ...................................................................................................................... 43 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况............................................................................. 44 第九节 公司治理 ................................................................................................................................... 50 第十节 内部控制 ................................................................................................................................... 55 第十一节 财务报告 ............................................................................................................................... 56 第十二节 备查文件目录 .................................................................................................................... 131 3 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 释义 释义项 指 释义内容 本公司/公司 指 新疆浩源天然气股份有限公司 发改委 指 发展和改革委员会 中石油 指 中国石油天然气股份有限公司 新疆天山以南的区域,包括五个地州。即:巴音郭楞蒙古自治州、阿 南疆 指 克苏地区、克孜勒苏柯尔克孜自治州、喀什地区、和田地区 克州 指 克孜勒苏柯尔克孜自治州 外三县 指 乌什县、阿瓦提县、阿合奇县 外四县 指 乌什县、阿瓦提县、阿合奇县、巴楚县 一市四县 指 阿克苏市、乌什县、阿瓦提县、阿合奇县、巴楚县 经济开发区 指 阿克苏经济技术开发区 纺织工业城 指 阿克苏纺织工业城(开发区) 阿克苏市二期项目 指 阿克苏市天然气综合利用工程二期 CNG 指 压缩天然气 LNG 指 液化天然气 民用燃气 指 居民用气、采暖用气、公服用气之和 公服用户 指 餐馆、食堂、宾馆等商业燃气用户 高压管道 指 设计压力 1.6MPa-4.0MPa 的城市燃气管道 中压管道 指 设计压力为 0.01-0.4MPa 的城市燃气管道 市政管道 指 城镇公用管道,不包括天然气用户的庭院管道 管道、管网、管线 指 含义相同 甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司或甘肃浩源天然气有限责任公 甘肃子公司 指 司 4 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了可能存在的相关风险,敬请投资者查阅第四 节董事会报告第八条《公司未来发展的展望》中“(四)可能面对的风险”。 5 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 新疆浩源 股票代码 002700 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 新疆浩源天然气股份有限公司 公司的中文简称 新疆浩源 公司的外文名称(如有) Xinjiang Haoyuan Natural Gas Co., Ltd. 公司的法定代表人 周举东 注册地址 新疆维吾尔自治区阿克苏市英阿瓦提路 2 号 注册地址的邮政编码 843000 办公地址 新疆维吾尔自治区阿克苏市英阿瓦提路 2 号 办公地址的邮政编码 843000 公司网址 http://www.hytrq.com 电子信箱 hy002700@163.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吐尔洪艾麦尔 暂缺 新疆维吾尔自治区阿克苏市英阿瓦提路 联系地址 2号 电话 0997-6888585 传真 0997-6888585 2285202 电子信箱 hytrq_tuerhong@163.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《上海证劵报》、《证劵时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 公司年度报告备置地点 新疆维吾尔自治区阿克苏市英阿瓦提路 2 号公司董事会办公室 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 税务登记号码 组织机构代码 6 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 注册号 新疆阿克苏地区阿 首次注册 2006 年 02 月 21 日 克苏市英阿瓦提路 6529002300706 652901784661332 78466133-2 2号 新疆阿克苏地区阿 报告期末注册 2014 年 07 月 10 日 克苏市英阿瓦提路 652900050001481 652901784661332 78466133-2 2号 公司上市以来主营业务的变化情况(如 无变更 有) 2006 年 4 月 18 日,控股股东由阿克苏盛威实业投资有限公司变更为阿克苏市城 建(集团)有限责任公司。2008 年 11 月 27 日,控股股东由阿克苏市城建(集团) 历次控股股东的变更情况(如有) 有限责任公司变更为阿克苏盛威实业投资有限公司。2010 年 6 月 24 日,控股股 东由阿克苏盛威实业投资有限公司变更为周举东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 签字会计师姓名 何晓明、李志光 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 深圳市福田区益田路江苏大 2012 年 9 月 21 日至 2014 年 招商证劵股份有限公司 涂军涛、杨爽 38-45 层 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 7 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入(元) 345,448,024.50 275,010,207.75 25.61% 238,272,990.63 归属于上市公司股东的净利润 104,931,812.60 82,264,840.37 27.55% 64,785,083.90 (元) 归属于上市公司股东的扣除非经 105,897,917.39 80,872,525.32 30.94% 63,858,838.90 常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额 120,579,495.11 98,403,782.19 22.54% 82,859,640.60 (元) 基本每股收益(元/股) 0.45 0.35 28.57% 1.09 稀释每股收益(元/股) 0.45 0.35 28.57% 1.09 加权平均净资产收益率 14.96% 13.24% 1.72% 23.63% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 总资产(元) 943,237,746.26 764,252,627.32 23.42% 681,322,088.79 归属于上市公司股东的净资产 747,771,096.96 657,436,718.01 13.74% 587,336,788.03 (元) 二、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位:元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减 -1,465,457.89 423,728.70 420,220.63 值准备的冲销部分) 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 1,617.26 减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 402,512.17 2,102,512.20 402,512.16 受的政府补助除外) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -83,726.89 -923,317.54 266,967.21 减:所得税影响额 -180,567.82 212,225.57 163,455.00 8 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 合计 -966,104.79 1,392,315.05 926,245.00 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 9 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 第四节 董事会报告 一、概述 2014 年,公司董事会坚定执行年初制定的发展战略,紧紧抓住区域资源优势,积极开拓市场,强化安全运营管理, 全面推行绩效考核及目标管理,加快包括募集资金项目在内的天然气工程建设步伐。较好地完成了年初制定的各项经营目标 任务。 1. 主要业务发展指标完成情况如下: 指标 单位 2014年 2013年 增长幅度% 一、天然气销售 万m 13,575 10,679 27.12 其中:车用气 7,314 5,646 29.54 民用气 6,261 5,033 24.40 二、民用户安装 户 16,899 19,650 -14.00 2.工程建设进度加快 报告期内,包括募投项目在内的工程建设取得新进展,募投项目中的大部分工程量已完成。全年铺设天然气高、中压市 政管道48.64公里,其中高压管道14.95公里,中压管道33.69公里;新建成阿克苏市乌喀西路(南314管道)、阿塔公路(207 省道)、306省道、阿克苏纺织工业城门站加气站等4座加气站,改扩建加气站4座,在建加气站4座。截止2014年底,公司投 入运营加气站16座。 与南疆天然气利民工程(环塔管线)管道对接工程全面完成,阿克苏城区实现了双向天然气管网闭合,第二条天然气大 动脉贯通。 3. 安全生产工作基础进一步夯实 公司作为危化品经营企业,始终牢固树立“安全为了生产,生产必须安全”的理念,严格遵守国家和行业的相关管理规定, 进一步完善安全管理制度,健全安全管理体系和各类应急预案,强化安全责任落实和追究,安全生产的基础进一步得到夯实。 全年安全防护等费用投入总计305万元,为公司生产经营奠定了坚实的基础。 4. 对外业务拓展工作取得突破 通过竞拍,公司取得甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司51%的股权,2014年12月23日与中石油昆仑燃气有限公司签订 了《产权交易合同》。公司向外业务拓展迈出了可喜的一步。 5. 内控制度建设得到完善 2014年公司以完善内控制度为抓手,进一步强化了对各部门工作节点的管控,有效控制了可能发生的风险。对重点工作 实行了督查及责任追究机制,提高了工作效率。持续开展弘扬企业核心价值观,注重培养和激励员工爱企业、重品行、做表 率的先进模范意识,促进民族团结,维护企业和谐稳定。 10 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 二、主营业务分析 1、概述 (1)营业收入:报告期公司实现营业收入为34544.80万元,比上年同期增加7,043.78万元,增长25.61%。主要系公司天 然气销售量增加。 ( 2 ) 营业成本: 报告期公司营业成本为18,469.21 万元,比上年同期增加4,317.36万元,增长30.51% 。营业成本增幅高 于营业收入增幅的原因是固定资产折旧增大。 (3)销售费用:报告期公司销售费用为2,810.84 万元,比上年同期增加309.17万元,增长12.36%。 (4)管理费用:报告期公司管理费用为 1,599.65万元,比上年同期增加187.20 万元, 增长13.25%。 (5)财务费用:报告期公司财务费用为 -1,196.39万元,比上年同期减少724.67万元,下降153.62 %。主要系公司利用 上市募集资金进行定期存款理财,利息收入增加所致。 (6)经营活动产生的现金流量净额:报告期“经营活动产生的现金流量净额”为12,057.95 万元,比上年同 期增加 2,217.57 万元,增长22.54%,主要为天然气销售增加所致。 (7)投资活动产生的现金流量净额:报告期“投资活动产生的现金流量净额”为-6,793.57万元,比上年同期减少565.55 万 元,下降9.08%,主要系并购甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司股权增加所致。 (8)筹资活动产生的现金流量净额:报告期“筹资活动产生的现金流量净额”为 -1,408.09 万元,比上年同 期减少308.02 万元,减幅为 28.00%,主要为公司第二季度分配股利所致。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司在2013年度报告中披露的2014年经营目标是:天然气销售12,600万方,其中车用气7,100万方,民用气销售5,500万方; 民用户安装3万户;营业收入3.23亿元,实现净利润9,288万元。 报告期内,除民用户安装目标任务没完成外,其他目标均超额完成。 民用户安装量未完成目标任务的原因:全国整体经济环境对公司业务区域内的房地产市场造成了一定的影响,开建的楼盘因 房产开发商资金短缺导致工程进度缓慢,相应地造成了天然气入户安装工程的滞后,致使本应在年内竣工验收的工程无法按 期完工。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 (1)主营业务收入比上年同期增长25.63%,主要系报告期内公司天然气销售量增加所致。 (2)其他业务收入比上年同期增长17.91%,主要系报告期内用户增加,维修、更换用材料销售增加所致。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 11 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 32,378,227.19 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 9.37% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例 1 阿克苏蓝天热力有限责任公司 14,475,380.53 4.19% 2 阿克苏贝斯特陶瓷有限责任公司 6,605,458.32 1.91% 3 阿克苏市公交有限责任公司 4,768,406.65 1.38% 4 阿克苏金桥房地产开发有限责任公司 3,607,720.00 1.04% 5 阿克苏娃哈哈饮料有限公司 2,921,261.68 0.85% 合计 -- 32,378,227.18 9.37% 3、成本 行业分类 单位:元 2014 年 2013 年 行业分类 项目 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 城市燃气行业 主营业务成本 184,645,176.23 99.97% 141,453,678.28 99.95% 30.54% 城市燃气行业 其他业务成本 46,950.98 0.03% 64,857.19 0.05% -27.61% 产品分类 单位:元 2014 年 2013 年 产品分类 项目 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 车用燃气销售业 主营业务成本 89,881,628.48 48.67% 63,544,686.09 44.90% 41.45% 务 民用燃气销售业 主营业务成本 66,233,032.68 35.86% 46,514,400.86 32.87% 42.39% 务 入户安装业务 主营业务成本 28,530,515.07 15.45% 31,394,591.33 22.18% -9.12% 说明 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 168,385,662.39 12 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 59.02% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例 中国石油天然气股份有限公司塔里木油 1 124,463,101.51 43.62% 田分公司 2 青海博明燃气设备制造有限公司 12,881,385.00 4.51% 四川金星清洁能源装备股份有限公司 3 12,040,000.00 4.22% (四川金星压缩机制造有限公司) 新疆三星建设工程有限公司阿克苏分公 4 9,551,163.88 3.35% 司 5 山东东宏管业股份有限公司 9,450,012.00 3.31% 合计 -- 168,385,662.39 59.02% 4、费用 项目 2014年 2013年 同比增减 主要原因 销售费用 28,108,389.09 25,016,734.20 12.36% 管理费用 15,996,460.91 14,124,444.64 13.25% 财务费用 -11,963,858.91 -4,717,165.53 -153.62% 主要是公司利用上市募集资金进行定期存款理财, 利息收入增加所致。 所得税费用 18,684,568.15 14,865,920.06 25.69% 主要是经营业绩提升利润总额增加所致。 5、现金流 单位:元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 415,991,022.45 319,095,668.39 30.37% 经营活动现金流出小计 295,411,527.34 220,691,886.20 33.86% 经营活动产生的现金流量净 120,579,495.11 98,403,782.19 22.54% 额 投资活动现金流入小计 248,933,360.05 239,468,832.02 3.95% 投资活动现金流出小计 316,869,065.54 301,749,051.81 5.01% 投资活动产生的现金流量净 -67,935,705.49 -62,280,219.79 额 筹资活动现金流出小计 14,080,896.00 11,000,700.00 28.00% 筹资活动产生的现金流量净 -14,080,896.00 -11,000,700.00 13 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 额 现金及现金等价物净增加额 38,562,893.62 25,122,862.40 53.50% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 (1)经营活动现金流入小计比上年同期增加9689.54万元,增长30.37%,主要系天然气销售与入户安装业务销量增加所致。 (2)经营活动现金流出小计比上年同期增加7471.96万元,增长33.86%,主要系天然气采购与入户安装材料采购增加所致。 (3)现金及现金等价物净增加额比上年同期增加1344万元,增长53.50%,主要销售收入增加所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位:元 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 营业收入 营业成本 毛利率 同期增减 同期增减 期增减 分行业 城市燃气行业 344,867,959.49 184,645,176.23 46.46% 25.63% 30.53% -2.01% 合计 344,867,959.49 184,645,176.23 46.46% 25.63% 30.53% -2.01% 分产品 车用燃气销售业 182,022,958.10 89,881,628.48 50.62% 38.13% 41.45% -1.16% 务 民用燃气销售业 95,315,497.62 66,233,032.68 30.51% 33.81% 42.39% -4.19% 务 入户安装业务 67,529,503.77 28,530,515.07 57.75% -5.57% -9.12% 1.65% 合计 344,867,959.49 184,645,176.23 46.46% 25.63% 30.53% -2.01% 分地区 西北-新疆阿克 330,169,736.38 174,325,176.35 47.20% 25.00% 30.00% -0.02% 苏地区 西北-新疆克孜 勒苏柯尔克孜自 6,366,113.66 3,843,240.97 39.63% -9.00% -9.00% 0.09% 治州 西北-新疆喀什 8,332,109.45 6,476,758.91 22.27% 124.00% 142.00% -5.90% 地区 合计 344,867,959.49 184,645,176.23 46.46% 26.00% 31.00% -2.01% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 14 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位:元 2014 年末 2013 年末 占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明 金额 金额 例 例 391,568,427.8 货币资金 41.51% 358,455,534.26 46.90% -5.39% 本期合并报表,资产总额增加所致 8 应收账款 21,316,936.18 2.26% 19,255,420.34 2.52% -0.26% 主要系加强应收款管理所致 存货 42,399,883.55 4.50% 15,539,435.13 2.03% 2.47% 主要入户安装工程大量未完工所致 346,051,137.1 固定资产 36.69% 296,264,545.18 38.77% -2.08% 本期合并报表,资产总额增加所致 0 主要系收购甘肃中石油昆仑天然气 在建工程 47,628,280.23 5.05% 38,150,315.18 4.99% 0.06% 利用有限公司在建工程增加 五、核心竞争力分析 1、自有长输管线优势 公司自行投资建设的英买力气田至阿克苏市的148公里天然气长输管线2009年年末建成通气,该长输管线的建成改变了 公司过往通过CNG保障燃气供应的方式,降低了运营成本。同时作为南疆少数企业自建的长输管线,公司在区域内有独特 的资源优势,有利于公司以阿克苏为中心向外拓展新的市场。随着公司供气量的逐步增长,长输管线运营成本将进一步降低, 从而提高公司的盈利水平。 2、气源充足、稳定和业务链完整优势 阿克苏地区位于塔里木盆地中北部,是我国“西气东输”工程的源头地区。塔里木盆地蕴藏着丰富的油气资源,已经探明 的天然气资源总量10万亿立方米,其中阿克苏地区占90%以上。西气东输一线的“一大五中”六个气田中,阿克苏地区占有“一 大四中”五个气田,其中英买力气田探明天然气地质储量656.28亿立方米,可为阿克苏市及周边县市提供气源。(数据来源: 中石油塔里木油田分公司网址) 公司分别在2006年6月9日和2011年4月7日与中石油塔里木油田分公司签定了《天然气购销框架协议》及《补充协议》。 供气期限为20年,自2009年12月开始计算。供气数量为:保证城市燃气足量供应。 公司运营模式为天然气产业的“中游+下游”,即中下游一体化的运营模式,公司的经营业务包括天然气长输管道及城市 燃气管网的建设及经营。公司拥有的天然气管道输送及下游分销业务的业务链使公司提高和增强了竞争及抗风险能力。 报告期内,阿克苏市城市天然气管网与南疆天然气利民工程(环塔管线)管道对接工程全面完成,阿克苏城区实现了双 向天然气管网闭合,为公司提供了第二气源,使公司的气源更加稳定。 3、特许经营优势 国务院《城镇燃气管理条例》规定:用管道供应城市燃气的,实行区域性统一经营。目前,公司已经在阿克苏地区的阿 克苏市、乌什县、阿瓦提县、拜城县重化工工业园区、阿克苏经济技术开发区、阿克苏纺织工业城(开发区)、喀什地区的 巴楚县及克州的阿合奇县等县市取得30年的城市燃气特许经营权,在相当长的时期内,公司在特许经营区域范围内都将独家 15 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 经营城市管道燃气业务。 4、业务增长和市场开拓优势 新疆经济的快速发展、新疆城镇化率较低等因素为公司城市天然气业务增长带来了难得的发展机遇。公司现已取得经营 权的一市四县城镇化率平均为39%,低于全国和新疆的平均水平。根据新疆维吾尔自治区《国民经济和社会发展第十二个五 年规划纲要》:十二五期间,新疆要加快连接气源地至县市天然气主干管网建设,加快南疆天然气利民工程建设进度,“十 二五”期间基本解决城镇居民用气问题,到2015年,燃气普及率达到94%。 2014年,公司业务区域内使用天然气的居民户数102,475户。随着已有天然气市场的不断成熟和扩大,以及甘肃子公司 项目的建设,公司天然气业务将呈现增长趋势,经营效益将稳步提升。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 (1)对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 (2)持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 (3)证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 (4)持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 (1)委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 16 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 (2)衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 (3)委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 (1)募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 募集资金总额 37,392.6 报告期投入募集资金总额 9,546.59 已累计投入募集资金总额 22,531.15 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 (2)募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 是否已 截至期末 项目达到 项目可行 募集资金 调整后投 截至期末 本报告期 承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发 承诺投资 资总额 累计投入 实现的效 资金投向 目(含部 投入金额 (3)= 用状态日 预计效益 生重大变 总额 (1) 金额(2) 益 分变更) (2)/(1) 期 化 承诺投资项目 2014 年 阿克苏市天然气综合 否 12,633.27 12,633.27 2,541.29 9,254.43 73.25% 08 月 31 否 否 利用二期工程项目 日 2015 年 阿克苏纺织工业城天 否 5,314.84 5,314.84 1,897.7 2,526.1 47.53% 07 月 31 否 否 然气利用工程项目 日 17 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 2015 年 喀什地区巴楚县天然 否 5,578.11 5,578.11 1,703.49 3,646.51 65.37% 11 月 30 否 否 气利用工程项目 日 承诺投资项目小计 -- 23,526.22 23,526.22 6,142.48 15,427.04 -- -- -- -- 超募资金投向 收购甘肃中石油昆仑 天然气利用有限公司 是 3,404.11 3,404.11 51%国有股权及补充 流动资金 补充流动资金(如有) -- 3,700 -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 3,404.11 7,104.11 -- -- -- -- 合计 -- 23,526.22 23,526.22 9,546.59 22,531.15 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 阿克苏市二期项目已完成建设,但未全部投入使用;阿克苏纺织工业城天然气利用工程项目未达到 计收益的情况和原因 计划进度的原因:有关部门对原先确定的加气站选址规划进行了调整;喀什地区巴楚县天然气利用 (分具体项目) 工程项目未达到计划进度的原因:2 座加气站用地的手续未办理完毕,从而延误了建设进度。 项目可行性发生重大 不适用 变化的情况说明 适用 根据 2012 年 11 月 30 日召开的 2012 年度第一届董事会第十一次会议审议并通过的《关于使用部分 超募资金永久性补充流动资金的议案》,2012 年公司使用 3,700.00 万元超募资金永久性补充流动资 金。根据公司 2014 年 11 月 23 日召开的第二届董事会第七次会议审议通过的《关于参与竞拍甘肃中 超募资金的金额、用 石油昆仑天然气利用有限公司 51%国有股权的议案》和《关于使用首次公开发行股票超募资金竞拍 途及使用进展情况 收购甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司 51%国有股权的议案》,公司以董事会权限范围内的价格 参与竞拍甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司 51%国有股权并支付相关费用,不足部分由公司以自 筹资金支付。