目 录
一、审计报告 …………………………………………………………第 1—2 页
二、财务报表…………………………………………………………第 3—10 页
（一）合并资产负债表………………………………………………第 3 页
（二）母公司资产负债表……………………………………………第 4 页
（三）合并利润表……………………………………………………第 5 页
（四）母公司利润表…………………………………………………第 6 页
（五）合并现金流量表………………………………………………第 7 页
（六）母公司现金流量表……………………………………………第 8 页
（七）合并所有者权益变动表………………………………………第 9 页
（八）母公司所有者权益变动表……………………………………第 10 页
三、财务报表附注 …………………………………………………第 11—55 页
审 计 报 告
天健审〔2017〕3-128 号
新疆浩源天然气股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的新疆浩源天然气股份有限公司（以下简称新疆浩源公司）
财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，
以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是新疆浩源公司管理层的责任，这种责任包括： 1）
按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层
选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
第 1 页 共 55 页
础。
三、审计意见
我们认为，新疆浩源公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了新疆浩源公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，
以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇一七年三月十七日
第 2 页 共 55 页
合并资产负债表
2016年12月31日
会合01表
编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益
资 产 注释号 期末数 期初数 注释号 期末数 期初数
(或股东权益)
流动资产： 流动负债：
货币资金 1 489,227,712.28 437,299,161.25 短期借款
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 吸收存款及同业存放
以公允价值计量且其变动
拆入资金
计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动
衍生金融资产
计
当期损益的金融负债
应收票据 衍生金融负债
应收账款 2 25,968,249.57 39,430,282.14 应付票据
预付款项 3 8,828,537.27 9,858,676.22 应付账款 15 68,293,619.93 107,288,395.79
应收保费 预收款项 16 78,720,714.88 74,129,854.80
应收分保账款 卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
应收利息 4 461,431.66 398,867.27 应付职工薪酬 17 5,782,848.41 6,883,862.05
应收股利 应交税费 18 6,136,905.15 7,727,108.01
其他应收款 5 1,289,715.46 1,303,932.15 应付利息
买入返售金融资产 应付股利
存货 6 19,689,656.59 28,589,669.46 其他应付款 19 1,957,268.48 6,987,409.06
划分为持有待售的资产 应付分保账款
一年内到期的非流动资产 保险合同准备金
其他流动资产 7 6,185,803.40 1,371,029.89 代理买卖证券款
流动资产合计 551,651,106.23 518,251,618.38 代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 160,891,356.85 203,016,629.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
非流动资产： 递延收益 21 845,036.83 1,247,548.99
发放委托贷款及垫款 递延所得税负债
可供出售金融资产 其他非流动负债
持有至到期投资 非流动负债合计 845,036.83 1,247,548.99
长期应收款 负债合计 161,736,393.68 204,264,178.70
长期股权投资 所有者权益(或股东权益)：
投资性房地产 实收资本(或股本) 22 422,426,880.00 422,426,880.00
固定资产 8 408,947,687.73 417,802,591.96 其他权益工具
在建工程 9 33,985,109.94 32,891,960.91 其中：优先股
工程物资 10 1,474,450.65 5,369,836.94 永续债
固定资产清理 资本公积 23 23,754,831.89 23,754,831.89
生产性生物资产 减：库存股
油气资产 其他综合收益
无形资产 11 67,102,221.11 69,983,120.17 专项储备 24 1,816,643.03 78,155.90
开发支出 盈余公积 25 52,465,552.23 43,963,879.79
商誉 12 9,476,193.60 9,476,193.60 一般风险准备
长期待摊费用 13 473,385.35 351,194.56 未分配利润 26 398,731,280.30 346,186,882.97
递延所得税资产 14 302,177.52 423,336.41 归属于母公司所有者权益合计 899,195,187.45 836,410,630.55
其他非流动资产 少数股东权益 12,480,751.00 13,875,043.68
非流动资产合计 521,761,225.90 536,298,234.55 所有者权益合计 911,675,938.45 850,285,674.23
资产总计 1,073,412,332.13 1,054,549,852.93 负债和所有者权益总计 1,073,412,332.13 1,054,549,852.93
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
第 3 页 共 55 页
母公司资产负债表
2016年12月31日
会企01表
编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司 单位:人民币元
资 产 注释号 期末数 期初数 负债和所有者权益 注释号 期末数 期初数
流动资产： 流动负债：
货币资金 488,022,361.94 412,415,314.52 短期借款
以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 计入当期损益的金融负债
衍生金融资产 衍生金融负债
应收票据 应付票据
应收账款 1 25,968,249.57 39,430,282.14 应付账款 49,449,737.91 91,145,645.25
预付款项 5,889,932.52 9,755,777.85 预收款项 78,720,283.68 74,129,300.40
应收利息 461,431.66 360,511.11 应付职工薪酬 5,643,753.57 6,739,887.21
应收股利 应交税费 6,136,587.91 7,726,449.98
其他应收款 2 2,088,363.99 1,825,589.11 应付利息
存货 19,628,937.43 28,585,281.25 应付股利
划分为持有待售的资产 其他应付款 1,861,851.85 3,088,471.88
一年内到期的非流动资产 划分为持有待售的负债
其他流动资产 3,634,473.96 198,966.04 一年内到期的非流动负债
流动资产合计 545,693,751.07 492,571,722.02 其他流动负债
流动负债合计 141,812,214.92 182,829,754.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
非流动资产： 专项应付款
可供出售金融资产 预计负债
持有至到期投资 递延收益 845,036.83 1,247,548.99
长期应收款 递延所得税负债
长期股权投资 3 75,595,217.00 75,595,217.00 其他非流动负债
投资性房地产 非流动负债合计 845,036.83 1,247,548.99
固定资产 374,199,849.85 401,984,544.65 负债合计 142,657,251.75 184,077,303.71
在建工程 15,988,568.63 9,225,207.58 所有者权益(或股东权益)：
工程物资 1,474,450.65 5,369,836.94 实收资本(或股本) 422,426,880.00 422,426,880.00
固定资产清理 其他权益工具
生产性生物资产 其中：优先股
油气资产 永续债
无形资产 38,645,948.67 40,520,630.26 资本公积 23,754,831.89 23,754,831.89
开发支出 减：库存股
商誉 其他综合收益
长期待摊费用 473,385.35 351,194.56 专项储备 1,744,196.44
递延所得税资产 302,177.52 423,336.41 盈余公积 52,465,552.23 43,963,879.79
其他非流动资产 未分配利润 409,324,636.43 351,818,794.03
非流动资产合计 506,679,597.67 533,469,967.40 所有者权益合计 909,716,096.99 841,964,385.71
资产总计 1,052,373,348.74 1,026,041,689.42 负债和所有者权益总计 1,052,373,348.74 1,026,041,689.42
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
第 4 页 共 55 页
合并利润表
2016年度
会合02表
编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号 本期数 上年同期数
一、营业总收入 1 348,072,857.54 422,425,893.12
其中：营业收入 1 348,072,857.54 422,425,893.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1 251,454,078.12 291,078,824.61
其中：营业成本 1 205,644,692.75 236,380,108.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2 4,014,735.39 5,785,152.46
销售费用 3 35,217,957.06 36,276,860.76
管理费用 4 15,511,926.71 20,591,549.12
财务费用 5 -8,444,771.95 -9,216,520.30
资产减值损失 6 -490,461.84 1,261,674.12
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期损益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 96,618,779.42 131,347,068.51
加：营业外收入 7 2,161,167.49 1,298,370.83
其中：非流动资产处置利得 208,067.47 179,513.24
减：营业外支出 8 3,993,095.03 1,822,612.06
其中：非流动资产处置损失 107,402.33 25,482.04
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 94,786,851.88 130,822,827.28
减：所得税费用 9 16,125,865.19 21,590,258.48
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 78,660,986.69 109,232,568.80
归属于母公司所有者的净利润 80,055,279.37 110,844,429.92
少数股东损益 -1,394,292.68 -1,611,861.12
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
收
中所享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
合
益中所享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 78,660,986.69 109,232,568.80
归属于母公司所有者的综合收益总额 80,055,279.37 110,844,429.92
归属于少数股东的综合收益总额 -1,394,292.68 -1,611,861.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 10 0.19 0.26
（二）稀释每股收益（元/股） 10 0.19 0.26
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
第 5 页 共 55 页
母公司利润表
2016年度
会企02表
编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号 本期数 上年同期数
