新疆浩源天然气股份有限公司第三届董事会第十九次会议__会议资料 新疆浩源天然气股份有限公司 2018 年度财务决算报告 2018 年,公司在董事会的正确决策和全体员工的共同努力下,继续保持良 好的发展势头,取得了较好的经营业绩。 公司严格按照《企业会计准则》《企业会计制度》的规定进行财务核算,所 编制的 2018 年度财务报表经公司聘请的中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计,出具了标准无保留意见的审计报告(勤信审字〔2019〕第 0952 号)。 现根据经审计的财务报表,将 2018 年度财务决算情况报告如下: 一、基本财务状况 (一)主要业绩 2018 年,公司实现营业收入 41,203.28 万元,同比增加 12.98%;利润总额 8,317.22 万元,同比下降 8.32%;归属于母公司股东的净利润 6,975.77 万元,同 比下降 7.94%。 (二)财务状况 1. 资产结构 截止 2018 年 12 月 31 日,公司资产总额为 124,580.44 万元,比上年增加 12, 031.34 万元,增幅 10.69%。 (1)流动资产期末余额为 70,017.42 万元,占总资产比重为 56.20%,比上 年增加 6,899.87 万元,增幅 10.93%。 其中:货币资金期末余额为 60,702.80 万元,占总资产比重为 48.73%,比上 年增加 3,311.31 万元,增幅 5.77%;主要系本期经营活动现金流入所致。 应收账款期末余额 2,984.29 万元,占总资产比重为 2.40%,比上年增加 831.02 万元,增幅 38.58%。主要系公司天然气锅炉用户、入户安装应收账款回收时间 差异所致。 预付账款期末余额为 1,932.64 万元,占总资产比重为 1.55%,比上年增加 1, 168.08 万元,增幅 152.78%,主要系合并范围增加所致。 其他应收款期末余额为 352.39 万元,占总资产比重为 0.28%,比上年减少 1 新疆浩源天然气股份有限公司第三届董事会第十九次会议__会议资料 112.44 万元,减幅 24.19%。 存货期末余额为 3,648.58 万元,占总资产比重为 2.93%,比上年增加 1617.22 万元,增幅 79.61%。主要系本期合并范围增加所致。 其他流动资产期末余额 396.12 万元,占总资产比重为 0.32%,比上年增加 84.66 万元,增幅 27.18%。主要系预缴的税款增加所致。 (2)非流动资产期末余额为 54,563.02 万元,占总资产比重为 43.80%,比 上年增加 5,131.47 万元,增幅 10.38 %。 其中:固定资产期末净值为 38,131.59 万元, 占总资产比重为 30.61%,比上 年减少 2,557.61 万元,减幅 6.29%,主要系本期公司计提固定资产折旧及处置固 定资产所致。 在建工程期末净值为 4,983.34 万元, 占总资产比重为 4.0%,比上年增加 2,848.00 万元,增幅 133.37%,主要系本期公司合并范围增加,在建工程增加所 致。 无形资产期末净值为 6,203.01 万元,占总资产比重为 4.98%,比上年减少 327.78 万元,减幅 5.02%,主要系无形资产摊销所致。 长期待摊费用期末余额为 170.16 万元,占总资产比重为 0.14%,比上年增 加 137.10 万元,增幅 414.76%,主要系合并范围增加,长期待摊费用增加所致。 2. 债务结构 截止 2018 年 12 月 31 日,公司负债总额为 18,083.71 万元,比上年增加 2,787.86 万元,增幅 18.23%。 (1)流动负债期末余额为 18,058.46 万元,占负债总额比重为 99.86%,比 上年增加 2,813.12 万元,增幅 18.45%; 其中:短期借款 50.00 万元,比上年增加 50 万元,主要系孙公司--杭州特盈 能源技术发展有限公司向银行短期借款 50 万元。 