经过竞拍,公司已经成为甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司 51%国有股权的受让方, 受让价格为 2552.92 万元,公司已办理了法人变更登记。 适用 报告期内发生 阿克苏市天然气综合利用二期工程中 3 座 CNG 汽车加气站,选址位置分别位于阿克苏市依干其乡 依尔玛村二组、三组及四组,用地面积均为 3468 平方米,现选址分别变更至阿克苏市乌喀西路、阿 塔公路(207 省道)及阿温大道,用地面积均扩大至 10 亩以上。公司于 2012 年 12 月 30 日召开了 第一届董事会第十一会议,会议审议通过了《关于变更募集资金项目部分加气站选址的议案》。 根 募集资金投资项目实 据阿克苏市加气站规划布局情况,拟将阿温大道加气站的位置调整至阿克苏市西出口的 306 省道。 施地点变更情况 阿克苏纺织工业城(开发区)天然气综合利用工程”中 CNG 汽车加气站为 3 座,其原选址位置分别 是:门站加气站合建站位于东至规划道路,西、南至现状果园,北至规划道路,占地面积 11.4 亩; 1 号加气站位于东至之江大道,西、南至现状果园,北至拟选安置小区项目用地,占地面积 6.5 亩; 2 号加气站位于东至现状空地,西至规划外环路,南、北至现状空地,占地面积 6.3 亩。门站加气站 合建站的选址调整至:东至现状空地,南至温州路,西至富春江路,北至现状空地,占地面积 20.9 亩。1 号加气站的选址调整至:东至之江大道,北至嘉兴路,西、南至雅戈尔集团用地,占地面积 16.8 亩。2 号加气站的选址调整至:温宿县克孜勒镇依尔玛村(在纺织工业城的规划区内),占地面 18 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 积 14.9 亩。公司于 2014 年 8 月 26 日召开了第二届董事会第五次会议,会议审议并通过了关于《变 更募集资金项目部分加气站选址》的议案。 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 2012 年 11 月 30 日公司第一届董事会第十一次会议审议并通过了《关于以募集资金置换已预先投入 募集资金投资项目先 募集资金投资项目自筹资金的决议》。为了加速投资项目的进程,公司前期已使用自筹资金投入募集 期投入及置换情况 资金投资项目。截至 2012 年 9 月 30 日,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的总金额为 5,302.72 万元,置换完毕。 用闲置募集资金暂时 不适用 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 不适用 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金存放在监管账户中。 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 情况 (3)募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位:元 主要产品或 公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 服务 压缩天然 中石油甘肃 气、液化天 昆仑天然气 燃气输配及 56,015,043. 25,495,700. 3,014,116.7 -6,994,963. -6,994,965. 子公司 然气的投 50,000,000 利用有限公 销售 58 25 8 40 89 资、开发利 司 用 主要子公司、参股公司情况说明 控股子公司情况:甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司成立于2010年5月,注册资本及实收资本为人民币5,000万元,目 前股东为新疆浩源天然气股份有限公司、甘肃中鹏能源利用有限公司,分别持有其51%、49%的股权。甘肃中石油昆仑天然 19 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 气利用有限公司主要在甘肃省内取得专营权的区域从事压缩天然气、液化天然气的投资、开发利用业务,下设平凉、金昌、 嘉峪关、酒泉四家分公司。其中,平凉天然气综合利用项目规划母站一座(15万方/天)、门站一座、支线管道38km、中压 管道20km、子站四座(1.5万方/天);金昌CNG项目:母站一座(15万方/天,含1座标准站)、标准站一座(1.5万方/天)、 子站一座;酒泉、嘉峪关CNG项目:子站四座(1.5万方/天)。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内取得和处置子公司 报告期内取得和处置子公司 公司名称 对整体生产和业绩的影响 目的 方式 中石油甘肃昆仑天然气利用 为拓展公司业务发展区域,壮 竞拍取得 有限公司 大公司业务规模 5、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 七、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 八、公司未来发展的展望 (一)行业竞争格局和发展趋势 在地域上,公司所从事的城市管道燃气业务属于独家特许经营,具有自然垄断性。在已取得经营权的区域内,不存在直 接的竞争对手;在气化方式上,CNG、LNG通常应用于用气量较小的地区或因地理条件等限制暂时不具备管道建设条件的 地区,虽然它们占领了天然气管网尚未覆盖的地区市场,但它们的使用有利于天然气应用的推广,为该地区城市燃气管道的 建设打下了良好的基础;从短期效益来讲,它们的使用不与公司现有管网客户发生竞争,不会对公司效益产生影响。 国家发改委2012年出台的新版《天然气利用政策》放宽了对新疆的用气范围,继续把天然气汽车列入优先类。从总体上 来看, 在国家西部大开发政策的有力支持下,随着新一轮对口援疆力度的加大,城镇化、工业化进程的加快,公司所处行 业发展情况良好、气源充足、天然气的市场前景广阔,且公司发展目标明确、盈利预期良好,具有较强的持续盈利能力和良 好的发展前景。 (二)公司发展战略 公司将紧紧抓住国家注重低碳发展,推动节能减排,大力推广清洁能源,以及区域资源优势和新疆大开发、大发展的良 好机遇,稳步推进现有市场以及募集资金项目区的开发进程,公司将拓展疆外市场,实施跨区产业整合。继续完善企业内控 建设工作,落实制度执行,强化内部监督,切实提高企业防范风险能力。继续以安全生产为中心,推行安全管理标准化,不 断提升公司治理水平,促进公司规范运营和健康发展。 (三)经营计划 2015年公司生产经营目标任务(不含甘肃子公司):天然气销售14,000万方(不含工业用气);其中车用气8,400万方, 民用气销售5,600万方;民用户安装30,000 户;完成加气站续建4座,新建加气站 4 座、改扩建加气站2座。 20 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 完成计划目标的保障措施: 1.继续充实完善企业内控制度建设。进一步细化、调整、充实、完善公司绩效考核机制。 2.全面推广 “场站、分公司单站成本核算”模式,逐步使场站成为生产、安全等责、权、利相统一的相对独立运行单位。 3.继续加大安全防护投入力度,加速隐患整改进程,在2014年已建立安全防护系统基础上,进一步巩固提升,充分发 挥好软、硬件的合力作用。 4.强化全面预算管理,实施财务预算预警机制。 5.建立人才储备库机制,储备人才智力资源。 6.加强企业文化建设,增强公司软实力、竞争力。 (四) 可能面对的风险 一是随着全国性天然气等资源价格改革逐步推进,公司各业务区域的天然气销售价格调整存在一定不确定性,随之也会 对公司的未来经营业绩带来一定的不确定性。 二是随着全社会平均工资水平的上升,公司员工薪酬呈刚性增长,将会带动公司成本费用的增加。 三是公司现有业务区域内的房地产市场从快速发展阶段步入平稳发展阶段,将会对天然气入户安装工程产生一定的影 响。 四是受国家整体经济下行压力的增大,导致当地工业用户的用气需求不确定性增大,从而给公司业绩的增长带来一定的 不确定性。 五是公司拓展了疆外业务(收购甘肃中石油昆仑利用51%的股权),实施跨区产业整合。在该项目建成发挥效益前,会 增加公司的管理费用。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 一、会计政策变更概述 2014年财政部根据新修订的《企业会计准则—基本准则》,陆续修订发布了《企业会计准则第2号—长期股权投资》、 《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、 《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、 《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》等会计准则(以下简称“新会计准则”), 并要求自2014年7月1日起在 所有执行企业会计准则的企业范围内执行。 二、变更前后采用的会计政策 1. 变更前公司采用的会计政策 本次变更前,公司执行国家财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则,其后颁 布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定。 2.变更后公司采用的会计政策 本次变更后,公司自2014年7月1日起执行上述八项新会计准则,其余未变更部分仍采用财政部在2006年2月15日颁布的 21 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 相关准则及有关规定。 三、本次会计政策变更对公司的影响 本次会计政策的变更主要涉及以下方面,不会对公司财务报表产生重大影响。 1.公司根据财政部(财会〔2014〕14号)的通知要求,执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》,规范对子公司、 合营企业和联营企业的长期股权投资的确认和计量,投资方对被投资单位不具有控制、共同控制和重大影响的长期股权投资 纳入《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规范范围。公司根据该准则要求,修订了有关长期股权投资的会计 政策,同时公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响,且其公允价值不能可靠计量的股权投资,作为按成本计量的可 供出售金融资产进行核算,不作为长期股权投资核算,并对其采用追溯调整法进行调整。 2.公司根据财政部(财会〔2014〕8号)的通知要求,执行《企业会计准则第9号——职工薪酬》,该会计政策的变更 对公司财务报表无重大影响。 3.公司根据财政部(财会〔2014〕7号)的通知要求,执行《企业会计准则第30号——财务报表列报》的会计准则,修 改了财务报表中的列报,包括利润表中其他综合收益项目分为两类列报:(1)以后会计期间在满足规定条件时将重分类进 损益的项目;(2)以后会计期间不能重分类进损益的项目。该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。 4.公司根据财政部(财会〔2014〕10号)的通知要求,执行《企业会计准则第33号——合并财务报表》,通过投资方 是否拥有对被投资方的权力、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、并且有能力运用对被投资方的权力影响其 回报金额来判断某个被投资方是否应被合并。该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。 5.公司根据财政部(财会〔2014〕23号)的通知要求,执行《企业会计准则第37号——金融工具列表》。该会计政策 的变更对公司财务报表无重大影响。 6.公司根据财政部(财会〔2014〕6号)的通知要求,执行《企业会计准则第39号——公允价值计量》,该会计政策的 变更对公司财务报表无重大影响。 7.公司根据财政部(财会〔2014〕11号)的通知要求,执行《企业会计准则第40号——合营安排》,评估参与合营安 排的情况并变更了合营安排的会计政策。该会计政策变更对公司财务报表无重大影响。 8.公司根据财政部(财会〔2014〕16号)的通知要求,执行《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。 该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。 本次会计政策变更不会对公司2013年度以及2014年年度报告的资产总额、负债总额、净资产、净利润产生重大影响。 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期内于2014年12月31日以现金25,595,217.00元取得甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司51%的股权,2014年财务报告 将甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司作为子公司,按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》合并编制财务报表,上年 同期为母公司数据。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 22 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 √ 适用 □ 不适用 2014年4月16日,公司第二届董事会第三次会议审议通过了公司2013年度利润分配预案:以截至2013年12月31日公司总 股本117,340,800 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金 1.2 元人民币(含税),共计派发股利14,080,896.00元,占2013 年度归属于上市公司股东净利润的17.12%,以资本公积金向全体股东每10股转增10股。独立董事发表了意见:同意了利润 分配预案。2014年5月16日,公司2013年年度股东大会审议批准了该利润分配方案。本次利润分配符合公司章程及审议程序 的规定,充分保护了中小投资者的合法权益,并由北京通商律师事务所出具了法律意见书。公司于2014年5月20日在《上海 证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上刊登了《公司2013年年度权益分派实施公告》,确定 了股权登记日为2014年5月23日,除权除息日为2014年5月26日。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是 分红标准和比例是否明确和清晰: 是 相关的决策程序和机制是否完备: 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是 是 否得到了充分保护: 现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透 是 明: 公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1.2012年度利润分配方案以2012年12月31日公司总股本73,338,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.50元(含 税),共计派发11,000,700.00元,占2012年度归属于上市公司股东净利润的16.98%,剩余未分配利润结转下一年度。本次利 润分配不进行资本公积金转增股本。 2.2013年半年度利润分配方案以2013年6月3日公司总股本73,338,000股为基数,向全体股东每10股转增6股,共计转增 44,002,800股,转增后公司总股本增加至117,340,800股。 3.2013年度利润分配方案以2013年12月31日公司总股本117,340,800 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金 1.2 元人 民币(含税),共计派发股利14,080,896.00元,占2013年度归属于上市公司股东净利润的17.12%;以资本公积金向全体股东 每10股转增10股,共计转增117,340,800股,转增后公司总股本将增加至234,681,600股。 4.2014年度利润分配预案以2014年12月31日公司总股本234,681,600股为基数,向全体股东每 10 股派发现金0.80元人 民币(含税),共计派发股利18,774,528.00元,占2014年度归属于上市公司股东净利润的17.89%;以资本公积金向全体股东 每10股转增8股,共计转增187,745,280股,转增后公司总股本将增加至422,426,880股。 公司近三年现金分红情况表 单位:元 分红年度合并报表 占合并报表中归属 以现金方式要约回 以现金方式要约回 现金分红金额(含 分红年度 中归属于上市公司 于上市公司股东的 购股份资金计入现 购股份资金计入现 税) 股东的净利润 净利润的比率 金分红的金额 金分红的比例 2014 年 18,774,528.00 104,931,812.60 17.89% 2013 年 14,080,896.00 82,264,840.37 17.12% 23 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 2012 年 11,000,700.00 64,785,083.90 16.98% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数(股) 0 每 10 股派息数(元)(含税) 0.80 每 10 股转增数(股) 8 分配预案的股本基数(股) 234,681,600 现金分红总额(元)(含税) 18,774,528.00 可分配利润(元) 265,764,615.15 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况: 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20% 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2015 年 3 月 24 日,公司第二届董事会第九次会议审议通过的 2014 年度利润分配预案为:以 2014 年 12 月 31 日 公司总股本 234,681,600 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金 0.80 元人民币(含税),共计派发股利 18,774,528.00 元, 占 2014 年度归属于上市公司股东净利润的 17.89%;以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股,共计转增 187,745,280 股, 转增后公司总股本将增加至 422,426,880 股。 十五、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 公司将履行社会责任视为企业可持续发展的基石,报告期内公司在安全生产、环境保护、用户服务、职工权益保护等方 面履行了社会责任。 在安全生产方面,层层签订《安全生产工作目标责任书》,牢固树立“安全为了生产,生产必须安全”的理念,把安全责 任落实到人,保证安全生产制度得到有效贯彻执行。完善了应急事故预案并定期进行演练,妥善处理各种突发的安全事故。 有效落实企业安全生产监督检查机制和隐患排查整改机制,对天然气用户全面实行“入户巡检”制度,排查户内燃气事故隐患, 降低了事故发生的频率;在加气站售气机上安装电子标签系统,对加气车辆的气瓶检测状态进行实时监控,杜绝了隐患气瓶 的使用;对各类生产经营场所的监控设施进行改造和升级,保证了对防恐及安全隐患工作的实时监督。全年安全防护等费用 投入总计305万元,为公司生产经营奠定了坚实的基础。 在环境保护方面,针对加气站产生的噪音和废油,公司根据国家有关环境保护的规定,分别进行了治理和处理,对设备 废油按有关规定进行了集中储存和定期移交处置部门。 在用户服务方面,树立“用户至上”的意识,强化公司对用户服务的过程管控和反馈控制,不断提升公司的服务品质。 与 当地金融单位合作,增设服务窗口,方便用户购气。 在职工权益保护方面,公司认真贯彻国家和地方的法律法规和政策,在薪酬、社会保险、劳动防护、职业健康、劳动时 间等方面,使员工依法享有应有的权利和义务。大量吸收当地少数民族员工入职,为当地社会的和谐稳定做出了贡献。除社 24 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 会保险以外,还为员工办理了商业保险。报告期内,公司被阿克苏地区行署授予“阿克苏地区吸纳就业先进企业”、“阿克苏 地区劳动关系和谐企业”两项殊荣,获政府奖励4万元。在社会公益方面,对外捐助现金37660元。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 谈论的主要内容及提供的 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 资料 问:这些天公司股价大跌, 年报业绩是否不理想或有 2014 年 01 月 07 日 本公司 电话沟通 个人 其他原因? 答:公司经营情况正常。 问:公司股价波动很大, 2014 年 01 月 08 日 本公司 电话沟通 个人 公司是否有异常情况? 答:没有。 问: 公司近期经营情况, 2013 年业绩什么时间公 告? 2014 年 01 月 12 日 本公司 电话沟通 个人 答:公司经营情况一直很 正常,2013 年度业绩快报 2 月底前出,年报披露时间 是 4 月 17 日。 问:新疆浩源与光正集团 在业务上是否有些冲突。 2014 年 02 月 21 日 本公司 电话沟通 个人 答:我公司与光正集团的 燃气业务相同,但不在同 一地域内,因此没有冲突。 问:公司现在经营的情况, 纺织工业城的项目是否完 工,公司是否对周边区域 2014 年 03 月 04 日 本公司 电话沟通 个人 的同类业务有兼并的可 能。 答:公司目前生产经营情 况一切正常,纺织工业城 25 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 的项目正在建设,对周边 区域的业务兼并目前没有 实际进展。 问:公司现在经营情况, 用气户的类型? 答:公司目前生产经营情 2014 年 03 月 20 日 本公司 电话沟通 个人 况一切正常。公司天然气 用户有民用、车用、公服 等。在冬季还有采暖用户。 问:这几天股价一直在上 涨,是否公司有什么利好。 2014 年 05 月 30 日 本公司 电话沟通 个人 答:公司生产经营情况正 常。 问:咨询这几日股价走势 比疲弱,公司前几日的爆 炸事故调查情况如何了。 答:公司前几日的爆炸事 2014 年 07 月 21 日 本公司 电话沟通 个人 故,当地安全生产委员会 牵头正在调查中,如出结 论我们将在第一时间披 露。现阶段其他的加气站 运行正常。 问:公司股价走势低迷, 是有什么利空消息没有发 布吗? 答:公司的基本面一切正 2014 年 07 月 22 日 本公司 电话沟通 个人 常,应披露的信息,投资 者可以在指定媒体上查 阅,没有应披露而未披露 的信息。 问:国家发改委决定,自 9 月 1 号开始,非居民用天 然气门站价格每立方米提 高 0.4 元,对公司有什么影 2014 年 08 月 19 日 本公司 电话沟通 个人 响。 答:这次存量天然气每立 方米提高 0.4 元,是上下游 同步提高,对公司的利润 没有影响。 问:近日大盘指数有较大 2014 年 08 月 26 日 本公司 电话沟通 个人 涨幅,浩源的股价还是比 较弱,咨询一下公司的的 26 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 生产经营情况是否正常? 答:公司的基本面一切正 常,应披露的信息,投资 者可以在指定媒体上查 阅,没有应披露而未披露 的信息。 问:前期俄罗斯与中国签 订了长期供气协议,公司 能参与进去吗?现在公司 的业务主要在哪些地方? 2014 年 09 月 04 日 本公司 电话沟通 个人 答:目前还没有参与。我 公司的天然气的业务主要 是在南疆阿克苏地区、喀 什、克州的部分县市。 问:询问公司的生产经营 2014 年 09 月 05 日 本公司 电话沟通 个人 情况。答:公司的业务和 经营生产一切正常。 问:调研公司基本面的情 况?答:公司的经营生产 情况一切正常,进入冬季 2014 年 11 月 13 日 本公司 实地调研 机构 民用气的数量有所上升, 募投的项目也是在按计划 有序进行,年内可以基本 完成预期目标。 问:公司股票停牌了,什 么时间复牌?公司基本面 有什么变化吗?答:公司 2014 年 11 月 25 日 本公司 电话沟通 个人 股票 11 月 24 日停牌,现 阶段公司的业务和经营生 产一切正常,什么时间复 牌请耐心等待公告通知。 问:公司股票复牌之后, 股票跌幅很大,公司的情 况发生了变化了吗?答: 2014 年 12 月 24 日 本公司 电话沟通 个人 公司股票 12 月 18 日复牌, 近两个交易日波动较大, 公司的业务和经营生产一 切正常。 问:咨询一下公司 2014 年 年报预计在什么时候披 2014 年 12 月 29 日 本公司 电话沟通 个人 露?答:公司年报预计在 2015 年的 4 月份之前披 27 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 露。 28 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 √ 适用 □ 不适用 该资产为 与交易对 上市公司 交易对方 对公司经 对公司损 方的关联 被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期 或最终控 营的影响 益的影响 关系(适用 披露索引 置入资产 (万元) (注 2) 利润占净 联交易 (注 5) 制方 (注 3) (注 4) 关联交易 利润总额 情形 的比率 公告编号: 甘肃中石 收购事项 2014-046; 油昆仑天 不影响公 公告名称: 中石油昆 被收购公 然气利用 司业务的 2014 年 12 关于竞拍 仑燃气有 2,559.52 司已完成 无 0.00% 否 有限公司 连续性和 月 18 日 取得甘肃 限公司 法人变更。 51%国有 管理层的 中石油昆 股权 稳定性。 仑天然气 利用有限 29 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 公司 51% 国有股权 的公告;网 站:巨潮资 讯网 (www.cn info.com.c n) 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 30 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 (2)承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 (3)租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 31 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 周举东承诺:自 发行人股票上 市之日起三十 六个月内,不转 让或者委托他 人管理本人本 次发行前已直 接和间接持有 的发行人股份, 也不向发行人 回售本人持有 的上述股份。并 承诺:前述锁定 期满后,在周举 东担任发行人 周举东、阿克苏 董事、监事或高 2011 年 09 月 11 首次公开发行或再融资时所作承诺 盛威实业投资 级管理人员期 36 个月 严格履行 日 有限公司 间,每年转让的 股份不超过其 所持有发行人 股份总数的百 分之二十五;离 职后半年内,不 转让其所持有 的发行人股份。 阿克苏盛威实 业投资有限公 司承诺:自发行 人股票上市之 日起三十六个 月内,不转让或 者委托他人管 理其本次发行 32 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 前已持有的发 行人股份,也不 向发行人回售 其所持有的发 行人股份。 胡中友承诺:自 发行人股票上 市之日起十二 个月内,不转让 或者委托他人 管理本人本次 发行前已直接 和间接持有的 发行人股份,也 不向发行人回 售本人持有的 上述股份。并承 2011 年 09 月 11 胡中友 诺:前述锁定期 12 个月 严格履行 日 满后,在胡中友 担任发行人董 事、监事或高级 管理人员期间, 每年转让的股 份不超过其所 持有发行人股 份总数的百分 之二十五;离职 后半年内,不转 让其所持有的 发行人股份。 公司实际控制 人周举东向公 司出具了《关于 避免同业竞争 的承诺函》,明 确声明其目前 不存在与本公 2011 年 09 月 11 其他对公司中小股东所作承诺 周举东 长期 严格履行 司的同业竞争; 日 未来直接或间 接持有本公司 股份期间,不会 以任何方式从 事与本公司发 生同业竞争的 33 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 业务;并就出现 同业竞争的情 形时,其应采取 的消除和避免 同业竞争的措 施,以及赔偿因 同业竞争给本 公司造成的损 失等事项作出 了承诺。 将所持公司股 份在原锁定期 到期后,延长锁 定期十二个月 至 2014 年 9 月 21 日(在此期 2013 年 09 月 13 胡中友 间内若公司再 12 个月 严格履行 日 次实施送转股, 则一并锁定), 并承诺在 2014 年 9 月 21 日前 不再买卖公司 股票。 