一、营业收入 1 345,446,519.14 421,001,624.35
减：营业成本 1 203,799,360.08 234,654,777.48
营业税金及附加 3,791,211.20 5,785,152.46
销售费用 30,893,147.47 32,467,831.29
管理费用 13,386,267.57 16,807,363.36
财务费用 -8,312,790.35 -9,015,938.66
资产减值损失 -791,236.33 1,362,267.00
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期损益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 102,680,559.50 138,940,171.42
加：营业外收入 2,079,311.25 896,213.98
其中：非流动资产处置利得 131,325.23 45,958.37
减：营业外支出 3,617,281.12 1,769,785.94
其中：非流动资产处置损失 107,402.33
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 101,142,589.63 138,066,599.46
减：所得税费用 16,125,865.19 21,590,258.48
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 85,016,724.44 116,476,340.98
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 85,016,724.44 116,476,340.98
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
第 6 页 共 55 页
合并现金流量表
2016年度
会合03表
编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 412,709,392.17 432,941,916.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1 2,056,181.04 2,151,067.73
经营活动现金流入小计 414,765,573.21 435,092,984.59
购买商品、接受劳务支付的现金 180,924,250.73 214,989,415.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 30,740,301.70 32,080,185.11
支付的各项税费 43,800,128.40 47,387,798.32
支付其他与经营活动有关的现金 2 29,458,159.43 19,901,317.28
经营活动现金流出小计 284,922,840.26 314,358,715.91
经营活动产生的现金流量净额 129,842,732.95 120,734,268.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 627,960.86 312,199.76
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3 208,600,149.75 241,563,981.16
投资活动现金流入小计 209,228,110.61 241,876,180.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 67,533,082.93 66,105,188.23
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4 413,170,000.00 200,600,000.00
投资活动现金流出小计 480,703,082.93 266,705,188.23
投资活动产生的现金流量净额 -271,474,972.32 -24,829,007.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,009,209.60 18,774,528.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 19,009,209.60 18,774,528.00
筹资活动产生的现金流量净额 -19,009,209.60 -18,774,528.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -160,641,448.97 77,130,733.37
加：期初现金及现金等价物余额 236,699,161.25 159,568,427.88
六、期末现金及现金等价物余额 76,057,712.28 236,699,161.25
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
第 7 页 共 55 页
母公司现金流量表
2016年度
会企03表
编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 409,375,340.50 431,258,279.11
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,629,825.79 6,889,753.36
经营活动现金流入小计 411,005,166.29 438,148,032.47
购买商品、接受劳务支付的现金 174,226,424.66 210,415,180.41
支付给职工以及为职工支付的现金 28,217,941.41 28,376,637.49
支付的各项税费 43,462,280.57 46,669,286.07
支付其他与经营活动有关的现金 22,572,865.70 17,638,387.91
经营活动现金流出小计 268,479,512.34 303,099,491.88
经营活动产生的现金流量净额 142,525,653.95 135,048,540.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 480,845.48 67,007.45
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 188,561,793.59 241,411,688.02
投资活动现金流入小计 189,042,639.07 241,478,695.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 56,352,036.00 54,875,432.78
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 50,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 413,170,000.00 180,600,000.00
投资活动现金流出小计 469,522,036.00 285,475,432.78
投资活动产生的现金流量净额 -280,479,396.93 -43,996,737.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,009,209.60 18,774,528.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 19,009,209.60 18,774,528.00
筹资活动产生的现金流量净额 -19,009,209.60 -18,774,528.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -156,962,952.58 72,277,275.28
加：期初现金及现金等价物余额 231,815,314.52 159,538,039.24
六、期末现金及现金等价物余额 74,852,361.94 231,815,314.52
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
第 8 页 共 55 页
合并所有者权益变动表
2016年度
会合04表
编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司 单位：人民币元
本期数 上年同期数
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项 目 少数股东 所有者 少数股东 所有者
实收资本 其他权益工具 资本 减： 其他综 专项 盈余 一般风 未分配 实收资本 其他权益工具 资本 减： 其他综 专项 盈余 一般风 未分配
(或股本) 优先股 永续债 其他 公积 库存股 合收益 储备 公积 险准备 利润 权益 权益合计 (或股本) 优先股 永续债 其他 公积 库存股 合收益 储备 公积 险准备 利润 权益 权益合计
一、上年年末余额 422,426,880.00 23,754,831.89 78,155.90 43,963,879.79 346,186,882.97 13,875,043.68 850,285,674.23 234,681,600.00 211,500,111.89 3,508,524.23 32,316,245.69 265,764,615.15 15,486,904.80 763,258,001.76
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 422,426,880.00 23,754,831.89 78,155.90 43,963,879.79 346,186,882.97 13,875,043.68 850,285,674.23 234,681,600.00 211,500,111.89 3,508,524.23 32,316,245.69 265,764,615.15 15,486,904.80 763,258,001.76
三、本期增减变动金额（减少以“-
1,738,487.13 8,501,672.44 52,544,397.33 -1,394,292.68 61,390,264.22 187,745,280.00 -187,745,280.00 -3,430,368.33 11,647,634.10 80,422,267.82 -1,611,861.12 87,027,672.47
”号填列）
（一）综合收益总额 80,055,279.37 -1,394,292.68 78,660,986.69 110,844,429.92 -1,611,861.12 109,232,568.80
（二）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2. 其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 8,501,672.44 -27,510,882.04 -19,009,209.60 11,647,634.10 -30,422,162.10 -18,774,528.00
1. 提取盈余公积 8,501,672.44 -8,501,672.44 11,647,634.10 -11,647,634.10
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -19,009,209.60 -19,009,209.60 -18,774,528.00 -18,774,528.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转 187,745,280.00 -187,745,280.00
1．资本公积转增资本（或股本） 187,745,280.00 -187,745,280.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 1,738,487.13 1,738,487.13 -3,430,368.33 -3,430,368.33
1.本期提取 4,864,755.43 4,864,755.43 3,323,337.71 3,323,337.71
2.本期使用 3,126,268.30 3,126,268.30 6,753,706.04 6,753,706.04
（六）其他
四、本期期末余额 422,426,880.00 23,754,831.89 1,816,643.03 52,465,552.23 398,731,280.30 12,480,751.00 911,675,938.45 422,426,880.00 23,754,831.89 78,155.90 43,963,879.79 346,186,882.97 13,875,043.68 850,285,674.23
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
第 9 页 共 55 页
母公司所有者权益变动表
2016年度
会合04表
编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司 单位：人民币元
本期数 上年同期数
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项 目 少数股东 所有者 少数股东 所有者
实收资本 其他权益工具 资本 减： 其他综 专项 盈余 一般风 未分配 实收资本 其他权益工具 资本 减： 其他综 专项 盈余 一般风 未分配
(或股本) 优先股 永续债 其他 公积 库存股 合收益 储备 公积 险准备 利润 权益 权益合计 (或股本) 优先股 永续债 其他 公积 库存股 合收益 储备 公积 险准备 利润 权益 权益合计
一、上年年末余额 422,426,880.00 23,754,831.89 43,963,879.79 351,818,794.03 841,964,385.71 234,681,600.00 211,500,111.89 3,508,524.23 32,316,245.69 265,764,615.15 747,771,096.96