应付账款 6,737.19 万元,比上年增加 231.00 万元,增幅 3.55%。主要系本期 合并范围增加,部分工程款、设备款等货款未结算所致。 预收款项 9,677.39 万元,比上年增加 2,950.97 万元,增幅 43.87%,主要系 合并范围增加,合并杭州特盈能源技术发展有限公司报表所致。 应付职工薪酬 752.95 万元,比上年减少 28.55 万元,减幅 3.65%,主要系员 2 新疆浩源天然气股份有限公司第三届董事会第十九次会议__会议资料 工奖金、福利减少所致。 应交税费 510.13 万元,比上年减少 245.37 万元,减幅 32.48%,主要系税率 降低所致。 其他应付款 330.80 万元, 比上年减少 144.93 万元,减幅 30.46%,主要系 本期支付应付款所致。 (2)非流动负债期末余额为 25.25 万元,占负债总额比重为 0.14%,比上年 减少 25.25 万元,减幅 50.00%,主要是递延收益摊销增加,递延收益余额减少 所致。 3. 股东权益 截止 2018 年 12 月 31 日,公司权益总额为 106,496.73 万元,比上年增加 9,243.48 万元,增幅 9.50%,包括:股本 42,242.69 万元,资本公积为 2,320.36 万元,专项储备 63.38 万元,盈余公积 6,851.92 万元,未分配利润为 50,201.87 万元,少数股东权益 4,816.52 万元。 从结构上看,股本上年无增减变化;资本公积比上年减少 55.13 万元,减幅 2.32%,为溢价收购杭州特盈能源技术发展有限公司所致,专项储备比上年减少 77.87 万元,减幅 55.13%,主要系专项储备使用额增加所致,盈余公积比上年增 加 715.54 万元,增幅 11.66%,系本期按规定计提盈余公积金所致;未分配利润 比上年增加 4,992.95 万元,增幅 11.04%,系本年利润转入所致。 (三)经营业绩 1. 营业情况 2018 年度,公司营业收入为 41,203.28 万元,同比增加 4,734.53 万元, 增 幅 12.98%;营业成本 28,016.95 万元,同比增加 5,179.33 万元,增幅 22.68% ; 营业收入的增加幅度低于营业成本的增加幅度,主要系天然气采购价格上涨所 致,影响额为增加 1652 万元。 本期营业收入、营业成本较上年同期数增加,主要是天然气销售量增加所致。 2、税金及附加 404.77 万元,同比增加 63.36 万元,增幅 18.56%。主要系本 期销售收入增加所致。 3. 期间费用 2018 年度,公司销售费用为 3,706.99 万元,同比增加 365.18 万元,增幅 3 新疆浩源天然气股份有限公司第三届董事会第十九次会议__会议资料 10.93%。主要系公司收入增加所致; 2018 年度,公司管理费用为 2,412.43 万元,同比增加 1001.40 万元,增幅 70.97%。主要系合并范围增加影响 970.54 万元所致。 2018 年度,公司财务费用为 -1,760.04 万元,同比减少 313.11 万元。主要系 公司利用自有资金进行定期存款理财,利息收入增加所致。 2018 年度,公司资产处置收益 78.52 万元,同比减少 67.13 万元。主要系公 司本期处置资产较少所致。 2018 年度,其他收益 51.58 万元,同比增加 17.58 万元,主要系公司城市燃 气项目政府补助资金采用未来适用法调整至“其他收益”核算所致。 4. 非经常性损益 2018 年度,公司营业外收入为 130.04 万元,同比减少 82.45 万元,减幅 38.80%。营业外收入减少,主要系本期城市燃气项目政府补助资金采用未来适用 法调整至“其他收益”核算所致。 2018 年度,公司营业外支出为 43.60 万元,同比减少 142.60 万元,减幅 76.59%,营业外支出减少,主要系本期捐赠支出减少所致。 5. 盈利水平 2018 年度,公司实现利润总额 8,319.66 万元,同比减少 752.73 万元,减幅 8.30%,主要系本期天然气采购价格上涨所致。 