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 不适用 (如有) 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 55 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 何晓明、李志光 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 34 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 √ 适用 □ 不适用 报告期内,公司因收购甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司51%国有股权的事项,聘请招商证券为财务顾问,协议于2014 年12月签署,财务顾问费用100万元在报告期内未支付,聘请事项完成后在2015年支付。 十一、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十二、处罚及整改情况 √ 适用 □ 不适用 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论(如有) 披露日期 披露索引 巨潮资讯网 (www.cninfo.co m.cn),公告名 违规短线交易本 2014 年 09 月 19 赵志勇 董事 其他 称:关于公司高 公司股票 日 管短线交易的公 告;公告编号: 2014-034 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所 得收益的情况。 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十四、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内,公司发生的《证券法》第六十七条、《上市公司信息披露管理办法》第三十条所列的重大事件,已公告方式 在《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上做了披露。相关索引如下: 1. 独立董事辞职公告(公告编号2014-022号,2014年8月19日) 2. 2014年度第一次临时股东大会决议公告(公告编号2014-032号,2014年9月17日) 3. 第二届董事会第七次会议决议公告(公告编号2014-044号,2014年12月18日) 4. 重要事项进展及复牌公告(公告编号2014-045号,2014年12月18日) 5. 关于竞拍取得甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司51% 国有股权的公告(公告编号2014-046号,2014年12月18日) 35 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 十五、公司子公司重要事项 □ 适用 √ 不适用 十六、公司发行公司债券的情况 □ 适用 √ 不适用 36 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 71,280,00 71,280,00 67,760,00 139,040,0 一、有限售条件股份 60.75% -3,520,000 59.25% 0 0 0 00 71,280,00 71,280,00 67,760,00 139,040,0 3、其他内资持股 60.75% -3,520,000 59.25% 0 0 0 00 30,800,00 30,800,00 30,800,00 61,600,00 其中:境内法人持股 26.25% 26.25% 0 0 0 0 40,480,00 40,480,00 36,960,00 77,440,00 境内自然人持股 34.50% -3,520,000 33.00% 0 0 0 0 46,060,80 46,060,80 49,580,80 95,641,60 二、无限售条件股份 39.25% 3,520,000 40.75% 0 0 0 0 46,060,80 46,060,80 49,580,80 95,641,60 1、人民币普通股 39.25% 3,520,000 40.75% 0 0 0 0 117,340,8 117,340,8 117,340,8 234,681,6 三、股份总数 100.00% 0 100.00% 00 00 00 00 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 资本公积金转增股本。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2014年5月16日公司召开2013年度股东大会,审议通过了《2013年度利润分配预案》的议案:以截止 2013 年 12 月 31 日公司总股本 117,340,800 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金 1.2 元人民币(含税),共计派发股利 14,080,896.00 元; 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股,共计转增 117,340,800 股,转增后公司总股本增加至 234,681,600 股。本次 权益分派股权登记日为2014年5月23日,除权除息日为2014年5月26日。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 2014年5月26日,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司给本公司发来《A股权益分派结果反馈》(业务单号: 117001715958),主要告知内容如下:已于2014年5月23日完成了贵公司2013年的权益分派(每10股转10股,派1.20元(含 税))。其中转送股份的到账日为2014年5月26日,现金红利的到账日为2014年5月26日。 37 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 限售股份解禁的具体情况 : 2014年9月23日,公司办理解除自然人股东胡中友首发后个人类限售股份共14,080,000股,占公司总股本的6%(其中的25% 计3,520,000股转为非限售流通股,上市流通时间为2014年9月25日,余下的75%计1,0560,000股转为高管锁定股) 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 参见“第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标” 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 发行价格(或利 获准上市交易数 发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期 券名称 率) 量 普通股股票类 首次公开发行股 2012 年 09 月 11 2012 年 09 月 21 21.73 元 18,338,000 18,338,000 票(A 股) 日 日 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆浩源天然气股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可【2012】1143 号)核准,公司于2012年9月11日向社会公开发行了18,338,000股人民币普通股(A股),本次发行后,公司总股本由55,000,000 股变更为73,338,000股。本次发行新增股份已于2012年9月17日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记 手续, 2012年9月21日起在深圳证券交易所上市交易。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2014年5月16日公司召开2013年度股东大会,审议通过了《2013年度利润分配预案》的议案:以截止 2013 年 12 月 31 日 公司总股本 117,340,800 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金 1.2 元人民币(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股 转增 10 股,共计转增 117,340,800 股,转增后公司总股本增加至 234,681,600 股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 38 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期末表决权恢 年度报告披露日前 报告期末普通股股 复的优先股股东总 21,264 第 5 个交易日末普 20,029 0 东总数 数(如有)(参见注 通股股东总数 8) 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况 报告期末 股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的 持股数量 股份状态 数量 情况 股份数量 股份数量 66,880,00 66,880,00 周举东 境内自然人 28.50% 0 质押 20,600,000 0 0 阿克苏盛威实业 52,800,00 52,800,00 境内非国有法人 22.50% 0 质押 52,800,000 投资有限公司 0 0 14,080,00 10,560,00 胡中友 境内自然人 6.00% 3,520,000 质押 8,000,000 0 0 胡珊 境内自然人 3.75% 8,800,000 0 8,800,000 质押 4,620,000 阿克苏众和投资 境内非国有法人 3.75% 8,800,000 8,800,000 0 管理有限公司 张文江 境内自然人 1.82% 4,260,000 0 4,260,000 李骏 境内自然人 0.18% 432,982 0 432,982 廖懋华 境内自然人 0.17% 388,600 0 388,600 赵尔萍 境内自然人 0.16% 371,304 0 371,304 徐东 境内自然人 0.16% 364,100 0 364,100 公司第一大股东周举东先生除直接持有公司股份外,还同时持有阿克苏盛威实 业投资有限公司 50.98%的股份和阿克苏众和投资管理有限公司 55.45%股份。除此之外 周举东先生与胡中友、胡珊、张文江、李骏、廖懋华、赵尔萍、徐东之间不存在关联关 上述股东关联关系或一致行动的 系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。胡中友、胡珊和张文江之 说明 间以及他们与李骏、廖懋华、赵尔萍、徐东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司 收购管理办法》规定的一致行动人。李骏、廖懋华、赵尔萍、徐东之间有无关联关系本 公司不详,也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 胡珊 8,800,000 人民币普通股 8,800,000 张文江 4,260,000 人民币普通股 4,260,000 39 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 胡中友 3,520,000 人民币普通股 3,520,000 李骏 432,982 人民币普通股 432,982 廖懋华 388,600 人民币普通股 388,600 赵尔萍 371,304 人民币普通股 371,304 徐东 364,100 人民币普通股 364,100 薛华 363,454 人民币普通股 363,454 西藏信托有限公司-坤泰 2 号伞形 300,000 人民币普通股 300,000 证券投资集合资金信托计划 何晓成 287,117 人民币普通股 287,117 胡中友、胡珊、张文江之间以及他们与其他无限售流通股股东之间不存在关联关 前 10 名无限售流通股股东之间, 系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。其他 7 名无限售流通股股 以及前 10 名无限售流通股股东和 东与前 10 名股东中的周举东、阿克苏盛威实业投资有限公司、胡中友、胡珊、阿克苏 前 10 名股东之间关联关系或一致 众和投资管理有限公司、张文江之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办 行动的说明 法》规定的一致行动人。其他 7 名无限售流通股股东之间有无关联关系本公司不详,也 未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 周举东 中国 否 现任本公司第二届董事会董事长,新疆阿克苏盛威实业投资有限公司 董事长(2002 年 9 月起),海南乾泰投资有限公司执行董事(2007 年 2 月起), 阿克苏环瑞危险废物处理有限公司经理(2008 年 1 月起),阿克苏净宇环保产业 最近 5 年内的职业及职务 有限责任公司执行董事(2009 年 3 月起),新疆温宿县浩源葡萄酒庄有限公司执 行董事、经理(2010 年 2 月起),阿克苏众和投资管理有限公司执行董事(2010 年 5 月起),海南屯昌盛威投资有限公司执行董事(2010 年 8 月起)。曾任本公 司第一届董事会董事长(2010 年 9 月至 2013 年 9 月)。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 自然人 40 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 周举东 中国 否 现任本公司第二届董事会董事长,新疆阿克苏盛威实业投资有限公司 董事长(2002 年 9 月起),海南乾泰投资有限公司执行董事(2007 年 2 月起), 阿克苏环瑞危险废物处理有限公司经理(2008 年 1 月起),阿克苏净宇环保产 最近 5 年内的职业及职务 业有限责任公司执行董事(2009 年 3 月起),新疆温宿县浩源葡萄酒庄有限公 司执行董事、经理(2010 年 2 月起),阿克苏众和投资管理有限公司执行董事 (2010 年 5 月起),海南屯昌盛威投资有限公司执行董事(2010 年 8 月起)。 曾任本公司第一届董事会董事长(2010 年 9 月至 2013 年 9 月)。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法定代表人/ 主要经营业务或管理 法人股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本 单位负责人 活动 41 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 阿克苏盛威实业投资有限 2002 年 10 周举东 74522565-0 42,700,000 元 房地产开发,项目投资 公司 月 22 日 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 在公司所知的范围内,没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 42 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 43 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 本期增持 本期减持 任期起始 任期终止 期初持股 期末持股 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量 日期 日期 数(股) 数(股) (股) (股) 2013 年 09 2016 年 09 周举东 董事长 现任 男 46 33,440,000 0 0 66,880,000 月 09 日 月 08 日 董事、副总 2013 年 09 2016 年 09 周立华 经理、财务 现任 男 47 0 0 0 0 月 09 日 月 08 日 总监 董事、副总 吐尔洪艾 2013 年 09 2016 年 09 经理、董事 现任 男 51 0 0 0 0 麦尔 月 09 日 月 08 日 会秘书 2013 年 09 2016 年 09 杨生汉 独立董事 现任 男 74 0 0 0 0 月 09 日 月 08 日 2013 年 09 2014 年 09 汤琦瑾 独立董事 离任 女 40 0 0 0 0 月 09 日 月 16 日 2014 年 09 2016 年 09 赵志勇 独立董事 现任 男 49 0 0 0 0 月 16 日 月 08 日 监事会主 2013 年 09 2016 年 09 胡中友 现任 男 49 7,040,000 0 0 14,080,000 席 月 09 日 月 08 日 2013 年 09 2016 年 09 沈学锋 监事 现任 男 46 0 0 0 0 月 09 日 月 08 日 2013 年 09 2016 年 09 韩小锋 职工监事 现任 男 35 0 0 0 0 月 09 日 月 08 日 2013 年 09 2016 年 09 索 毅 总经理 现任 男 65 0 0 0 0 月 09 日 月 08 日 2013 年 10 2016 年 09 冷新卫 副总经理 现任 男 44 0 0 0 0 月 24 日 月 08 日 合计 -- -- -- -- -- -- 40,480,000 0 0 80,960,000 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、周举东先生:现任本公司第二届董事会董事长,新疆阿克苏盛威实业投资有限公司董事长(2002年9月起),海南乾 泰投资有限公司执行董事(2007年2月起),阿克苏环瑞危险废物处理有限公司经理(2008年1月起),阿克苏净宇环保产业 44 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 有限责任公司执行董事(2009年3月起),新疆温宿县浩源葡萄酒庄有限公司执行董事、经理(2010年2月起),阿克苏众和 投资管理有限公司执行董事(2010年5月起),海南屯昌盛威投资有限公司执行董事(2010年8月起)。曾任本公司第一届董 事会董事长(2010年9月至2013年9月)。 2、周立华先生:现任本公司第二届董事会董事、副总经理、财务总监。曾任新疆阿克苏市招商局局长(2007年8月至2012 年5月),阿克苏市审计局书记、副局长(2012年5月至2013年3月)。 3、吐尔洪﹒艾麦尔先生:现任本公司第二届董事会董事、副总经理、董事会秘书。曾任新疆阿克苏浩源天然气有限责 任公司(本公司前身)副总经理(2007年4月至2010年8月),本公司副总经理、董事会秘书(2010年9月至2013年9月)。 4、杨生汉先生:现任本公司第二届董事会独立董事,新疆金龙洋化工科技有限公司顾问(2010年5月起),宁夏宝塔石 化集团顾问(2004年4月起)。曾任本公司第一届董事会独立董事(2010年9月至2013年9月)。 5、赵志勇先生:现任本公司第二届董事会独立董事,新疆华瑞税务师事务所所长(2000年7月起),新疆华瑞会计师事 务所所长(2000年12月起),乌鲁木齐职业大学中职教育学院客座教授(2008年8月至2016年8月)。 6、胡中友先生:现任本公司第二届监事会主席,新疆阿克苏盛威实业投资有限公司总经理(2003年1月起),阿克苏盛 威建筑安装工程有限责任公司执行董事(2000年7月起)、阿克苏盛威房地产开发有限责任公司执行董事(1998年7月起)、 阿克苏净宇环保产业有限责任公司经理(2009年3月起)、新疆阿克苏环瑞危险废物处理有限公司执行董事(2009年1月起)、 新疆温宿县浩源葡萄酒庄有限公司监事(2010年2月起)。曾任本公司第一届监事会主席(2010年9月至2013年9月)。 7、沈学锋先生:现任本公司第二届监事会监事,公司审计部部长(2012年11月起)。曾任新疆阿克苏净宇环保产业有 限公司会计(2008年9月至2010年2月),阿克苏浩源天然气有限责任公司(本公司前身)内部审计(2010年3月至2010年9 月),本公司第一届监事会监事(2010年9月至2013年9月)。 8、韩小锋先生:现任本公司第二届监事会职工监事,公司工会主席。曾任新疆阿克苏盛威集团行政部部长(2001年3 月至2009年3月),阿克苏浩源天然气有限责任公司(本公司前身)行政部部长(2009年3月至2010年9月),本公司第一届 监事会职工监事。 9、索毅先生:现任本公司总经理。曾任新疆阿克苏地区行政公署副秘书长兼地区接待处处长(1998年10月至2010年4 月),阿克苏地区行政公署办公室调研员(2010年4月至2011年1月),本公司副总经理(2011年3月至2013年9月。 10、冷新卫先生:现任本公司副总经理。曾任新疆阿克苏市交通运输局副局长(2008年3月至2013年8月)。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位 在股东单位是否领 任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 担任的职务 取报酬津贴 2002 年 09 月 周举东 阿克苏盛威实业投资有限公司 董事长 是 01 日 2010 年 05 月 周举东 阿克苏众和投资管理有限公司 执行董事 否 17 日 2003 年 01 月 胡中友 阿克苏盛威实业投资有限公司 总经理 否 20 日 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 在其他单位 在其他单位是否领 任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 担任的职务 取报酬津贴 45 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 2007 年 02 月 周举东 海南乾泰投资有限公司 执行董事 否 12 日 2008 年 01 月 周举东 新疆阿克苏环瑞危险废物处理有限公司 经理 否 11 日 2009 年 03 月 周举东 阿克苏净宇环保产业有限责任公司 执行董事 否 09 日 执行董事、经 2010 年 02 月 周举东 温宿县浩源葡萄酒庄有限公司 否 理 15 日 2010 年 08 月 周举东 海南屯昌盛威投资有限公司 执行董事 否 10 日 1998 年 07 月 胡中友 阿克苏盛威房地产开发有限责任公司 执行董事 是 06 日 2000 年 07 月 胡中友 阿克苏盛威建筑安装工程有限责任公司 执行董事 否 25 日 2009 年 01 月 胡中友 新疆阿克苏环瑞危险废物处理有限公司 执行董事 否 11 日 2009 年 03 月 胡中友 阿克苏净宇环保产业有限责任公司 经理 否 09 日 2010 年 02 月 胡中友 温宿县浩源葡萄酒庄有限公司 监事 否 15 日 2004 年 04 月 杨生汉 宁夏宝塔石化集团公司 顾问 是 01 日 2010 年 05 月 杨生汉 新疆金龙洋化工科技有限公司 顾问 是 03 日 2000 年 07 月 赵志勇 新疆华瑞有限责任税务师事务所 所长 否 01 日 2000 年 12 月 赵志勇 新疆华瑞有限责任会计师事务所 所长 是 01 日 乌鲁木齐职业大学中职教育学院(2008 2008 年 08 月 2016 年 08 月 31 赵志勇 客座教授 否 年 8 月至 2016 年 8 月) 01 日 日 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 2011年3月21日公司第一届董事会第四次会议,2011年4月11日2010年度股东大会审议通过了《董事、监事和高级管理人 员薪酬管理制度》。2010年10月8日公司2010年第一次临时股东大会审议通过了《确定公司独立董事津贴的议案》。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元 46 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 报酬总额 得的报酬总额 所得报酬 周举东 董事长 男 46 现任 30 7.8 37.8 董事、副总经 周立华 男 47 现任 15 15 理、财务总监 董事、副总经 吐尔洪艾麦尔 理、董事会秘 男 51 现任 15 15 书 杨生汉 独立董事 男 74 现任 10 10 汤琦瑾 独立董事 女 40 离任 6.67 6.67 赵志勇 独立董事 男 49 现任 2.67 2.67 胡中友 监事会主席 男 49 现任 15 7.8 22.8 沈学锋 监事 男 46 现任 4.2 3.6 7.8 韩小锋 职工监事 男 35 现任 12 12 索 毅 总经理 男 65 现任 15 15 冷新卫 副总经理 男 44 现任 15 15 合计 -- -- -- -- 140.54 19.2 159.74 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 2014 年 09 月 16 汤琦瑾 独立董事 离任 个人原因辞职 日 2014 年 09 月 16 赵志勇 独立董事 被选举 原独立董事离职,增补 日 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员) 无 六、公司员工情况 截止2014年12月31日,公司在职员工共有502人。公司没有需承担费用的离退休职工人数。 1. 员工专业构成情况 专业构成 人数(人) 比例% 管理人员 85 16.93 47 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 财务人员 19 3.78 技术人员 37 7.37 生产人员 361 71.91 小计 502 100 1. 员工学历构成情况 学历构成 人数(人) 比例% 本科及以上 71 14.14 大专 153 30.48 中专及以下 278 55.38 小计 502 100 3、员工年龄结构情况 48 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 年龄结构 人数(人) 比例% 30岁及以下 284 56.57 31-50岁 194 38.65 51岁以上 24 4.78 小计 502 100 员工薪酬政策: 公司根据《劳动法》、《劳动合同法》和国家有关规定,结合公司年度经营计划,参照岗位薪酬、绩效薪酬与年薪等不 同标准,评定员工在岗能力的考核制度来确定员工薪酬,并确保制度合理有效执行。公司员工的薪酬与福利水平依据企业经 营状况和地区生活水平进行适当调整。 员工培训计划: 公司的员工培训计划主要由新员工入职培训、技能提升培训、绩效改良培训和外送培训组成。建立员工培训档案,由人 力资源部进行统一归档管理。 49 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》的规定 及中国证监会发布的各类监管制度,不断完善公司法人治理结构,进一步强化公司规范运作力度,完善公司内部控制制度。 1、股东与股东大会:公司充分尊重和维护股东利益,能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股 东能够充分行使自己的权利;股东大会的召开程序和决议符合《公司法》和《公司章程》的要求,并由律师出席见证。 2、控股股东与上市公司:报告期内公司控股股东认真履行诚信义务,行为合法规范,没有利用其特殊的地位谋取额外 的利益。控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利,从未干涉公司决策和生产经营活动;公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构和业务方面做到相互独立,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、 董事与董事会:公司董事会成员由5人构成,其中独立董事有2人,董事会人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求;公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,积极参加培训,认真履行董事职责。根据《上市公司治理 准则》的要求,本公司董事会下设审计、薪酬与考核、战略、提名、安全生产五个专业委员会。报告期内公司各专业委员会 积极履行职责。 4、监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司监事能够认真履行自己的职责,能够本 着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露工作、 接待股东来访和咨询;严格按照公司制订的《信息 披露管理制度》及有关法律、法规、公司章程的规定,真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务,切实保证所有股东平 等地获得相关信息。 6、投资者关系管理:为了进一步推动投资者关系管理工作,公司在日常认真通过电话、公司网站投资者关系专栏、接 待投资者来访、电话交流会等方式与投资者沟通。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 2012 年 10 月 20 日公司第一届董事会第 10 次会议审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》(详见《上海证券报》、 《证券时报》、巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn),并据此建立了内幕信息知情人员档案,相关人员签署了保密承诺。在报告 期内,2013 年年度报告、2014 年半年报、2014 年一季报、三季报的编制及披露前、在利润分配预案披露前,在公司在实施 资产收购的不同阶段,严格执行相关规定,控制知情人范围,没有发生信息泄漏情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 1、审议了《2013 年 出席本次股 《2013 年年度股东 2013 年年度股东大 2014 年 05 月 16 日 度董事会工作报 东大会现场投票的 2014 年 05 月 17 日 大会决议公告》公告 会 告》;2、审议了《2013 股东及股东代理人 编号 2014-014,刊 50 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 年度监事会工作报 共 5 人,代表公司有 登于《上海证券报》、 告》;3、审议了《2013 表决权的股份数 《证券时报》和巨潮 年度财务决算报 71,285,000 股,占公 资讯网 告》;4、审议了《2014 司股份总数 (www.cninfo.com. 