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年年初余额 422,426,880.00 23,754,831.89 43,963,879.79 351,818,794.03 841,964,385.71 234,681,600.00 211,500,111.89 3,508,524.23 32,316,245.69 265,764,615.15 747,771,096.96
三、本期增减变动金
额（减少以“-”号 1,744,196.44 8,501,672.44 57,505,842.40 67,751,711.28 187,745,280.00 -187,745,280.00 -3,508,524.23 11,647,634.10 86,054,178.88 94,193,288.75
填列）
（一）综合收益总额 85,016,724.44 85,016,724.44 116,476,340.98 116,476,340.98
（二）所有者投入和
减少资本
1. 所有者投入资本
2. 其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 8,501,672.44 -27,510,882.04 -19,009,209.60 11,647,634.10 -30,422,162.10 -18,774,528.00
1. 提取盈余公积 8,501,672.44 -8,501,672.44 11,647,634.10 -11,647,634.10
2. 提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-19,009,209.60 -19,009,209.60 -18,774,528.00 -18,774,528.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
187,745,280.00 -187,745,280.00
部结转
1．资本公积转增资
187,745,280.00 -187,745,280.00
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备 1,744,196.44 1,744,196.44 -3,508,524.23 -3,508,524.23
1.本期提取 4,759,701.89 4,759,701.89 3,245,181.81 3,245,181.81
2.本期使用 3,015,505.45 3,015,505.45 6,753,706.04 6,753,706.04
（六）其他
四、本期期末余额 422,426,880.00 23,754,831.89 1,744,196.44 52,465,552.23 409,324,636.43 909,716,096.99 422,426,880.00 23,754,831.89 43,963,879.79 351,818,794.03 841,964,385.71
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
第 10 页 共 55 页
新疆浩源天然气股份有限公司
财务报表附注
2016 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
新疆浩源天然气股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由周举东、胡中友和阿克苏盛
威实业投资有限公司等发起设立，于 2006 年 2 月在新疆维吾尔自治区阿克苏地区工商行政
管理局登记注册，总部位于新疆维吾尔自治区阿克苏市。公司现持有统一社会信用代码为
916529007846613320 的营业执照。注册资本 422,426,880.00 元，股份总数 422,426,880 股
（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份：A 股 109,333,500 股；无限售条件的流
通股份 A 股 313,093,380 股。公司股票已于 2012 年 9 月 21 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司所属行业：城市燃气行业。
本公司经营范围：天然气销售、运输。一般经营项目：管道工程专业承包叁级；代收服
务费；燃气设备材料销售及中介、天然气业务中介咨询及技术服务。
本财务报表业经公司 2017 年 3 月 17 日第三届董事会第四次会议批准对外报出。
本公司将甘肃浩源天然气有限责任公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财
务报表附注在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生的重大疑虑的事项或情
况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、
无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
第 11 页 共 55 页
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—
—合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
第 12 页 共 55 页
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日的交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币
财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
第 13 页 共 55 页
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确
定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有
期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投
资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
第 14 页 共 55 页
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使
用自身数据做出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可
以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单
独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价
值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价
第 15 页 共 55 页
值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资
产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售
金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转
出计入减值损失。
(4) 可供出售金融资产减值的客观证据
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生
严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，
若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本
持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债
表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间
超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格
波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值
上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当
期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权
益。
(十一) 应收款项
1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
金额 100 万元以上(含 100 万元)且占应收款项(包括
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收账款和其他应收款)账面余额 10%以上的款项。
第 16 页 共 55 页
单项金额重大并单项计提坏账准备的 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
计提方法 账面价值的差额计提坏账准备。
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
合并范围内关联往来组合 不计提坏账准备
(2) 账龄分析法组合
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年，以下同) 5.00 5.00
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 20.00 20.00
3-4 年 50.00 50.00
4-5 年 70.00 70.00
5 年以上 100.00 100.00
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 未来现金流量现值与信用风险特征组合的未来现金流量
现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十二) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
第 17 页 共 55 页
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十三) 划分为持有待售的资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1.
该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
2．已经就处置该组成部分作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转
让很可能在一年内完成。
(十四) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的
参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
第 18 页 共 55 页
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日
所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综
合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始
投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计
量。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
第 19 页 共 55 页
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权
时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五) 固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
2. 各类固定资产的折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 年限平均法 25 5.00 3.80
运输管线
其中：长输及高压管线 年限平均法 30 5.00 3.17
城市管网 年限平均法 10 5.00 9.50
机器设备 年限平均法 8-10 5.00 9.50-11.88
运输设备 年限平均法 6-8 5.00 11.88-15.83
电子及其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00
(十六) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
第 20 页 共 55 页
(十七) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
(十八) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40、50
企业管理软件 5
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够
第 21 页 共 55 页
使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形
资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和
其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该
无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产