2018 年度,公司所得税费用为 1,311.00 万元,比上年同期减少 283.54 万元, 减幅 17.78%。 2018 年度,公司实现归属于上市公司股东的净利润 6,975.77 万元,比上年 同期减少 601.61 万元, 减幅 7.94%。净利润下降的主要原因本期天然气采购价 格上涨所致。 (四)现金流量 1. 经营活动现金流量 2018 年度,公司经营活动产生的现金流量净额为 80,06.45 万元,比上年同 期减少 2,861.98 万元,减幅为 26.33%,主要系为购买商品、接受劳务支付的现 金增加所致。 2. 投资活动现金流量 4 新疆浩源天然气股份有限公司第三届董事会第十九次会议__会议资料 2018 年度,公司投资活动产生的现金流量净额为-2,713.37 万元,比上年同 期减少 38,982.43 万元,主要系支付的其他与投资活动有关的现金增加,即本期 定期存款理财使用的资金增加所致。 3. 筹资活动现金流量 2018 年度,公司筹资活动产生的现金流量净额为 1,770.32 万元,比上年同 期增加 3,122.09 万元,增幅为 230.96%,主要系吸收投资收到的现金增加所致。 4. 现金及现金等价物 2018 年度,现金及现金等价物净增加额为 70,37.71 万元,比上年同期减少 38,748.00 万元,减幅 84.63%,主要系本期投资活动产生的现金流量净额减少所 致。 二、主要财务指标状况及分析 (一)主要财务指标状况 序号 项目 2018 年 2017 年 变动幅度(%) 一 获利能力 1 加权平均净资产收益率(%) 6.98 8.15 -1.17 2 销售毛利率(%) 32.00 37.38 -5.38 3 营业利润率(%) 19.98 24.81 -4.83 4 销售净利率(%) 17.00 20.50 -3.50 二 短期偿债能力 1 流动比率 3.88 4.14 -0.26 2 速动比率 3.68 4.01 -0.33 三 长期偿债能力 1 资产负债率(%) 14.52 13.59 0.93 2 产权比率(%) 16.98 15.73 1.25 四 资产管理效果 1 总资产周转率(次) 0.35 0.33 0.02 2 应收账款周转率(次) 16.04 15.35 0.69 3 存货周转率(次) 9.87 11.42 -1.55 五 基本每股收益(元/股) 0.17 0.18 -0.01 六 每股净资产(元/股) 2.41 2.28 0.13 每股经营活动产生的现金流量净 七 0.19 0.26 -0.07 额(元/股) (二)主要财务指标分析 1. 盈利能力分析 2018 年度,公司销售毛利率同比下降 5.38%,营业利润率同比下降 4.83%, 5 新疆浩源天然气股份有限公司第三届董事会第十九次会议__会议资料 销售净利率同比下降 3.49%,加权平均净资产收益率同比下降 1.17%,公司获利 能力虽有所下降,但公司盈利能力相对稳固。 2. 偿债能力分析 流动比率、速动比率较上年略有下降,公司现金流正常,短期偿债能力较强。 公司资产负债率、产权比率均较上年略有增加,说明公司财务结构稳健性强, 对投资人和债权人安全保障程度高,公司的长期偿债能力较强。 3. 营运能力分析 公司应收账款周转率与上年相比有所上升,说明公司对流动资产的管理水平 有所提高,公司对应收账款的管理工作在逐步加强。 通过盈利能力、营运能力、偿债能力等指标的综合分析可以看出,每股收益 较上年虽略有下降,但每股净资产比上年增加,表明公司运营效益好,盈利能力 稳固,偿债能力强,资金安全有保障,能够较好稳健地为股东创造财富。 2019 年,公司将继续采取强有力的措施加强对应收账款、期间费用的管理, 加强财务管控力度,降低成本,进一步提高公司的盈利水平和综合管理水平,使 公司高效稳步发展,更好的回报股东,回馈社会。 本报告尚需提交公司 2018 年度股东大会审议。 新疆浩源天然气股份有限公司 2019 年 4 月 23 日 6