年度财务预算报 117,340,800 股的 cn) 告》;5、审议了《2013 60.75%。六项议案 年度利润分配预 分别进行表决,每一 案》;6、审议了《关 项的表决结果为:同 于续聘公司 2014 年 意 7,128.5 万股、反 度审计机构》的议 对 0 股、弃权 0 股, 案。 同意股份数占参加 会议股东所持有效 表决权股份总数的 100%,反对股份数 占 0%,弃权股份数 占 0%,全部议案获 得通过。 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 出席现场会议的股 东及股东代表共 5 人,代表有表决权股 份 151,008,000 股, 占公司股本总数的 64.35 %。股东大会 提供了网络投票,参 与网络投票 0 人。表 《2014 年第一次临 决结果:赵志勇先生 时股东大会决议公 获得选票 告》公告编号 151,008,000 票 ,占 2014-032,刊登于 2014 年第一次临时 1.审议《关于增补公 2014 年 09 月 16 日 出席本次股东大会 2014 年 09 月 17 日 《上海证券报》、 证 股东大会 司独立董事》的议案 有效表决权股份总 券时报》和巨潮资讯 数的 100 %,其中, 网 中小投资者表决结 (www.cninfo.com. 果为:同意 cn) 17,248,000 股,占出 席本次会议的中小 投资者有效表决权 股份总数的 100 %。赵志勇先生 当选为公司董事会 独立董事。 51 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未 独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 董事会次数 次数 亲自参加会议 杨生汉 5 3 2 0 0否 汤琦瑾 3 0 3 0 0否 赵志勇 2 1 1 0 0否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内,公司独立董事根据《独立董事工作制度》及有关监管要求,认真行使公司赋予的权利,有力地推动了公司治 理结构的完善。公司独立董事关注公司生产经营和发展状况,就公司年度内发生的内控自我评价报告、利润分配、续聘年度 审计机构、募集资金存放和使用、控股股东及关联方占用资金、对外担保、增补独立董事、对外投资等重要事项共发表了9 次客观公正的独立意见,履行了独立董事的监督职能。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计、薪酬与考核、安全生产、战略及提名等五个专门委员会,其履职情况如下: (一)董事会审计委员会履职情况 公司审计委员会由 3 名董事组成,其中2 名为独立董事,并由独立董事赵志勇(会计专业人士)担任主任。 公司制订了《审计委员会工作制度》和《内部审计制度》。审计委员会及其下设的审计部根据工作制度认真履行了职责。 52 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 报告期内审计委员会共计召开4次会议,就内部审计工作计划、募集资金存放与使用的审计情况、财务报告编制情况、公司 内控制度落实情况进行了审议。对2014年度续聘天健会计师事务所作为公司的审计机构提出了建议。与公司聘请的审计机构 沟通,确定了公司2014 年度财务报告审计工作计划日程安排。 (二)董事会薪酬与考核委员会履职情况 公司薪酬与考核委员会由 3 名董事组成,其中2 名为独立董事,并由独立董事赵志勇担任主任。 薪酬与考核委员会根 据薪酬管理制度对2014年度公司高级管理人员的薪酬进行了考核。委员会核查了公司高级管理人员的薪酬,认为其薪酬情况 符合公司董事会确定的相关报酬依据。 (三)董事会安全生产委员会履职情况 公司安全生产委员会由3名董事组成,其中独立董事1名,董事长周举东为主任。 报告期内安全生产委员会共计召开2 次会议,分别对安全隐患的排查与整改、完善安全生产目标考核机制进行了审议。 (四)董事会战略委员会履职情况 公司战略委员会由3名董事组成,其中独立董事1名,董事长周举东为主任。 报告期内战略委员会共计召开2次会议,就 公司发展战略、开拓新的业务区域等事项进行了商议。 (五)董事会提名委员会履职情况 公司提名委员会由 3 名董事组成,其中2名为独立董事,并由独立董事杨生汉担任主任。 报告期内提名委员会共计召 开2次会议,对公司增补独立董事及后备管理层的人选等事项进行了商议。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 1、业务方面独立完整情况:公司拥有独立的生产运行和市场营销体系,不存在依赖控股股东和其他关联方进行生产经营活 动的情况。公司业务独立于股东及其他关联方; 2、人员方面独立完整情况:公司的高级管理人员均专职在本公司工作, 并全部在公司领取报酬,不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何行政职务,也 没有在控股股东及其控制的其他企业领薪;公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职; 3、资产方面独立完整情况:公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,公司的资产产权清晰,完全 依靠自建的、拥有所有权和使用权的输气管线和城市管网来满足业务经营需要,公司独立拥有办公和经营的土地、房产; 4、机构方面独立完整情况:公司建立了规范的现代企业制度,依据法律法规、本公司章程设立股东大会、董事会、监事会 和高级管理团队,同时,结合公司实际经营需要,设立了独立、完整的职能部门; 5、财务方面独立完整情况:公司设立了独立的财务部门,建立了独立的财务核算体系和规范的财务会计制度以及专职的会 计队伍,独立作出财务决策。本公司在银行独立开立账户,不存在与关联方共享一个银行账户的情况。公司作为独立纳税人, 依法独立纳税。 53 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 七、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 本公司的实际控制人除通过本公司从事天然气输配及供应业务外,未直接或通过其他经营主体从事同类业务,与本公司 不存在同业竞争情况。 本公司实际控制人周举东先生于2011年9月11日向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,一直在严格履行。承诺 明确声明其目前不存在与本公司的同业竞争;未来直接或间接持有本公司股份期间,不会以任何方式从事与本公司发生同业 竞争的业务;并就出现同业竞争的情形时,其应采取的消除和避免同业竞争的措施,以及赔偿因同业竞争给本公司造成的损 失等事项作出了承诺。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员接受董事会的考核与监督。公司制订了《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》并经董事会和股 东大会审议通过。通过设置科学合理的考核指标,建立高级管理人员薪酬与责任、工作业绩相挂钩的考核机制。 经董事会 薪酬与考核委员会的考核,认为公司高级管理人员本着对董事会负责的态度,尽职尽责完成了公司2014年的经营计划。根据 《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》兑现2014年度绩效工资。 54 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 第十节 内部控制 一、内部控制建设情况 公司依据《公司法》、《证券法》、深圳证券交易所《中小企业版上市公司规范运作指引》及财政部、证监会等五部委 联合下发的《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的规定和行业相关标准,结合公司实际情况,建立了适合公司发展要 求的、贯穿公司整个业务流程和经营管理各层面的内部控制制度。整套内部控制制度包括法人治理结构及组织架构、人力资 源、社会责任、财务管理、工程项目、合同管理、物资采购、关联交易、分公司管理、信息披露等。通过对公司各项治理制 度的规范和落实,公司的治理水平不断提高。有效的保证了公司经营效益水平的不断提升和战略目标的实现。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进 行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是:保证企业经营管理合法合规,不断提高公 司经营效率和水平,保证公司发展战略和经营目标的全面实施,实现全体股东的利益。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司已按《公司法》、《会计法》和企业会计准则和《企业会计制度》等法律法规及其补充规定的要求制定了公司的会计 核算制度和财务管理制度。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 经自查,未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 03 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),公告编号:2015-008 五、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司在2011年6月10日召开的2011年第一次临时股东大会上审议通过《信息披露管理制度》,2013年4月16日召开的公司 一届十三次董事会会议上审议通过《内部问责制度》,建立了包括年度报告在内的信息披露重大差错责任追究机制。报告期 内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正事项。 55 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 03 月 25 日 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 天健审〔2015〕3-111 号 注册会计师姓名 何晓明、李志光 审计报告正文 审 计 报 告 天健审〔2015〕3-111号 新疆浩源天然气股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的新疆浩源天然气股份有限公司(以下简称新疆浩源公司)财务报表, 包括2014年12月31日的合并及母公司资产负债表,2014年度的利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是新疆浩源公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业 会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控 制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,新疆浩源公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允 反映了新疆浩源公司2014年12月31日的合并及母公司财务状况以及2014年度的经营成果和合 并及母公司现金流量。 56 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国杭州 中国注册会计师: 二〇一五年三月二十五日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表 编制单位:新疆浩源天然气股份有限公司 2015 年 03 月 24 日 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 391,568,427.88 358,455,534.26 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 21,316,936.18 19,255,420.34 预付款项 16,902,270.07 13,041,794.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 793,101.11 264,472.22 应收股利 其他应收款 2,203,281.23 579,510.08 57 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 买入返售金融资产 存货 42,399,883.55 15,539,435.13 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,243,551.88 2,535,260.39 流动资产合计 476,427,451.90 409,671,426.43 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 346,051,137.10 296,264,545.18 在建工程 47,628,280.23 38,150,315.18 工程物资 2,187,458.23 2,211,497.96 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 60,537,529.27 16,637,534.68 开发支出 商誉 9,476,193.60 长期待摊费用 724,861.36 1,158,528.16 递延所得税资产 204,834.57 158,779.73 其他非流动资产 非流动资产合计 466,810,294.36 354,581,200.89 资产总计 943,237,746.26 764,252,627.32 流动负债: 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 58 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 衍生金融负债 应付票据 应付账款 70,136,329.22 37,414,653.61 预收款项 88,864,904.88 56,479,922.64 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,663,233.80 4,074,013.01 应交税费 6,424,885.52 4,761,913.50 应付利息 应付股利 其他应付款 7,221,582.08 2,032,833.23 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 178,310,935.50 104,763,335.99 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 18,747.85 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 1,650,061.15 2,052,573.32 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,668,809.00 2,052,573.32 负债合计 179,979,744.50 106,815,909.31 所有者权益: 59 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 股本 234,681,600.00 117,340,800.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 211,500,111.89 328,840,911.89 减:库存股 其他综合收益 专项储备 3,508,524.23 4,025,061.88 盈余公积 32,316,245.69 21,823,064.43 一般风险准备 未分配利润 265,764,615.15 185,406,879.81 归属于母公司所有者权益合计 747,771,096.96 657,436,718.01 少数股东权益 15,486,904.80 所有者权益合计 763,258,001.76 657,436,718.01 负债和所有者权益总计 943,237,746.26 764,252,627.32 法定代表人:周举东 主管会计工作负责人:周立华 会计机构负责人:张歌伟 2、母公司资产负债表 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 391,538,039.24 358,455,534.26 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 21,316,936.18 19,255,420.34 预付款项 16,902,270.07 13,041,794.01 应收利息 793,101.11 264,472.22 应收股利 其他应收款 7,867,625.21 579,510.08 存货 42,398,437.97 15,539,435.13 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 60 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 其他流动资产 64,515.21 2,535,260.39 流动资产合计 480,880,924.99 409,671,426.43 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 25,595,217.00 投资性房地产 固定资产 336,577,948.82 296,264,545.18 在建工程 28,531,633.47 38,150,315.18 工程物资 2,187,458.23 2,211,497.96 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 30,078,619.73 16,637,534.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 724,861.36 1,158,528.16 递延所得税资产 204,834.57 158,779.73 其他非流动资产 非流动资产合计 423,900,573.18 354,581,200.89 资产总计 904,781,498.17 764,252,627.32 流动负债: 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 52,639,182.78 37,414,653.61 预收款项 88,864,904.88 56,479,922.64 应付职工薪酬 5,502,948.11 4,074,013.01 应交税费 6,424,885.52 4,761,913.50 应付利息 应付股利 61 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 其他应付款 1,928,418.77 2,032,833.23 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 155,360,340.06 104,763,335.99 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 1,650,061.15 2,052,573.32 非流动负债合计 1,650,061.15 2,052,573.32 负债合计 157,010,401.21 106,815,909.31 所有者权益: 股本 234,681,600.00 117,340,800.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 211,500,111.89 328,840,911.89 减:库存股 其他综合收益 专项储备 3,508,524.23 4,025,061.88 盈余公积 32,316,245.69 21,823,064.43 未分配利润 265,764,615.15 185,406,879.81 所有者权益合计 747,771,096.96 657,436,718.01 负债和所有者权益总计 904,781,498.17 764,252,627.32 62 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 3、合并利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 345,448,024.50 275,010,207.75 其中:营业收入 345,448,024.50 275,010,207.75 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 220,684,971.14 179,483,987.94 其中:营业成本 184,692,127.21 141,518,535.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,502,286.53 3,522,380.41 销售费用 28,108,389.09 25,016,734.20 管理费用 15,996,460.91 14,124,444.64 财务费用 -11,963,858.91 -4,717,165.53 资产减值损失 349,566.31 19,058.75 加:公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填 列) 其中:对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 124,763,053.36 95,526,219.81 加:营业外收入 767,592.93 2,859,202.82 其中:非流动资产处置利得 266,135.84 451,632.23 减:营业外支出 1,914,265.54 1,254,662.20 其中:非流动资产处置损失 1,731,593.73 27,903.53 63 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 123,616,380.75 97,130,760.43 减:所得税费用 18,684,568.15 14,865,920.06 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 104,931,812.60 82,264,840.37 归属于母公司所有者的净利润 104,931,812.60 82,264,840.37 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 104,931,812.60 82,264,840.37 归属于母公司所有者的综合收益 104,931,812.60 82,264,840.37 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.45 0.35 (二)稀释每股收益 0.45 0.35 64 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。 法定代表人:周举东 主管会计工作负责人:周立华 会计机构负责人:张歌伟 4、母公司利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 345,448,024.50 275,010,207.75 减:营业成本 184,692,127.21 141,518,535.47 营业税金及附加 3,502,286.53 3,522,380.41 销售费用 28,108,389.09 25,016,734.20 管理费用 15,996,460.91 14,124,444.64 财务费用 -11,963,858.91 -4,717,165.53 资产减值损失 349,566.31 19,058.75 加:公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填 列) 其中:对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 124,763,053.36 95,526,219.81 加:营业外收入 767,592.93 2,859,202.82 其中:非流动资产处置利得 266,135.84 451,632.23 减:营业外支出 1,914,265.54 1,254,662.20 其中:非流动资产处置损失 1,731,593.73 27,903.53 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 123,616,380.75 97,130,760.43 列) 减:所得税费用 18,684,568.15 14,865,920.06 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 104,931,812.60 82,264,840.37 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 65 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 (二)以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 104,931,812.60 82,264,840.37 七、每股收益: (一)基本每股收益 0.45 0.35 (二)稀释每股收益 0.45 0.35 5、合并现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 415,295,875.94 315,007,492.08 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 66 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 695,146.51 4,088,176.31 经营活动现金流入小计 415,991,022.45 319,095,668.39 购买商品、接受劳务支付的现金 214,192,427.23 155,654,225.76 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 22,941,666.32 18,435,070.89 金 支付的各项税费 33,698,065.32 29,252,060.10 支付其他与经营活动有关的现金 24,579,368.47 17,350,529.45 经营活动现金流出小计 295,411,527.34 220,691,886.20 经营活动产生的现金流量净额 120,579,495.11 98,403,782.19 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 469,234.63 557,765.72 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 248,464,125.42 238,911,066.30 投资活动现金流入小计 248,933,360.05 239,468,832.02 购建固定资产、无形资产和其他 59,304,237.18 64,299,051.81 长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 25,564,828.36 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 232,000,000.00 237,450,000.00 投资活动现金流出小计 316,869,065.54 301,749,051.81 投资活动产生的现金流量净额 -67,935,705.49 -62,280,219.79 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 67 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 14,080,896.00 11,000,700.00 的现金 其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 14,080,896.00 11,000,700.00 筹资活动产生的现金流量净额 -14,080,896.00 -11,000,700.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 38,562,893.62 25,122,862.40 加:期初现金及现金等价物余额 121,005,534.26 95,882,671.86 六、期末现金及现金等价物余额 159,568,427.88 121,005,534.26 6、母公司现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 415,295,875.94 315,007,492.08 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 695,146.51 4,088,176.31 经营活动现金流入小计 415,991,022.45 319,095,668.39 购买商品、接受劳务支付的现金 214,192,427.23 155,654,225.76 支付给职工以及为职工支付的现 22,941,666.32 18,435,070.89 金 支付的各项税费 33,698,065.32 29,252,060.10 支付其他与经营活动有关的现金 24,579,368.47 17,350,529.45 经营活动现金流出小计 295,411,527.34 220,691,886.20 经营活动产生的现金流量净额 120,579,495.11 98,403,782.19 68 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 469,234.63 557,765.72 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 248,464,125.42 238,911,066.30 投资活动现金流入小计 248,933,360.05 239,468,832.02 购建固定资产、无形资产和其他 59,304,237.18 64,299,051.81 长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 25,595,217.00 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 232,000,000.00 237,450,000.00 投资活动现金流出小计 316,899,454.18 301,749,051.81 投资活动产生的现金流量净额 -67,966,094.13 -62,280,219.79 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 14,080,896.00 11,000,700.00 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 14,080,896.00 11,000,700.00 筹资活动产生的现金流量净额 -14,080,896.00 -11,000,700.