负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿
命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的
资产组或者资产组组合进行减值测试。
可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的
账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的资产减值准备。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待
摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项
目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确
认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公
第 22 页 共 55 页
司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成
本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回
至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额；
4) 在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
4. 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退
福利时；（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进
行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其
他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。
(二十二) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠
的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十三) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占
第 23 页 共 55 页
估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司收入分为车用天然气销售、民用天然气销售、入户安装收入，具体确认方法如下：
(1) 车用天然气销售业务
对于个人车主采用现款交易方式，在提供加气业务后，公司根据流量计显示的加气量和
加气金额向个人车主开具销售小票并同时收取现金时，确认销售收入。
对于根据合同采取月结方式的企事业单位，在提供加气业务后，公司根据流量计显示的
加气量和加气金额向企事业单位开具销售小票时，确认销售收入。
(2) 民用天然气销售业务
对于采取预收款方式的用户，如居民和企事业单位，公司先要求用户向 IC 燃气卡充值，
然后将充值后的 IC 燃气卡插入燃气表，用户在使用燃气过程中 IC 燃气卡会适时扣款。月末
公司根据门站燃气流量计释放的气量扣除管道库存气量按照规定的收费标准确认销售收入。
对于锅炉供暖用户和公服商业用气根据合同规定以及客户端安装的流量计计数抄表月结数
据确认销售收入。
(3) 入户安装业务
公司按照业务区域所在地物价主管部门核定或批准的价格向用户提供入户安装业务。
鉴于天然气入户安装业务数量多、发生频繁、安装合同金额不大，施工工期短等特点，
公司采用完工验收确认入户安装业务收入，即：于资产负债表日对当期开工当期完工验收的
工程项目确认为收入；对当期开工当期未完工验收的工程项目不确认为收入，待项目完工验
收后再确认收入。
(二十四) 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府
第 24 页 共 55 页
补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的
政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期
间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十六) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个
期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
第 25 页 共 55 页
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采
用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十七) 安全生产费
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本，同时记入“专项储备”
科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，
通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固
定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固
定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十八) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计税依据 税率（%）
增值税 销售货物或提供应税劳务 13、17
营业税 应纳税营业额 3、5
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后
房产税 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金 1.2、12
收入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 5、7
教育费附加 应缴流转税税额 3
地方教育附加 应缴流转税税额 2
企业所得税 应纳税所得额 15
契税 不动产的价格 3
土地使用税 实际使用土地的面积 0.6 元/平方米-30 元/平方米
(二) 税收优惠政策及批文
第 26 页 共 55 页
根据 2012 年 4 月国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的
公告》，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产
业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上
的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。本公司
已在当地税务局备案，2016 年按 15%税率计征企业所得税。
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 2015 年度
本公司 15%
甘肃浩源天然气有限责任公司 25%
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 665,618.12 812,444.49
银行存款 488,562,094.16 436,486,716.76
合 计 489,227,712.28 437,299,161.25
2. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
27,982,766.30 100．00 2,014,516.73 7.20 25,968,249.57
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 27,982,766.30 100．00 2,014,516.73 7.20 25,968,249.57
第 27 页 共 55 页
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
42,252,524.86 100.00 2,822,242.72 6.68 39,430,282.14
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 42,252,524.86 100.00 2,822,242.72 6.68 39,430,282.14
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 19,831,527.22 991,576.37 5.00
1-2 年 7,472,843.83 747,284.38 10.00
2-3 年 211,805.50 42,361.10 20.00
3-4 年 466,589.75 233,294.88 50.00
小 计 27,982,766.30 2,014,516.73 7.20
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-807,725.99 元。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
阿克苏市飞翔村镇建设开发经营有限责任公司 3,695,600.00 13.21 369,560.00
阿克苏纺织工业城发展有限责任公司 2,010,800.00 7.19 100,540.00
阿克苏蓝天热力有限责任公司 1,589,118.00 5.68 79,455.90
新疆阿克苏金洲房地产开发有限责任公司 1,195,479.00 4.27 59,773.95
阿克苏民星物业服务有限责任公司 834,019.00 2.98 41,700.95
小 计 9,325,016.00 33.32 651,030.80
3. 预付款项
(1) 账龄分析
1) 明细情况
期末数 期初数
账 龄 坏账 坏账
账面余额 比例(%) 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值
准备 准备
第 28 页 共 55 页
1 年以内 6,510,518.76 73.74 6,510,518.76 9,821,185.35 99.62 9,821,185.35
1-2 年 2,318,018.51 26.26 2,318,018.51 22,180.00 0.22 22,180.00
2-3 年 15,310.87 0.16 15,310.87
合 计 8,828,537.27 100.00 8,828,537.27 9,858,676.22 100.00 9,858,676.22
2) 账龄 1 年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明
单位名称 期末数 未结算原因
新疆维吾尔自治区发展商会 1,900,000.00 尚未提供服务
小 计 1,900,000.00
(2) 预付款项金额前 5 名情况
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
中国石油天然气股份有限公司天然气销售西部分公司 2,173,984.92 24.62
新疆维吾尔自治区发展商会 1,900,000.00 21.52
乌鲁木齐互联星科深冷科技有限公司 503,600.01 5.70
上海凯萌电子科技有限公司 174,000.00 1.97
自贡市华气科技开发有限公司 77,708.00 0.88
小 计 4,829,292.93 54.70
4. 应收利息
项 目 期末数 期初数
定期存款 461,431.66 398,867.27
合 计 461,431.66 398,867.27
5. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账
准备
按信用风险特征组合计提坏账
1,843,194.25 100.00 553,478.79 30.03 1,289,715.46
准备
单项金额不重大但单项计提坏
账准备
合 计 1,843,194.25 100.00 553,478.79 30.03 1,289,715.46
第 29 页 共 55 页
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账
准备
按信用风险特征组合计提坏账
1,540,146.79 100.00 236,214.64 15.34 1,303,932.15
准备
单项金额不重大但单项计提坏
账准备
合 计 1,540,146.79 100.00 236,214.64 15.34 1,303,932.15
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 709,733.69 35,486.68 5.00
1-2 年 93,000.00 9,300.00 10.00
2-3 年 38,460.56 7,692.11 20.00
3-4 年 1,002,000.00 501,000.00 50.00
小 计 1,843,194.25 553,478.79 30.03
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 317,264.15 元。
(3) 本期无实际核销的其他应收款。
(4) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 1,563,748.01 1,367,837.78
应收暂付款及其他 279,446.24 172,309.01
合 计 1,843,194.25 1,540,146.79
(5) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
余额的比例(%)
平凉市发展和改革委
保证金 1,000,000.00 3-4 年 54.25 500,000.00
员会
阿克苏市国土资源管
保证金 250,000.00 1 年以内 13.56 12,500.00
理局
平凉市崆峒区人力资
保证金 68,400.00 1 年以内 3.71 3,420.00
源和社会保障局
唐彦平 备用金 65,000.00 1-2 年 3.53 6,500.00
朱红兵 备用金 50,000.00 1 年以内 2.71 2,500.00
小 计 1,433,400.00 77.77 524,920.00
第 30 页 共 55 页
6. 存货
期末数 期初数
项 目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 13,075,825.65 13,075,825.65 15,334,338.89 15,334,338.89
工程施工 5,878,890.85 5,878,890.85 12,432,739.44 12,432,739.44
库存商品 734,940.09 734,940.09 822,591.13 822,591.13
合 计 19,689,656.59 19,689,656.59 28,589,669.46 28,589,669.46
7. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数
待抵扣进项税额 6,173,241.97 1,243,083.64
预交城市维护建设税 76,397.02
预交教育费附加 33,564.10
预交地方教育附加 17,985.13
预交印花税 683.53
预交契税 11,877.90
合 计 6,185,803.40 1,371,029.89
8. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 房屋建筑物 运输管线 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合 计
账面原值
期初数 114,998,698.72 303,449,221.26 106,376,702.02 35,648,338.12 6,959,091.59 567,432,051.71
本期增加金额 13,105,966.05 10,509,324.68 4,268,613.67 1,102,778.18 28,986,682.58
1)购置 2,943,295.03 1,102,778.18 4,046,073.21
2) 在 建 工 程 转
13,105,966.05 10,509,324.68 1,325,318.64 24,940,609.37
入
本期减少金额 50,209.28 2,410,733.77 406,837.60 2,867,780.65
1)处置或报废 2,410,733.77 406,837.60 2,817,571.37
2)其他 50,209.28 50,209.28
期末数 128,104,664.77 303,399,011.98 116,886,026.70 37,506,218.02 7,655,032.17 593,550,953.64
累计折旧
第 31 页 共 55 页
期初数 18,976,106.83 71,599,727.56 30,009,422.42 23,496,229.30 5,547,973.64 149,629,459.75
本期增加金额 6,233,640.10 16,741,471.26 10,707,670.93 2,665,317.71 915,981.81 37,264,081.81
计提 6,233,640.10 16,741,471.26 10,707,670.93 2,665,317.71 915,981.81 37,264,081.81
本期减少金额 2,107,763.82 182,511.83 2,290,275.65
处置或报废 2,107,763.82 182,511.83 2,290,275.65
期末数 25,209,746.93 88,341,198.82 40,717,093.35 24,053,783.19 6,281,443.62 184,603,265.91
账面价值
期末账面价值 102,894,917.84 215,057,813.16 76,168,933.35 13,452,434.83 1,373,588.55 408,947,687.73
期初账面价值 96,022,591.89 231,849,493.70 76,367,279.60 12,152,108.82 1,411,117.95 417,802,591.96
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
喀拉塔勒镇天然气加气站 2,485,716.27 正在办理中
南 314 国道天然气加气站 4,710,982.01 正在办理中
纺织工业城天然气门站加气站 4,953,953.08 正在办理中
纺织工业城嘉兴路天然气加气站 6,026,317.69 正在办理中
小 计 18,176,969.05
9. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
阿克苏市中压管网 6,534,193.77 6,534,193.77 758,404.71 758,404.71
纺织工业城中压管网 1,415,685.60 1,415,685.60
阿瓦提县中压管网 808,007.34 808,007.34
阿合奇中压官网 84,905.66 84,905.66
乌什县中压管网 284,897.62 284,897.62
巴楚县中压管网 613,914.10 613,914.10
阿克苏市门站-中原路东侧 DN356 高
2,400.00 2,400.00
压管道
阿克苏市经济技术开发区浙江路
4,800.00 4,800.00
（杭州路-西湖路加气站）
长输管道防洪改造工程 2,346,478.58 2,346,478.58
塔南路 DN80 高压管道改造工程 30,103.69 30,103.69
阿克苏纺织工业城 DN219 高压管道 74,641.63 74,641.63
巴楚县（环塔管道巴楚县末站-银泰
1,048,027.55 1,048,027.55
路）高压
西工业园区西湖路加气站 7,481,972.97 7,481,972.97
第 32 页 共 55 页
阿克苏市纺织工业城天然气门站加
227,005.08 227,005.08
气站
阿克苏市纺织工业城嘉兴路加气站 63,106.80 63,106.80
巴楚县世纪大道加气站 2,490.57 2,490.57
拜城县重化工业园区天然气工程 413,263.00 413,263.00 413,263.00 413,263.00
阿瓦提县分公司新建 2 号加气站 20,746.00 20,746.00
阿瓦提县分公司新建 3 号加气站 89,000.00 89,000.00 89,000.00 89,000.00
阿瓦提县分公司新建 4 号加气站 88,000.00 88,000.00 88,000.00 88,000.00
加气站改建工程 83,760.68 83,760.68 83,760.68 83,760.68
阿克苏市阿温路天然气加气站 4,754.72 4,754.72
阿克苏市塔南路压缩天然气加气站 4,981.13 4,981.13
阿克苏市乌喀路天然气加气站 43,062.75 43,062.75
阿克苏市经济技术开发区 S306 省道
624,753.64 624,753.64
加气站
甘肃子公司在建项目 17,996,541.31 17,996,541.31 23,666,753.33 23,666,753.33
预付设备款转在建工程 1,075,588.72 1,075,588.72 310,806.22 310,806.22
合 计 33,985,109.94 33,985,109.94 32,891,960.91 32,891,960.91
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
其他
工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
减少
阿克苏市中压管网 6,790,300.00 758,404.71 6,023,101.07 247,312.01 6,534,193.77
纺织工业城中压管网 2,959,000.00 1,432,485.60 16,800.00 1,415,685.60
阿瓦提县中压管网 1,233,800.00 808,007.34 808,007.34
阿合奇中压官网 114,080.00 84,905.66 84,905.66
乌什县中压管网 750,200.00 284,897.62 284,897.62
巴楚县中压管网 1,236,500.00 613,914.10 613,914.10
阿克苏市门站-中原
路东侧 DN356 高压管 3,200.00 2,400.00 2,400.00
道
阿克苏市阿塔公路高
50,000.00 21,695.35 21,695.35
压管线扩建工程
阿克苏市经济技术开
发区浙江路（杭州路- 70,000.00 4,800.00 4,800.00
西湖路加气站）
长输管道防洪改造工
7,101,600.00 2,346,478.58 2,346,478.58
程
塔南路 DN80 高压管道
33,840.00 30,103.69 30,103.69
改造工程
阿克苏纺织工业城
174,620.00 74,641.63 74,641.63
DN219 高压管道
巴楚县（环塔管道巴
楚县末站-银泰路）高 1,700,600.00 1,048,027.55 1,048,027.55
压
西工业园区西湖路加
8,000,000.00 7,481,972.97 159,757.45 7,641,730.42
气站
阿克苏市纺织工业城
258,420.00 227,005.08 227,005.08
天然气门站加气站
第 33 页 共 55 页
阿克苏市纺织工业城
83,046.00 63,106.80 63,106.80
嘉兴路加气站
巴楚县世纪大道加气
30,000.00 10,006.10 7,515.53 2,490.57
站
拜城县重化工业园区
413,263.00 413,263.00 413,263.00
天然气工程
阿瓦提县分公司新建
20,746.00 20,746.00 20,746.00
2 号加气站
阿瓦提县分公司新建
89,000.00 89,000.00 89,000.00
3 号加气站
阿瓦提县分公司新建
88,000.00 88,000.00 88,000.00
4 号加气站
阿瓦提县分公司新建
30,000.00 30,000.00 30,000.00
5 号加气站
加气站改建工程 96,470.00 83,760.68 83,760.68
阿克苏市阿温路天然
5,000.00 4,754.72 4,754.72
气加气站
阿克苏市塔南路压缩
70,000.00 63,233.56 58,252.43 4,981.13
天然气加气站
阿克苏市乌喀路天然
117,800.00 101,062.75 58,000.00 43,062.75
气加气站
阿克苏市经济技术开
624,753.64 624,753.64 624,753.64
发区 S306 省道加气站
阿克苏首站 450,000.00 329,914.54 329,914.54
甘肃子公司在建项目 23,666,753.33 10,548,370.85 16,218,582.87 17,996,541.31
预付设备款转在建工
310,806.22 1,075,588.72 310,806.22 1,075,588.72
程
合 计 32,891,960.91 26,033,758.40 24,940,609.37 33,985,109.94
(续上表)
利息资 本期利
工程投入占预 工程进度 本期资本化 资金
工程名称 本化累 息资本
算比例(%) (%) 年利率(%) 来源
计金额 化金额
阿克苏市中压管网 99.30 99.30 自筹
纺织工业城中压管网 100.00 100.00 自筹
阿瓦提县中压管网 84.14 84.14 自筹
阿合奇中压官网 74.43 74.43 自筹
乌什县中压管网 100.00 100.00 自筹
巴楚县中压管网 40.07 40.07 自筹
阿克苏市门站-中原路东侧 DN356 高压管道 75.00 75.00 自筹
阿克苏市阿塔公路高压管线扩建工程 43.39 43.39 自筹
阿克苏市经济技术开发区浙江路（杭州路-西
6.86 6.86 自筹
湖路加气站）
长输管道防洪改造工程 33.04 33.04 自筹
塔南路 DN80 高压管道改造工程 88.96 88.96 自筹
阿克苏纺织工业城 DN219 高压管道 42.75 42.75 自筹
第 34 页 共 55 页
巴楚县（环塔管道巴楚县末站-银泰路）高压 61.63 61.63 自筹
西工业园区西湖路加气站 95.52 95.52 自筹
阿克苏市纺织工业城天然气门站加气站 87.84 87.84 自筹
阿克苏市纺织工业城嘉兴路加气站 75.99 75.99 自筹
巴楚县世纪大道加气站 33.35 33.35 自筹
拜城县重化工业园区天然气工程 100.00 100.00 自筹
阿瓦提县分公司新建 2 号加气站 100.00 100.00 自筹
阿瓦提县分公司新建 3 号加气站 100.00 100.00 自筹
阿瓦提县分公司新建 4 号加气站 100.00 100.00 自筹
阿瓦提县分公司新建 5 号加气站 100.00 100.00 自筹
加气站改建工程 86.83 86.83 自筹
阿克苏市阿温路天然气加气站 95.09 95.09 自筹
阿克苏市塔南路压缩天然气加气站 90.33 90.33 自筹
阿克苏市乌喀路天然气加气站 85.79 85.79 自筹
阿克苏市经济技术开发区 S306 省道加气站 100.00 100.00 自筹
阿克苏首站 73.31 73.31 自筹
甘肃子公司在建项目 45.62 45.62 自筹
预付设备款转在建工程 27.73 27.73 自筹
合 计
10. 工程物资
项 目 期末数 期初数