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 38,532,504.98 25,122,862.40 加:期初现金及现金等价物余额 121,005,534.26 95,882,671.86 六、期末现金及现金等价物余额 159,538,039.24 121,005,534.26 69 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位:元 本期 归属于母公司所有者权益 所有者 项目 其他权益工具 少数股 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 股本 东权益 优先 永续 计 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 股 债 117,34 328,840 4,025,0 21,823, 185,406 657,436 一、上年期末余额 0,800. ,911.89 61.88 064.43 ,879.81 ,718.01 00 加:会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 117,34 328,840 4,025,0 21,823, 185,406 657,436 二、本年期初余额 0,800. ,911.89 61.88 064.43 ,879.81 ,718.01 00 三、本期增减变动 117,34 -117,34 -516,53 10,493, 80,357, 15,486, 105,821 金额(减少以“-” 0,800. 0,800.0 7.65 181.26 735.34 904.80 ,283.75 号填列) 00 0 (一)综合收益总 104,931 104,931 额 ,812.60 ,812.60 (二)所有者投入 15,486, 15,486, 和减少资本 904.80 904.80 1.股东投入的普 通股 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 15,486, 15,486, 4.其他 904.80 904.80 (三)利润分配 10,493, -24,574, -14,080, 70 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 181.26 077.26 896.00 10,493, -10,493, 1.提取盈余公积 0.00 181.26 181.26 2.提取一般风险 准备 3.对所有者(或 -14,080, -14,080, 股东)的分配 896.00 896.00 4.其他 117,34 -117,34 (四)所有者权益 0,800. 0,800.0 0.00 内部结转 00 0 117,34 -117,34 1.资本公积转增 0,800. 0,800.0 0.00 资本(或股本) 00 0 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 -516,53 -516,53 (五)专项储备 7.65 7.65 3,086,6 3,086,6 1.本期提取 92.28 92.28 3,603,2 3,603,2 2.本期使用 29.93 29.93 (六)其他 234,68 211,500 3,508,5 32,316, 265,764 15,486, 763,258 四、本期期末余额 1,600. ,111.89 24.23 245.69 ,615.15 904.80 ,001.76 00 上期金额 单位:元 上期 归属于母公司所有者权益 所有者 项目 其他权益工具 少数股 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 股本 东权益 优先 永续 计 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 股 债 73,338 372,843 5,189,2 13,596, 122,369 587,336 一、上年期末余额 ,000.0 ,711.89 72.27 580.39 ,223.48 ,788.03 71 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 0 加:会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 73,338 372,843 5,189,2 13,596, 122,369 587,336 二、本年期初余额 ,000.0 ,711.89 72.27 580.39 ,223.48 ,788.03 0 三、本期增减变动 44,002 -44,002, -1,164,2 8,226,4 63,037, 70,099, 金额(减少以“-” ,800.0 800.00 10.39 84.04 656.33 929.98 号填列) 0 (一)综合收益总 82,264, 82,264, 额 840.37 840.37 (二)所有者投入 和减少资本 1.股东投入的普 通股 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 4.其他 8,226,4 -19,227, -11,000, (三)利润分配 84.04 184.04 700.00 8,226,4 -8,226,4 1.提取盈余公积 0.00 84.04 84.04 2.提取一般风险 准备 3.对所有者(或 -11,000, -11,000, 股东)的分配 700.00 700.00 4.其他 44,002 (四)所有者权益 -44,002, ,800.0 0.00 内部结转 800.00 0 1.资本公积转增 44,002 -44,002, 0.00 72 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 资本(或股本) ,800.0 800.00 0 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 -1,164,2 -1,164,2 (五)专项储备 10.39 10.39 2,715,0 2,715,0 1.本期提取 26.12 26.12 3,879,2 3,879,2 2.本期使用 36.51 36.51 (六)其他 117,34 328,840 4,025,0 21,823, 185,406 657,436 四、本期期末余额 0,800. ,911.89 61.88 064.43 ,879.81 ,718.01 00 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位:元 本期 项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 117,340, 328,840,9 4,025,061 21,823,06 185,406 657,436,7 一、上年期末余额 800.00 11.89 .88 4.43 ,879.81 18.01 加:会计政策 变更 前期差 错更正 其他 117,340, 328,840,9 4,025,061 21,823,06 185,406 657,436,7 二、本年期初余额 800.00 11.89 .88 4.43 ,879.81 18.01 三、本期增减变动 117,340, -117,340, -516,537. 10,493,18 80,357, 90,334,37 金额(减少以“-” 800.00 800.00 65 1.26 735.34 8.95 号填列) (一)综合收益总 104,931 104,931,8 额 ,812.60 12.60 73 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 (二)所有者投入 和减少资本 1.股东投入的普 通股 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 4.其他 10,493,18 -24,574, -14,080,8 (三)利润分配 1.26 077.26 96.00 10,493,18 -10,493, 1.提取盈余公积 1.26 181.26 2.对所有者(或 -14,080, -14,080,8 股东)的分配 896.00 96.00 3.其他 (四)所有者权益 117,340, -117,340, 内部结转 800.00 800.00 1.资本公积转增 117,340, -117,340, 资本(或股本) 800.00 800.00 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 -516,537. -516,537. (五)专项储备 65 65 3,086,692 3,086,692 1.本期提取 .28 .28 3,603,229 3,603,229 2.本期使用 .93 .93 (六)其他 234,681, 211,500,1 3,508,524 32,316,24 265,764 747,771,0 四、本期期末余额 600.00 11.89 .23 5.69 ,615.15 96.96 上期金额 单位:元 项目 上期 74 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 73,338,0 372,843,7 5,189,272 13,596,58 122,369 587,336,7 一、上年期末余额 00.00 11.89 .27 0.39 ,223.48 88.03 加:会计政策 变更 前期差 错更正 其他 73,338,0 372,843,7 5,189,272 13,596,58 122,369 587,336,7 二、本年期初余额 00.00 11.89 .27 0.39 ,223.48 88.03 三、本期增减变动 44,002,8 -44,002,8 -1,164,21 8,226,484 63,037, 70,099,92 金额(减少以“-” 00.00 00.00 0.39 .04 656.33 9.98 号填列) (一)综合收益总 82,264, 82,264,84 额 840.37 0.37 (二)所有者投入 和减少资本 1.股东投入的普 通股 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 4.其他 8,226,484 -19,227, -11,000,7 (三)利润分配 .04 184.04 00.00 8,226,484 -8,226,4 1.提取盈余公积 0.00 .04 84.04 2.对所有者(或 -11,000, -11,000,7 股东)的分配 700.00 00.00 3.其他 (四)所有者权益 44,002,8 -44,002,8 内部结转 00.00 00.00 1.资本公积转增 44,002,8 -44,002,8 资本(或股本) 00.00 00.00 2.盈余公积转增 75 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 -1,164,21 -1,164,21 (五)专项储备 0.39 0.39 2,715,026 2,715,026 1.本期提取 .12 .12 3,879,236 3,879,236 2.本期使用 .51 .51 (六)其他 117,340, 328,840,9 4,025,061 21,823,06 185,406 657,436,7 四、本期期末余额 800.00 11.89 .88 4.43 ,879.81 18.01 三、公司基本情况 新疆浩源天然气股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由周举东、胡中友和阿克苏盛威实业投资有 限公司等发起设立,于2006年2月在新疆维吾尔自治区阿克苏地区工商行政管理局登记注册,总部位于新 疆维吾尔自治区阿克苏市。公司现持有注册号为652900050001481的《企业法人营业执照》。注册资本 234,681,600.00元,股份总数234,681,600股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股128,480,000.00 股,;无限售条件的流通股份A股106,201,600.00股。公司股票已于2012年9月21日在深圳证券交易所挂牌 交易。 本公司所属行业:城市燃气行业。 本公司经营范围:天然气销售、运输。一般经营项目:管道工程专业承包叁级;代收服务费;燃气设备材 料销售及中介、天然气业务中介咨询及技术服务。 本财务报表业经公司2015 年3月24日第二届董事会第九次会议批准对外报出。 本公司将甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司纳入报告期合并财务报表范围,具体情况详见本财务报 表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生的重大疑虑的事项或情况。 76 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: 重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、 收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2014年1月1日起至 2014年12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值 计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面 价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商 誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 77 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目: (1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产; (2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债; (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入; (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入; (5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确 定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交 易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投 资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交 易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时, 按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直 接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 78 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用, 但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。 公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第13号——或有 事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额 后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允 价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资 的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一 部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产 的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之 间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账 面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和 金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用: (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃 市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输 入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等; (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数 据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测 等。 79 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。 (2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减 值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资 产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减 值测试。 (3) 按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未 来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资 或衍生金融资产的账面价值,高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素 后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损 失一并转出计入减值损失。 (4) 可供出售金融资产减值的客观证据 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括: ① 债务人发生严重财务困难; ② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期; ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步; ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; ⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易; ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负 债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则 表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达 到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关 因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。 可供出售金融资产发生减值时,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权 益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益。 11、应收款项 (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 金额 100 万元以上(含 100 万元)且占应收款项(包括应收账款 单项金额重大的判断依据或金额标准 和其他应收款)账面余额 10%以上的款项。 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备。 80 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 其他方法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00% 1-2 年 10.00% 10.00% 2-3 年 20.00% 20.00% 3-4 年 50.00% 50.00% 4-5 年 70.00% 70.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的: □ 适用 √ 不适用 (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 单项计提坏账准备的理由 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价 坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备。 12、存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资 产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值, 并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 81 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 13、划分为持有待售资产 公司将同时满足下列条件的非流动资产(不包含金融资产)划分为持有待售的资产:1. 该组成部分必 须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售;2.已经就处置该组成部分 作出决议;3.与受让方签订了不可撤销的转让协议;4.该项转让很可能在一年内完成。 14、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额 之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的, 在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投 资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步 取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理: 1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核 算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的, 对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等 的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以 82 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的, 按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会 计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采 用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单 位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、 共同控制或重大影响的,确认为可供出售金融资产,按公允价值计量。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 (1)确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2)折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 25 5.00% 3.80% 运输管线 年限平均法 其中:长输及高压管线 年限平均法 30 5.00% 3.17% 83 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 城市管网 年限平均法 10 5.00% 9.50% 机器设备 年限平均法 8-10 5.00% 9.50%-11.88% 运输设备 年限平均法 6-8 5.00% 11.88%-15.83% 电子及其他设备 年限平均法 5 5.00% 19.00% 17、在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产 达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调 整原已计提的折旧。 18、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相 关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。 2.借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月, 暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。 3.借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按 照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产 占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化 率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统 合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下: 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 40、50 84 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 企业管理软件 5 (2)内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时 满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形 资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有 足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 20、长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象 表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是 否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 可收回金额的计量结果表明,该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可 收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。 21、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发 生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 22、职工薪酬 (1)短期薪酬的会计处理方法 公司在职工为公司提供的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成 本。 (2)离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 1、 公司在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并 计入当期损益或相关资产成本。 2、 对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤: (1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作 出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间; (2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤 字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和 85 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对 设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值; (3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利 息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,其中服务成本和设定受益计划净负债或 净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计 入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益 确认的金额; 4) 在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。 (3)辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益: (1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划进行会计处理;除此之 外的其他长期福利,按照设定受益计划进行会计处理,但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所 产生的变动计入当期损益后相关资产成本。 23、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时 义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确 认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对 预计负债的账面价值进行复核。 24、收入 1. 一般性原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; (2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3) 收入的金 额能够可靠地计量;(4) 相关的经济利益很可能流入;(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济 利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用 完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进 度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿, 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计 不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。 86 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 具体原则 公司收入分为车用天然气销售、民用天然气销售、入户安装收入,具体确认原则如下: (1) 车用天然气销售业务 对于个人车主采用现款交易方式,在提供加气业务后,公司根据流量计显示的加气量和加气金额向个 人车主开具销售小票并同时收取现金时,确认销售收入的实现。 对于根据合同采取月结方式的企事业单位,在提供加气业务时,公司根据流量计显示的加气量和加气 金额向企事业单位开具销售小票,以此作为销售收入的实现。 (2) 民用天然气销售业务 对于采取预收款方式的用户,如居民和企事业单位,公司先要求用户向IC燃气卡充值,然后将充值后 的IC燃气卡插入燃气表,用户在使用燃气过程中IC燃气卡会适时扣款。月末公司根据门站燃气流量计释放 的气量扣除管道库存气量按照规定的收费标准据以确认销售收入的实现。对于锅炉供暖用户和公服商业用 气根据合同规定以及客户端安装的流量计计数抄表月结数据确认销售收入的实现。 (3) 入户安装业务 公司按照业务区域所在地物价主管部门核定或批准的价格向用户提供入户安装业务。 鉴于天然气入户安装业务数量多、发生频繁、安装合同金额不大,施工工期短等特点,公司采用完工验收 确认入户安装业务收入,即:于资产负债表日对当期开工当期完工验收的工程项目确认为收入;对当期开 工当期未完工验收的工程项目不确认为收入,待项目完工验收后再确认收入。 25、政府补助 (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产 相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义 金额计量的政府补助,直接计入当期损益。 (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用 于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补 偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 87 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时,转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得 税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 27、租赁 (1)经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生 的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两 者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资 费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融 资费用。 公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收 融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其 现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 28、其他重要的会计政策和会计估计 1.安全生产费 本公司按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本,同时记入“专项储备”科目。使用提取 的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所 发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲 减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 2.重要会计政策变更 (1). 会计政策变更的内容和原因 本公司自2014年7月1日起执行财政部于2014年制定的《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企 业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》,和经修订的 《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》,同时在本财务报表中采用财政部于 2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》。 本次会计政策变更业经公司二届九次董事会审议通过。 88 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 (2) 受重要影响的报表项目和金额 受重要影响的报表项目 影响金额 备 注 2013年12月31日资产负债表项目 其他非流动负债 2,052,573.32 调整到递延收益项目 29、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 (2)重要会计估计变更 √ 适用 □ 不适用 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 本公司自 2014 年 7 月 1 日起执 行财政部于 2014 年制定的《企 业会计准则第 39 号——公允 价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会 计准则第 41 号——在其他主 体中权益的披露》,和经修订的 《企业会计准则第 2 号——长 2014 年 07 月 01 日 期股权投资》、《企业会计准则 第 9 号——职工薪酬》、《企业 会计准则第 30 号——财务报 表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》,同时在 本财务报表中采用财政部于 2014 年修订的《企业会计准则 第 37 号——金融工具列报》。 30、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 13、17 营业税 应纳税营业额 3、5 89 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 城市维护建设税 应缴流转税税额 5、7 企业所得税 应纳税所得额 15 教育费附加 应缴流转税税额 3 地方教育附加 应缴流转税税额 2 从价计征的,按房产原值一次减除 30% 房产税 后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租 1.2、12 金收入的 12%计缴 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 公司 15% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 根据2012年4月发布的《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》,自 2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主 营业务,且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业,经企业申请,主管税务机关审核确认 后,可减按15%税率缴纳企业所得税。本公司已在当地税务局备案,2014年按15%税率计征企业所得税。 3、其他 七、财务报表项目注释 1、货币资金 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,077,698.70 635,669.53 银行存款 158,490,729.18 120,369,864.73 其他货币资金 232,000,000.00 237,450,000.00 合计 391,568,427.88 358,455,534.26 其他说明 1. 无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2. 期末其他货币资金均系定期存款。 90 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 2、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 22,682,4 1,365,56 21,316,93 20,313, 1,058,531 19,255,420. 合计提坏账准备的 100.00% 6.02% 100.00% 5.21% 99.91 3.73 6.18 951.80 .46 34 应收账款 22,682,4 1,365,56 21,316,93 20,313, 1,058,531 19,255,420. 合计 100.00% 6.02% 100.00% 5.21% 99.91 3.73 6.18 951.80 .46 34 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 19,122,613.34 956,130.67 5.00% 1 年以内小计 19,122,613.34 956,130.67 5.00% 1至2年 3,206,416.07 320,641.61 10.00% 2至3年 293,146.00 58,629.20 20.00% 3至4年 60,324.50 30,162.25 50.00% 合计 22,682,499.91 1,365,563.73 6.02% 确定该组合依据的说明: 参见第五节--重要会计政策及会计估计 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 307,032.27 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位: 元 91 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 单位名称 收回或转回金额 收回方式 (3)本期实际核销的应收账款情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况: 单位: 元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 应收账款核销说明: (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备 的比例(%) 阿克苏贝斯特陶瓷有限责任公司 3,990,467.95 17.59 199,523.40 阿克苏地区住房制度改革办公室 1,275,796.50 5.62 127,579.65 阿克苏蓝天热力有限责任公司 1,027,562.00 4.53 51,378.10 阿克苏金桥房地产开发有限责任公司 1,023,119.20 4.51 51,155.96 新疆兴发化工有限公司 897,485.76 3.96 44,874.29 小 计 8,214,431.41 36.21 474,511.40 3、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 单位: 元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 16,718,439.08 98.91% 13,041,794.01 100.00% 1至2年 183,830.99 1.09% 合计 16,902,270.07 -- 13,041,794.01 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 单位名称 期末数 未结算原因 乌鲁木齐互联星科深冷科技有限公司 175,846.15 服务未完 小 计 175,846.15 92 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司 12,569,108.70 74.36 深圳市高华科技有限公司 744,835.91 4.41 国网新疆阿克苏供电有限责任公司 670,555.58 3.97 新疆安特信息技术有限公司 512,453.06 3.03 阿克苏市地方税务局 316,752.10 1.87 小 计 14,813,705.35 87.64 其他说明: 4、应收利息 (1)应收利息分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 793,101.11 264,472.22 合计 793,101.11 264,472.22 5、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 2,634,50 431,219. 2,203,281 649,635 合计提坏账准备的 100.00% 16.37% 100.00% 70,125.77 10.79% 579,510.08 0.74 51 .23 .85 其他应收款 2,634,50 431,219. 2,203,281 649,635 合计 100.00% 16.37% 100.00% 70,125.77 10.79% 579,510.08 0.74 51 .23 .85 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √ 适用 □ 不适用 93 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 单位: 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 250,257.41 12,512.86 5.00% 1 年以内小计 250,257.41 12,512.86 5.00% 1至2年 1,181,420.24 118,142.03 10.00% 2至3年 1,002,823.09 200,564.62 20.00% 3 年以上 200,000.00 100,000.00 50.00% 合计 2,634,500.74 431,219.51 12.57% 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 361,093.74 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位: 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 (3)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 款项性质 押金保证金 2,529,094.03 332,000.00 应收暂付款及其他 105,406.71 317,635.85 合计 2,634,500.74 649,635.85 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位: 元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额 余额合计数的比例 单位名称 款项性质 账龄 94 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 阿克苏市建设局 保证金 50,000.00 1 年以内 1.90% 2,500.00 阿克苏市建设局 保证金 200,000.00 3-4 年 7.59% 100,000.00 唐彦平 备用金 63,802.76 1 年以内 2.42% 3,190.14 张强强 备用金 19,526.17 1-2 年 0.74% 1,952.62 余飞 备用金 10,000.00 1 年以内 0.38% 500.00 陈作风 备用金 6,000.00 1 年以内 0.23% 300.00 合计 -- 349,328.93 -- 13.26% 108,442.76 (5)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 6、存货 (1)存货分类 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 13,706,692.32 13,706,692.32 10,292,297.72 10,292,297.72 库存商品 370,913.97 370,913.97 292,777.34 292,777.34 工程施工 28,322,277.26 28,322,277.26 4,954,360.07 4,954,360.07 合计 42,399,883.55 42,399,883.55 15,539,435.13 15,539,435.13 7、其他流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 预缴增值税 1,243,551.88 2,535,260.39 合计 1,243,551.88 2,535,260.39 其他说明: 8、固定资产 (1)固定资产情况 单位: 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 1.期初余额 48,937,864.42 62,485,073.83 2,423,537.19 270,621,066.89 384,467,542.33 2.本期增加金额 19,374,734.78 29,527,288.97 1,443,026.37 28,965,008.51 79,310,058.63 95 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 (1)购置 146,169.00 8,224,120.85 353,605.38 6,895,744.31 15,619,639.54 (2)在建工程转入 12,877,930.80 18,731,723.55 828,778.73 20,279,983.57 52,718,416.65 (3)企业合并增加 6,350,634.98 2,571,444.57 260,642.26 1,789,280.63 10,972,002.44 3.本期减少金额 458,984.70 458,984.70 (1)处置或报废 458,984.70 458,984.70 4.期末余额 68,312,599.20 92,012,362.80 3,866,563.56 299,127,090.70 463,318,616.26 1.期初余额 10,668,111.54 15,106,962.53 1,293,897.26 61,134,025.82 88,202,997.15 2.本期增加金额 3,679,502.29 7,693,669.35 1,184,000.64 16,763,195.64 29,320,367.92 (1)计提 3,426,493.92 7,142,885.85 1,071,023.43 16,181,150.57 27,821,553.77 (2) 企业合 253,008.37 550,783.50 582,045.07 1,498,814.15 并增加 3.本期减少金额 255,885.91 255,885.91 (1)处置或报废 255,885.91 255,885.91 4.期末余额 14,347,613.83 22,800,631.88 2,477,897.90 77,641,335.55 117,267,479.16 1.期末账面价值 53,964,985.37 69,211,730.92 1,388,665.66 221,485,755.15 346,051,137.10 2.期初账面价值 38,269,752.88 47,378,111.30 1,129,639.93 209,487,041.07 296,264,545.18 9、在建工程 (1)在建工程情况 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 阿克苏市中压管 654,717.05 654,717.05 3,158,946.19 3,158,946.19 网 纺织工业城中压 117,958.24 117,958.24 1,849,038.88 1,849,038.88 管网 阿瓦提县中压管 383,629.33 383,629.33 46,374.17 46,374.17 网 乌什县中压管网 425,948.36 425,948.36 47,442.64 47,442.64 巴楚县中压管网 172,152.39 172,152.39 252,490.44 252,490.44 阿克苏市 314 国 88,000.00 88,000.00 道南线高压管道 阿克苏市 168 高 6,937,417.48 6,937,417.48 压管道 纺织工业城 219 5,245,928.78 5,245,928.78 2,649,421.89 2,649,421.89 96 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 高压管道 巴楚县 219 高压 管道 阿克苏市乌喀西 路(南 314 国道) 4,042,769.05 4,042,769.05 加气站 阿温大道东侧加 155,790.00 155,790.00 155,790.00 155,790.00 气站 阿克苏市阿塔公 4,485,450.62 4,485,450.62 路(207 省道)加 巴楚县门站加气 1,041,150.19 1,041,150.19 1,041,150.19 1,041,150.19 站 纺织工业城门站 236,599.62 236,599.62 加气站 阿克苏市 306 省 5,244,248.13 5,244,248.13 474,220.00 474,220.00 道加气站 西工业园区加气 1,699,652.95 1,699,652.95 692,360.00 692,360.00 站 阿克苏市喀拉塔 勒镇加气站 拜城县重化工业 413,263.00 413,263.00 4,525,000.00 4,525,000.00 园区天然气工程 阿瓦提县 2 号加 82,000.00 82,000.00 649,200.00 649,200.00 气站 阿瓦提县新建 3 89,000.00 89,000.00 685,980.00 685,980.00 号加气站 阿瓦提县新建 4 88,000.00 88,000.00 394,290.00 394,290.00 号加气站 阿瓦提县新建 5 498,941.73 498,941.73 556,609.95 556,609.95 号加气站 阿克苏门站加气 296,792.10 296,792.10 318,109.12 318,109.12 站改建工程 加气站改建工程 1,756,575.23 1,756,575.23 4,809,395.24 4,809,395.24 高压管道调峰站 142,259.70 142,259.70 阿克苏市-环塔 管线清管站至 4,179,680.54 4,179,680.54 207 加气站高压 管道 纺织工业城-温 18,829.74 18,829.74 97 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 州路至嘉兴路加 气站 108 高压管 道 阿克苏市-杭州 路至西湖路加气 1,924,673.09 1,924,673.09 站 168 高压管道 纺织工业城嘉兴 1,457,376.97 1,457,376.97 路加气站 纺织工业城克孜 1,807,866.04 1,807,866.04 勒镇加气站 甘肃子公司在建 19,096,646.76 19,096,646.76 项目 预付设备款转在 689,459.61 689,459.61 建工程 合计 47,628,280.23 47,628,280.23 38,150,315.18 38,150,315.18 (2)重要在建工程项目本期变动情况 单位: 元 本期转 工程累 其中:本 本期其 利息资 本期利 项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来 预算数 他减少 本化累 息资本 称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源 金额 计金额 化率 额 比例 金额 阿克苏 32,000,0 3,158,94 2,406,89 4,911,12 654,717. 募股资 市中压 98.10% 98.10 00.00 6.19 6.37 5.51 05 金 管网 纺织工 19,148,4 1,849,03 3,523,61 5,254,69 117,958. 募股资 业城中 28.06% 28.06 00.00 8.88 5.86 6.50 24 金 压管网 阿瓦提 5,000,00 46,374.1 1,977,98 1,640,73 383,629. 县中压 84.14% 84.14 其他 0.00 7 7.48 2.32 33 管网 乌什县 1,200,00 47,442.6 529,213. 150,708. 425,948. 中压管 102.19% 100.00 其他 0.00 4 75 03 36 网 巴楚县 19,281,1 252,490. 1,363,95 1,444,29 172,152. 募股资 中压管 40.07% 40.07 00.00 44 3.34 1.39 39 金 网 阿克苏 30,000,0 307,772. 219,772. 88,000.0 募股资 103.75% 100.00 市 314 国 00.00 04 04 0 金 98 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 道南线 高压管 道 阿克苏 8,000,00 6,937,41 1,158,93 8,096,35 募股资 市 168 高 101.21% 100.00 0.00 7.48 9.64 7.12 金 压管道 纺织工 业城 219 10,000,0 2,649,42 2,596,50 5,245,92 募股资 53.87% 53.87 高压管 00.00 1.89 6.89 8.78 金 道 巴楚县 1,000,00 143,863. 143,863. 募股资 219 高压 100.30% 100.00 0.00 17 17 金 管道 阿克苏 市乌喀 西路(南 10,000,0 4,042,76 5,564,43 9,607,20 募股资 106.17% 100.00 314 国 00.00 9.05 2.60 1.65 金 道)加气 站 阿温大 8,000,00 155,790. 