工程材料 1,474,450.65 5,369,836.94
合 计 1,474,450.65 5,369,836.94
11. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 土地使用权 管理软件 合 计
账面原值
期初数 73,503,156.21 2,739,568.76 76,242,724.97
本期增加金额 177,935.30 177,935.30
1) 购置 177,935.30 177,935.30
2) 在建工程转入
本期减少金额 347,938.34 347,938.34
第 35 页 共 55 页
其他 347,938.34 347,938.34
期末数 73,155,217.87 2,917,504.06 76,072,721.93
累计摊销
期初数 5,444,504.24 815,100.56 6,259,604.80
本期增加金额 2,184,162.51 526,733.51 2,710,896.02
计提 2,184,162.51 526,733.51 2,710,896.02
本期减少金额
期末数 7,628,666.75 1,341,834.07 8,970,500.82
账面价值
期末账面价值 65,526,551.12 1,575,669.99 67,102,221.11
期初账面价值 68,058,651.97 1,924,468.20 69,983,120.17
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
嘉峪关母站加气站 264,629.21 正在办理中
嘉峪关兰新西路加气子站 743,646.58 正在办理中
嘉峪关兰新东路加气子站 2,442,267.60 正在办理中
克孜勒加气站 851,403.39 正在办理中
阿瓦提的 3 号加气站 1,873,088.83 正在办理中
阿瓦提的 4 号加气站 1,283,430.34 正在办理中
小 计 7,458,465.95
12. 商誉
(1) 商誉账面原值
被投资单位名称或 本期减少
期初数 本期企业合并形成 期末数
形成商誉的事项 处置
甘肃浩源天然气有
9,476,193.60 9,476,193.60
限责任公司
合 计 9,476,193.60 9,476,193.60
(2) 商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法
根据甘肃浩源天然气有限责任公司 2017-2019 年预测销售收入达到 3,199.92 万元、
4,692.18 万元和 6,795.31 万元，税前利润可达到 227.36 万元、500.68 万元和 1286.68 万
元，商誉主要是购买甘肃浩源天然气股份有限公司时固定资产和无形资产的评估增值，按账
面价值与可收回金额孰低的原则测试和计提，经减值测试，商誉未发生减值。
第 36 页 共 55 页
13. 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
装修费 141,194.56 379,029.13 136,838.34 383,385.35
信息披露费 210,000.00 120,000.00 90,000.00
合 计 351,194.56 379,029.13 256,838.34 473,385.35
14. 递延所得税资产
(1)未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 2,014,516.73 302,177.52 2,822,242.73 423,336.41
合 计 2,014,516.73 302,177.52 2,822,242.73 423,336.41
(2) 未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 553,478.79 236,214.64
可抵扣亏损 30,439,629.22 29,471,463.61
小 计 30,993,108.01 29,707,678.25
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 备注
2016 年 3,328,532.26
2017 年 7,180,391.15 7,180,391.15
2018 年 7,000,410.45 7,000,410.45
2019 年 6,994,965.89 6,994,965.89
2020 年 4,967,163.86 4,967,163.86
2021 年 4,296,697.87
小 计 30,439,629.22 29,471,463.61
15. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
材料款 19,078,599.88 16,780,574.50
设备及工程款 49,215,020.05 90,507,821.29
合 计 68,293,619.93 107,288,395.79
(2) 账龄超过 1 年的重要应付账款
第 37 页 共 55 页
项 目 期末数 未偿还或结转的原因
中国石化集团江汉石油管理局第三机械厂 2,960,000.00 设备质保金
郑州格瑞克石油设备有限公司 2,582,000.00 设备质保金
重庆大众机器有限公司 548,093.68 设备质保金
中国建筑技术集团有限公司新疆分公司 438,605.00 工程质保金
新疆城市燃气有限责任公司 437,600.32 工程质保金
小 计 6,966,299.00
16. 预收款项
项 目 期末数 期初数
预收天然气款 66,186,243.78 58,167,279.64
预收入户安装费款 12,534,471.10 15,962,575.16
合 计 78,720,714.88 74,129,854.80
17. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 6,879,650.05 27,006,380.27 28,113,531.91 5,772,498.41
离职后福利—设
4,212.00 2,632,907.79 2,626,769.79 10,350.00
定提存计划
合 计 6,883,862.05 29,639,288.06 30,740,301.70 5,782,848.41
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 工资及奖金 6,417,158.75 22,966,427.44 24,058,091.14 5,325,495.05
2) 职工福利费 1,158,107.11 1,158,107.11
3) 社会保险费 1,116.00 1,229,809.95 1,226,643.20 4,282.75
其中：医疗保险费 936.00 987,484.92 984,940.92 3,480.00
工伤保险费 132,601.26 132,137.51 463.75
生育保险费 67,503.77 67,344.77 159.00
其他保险 180.00 42,220.00 42,220.00 180.00
4) 住房公积金 22,136.00 1,253,515.07 1,253,515.07 22,136.00
5) 工会经费和职工
439,239.30 398,520.70 417,175.39 420,584.61
教育经费
小 计 6,879,650.05 27,006,380.27 28,113,531.91 5,772,498.41
(3) 设定提存计划明细情况
第 38 页 共 55 页
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 3,744.00 2,483,711.45 2,477,891.45 9,564.00
失业保险费 468.00 149,196.34 148,878.34 786.00
合 计 4,212.00 2,632,907.79 2,626,769.79 10,350.00
18. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 1,276,084.43 2,034,427.65
营业税 517,094.19
城市维护建设税 42,748.35 17,319.89
企业所得税 4,485,403.60 4,392,638.90
个人所得税 81,994.34 307,297.46
土地使用税 9,776.70
印花税 203,918.16 206,628.29
契税 217,755.60
房产税 6,058.38
教育费附加 25,544.56 11,499.14
地方教育附加 21,211.71 6,611.81
合 计 6,136,905.15 7,727,108.01
19. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
押金保证金 440,000.00 1,063,544.00
应付暂收款及其他 1,517,268.48 5,923,865.06
合 计 1,957,268.48 6,987,409.06
(2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项 目 期末数 未偿还或结转的原因
巴楚县住建局 240,000.00 押金
阿克苏市公交有限责任公司 200,000.00 天然气押金
小 计 440,000.00
20. 递延收益
(1) 明细情况
第 39 页 共 55 页
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
政府补助 1,247,548.99 402,512.16 845,036.83 与资产相关
合 计 1,247,548.99 402,512.16 845,036.83
(2) 政府补助明细情况
本期新增 本期计入营业 与资产相关/
项 目 期初数 其他变动 期末数
补助金额 外收入金额 与收益相关
城镇天然气综合利用补
237,500.00 150,000.00 87,500.00 与资产相关
助资金
城市燃气工程实施项目
1,010,048.99 252,512.16 757,536.83 与资产相关
补助资金
小 计 1,247,548.99 402,512.16 845,036.83
21. 股本
本期增减变动（减少以“—”表示）
项 目 期初数 发行 送 公积金 其 期末数
小计
新股 股 转股 他
股份总数 422,426,880 422,426,880
22. 资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 7,754,831.89 7,754,831.89
其他资本公积 16,000,000.00 16,000,000.00
合 计 23,754,831.89 23,754,831.89
23. 专项储备
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费 78,155.90 4,864,755.43 3,126,268.30 1,816,643.03
合 计 78,155.90 4,864,755.43 3,126,268.30 1,816,643.03
(2) 其他说明
根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16 号），本公司以天然
气销售收入为依据计提安全生产费。报告期内安全生产费减少系支付的安全生产设备的安全
评估费、检测费和维修费等。
24. 盈余公积
第 40 页 共 55 页
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 43,963,879.79 8,501,672.44 52,465,552.23
合 计 43,963,879.79 8,501,672.44 52,465,552.23
(2) 本期增加 8,501,672.44 元，系根据《公司法》和公司章程规定，按母公司 2016
年度实现净利润的 10.00%计提法定盈余公积所致。
25. 未分配利润
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
调整前上期末未分配利润 346,186,882.97 265,764,615.15
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 346,186,882.97 265,764,615.15
加：本期归属于母公司所有者的净利润 80,055,279.37 110,844,429.92
减：提取法定盈余公积 8,501,672.44 11,647,634.10
应付普通股股利 19,009,209.60 18,774,528.00
期末未分配利润 398,731,280.30 346,186,882.97
(2) 明细情况
根据 2016 年 4 月 22 日公司 2015 年度股东大会决议，按照 2015 年度利润分配预案分配
股利 19,009,209.60 元。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 347,321,320.21 205,368,398.60 421,992,799.69 236,200,382.33
其他业务收入 751,537.33 276,294.15 433,093.43 179,726.12
合 计 348,072,857.54 205,644,692.75 422,425,893.12 236,380,108.45
2. 税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
营业税 292,347.86 3,291,116.28
城市维护建设税 1,632,270.60 1,430,259.88
教育费附加 727,574.45 619,538.54
第 41 页 共 55 页
地方教育附加 485,685.68 444,237.76
印花税 111,027.34
房产税 148,680.71
土地使用税 579,573.87
车船税 37,574.88
合 计 4,014,735.39 5,785,152.46