155,790. 道东侧 1.95% 1.95 其他 0.00 00 00 加气站 阿克苏 市阿塔 公路 8,000,00 4,485,45 3,744,35 7,785,36 444,441. 募股资 102.87% 100.00 (207 省 0.00 0.62 7.00 5.79 83 金 道)加气 站 巴楚县 12,500,0 1,041,15 1,041,15 募股资 门站加 74.82% 74.82 00.00 0.19 0.19 金 气站 纺织工 业城门 8,500,00 236,599. 8,592,11 6,664,66 2,164,05 募股资 104.04% 100.00 站加气 0.00 62 8.17 7.79 0.00 金 站 阿克苏 市 306 省 8,000,00 474,220. 4,770,02 5,244,24 募股资 59.63% 59.63 道加气 0.00 00 8.13 8.13 金 站 西工业 10,500,0 692,360. 1,007,29 1,699,65 16.66% 16.66 其他 园区加 00.00 00 2.95 2.95 99 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 气站 阿克苏 市喀拉 8,000,00 183,758. 183,758. 103.51% 100.00 塔勒镇 0.00 26 26 加气站 拜城县 重化工 20,000,0 4,525,00 88,263.0 4,200,00 413,263. 业园区 23.07% 23.07 其他 00.00 0.00 0 0.00 00 天然气 工程 阿瓦提 15,000,0 649,200. 666,932. 1,234,13 82,000.0 县 2 号加 117.79% 100.00 其他 00.00 00 09 2.09 0 气站 阿瓦提 县新建 3 8,000,00 685,980. 1,408,97 2,005,95 89,000.0 26.18% 26.18 其他 号加气 0.00 00 2.45 2.45 0 站 阿瓦提 县新建 4 8,000,00 394,290. 1,009,42 1,315,71 88,000.0 17.55% 17.55 其他 号加气 0.00 00 3.48 3.48 0 站 阿瓦提 县新建 5 8,000,00 556,609. 1,493,87 1,551,54 498,941. 25.63% 25.63 其他 号加气 0.00 95 3.68 1.90 73 站 阿克苏 门站加 5,000,00 318,109. 442,076. 463,393. 296,792. 93.82% 93.82 其他 气站改 0.00 12 05 07 10 建工程 加气站 12,000,0 4,809,39 1,720,95 4,773,77 1,756,57 改建工 97.85% 97.85 其他 00.00 5.24 9.38 9.39 5.23 程 高压管 960,000. 142,259. 144,572. 募股资 道调峰 2,312.83 88.99% 88.99 00 70 53 金 站 阿克苏 市-环塔 管线清 4,500,00 4,179,68 4,179,68 募股资 92.88% 92.88 管站至 0.00 0.54 0.54 金 207 加气 站高压 100 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 管道 纺织工 业城-温 州路至 250,000. 18,829.7 18,829.7 募股资 嘉兴路 7.53% 7.53 00 4 4 金 加气站 108 高压 管道 阿克苏 市-杭州 路至西 4,800,00 1,924,67 1,924,67 募股资 湖路加 40.10% 40.10 0.00 3.09 3.09 金 气站 168 高压管 道 纺织工 业城嘉 8,000,00 1,457,37 1,457,37 募股资 18.22% 18.22 兴路加 0.00 6.97 6.97 金 气站 纺织工 业城克 6,000,00 2,679,46 871,600. 1,807,86 募股资 44.66% 44.66 孜勒镇 0.00 6.04 00 6.04 金 加气站 甘肃子 19,096,6 19,096,6 公司在 其他 46.76 46.76 建项目 预付设 备款转 689,459. 689,459. 其他 在建工 61 61 程 299,639, 38,150,3 74,749,6 52,718,4 12,553,2 47,628,2 合计 -- -- -- 500.00 15.18 81.36 16.65 99.66 80.23 (3)本期计提在建工程减值准备情况 单位: 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 工程名称 其他减少 说 明 阿克苏市阿塔公路(207省道)加 444,441.83 加气站土地使用权转无形资产 气站 101 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 纺织工业城工程-门站加气站 2,164,050.00 门站加气站土地使用权转无形资产 拜城县重化工业园区天然气工程 4,200,000.00 土地使用权转无形资产 阿瓦提县新建3号加气站 2,005,952.45 加气站土地使用权转无形资产 阿瓦提县新建4号加气站 1,315,713.48 加气站土地使用权转无形资产 阿瓦提县新建5号加气站 1,551,541.90 加气站土地使用权转无形资产 纺织工业城工程-克孜勒镇加气站 871,600.00 加气站土地使用权转无形资产 小 计 12,553,299.66 在建工程本期增加说明 本期收购甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司转入在建工程账面价值19,096,646.76元。 10、工程物资 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 工程材料 2,187,458.23 2,211,497.96 合计 2,187,458.23 2,211,497.96 其他说明: 11、无形资产 (1)无形资产情况 单位: 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 1.期初余额 17,696,214.85 278,361.59 17,974,576.44 2.本期增加金额 44,865,666.82 1,530,403.41 46,396,070.23 (1)购置 20,040,910.70 1,530,403.41 21,571,314.11 (3)企业合并增加 32,149,670.43 32,149,670.43 (4)在建工程转入 12,553,299.66 12,553,299.66 4.期末余额 62,561,881.67 1,808,765.00 64,370,646.67 1.期初余额 1,197,087.43 139,954.33 1,337,041.76 2.本期增加金额 2,282,832.30 213,243.34 2,496,075.64 (1)计提 592,071.41 213,243.34 805,314.75 (2) 企业合并增加 1,690,760.89 1,690,760.89 4.期末余额 3,479,919.73 353,197.67 3,833,117.40 1.期末账面价值 59,081,961.94 1,455,567.33 60,537,529.27 102 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 2.期初账面价值 16,499,127.42 138,407.26 16,637,534.68 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 (2)未办妥产权证书的土地使用权情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 纺织工业城克孜勒镇加气站 871,600.00 未办完 纺织工业城门站加气站 2,164,050.00 未办完 阿瓦提的 3 号加气站 2,005,952.45 未办完 阿瓦提的 4 号加气站 1,315,713.48 未办完 阿瓦提的 5 号加气站 1,551,541.90 未办完 小 计 7,908,857.83 其他说明: 12、商誉 (1)商誉账面原值 单位: 元 被投资单位名称 本期增加 本期减少 或形成商誉的事 期初余额 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 项 甘肃中石油昆仑 天然气利用有限 9,476,193.60 9,476,193.60 公司 合计 9,476,193.60 9,476,193.60 (2)商誉减值准备 单位: 元 被投资单位名称 本期增加 本期减少 或形成商誉的事 期初余额 期末余额 计提 其他 处置 其他 项 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法: 通过比较相关资产组组合的账面价值与可收回金额,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的 减值准备。 其他说明 103 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 13、长期待摊费用 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 288,528.16 73,666.80 214,861.36 信息披露费 870,000.00 360,000.00 510,000.00 合计 1,158,528.16 433,666.80 724,861.36 其他说明 14、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,365,563.73 204,834.57 1,058,531.46 158,779.73 合计 1,365,563.73 204,834.57 1,058,531.46 158,779.73 (2)未经抵销的递延所得税负债 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位: 元 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 项目 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 204,834.57 204,834.57 158,779.73 158,779.73 (4)未确认递延所得税资产明细 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位: 元 104 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明: 15、应付账款 (1)应付账款列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 材料款 19,740,765.96 17,463,507.88 设备及工程款 50,395,563.26 19,951,145.73 合计 70,136,329.22 37,414,653.61 (2)账龄超过 1 年的重要应付账款 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 欧特莱能源装备有限公司 2,138,850.00 采购设备的质保金 上海佳盛燃气表具有限公司 400,000.00 采购设备的质保金 新疆天瑞森机电设备有限公司 346,472.00 采购设备的质保金 上海飞奥燃气设备有限公司 297,100.00 采购设备的质保金 合计 3,182,422.00 -- 其他说明: 16、预收款项 (1)预收款项列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 预收天然气款 48,264,022.74 42,293,664.16 预收入户安装费款 40,600,882.14 14,186,258.48 合计 88,864,904.88 56,479,922.64 (2)账龄超过 1 年的重要预收款项 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 阿克苏地区建安物业有限责任公司 252,221.00 未安装完毕 105 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 阿克苏怡和房地产开发有限公司 118,252.00 未安装完毕 新疆生产建设兵团第一师医院 80,640.00 未安装完毕 阿克苏地区金属有限公司 22,584.00 未安装完毕 阿克苏地区技术质量监督局 18,252.00 未安装完毕 合计 491,949.00 -- 17、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,074,013.01 22,310,940.94 20,721,720.15 5,663,233.80 二、离职后福利-设定提 2,219,946.17 2,219,946.17 存计划 合计 4,074,013.01 24,530,887.11 22,941,666.32 5,663,233.80 (2)短期薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 3,732,793.13 19,277,846.33 17,963,775.24 5,046,864.22 补贴 2、职工福利费 1,013,045.34 1,013,045.34 3、社会保险费 1,031,922.22 1,031,922.22 其中:医疗保险费 648,756.34 648,756.34 工伤保险费 237,356.58 237,356.58 生育保险费 98,623.29 98,623.29 其 47,186.01 47,186.01 他保险 4、住房公积金 472,282.00 462,598.00 9,684.00 5、工会经费和职工教育 341,219.88 515,845.05 250,379.35 606,685.58 经费 合计 4,074,013.01 22,310,940.94 20,721,720.15 5,663,233.80 (3)设定提存计划列示 单位: 元 106 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,024,928.30 2,024,928.30 2、失业保险费 195,017.87 195,017.87 合计 2,219,946.17 2,219,946.17 其他说明: 应付职工薪酬中的工资部分于次月底前发放完毕。应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的款项。 18、应交税费 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,585,946.90 5,362.49 营业税 122,926.84 101,630.36 企业所得税 4,338,396.96 4,318,279.77 个人所得税 104,556.06 131,260.96 城市维护建设税 34,262.20 20,261.69 土地使用税 47,358.51 47,358.51 印花税 93,716.70 111,982.36 契税 63,038.63 教育费附加 19,138.09 12,745.40 地方教育附加及其他 15,544.63 13,031.96 合计 6,424,885.52 4,761,913.50 其他说明: 19、其他应付款 (1)按款项性质列示其他应付款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 836,943.78 838,000.00 应付暂收款及其他 6,384,638.30 1,194,833.23 合计 7,221,582.08 2,032,833.23 (2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位: 元 107 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 甘肃中鹏能源有限公司 3,500,000.00 往来款 金昌市鸿利商贸有限责任公司 158,420.00 材料保证金 新疆三星建设工程有限公司阿克苏分公 60,000.00 质量保证金 司 合计 3,718,420.00 -- 其他说明 20、一年内到期的非流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 21、其他流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动: 单位: 元 按面值计 溢折价摊 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 其他 期末余额 提利息 销 其他说明: 22、长期借款 (1)长期借款分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明: 其他说明,包括利率区间: 23、长期应付款 (1)按款项性质列示长期应付款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁款 18,747.85 108 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 其他说明: 1.长期应付款中的应付融资租赁款 项 目 期末数 期初数 昆仑金融租赁有限责任公司 18,747.85 合 计 18,747.85 2.其他说明 长期应付款中的应付融资租赁款按实际利率法进行核算。 24、递延收益 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 2,052,573.32 402,512.17 1,650,061.15 与资产相关 合计 2,052,573.32 402,512.17 1,650,061.15 -- 涉及政府补助的项目: 单位: 元 本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收 负债项目 期初余额 其他变动 期末余额 额 收入金额 益相关 城镇天然气综合 537,500.00 150,000.00 387,500.00 与资产相关 利用补助资金 城市燃气工程实 1,515,073.32 252,512.17 1,262,561.15 与资产相关 施项目补助资金 合计 2,052,573.32 402,512.17 1,650,061.15 -- 其他说明: 25、其他非流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 政府补助 其他说明: 26、股本 单位:元 期初余额 本次变动增减(+、—) 期末余额 109 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 117,340,800.00 117,340,800.00 117,340,800.00 234,681,600.00 其他说明: 1. 股本变动情况说明 根据公司2014年第一次临时股东大会决议和修改后章程,本期公司以资本公积转增股本117,340,800.00 元。本次增资已经天健会计师事务所审验,并出具《验资报告》(天健验〔2014〕3-38号)。 27、资本公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 312,840,911.89 117,340,800.00 195,500,111.89 其他资本公积 16,000,000.00 16,000,000.00 合计 328,840,911.89 117,340,800.00 211,500,111.89 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 本期资本公积减少系以资本公积转增股本117,340,800.00元所致。 28、专项储备 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 4,025,061.88 3,086,692.28 3,603,229.93 3,508,524.23 合计 4,025,061.88 3,086,692.28 3,603,229.93 3,508,524.23 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号),本公司以天然气销售收入为 依据计提安全生产费。报告期内安全生产费减少系支付的安全生产设备的安全评估费、检测费和维修费等。 29、盈余公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 21,823,064.43 10,493,181.26 32,316,245.69 合计 21,823,064.43 10,493,181.26 32,316,245.69 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 2014年盈余公积增加10,493,181.26元,系根据《公司法》和公司章程规定,公司按该年度实现净利润的10.00% 计提法定盈余公积所致。 110 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 30、未分配利润 单位: 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 185,406,879.81 122,369,223.48 调整后期初未分配利润 185,406,879.81 122,369,223.48 加:本期归属于母公司所有者的净利润 104,931,812.60 82,264,840.37 减:提取法定盈余公积 10,493,181.26 8,226,484.04 应付普通股股利 14,080,896.00 11,000,700.00 期末未分配利润 265,764,615.15 185,406,879.81 调整期初未分配利润明细: 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 31、营业收入和营业成本 单位: 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 344,867,959.49 184,645,176.23 274,518,246.96 141,453,678.28 其他业务 580,065.01 46,950.98 491,960.79 64,857.19 合计 345,448,024.50 184,692,127.21 275,010,207.75 141,518,535.47 32、营业税金及附加 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 2,104,805.12 2,119,172.61 城市维护建设税 787,557.27 799,991.68 教育费附加 365,894.46 362,048.92 地方教育附加及其他 244,029.68 241,167.20 合计 3,502,286.53 3,522,380.41 其他说明: 111 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 33、销售费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 15,418,833.83 12,543,530.00 水电暖气费 7,915,230.84 8,296,088.63 保险费 2,547,670.29 1,927,634.97 物料消耗 851,511.16 667,710.00 差旅费 86,619.83 426,919.70 维修费 53,604.68 259,104.00 环境检测费 10,653.62 33,492.00 其他销售费用 1,224,264.84 862,254.90 合计 28,108,389.09 25,016,734.20 其他说明: 34、管理费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,130,501.19 5,052,119.24 中介服务费 2,262,468.30 1,363,997.06 业务招待费 1,860,424.74 1,853,370.38 税金 1,405,391.38 1,465,982.64 办公费 1,262,696.54 1,178,562.20 汽车费用 813,659.00 542,526.11 无形资产摊销费 803,443.53 407,418.90 差旅费 765,827.35 886,721.26 折旧 763,329.88 616,038.43 邮电通讯费 58,672.44 57,886.98 房租水电费 53,211.07 73,755.77 广告宣传费 41,296.00 158,880.00 其他管理费用 775,539.49 467,185.67 合计 15,996,460.91 14,124,444.64 其他说明: 112 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 35、财务费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 -12,138,955.90 -4,754,508.93 手续费及其他 175,096.99 37,343.40 合计 -11,963,858.91 -4,717,165.53 其他说明: 36、资产减值损失 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 349,566.31 19,058.75 合计 349,566.31 19,058.75 其他说明: 37、营业外收入 单位: 元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 非流动资产处置利得合计 266,135.84 451,632.23 266,135.84 其中:固定资产处置利得 266,135.84 451,632.23 266,135.84 政府补助 402,512.17 2,104,129.46 402,512.17 罚款收入 93,855.93 268,365.58 93,855.93 其他收入 5,088.99 35,075.55 5,088.99 合计 767,592.93 2,859,202.82 767,592.93 计入当期损益的政府补助: 单位: 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 城镇天然气综合利用补助资 150,000.00 150,000.00 与资产相关 金 城市燃气工程实施项目补助 252,512.17 252,512.20 与资产相关 资金 上市推进专项资金 1,700,000.00 与收益相关 增值税减免税款 1,617.26 与收益相关 113 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 合计 402,512.17 2,104,129.46 -- 其他说明: 38、营业外支出 单位: 元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 非流动资产处置损失合计 1,731,593.73 27,903.53 1,731,593.73 其中:固定资产处置损失 1,731,593.73 27,903.53 1,731,593.73 罚款支出 50,000.00 50,000.00 捐赠支出 57,112.88 188,086.23 57,112.88 赔偿支出 70,234.12 1,023,619.95 70,234.12 其他支出 5,324.81 15,052.49 5,324.81 合计 1,914,265.54 1,254,662.20 1,914,265.54 其他说明: 39、所得税费用 (1)所得税费用表 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 18,730,622.99 14,870,089.38 递延所得税费用 -46,054.84 -4,169.32 合计 18,684,568.15 14,865,920.06 (2)会计利润与所得税费用调整过程 单位: 元 项目 本期发生额 利润总额 123,616,380.75 按法定/适用税率计算的所得税费用 18,542,457.11 调整以前期间所得税的影响 11,799.74 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 123,931.20 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 6,380.11 损的影响 所得税费用 18,684,568.15 114 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 其他说明 40、现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收利息收入 596,201.59 873,437.08 收罚款、赔偿金及其他 98,944.92 303,441.13 收政府补助 1,700,000.00 收到各项往来款项 1,211,298.10 合计 695,146.51 4,088,176.31 收到的其他与经营活动有关的现金说明: (2)支付的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现销售费用 9,326,407.91 9,975,993.43 付现管理费用 7,460,128.13 6,110,433.95 支付银行手续费 175,096.99 37,343.40 支付罚款、捐赠及其他支出 182,671.81 1,226,758.67 支付各项往来款项 7,435,063.63 合计 24,579,368.47 17,350,529.45 支付的其他与经营活动有关的现金说明: (3)收到的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 定期存款本金收回 237,450,000.00 235,000,000.00 定期存款利息收入 11,014,125.42 3,911,066.30 合计 248,464,125.42 238,911,066.30 收到的其他与投资活动有关的现金说明: (4)支付的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 115 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 项目 本期发生额 上期发生额 定期存款 232,000,000.00 237,450,000.00 合计 232,000,000.00 237,450,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明: 41、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 净利润 104,931,812.60 82,264,840.37 加:资产减值准备 349,566.31 19,058.75 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 27,821,553.77 24,710,604.35 物资产折旧 无形资产摊销 805,314.75 410,217.19 长期待摊费用摊销 433,666.80 472,451.