注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）以及《关于<增值税会
计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、车船使用税、土地使
用税和印花税的发生额列报与“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于
“管理费用”项目。
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 18,039,780.43 19,679,458.91
水电暖气费 7,400,134.48 8,224,964.33
保险费 4,340,428.04 4,107,158.78
物料消耗 445,119.70 963,659.60
差旅费 216,627.31 216,738.50
维修费 1,583,664.71 168,359.29
环境检测费 233,490.71 101,400.00
其他 2,958,711.68 2,815,121.35
合 计 35,217,957.06 36,276,860.76
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 6,017,781.17 7,458,630.43
中介服务费 1,161,166.32 2,204,323.97
业务招待费 562,660.66 1,111,298.32
税金 1,014,134.11 2,546,235.38
办公费 534,452.30 1,073,465.69
汽车费用 665,802.45 878,068.95
无形资产摊销费 2,710,896.02 2,426,487.40
差旅费 884,269.00 1,003,584.65
第 42 页 共 55 页
折旧 778,124.79 966,853.12
邮电通讯费 99,530.97 57,714.89
房租水电费 265,815.87 65,588.67
广告宣传费 43,577.67 56,000.00
其他 773,715.38 743,297.65
合 计 15,511,926.71 20,591,549.12
5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息收入 -8,568,307.32 -9,510,115.67
手续费及其他 123,535.37 293,595.37
合 计 -8,444,771.95 -9,216,520.30
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 -490,461.84 1,261,674.12
合 计 -490,461.84 1,261,674.12
7. 营业外收入
(1) 明细情况
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置利得合计 208,067.47 179,513.24 208,067.47
其中：固定资产处置利得 208,067.47 179,513.24 208,067.47
政府补助 1,108,648.16 402,512.16 1,108,648.16
罚款收入 78,201.27 115,775.40 78,201.27
赔偿收入 51,652.12 51,652.12
其他 714,598.47 600,570.03 714,598.47
合 计 2,161,167.49 1,298,370.83 2,161,167.49
(2) 政府补助明细
与资产相关/
补助项目 本期数 上年同期数
与收益相关
城镇天然气综合利用补助资金 150,000.00 150,000.00 与资产相关
城市燃气工程实施项目补助资金 252,512.16 252,512.16 与资产相关
社保补帖 141,022.00 与收益相关
第 43 页 共 55 页
新成长劳动力培训费补帖 50,400.00 与收益相关
大中专毕业生就业见习补贴 9,600.00 与收益相关
稳岗补贴 5,114.00 与收益相关
阿合奇政府城镇天然气补助资金 500,000.00 与收益相关
合 计 1,108,648.16 402,512.16
8. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 107,402.33 25,482.04 107,402.33
其中：固定资产处置损失 107,402.33 25,482.04 107,402.33
罚款支出 2,912,243.65 1,173,072.52 2,912,243.65
捐赠支出 70,234.20 411,548.00 70,234.20
赔偿支出 737,271.79 212,509.50 737,271.79
其他 165,943.06 165,943.06
合 计 3,993,095.03 1,822,612.06 3,993,095.03
9. 所得税费用
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 16,004,706.30 21,808,760.32
递延所得税费用 121,158.89 -218,501.84
合 计 16,125,865.19 21,590,258.48
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 94,786,851.88 130,822,827.28
按母公司适用税率计算的所得税费用 14,218,027.78 19,623,424.09
子公司适用不同税率的影响 -569,099.06 -657,902.50
调整以前期间所得税的影响 476,345.50 656,422.82
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 414,989.04 354,604.59
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
1,585,601.92 1,613,709.48
或可抵扣亏损的影响
所得税费用 16,125,865.19 21,590,258.48
第 44 页 共 55 页
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
利息收入 505,593.18 340,368.35
罚款、赔偿金及其他 844,451.86 716,345.43
政府补助及其他 706,136.00
各项往来款项 1,094,353.95
合 计 2,056,181.04 2,151,067.73
2. 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
付现销售费用 11,027,837.95 11,165,624.83
付现管理费用 6,175,661.72 6,410,794.04
银行手续费 123,535.37 293,595.37
罚款、捐赠及其他支出 3,719,749.64 1,797,130.02
各项往来款项 8,411,374.75 234,173.02
合 计 29,458,159.43 19,901,317.28
3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
定期存款本金 200,600,000.00 232,000,000.00
定期存款利息收入 8,000,149.75 9,563,981.16
合 计 208,600,149.75 241,563,981.16
4. 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
定期存款 413,170,000.00 200,600,000.00
合 计 413,170,000.00 200,600,000.00
5. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
第 45 页 共 55 页
净利润 78,660,986.69 109,232,568.80
加：资产减值准备 -490,461.84 1,261,674.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
37,264,081.81 32,632,408.30
物资产折旧
无形资产摊销 2,710,896.02 2,426,487.40
长期待摊费用摊销 256,838.34 373,666.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-100,665.14 -154,031.20
产的损失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) -8,062,714.14 -9,169,747.32
投资损失(收益以“－”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 121,158.89 -218,501.84
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) 8,900,012.87 13,810,214.09
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填
14,996,850.05 -11,432,077.15
列)
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填
-7,088,754.57 -15,534,041.83
列)
其他 2,674,503.97 -2,494,351.49
经营活动产生的现金流量净额 129,842,732.95 120,734,268.68
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 76,057,712.28 236,699,161.25
减：现金的期初余额 236,699,161.25 159,568,427.88
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -160,641,448.97 77,130,733.37
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 76,057,712.28 236,699,161.25
其中：库存现金 665,618.12 812,444.49
可随时用于支付的银行存款 75,392,094.16 235,886,716.76
2) 现金等价物
3) 期末现金及现金等价物余额 76,057,712.28 236,699,161.25
第 46 页 共 55 页
(3) 现金流量表补充资料的说明
项 目 期末数 期初数
不能随时支付的银行存款 413,170,000.00 200,600,000.00
其中：定期存款 413,170,000.00 200,600,000.00
(四) 其他
所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 413,170,000.00 定期存款
合 计 413,170,000.00
六、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
(1) 基本情况
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
甘肃浩源天然
甘肃省金昌
气有限责任公 甘肃省 天然气销售 75% 购买
市
司
2. 重要的非全资子公司
少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
甘肃浩源天然气
24.50% -1,394,292.68 12,480,751.00
有限责任公司
2. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
期末数
子公司
名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
甘肃浩源天
然气有限责 7,487,355.20 81,200,651.63 88,688,006.83 20,609,141.97 20,609,141.97
任公司
(续上表)
子公司 期初数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
第 47 页 共 55 页
甘肃浩源天
然气有限责 27,209,896.40 68,947,290.55 96,157,186.95 21,716,875.03 21,716,875.03
任公司
(2) 损益和现金流量情况
子公司 本期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
甘肃浩源天然气有
2,626,338.40 -4,296,697.87 -5,690,990.55 -8,509,895.93
限责任公司
(续上表)
子公司 上年同期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
甘肃浩源天然气有
1,953,897.44 -4,967,163.86 -6,579,024.98 -7,795,397.95
限责任公司
七、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并
批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制该项风险，本公司分别采取了
以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求
采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，
以确保本公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2016 年 12 月 31 日，