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,465,457.89 -423,728.70 的损失(收益以“-”号填列) 财务费用(收益以“-”号填列) -11,542,754.31 -3,881,071.85 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -46,054.84 -4,169.32 存货的减少(增加以“-”号填列) -26,859,002.84 -835,945.92 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填 -11,088,928.16 -12,181,074.92 列) 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填 35,227,912.96 9,419,323.35 列) 其他 -919,049.82 -1,566,722.59 经营活动产生的现金流量净额 120,579,495.11 98,403,782.19 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动: 3.现金及现金等价物净变动情况: -- -- 现金的期末余额 159,568,427.88 121,005,534.26 减:现金的期初余额 121,005,534.26 95,882,671.86 现金及现金等价物净增加额 38,562,893.62 25,122,862.40 116 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 (2)本期支付的取得子公司的现金净额 单位: 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 25,595,217.00 其中: -- 其中:甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司 25,595,217.00 减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 30,388.64 其中: -- 其中:甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司 30,388.64 其中: -- 取得子公司支付的现金净额 25,564,828.36 其他说明: (3)本期收到的处置子公司的现金净额 单位: 元 金额 其中: -- 其中: -- 其中: -- 其他说明: (4)现金和现金等价物的构成 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 159,568,427.88 121,005,534.26 其中:库存现金 1,077,698.70 635,669.53 可随时用于支付的银行存款 158,490,729.18 120,369,864.73 三、期末现金及现金等价物余额 159,568,427.88 121,005,534.26 其他说明: 现金流量表补充资料的说明 项 目 期末数 期初数 不能随时支付的其他货币资金 232,000,000.00 237,450,000.00 其中:定期存款 232,000,000.00 237,450,000.00 117 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 42、其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 232,000,000.00 定期存款 合 计 232,000,000.00 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 (1)本期发生的非同一控制下企业合并 单位: 元 购买日至期 购买日至期 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确 购买日 末被购买方 末被购买方 称 点 本 例 式 定依据 的收入 的净利润 支付全部购 甘肃中石油 买价款,同时 昆仑天然气 2014 年 12 月 25,595,217.0 51.00% 现金购买 办理了相应 利用有限公 12 日 0 的财产产权 司 交接手续 其他说明: (2)合并成本及商誉 项 目 甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司 合并成本 现金 25,595,217.00 合并成本合计 25,595,217.00 减:取得的可辨认净资产公允价值份额 16,119,024.00 商誉 9,476,193.60 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明: 合并成本公允价值按照评估价值确定。 大额商誉形成的主要原因: 商誉主要是企业支付购买款与取得的可辨认净资产公允价值的差额 其他说明: 118 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债 项 目 甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司 购买日账面价值 购买日公允价值 资产 货币资金 30,388.64 30,388.64 其他应收款 1,885,656.06 1,885,656.06 存货 1,445.58 1,445.58 其他流动资产 1,179,036.67 1,179,036.67 固定资产 9,040,276.95 9,473,188.28 在建工程 20,744,244.45 19,096,646.76 无形资产 23,133,995.23 30,458,909.54 负债 应付款项 17,497,146.44 17,497,146.44 应付职工薪酬 160,285.69 160,285.69 其他应付款 12,843,163.35 12,843,163.35 长期应付款 18,747.85 18,747.85 净资产 25,495,700.25 31,605,928.20 减:少数股东权益 12,492,893.12 15,486,904.80 取得的净资产 13,002,807.13 16,119,023.40 可辨认资产、负债公允价值的确定方法: 企业合并中承担的被购买方的或有负债: 其他说明: (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 (5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 (6)其他说明 2、同一控制下企业合并 (1)本期发生的同一控制下企业合并 单位: 元 119 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 合并当期期 合并当期期 企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被 被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日 取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净 称 定依据 被合并方的 被合并方的 比例 并的依据 入 利润 收入 净利润 其他说明: (2)合并成本 或有对价及其变动的说明: 其他说明: (3)合并日被合并方资产、负债的账面价值 企业合并中承担的被合并方的或有负债: 其他说明: 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算: 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 120 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 确定公司是代理人还是委托人的依据: 其他说明: (2)重要的非全资子公司 单位: 元 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额 损益 派的股利 甘肃中石油昆仑天然气 49.00% 利用有限公司 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 其他说明: (3)重要非全资子公司的主要财务信息 单位: 元 期末余额 期初余额 子公司 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 名称 产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计 甘肃中 石油昆 仑天然 3,096,52 59,028,7 62,125,2 30,500,5 18,747.8 30,519,3 气利用 6.95 44.58 71.53 95.48 5 43.33 有限公 司 单位: 元 本期发生额 上期发生额 子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 营业收入 净利润 额 金流量 额 金流量 其他说明: 2、重要的共同经营 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明: 共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据: 其他说明 121 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险 进行监督,将风险控制在限定的范围内。 本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些 风险的政策,概括如下。 (一) 信用风险 信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险,本公司分别采取了以下措施。 1. 应收账款、应收票据 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式 进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大 坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进 行管理。截至2014年12月31日,本公司具有特定信用风险集中,本公司的应收账款的36.21%(2014年12月 31日:36.21%)源于前五大客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 2. 其他应收款 本公司的其他应收款主要系押金、保证金等,公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控, 以确保本公司不致面临重大坏账风险。 (二) 流动风险 流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,其可能源于无法尽快以公 允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生 预期的现金流量。 为控制该项风险,本公司主要运用供应商商业信用方式融资。 金融工具按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 金融负债 应付账款 70,136,329.22 70,136,329.22 70,136,329.22 其他应付款 7,221,582.08 7,221,582.08 7,221,582.08 长期应付款 18,747.85 18,747.85 18,747.85 小 计 77,376,659.15 77,376,659.15 77,376,659.15 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 金融负债 应付账款 37,414,653.61 37,414,653.61 37,414,653.61 其他应付款 2,032,833.23 2,032,833.23 2,032,833.23 小 计 39,447,486.84 39,447,486.84 39,447,486.84 (三) 市场风险 市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 122 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 要包括利率风险和外汇风险。 外汇风险 外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司 外币货币 性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖 外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司对本企业的 母公司对本企业的 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明: 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注。 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2014年12月31日,本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 (1)资产负债表日存在的重要或有事项 截至2014年12月31日,本公司不存在需要披露的重大或有事项。 (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 123 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 3、其他 十三、其他重要事项 1、分部信息 (1)报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满 足下列条件的组成部分: (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用; (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩; (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以行业分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部 之间分配。 本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分, 与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 (2)报告分部的财务信息 地区分部 项 目 新疆阿克苏地区 新疆克孜勒苏柯 新疆喀什地区 甘肃地区 合 计 尔克孜自治州 主营业务收入 330,169,736.38 6,366,113.66 8,332,109.45 344,867,959.49 主营业务成本 174,325,176.35 3,843,240.97 6,476,758.91 184,645,176.23 资产总额 866,219,840.12 16,701,875.88 21,859,782.17 38,456,248.09 943,237,746.26 负债总额 150,318,640.37 2,898,344.23 3,793,416.62 22,969,343.28 179,979,744.50 行业分部 项 目 车用燃气销售业务 民用燃气销售业务 入户安装业务 合 计 主营业务收入 182,022,958.10 95,315,497.62 67,529,503.77 344,867,959.49 主营业务成本 89,881,628.48 66,233,032.68 28,530,515.07 184,645,176.23 资产总额 497,845,392.82 260,694,485.19 184,697,868.25 943,237,746.26 负债总额 94,994,169.77 49,743,266.77 35,242,307.96 179,979,744.50 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位: 元 124 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 22,682,4 1,365,56 21,316,93 20,313, 1,058,531 19,255,420. 合计提坏账准备的 100.00% 6.02% 100.00% 5.21% 99.91 3.73 6.18 951.80 .46 34 应收账款 22,682,4 1,365,56 21,316,93 20,313, 1,058,531 19,255,420. 合计 100.00% 6.02% 100.00% 5.21% 99.91 3.73 6.18 951.80 .46 34 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 19,122,613.34 956,130.67 5.00% 1 年以内小计 19,122,613.34 956,130.67 5.00% 1至2年 3,206,416.07 320,641.61 10.00% 2至3年 293,146.00 58,629.20 20.00% 3至4年 60,324.50 30,162.25 50.00% 合计 22,682,499.91 1,365,563.73 6.02% 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 307,032.27 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位: 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备 125 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 的比例(%) 阿克苏贝斯特陶瓷有限责任公司 3,990,467.95 17.59 199,523.40 阿克苏地区住房制度改革办公室 1,275,796.50 5.62 127,579.65 阿克苏蓝天热力有限责任公司 1,027,562.00 4.53 51,378.10 阿克苏金桥房地产开发有限责任公 1,023,119.20 4.51 51,155.96 司 新疆兴发化工有限公司 897,485.76 3.96 44,874.29 小 计 8,214,431.41 36.21 474,511.40 2、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 7,980,28 112,659. 7,867,625 649,635 合计提坏账准备的 100.00% 1.41% 100.00% 70,125.77 10.79% 579,510.08 5.02 81 .21 .85 其他应收款 7,980,28 112,659. 7,867,625 649,635 合计 100.00% 1.41% 100.00% 70,125.77 10.79% 579,510.08 5.02 81 .21 .85 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 209,019.92 10,450.99 5.00% 1 年以内小计 209,019.92 10,450.99 5.00% 1至2年 20,441.97 2,044.20 10.00% 2至3年 823.09 164.62 20.00% 3 年以上 200,000.00 100,000.00 50.00% 合计 430,284.98 112,659.81 26.18% 确定该组合依据的说明: 126 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: √ 适用 □ 不适用 组合中,个别认定法组合的其他应收款 单位名称 账面余额 占其他应收款余额的比 坏账准备 例(%) 甘肃中石油昆仑天然气 7,550,000.04 94.61 利用有限公司 小 计 7,550,000.04 94.61 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 42,534.04 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位: 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 (3)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 366,115.76 332,000.00 应收暂付款及其他 7,614,169.26 317,635.85 合计 7,980,285.02 649,635.85 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位: 元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额 余额合计数的比例 甘肃中石油昆仑天然 借款 7,550,000.04 1 年以内 94.61% 气利用有限公司 阿克苏市建设局 保证金 50,000.00 1 年以内 0.63% 2,500.00 阿克苏市建设局 保证金 200,000.00 3-4 年 2.51% 100,000.00 唐彦平 员工借款 63,802.76 1 年以内 0.80% 3,190.14 张强强 员工借款 19,526.17 1-2 年 0.24% 1,952.62 余飞 员工借款 10,000.00 1 年以内 0.13% 500.00 127 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 合计 -- 7,893,328.97 -- 98.92% 108,142.76 3、长期股权投资 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 25,595,217.00 25,595,217.00 合计 25,595,217.00 25,595,217.00 (1)对子公司投资 单位: 元 本期计提减值准 减值准备期末余 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备 额 甘肃中石油昆仑 天然气利用有限 25,595,217.00 25,595,217.00 公司 合计 25,595,217.00 25,595,217.00 4、营业收入和营业成本 单位: 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 344,867,959.49 184,645,176.23 274,518,246.96 141,453,678.28 其他业务 580,065.01 46,950.98 491,960.79 64,857.19 合计 345,448,024.50 184,692,127.21 275,010,207.75 141,518,535.47 其他说明: 5、其他 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位: 元 项目 金额 说明 128 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 非流动资产处置损益 -1,465,457.89 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 402,512.17 受的政府补助除外) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -83,726.89 减:所得税影响额 -180,567.82 合计 -966,104.79 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股) 归属于公司普通股股东的净利润 14.93% 0.45 0.45 扣除非经常性损益后归属于公司 15.07% 0.45 0.45 普通股股东的净利润 3、会计政策变更相关补充资料 □ 适用 √ 不适用 4、其他 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 1. 资产负债表项目 项 目 注 期末数 期初数 变动额 变动比率 货币资金 (1) 391,568,427.88 358,455,534.26 33,112,893.62 9.24% 预付款项 (2) 16,902,270.07 13,041,794.01 3,860,476.06 29.60% 其他流动资产 (3) 1,243,551.88 2,535,260.39 -1,291,708.51 -50.95% 固定资产 (4) 346,051,137.10 296,264,545.18 49,786,591.92 16.80% 在建工程 (5) 47,628,280.23 38,150,315.18 9,477,965.05 24.84% 无形资产 (6) 60,537,529.27 16,637,534.68 43,899,994.59 263.86% 预收款项 (7) 88,864,904.88 56,479,922.64 32,384,982.24 57.34% 应付职工薪酬 (8) 5,663,233.80 4,074,013.01 1,589,220.79 39.01% 2. 利润表项目 项 目 注 本期数 上年同期数 变动额 变动比率 营业收入 (9) 345,448,024.50 275,010,207.75 70,437,816.75 25.61% 129 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 营业成本 (9) 184,692,127.21 141,518,535.47 43,173,591.74 30.51% 营业税金及附加 (10) 3,502,286.53 3,522,380.41 -20,093.88 -0.57% 销售费用 (11) 28,108,389.09 25,016,734.20 3,091,654.89 12.36% 管理费用 (12) 15,996,460.91 14,124,444.64 1,872,016.27 13.25% 财务费用 (13) -11,963,858.91 -4,717,165.53 -7,246,693.38 -153.62% 所得税费用 (15) 18,684,568.15 14,865,920.06 3,818,648.09 25.69% 3. 变动原因说明 (1) 本期末预付款项增加主要系按与中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司签订的供用气协 议约定,预付一个月的天然气款所致。 (2) 本期末其他流动资产减少主要系期末待抵扣进项税减少所致。 (3) 本期末在建工程增加主要系收购的甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司在建工程增加所致。 (4) 本期末无形资产增加主要系新增克孜勒镇加气站、306国道加气站、纺织工业城门站加气站和阿瓦 提的3、4、5号加气站的土地使用权所致,以及收购甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司拥有土地使用权 增加所致。 (5)本期末预收款项增加主要系预收天然气款增加,同时企业入户安装工程本期大量未完工,使得期 末预收入户安装金额较大所致。 (6) 本期末应付职工薪酬增加主要系员工人数增加以及人均工资上涨所致。 (7)本期营业收入、营业成本较上年同期数增加主要是天然气销售量增加。 (8) 本期财务费用较上年同期数减少主要系公司利用上市募集资金进行定期存款理财,利息收入增加 所致。 (9)本期所得税费用较上年同期数增加主要系经营业绩提升利润总额增加所致。 130 新疆浩源天然气股份有限公司 2014 年年度报告全文 第十二节 备查文件目录 (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 (四)在其他证券市场公布的年度报告。 131