本公司应收账款的 33.32%(2015 年 12 月 31 日：39.96%)源于余额前五名客户，本公司不存
第 48 页 共 55 页
在重大的信用集中风险。
单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说
明。
(二) 流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于
无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期
的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司主要运用供应商商业信用方式融资。
金融工具按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
金融负债
应付账款 68,293,619.93 68,293,619.93 68,293,619.93
其他应付款 1,957,268.48 1,957,268.48 1,957,268.48
小 计 70,250,888.41 70,250,888.41 70,250,888.41
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
金融负债
应付账款 107,288,395.79 107,288,395.79 107,288,395.79
其他应付款 6,987,409.06 6,987,409.06 6,987,409.06
小 计 114,275,804.85 114,275,804.85 114,275,804.85
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
本公司现金流充足，无需使用银行借款，故本公司承担的利率变动风险不重大。
2. 外汇风险
本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市
场风险不重大。
八、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
第 49 页 共 55 页
本公司实际控制人情况
姓 名 与本公司关系 备 注
周举东直接持有本公司 28.50%的股份，周举东还通过持有阿
克苏盛威实业投资有限公司 50.98%的股权间接持有本公司
周举东 实际控制人
22.50%的股份，合计持有本公司 51%的股份，享有本公司 51%
的表决权。
(二) 关键管理人员薪酬
项 目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 2,026,282.06 1,635,600.00
九、承诺及或有事项
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重大承诺及或有事项。
十、资产负债表日后事项
本公司第三届董事会第四次会议通过如下决议：拟以 2016 年 12 月 31 日公司总股本
422,426,880 为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.32 元（含税）。
十一、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售
地进行划分，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2. 报告分部的财务信息
地区分部
新疆克孜勒苏柯
项 目 新疆阿克苏地区 新疆喀什地区 甘肃地区 合 计
尔克孜自治州
主营业务收入 326,435,056.01 11,459,905.07 7,003,462.57 2,422,896.56 347,321,320.21
主营业务成本 186,468,973.98 9,993,233.23 7,129,536.52 1,776,654.87 205,368,398.60
资产总额 1,008,862,382.96 35,417,357.68 21,644,519.51 7,488,071.98 1,073,412,332.13
负债总额 152,009,469.07 5,336,479.81 3,261,269.30 1,128,258.79 161,735,476.97
(二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
公司 2016 年 5 月 17 日召开 2016 年第一次临时股东大会，拟用自有资金人民币 4 亿元，
认购新疆财产保险股份有限公司（筹）股份 4 亿股，占新疆财产保险股份有限公司总股本
第 50 页 共 55 页
20%。截止 2017 年 3 月 17 日，新疆财产保险股份有限公司目前正在办理资质中，未实际出
资。
十二、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
详见本财务报表附注合并财务报表项目注释应收账款之说明。
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
账龄分析法组合 593,101.43 27.94 34,737.48 5.86 558,363.95
合并范围内关联往来组合 1,530,000.04 72.06 1,530,000.04
单项金额不重大但单项计
提坏账准备
合 计 2,123,101.47 100.00 34,737.48 1.64 2,088,363.99
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
账龄分析法组合 313,836.89 17.02 18,247.82 5.81 295,589.07
合并范围内关联往来组合 1,530,000.04 82.98 1,530,000.04
单项金额不重大但单项计
提坏账准备
合 计 1,843,836.93 100.00 18,247.82 0.99 1,825,589.11
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账 龄 期末数
第 51 页 共 55 页
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 519,885.31 25,994.26 5.00
1-2 年 65,000.00 6,500.00 10.00
2-3 年 6,216.12 1,243.22 20.00
3-4 年 2,000.00 1,000.00 50.00
小 计 593,101.43 34,737.48 1.64
3) 组合中，合并范围内关联往来组合的其他应收款
单位名称 账面余额 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备
甘肃浩源天然气有限责任公司 1,530,000.04 72.06
小 计 1,530,000.04 72.06
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 16,489.66 元。
(3) 本期无实际核销的其他应收款。
(4) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 315,100.56 164,527.88
应收暂付款及其他 1,808,000.91 1,679,309.05
合 计 2,123,101.47 1,843,836.93
(5) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收
款项性
单位名称 账面余额 账龄 款余额的比 坏账准备
质
例(%)
内部往 1 年以
甘肃浩源天然气有限责任公司 1,530,000.04 72.06
来款 内
1 年以
阿克苏市国土资源管理局 保证金 250,000.00 11.78 12,500.00
内
唐彦平 备用金 65,000.00 1-2 年 3.06 6,500.00
1 年以
杨宏伟 备用金 45,000.00 2.12 2,250.00
54,986.48
内
1 年以
阿克苏市公共资源交易中心 保证金 31,500.00 1.48 1,575.00
内
小 计 1,921,500.04 90.50 22,825.00
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
第 52 页 共 55 页
对子公司投资 75,595,217.00 75,595,217.00 75,595,217.00 75,595,217.00
合 计 75,595,217.00 75,595,217.00 75,595,217.00 75,595,217.00
(2) 对子公司投资
减值准
本期计提
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备
减值准备
期末数
甘肃浩源天然气有
75,595,217.00 75,595,217.00
限责任公司
小 计 75,595,217.00 75,595,217.00
(二) 母公司利润表项目注释
营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 344,898,423.65 203,591,743.73 420,038,902.25 234,475,051.36
其他业务收入 548,095.49 207,616.35 962,722.10 179,726.12
合 计 345,446,519.14 203,799,360.08 421,001,624.35 234,654,777.48
十三、其他补充资料
(一) 非经常性损益明细表
项 目 金 额 说 明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的
100,665.14
冲销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 1,108,648.16
持续享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
第 53 页 共 55 页
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,041,240.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 -1,831,927.54
减：企业所得税影响数(所得税减少以“－”表示) -722,160.81
少数股东权益影响额(税后) -61,213.84
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 -1,048,552.89
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产收 每股收益(元/股)
报告期利润
益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.24 0.19 0.19
扣除非经常性损益后归属于公司
9.36 0.19 0.19
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序 号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 80,055,279.37
非经常性损益 B -1,048,552.89
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股
C=A-B 81,103,832.26
东的净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 836,410,630.55
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通
E
股股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
本期新增安全生产费 G 1,738,487.13
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股
H 19,009,209.60
股东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 I 7
第 54 页 共 55 页
报告期月份数 J 12
K=D+A/2+ E×
加权平均净资产 866,218,808.20
F/J+G/2-H×I/J
加权平均净资产收益率 L=A/K 9.24
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 M=C/K 9.36
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序 号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 80,055,279.37
非经常性损益 B -1,048,552.89
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股
C=A-B 81,103,832.26
东的净利润
期初股份总数 D 422,426,880.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股
E
份数
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
L=D+E+F×G/K-H×
发行在外的普通股加权平均数 422,426,880.00
I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.19
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.19
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程同。
新疆浩源天然气股份有限公司
二○一七年三月十七日
第 55 页 共 55 页