证券代码：002721 证券简称：金一文化 公告编号：2017-191
北京金一文化发展股份有限公司
2017 年第三季度报告全文
2017 年 10 月
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人钟葱、主管会计工作负责人薛洪岩及会计机构负责人(会计主管
人员)薛洪岩声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 13,687,442,775.37 10,817,107,687.98 26.54%
归属于上市公司股东的净资产
2,263,727,045.40 2,207,612,699.36 2.54%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 3,232,729,195.35 41.43% 9,469,276,280.87 11.53%
归属于上市公司股东的净利润
48,987,824.39 60.74% 82,286,334.22 0.85%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
46,220,236.76 40.25% 77,572,860.86 -56.51%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-840,469,310.26 -13.33% -1,985,422,071.48 -786.04%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.076 61.70% 0.127 0.79%
稀释每股收益（元/股） 0.076 61.70% 0.127 0.79%
加权平均净资产收益率 2.16% 0.71% 3.68% -0.22%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -19,425.30
主要包括本期子公司江苏金一
文化发展有限公司（以下简称
“江苏金一”）、江苏金一黄金珠
宝有限公司（以下简称“金一珠
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 宝”）、上海金一黄金珠宝有限公
21,949,542.07
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 司（以下简称“上海金一”）、广
东乐源数字技术有限公司（以下
简称“广东乐源”）等收到财政奖
励、专项补助等款项 2,184.59
万元;以前收到与资产相关的政
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府补助本期摊销 10.37 万元。
委托他人投资或管理资产的损益 271,599.46 主要为银行理财产品投资收益。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
公司黄金租赁业务由于黄金价
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-28,912,325.46 格波动引起的公允价值变动收
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
益及投资损失。
得的投资收益
主要为收到子公司北京金一江
苏珠宝有限公司（以下简称“江
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,823,695.69 苏珠宝”）股东创禾华富承诺支
付的收购前诉讼赔偿款
1,087.94 万元。
减：所得税影响额 459,436.10
少数股东权益影响额（税后） -2,059,823.00
合 计 4,713,473.36 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 34,888 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
上海碧空龙翔投
境内非国有法人 23.72% 153,705,105 44,200,000 质押 145,800,000
资管理有限公司
钟葱 境内自然人 15.64% 101,362,578 97,020,971 质押 96,721,578
陈宝芳 境内自然人 6.44% 41,758,638 31,318,978 质押 33,400,000
陈宝康 境内自然人 5.26% 34,068,931 25,551,698 质押 32,650,000
深圳市道宁投资
境内非国有法人 3.42% 22,158,693 15,616,335 质押 21,580,000
有限公司
国金证券－平安 其他 2.22% 14,410,977 0
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银行－国金金一
增持 1 号集合资
产管理计划
陈宝祥 境内自然人 1.88% 12,203,028 6,101,514 质押 11,425,600
苏麒安 境内自然人 1.44% 9,359,292 7,019,468 质押 9,359,292
宁波吉乾合赢实
业投资合伙企业 境内非国有法人 1.34% 8,714,625 4,357,312 质押 6,800,000
（有限合伙）
孙戈 境内自然人 1.27% 8,200,353 0 质押 4,900,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
上海碧空龙翔投资管理有限公司 109,505,105 人民币普通股 109,505,105
国金证券－平安银行－国金金一
14,410,977 人民币普通股 14,410,977
增持 1 号集合资产管理计划
陈宝芳 10,439,660 人民币普通股 10,439,660
陈宝康 8,517,233 人民币普通股 8,517,233
孙戈 8,200,353 人民币普通股 8,200,353
赵智杰 6,959,046 人民币普通股 6,959,046
深圳市道宁投资有限公司 6,542,358 人民币普通股 6,542,358
陈宝祥 6,101,514 人民币普通股 6,101,514
华润深国投信托有限公司－润之
5,406,500 人民币普通股 5,406,500
信 23 期集合资金信托计划
宁波吉乾合赢实业投资合伙企业
4,357,313 人民币普通股 4,357,313
（有限合伙）
1、上海碧空龙翔投资管理有限公司为公司控股股东，钟葱持有上海碧空龙翔投资管理
有限公司 69.12%的股权，钟葱为公司实际控制人，钟葱及上海碧空龙翔投资管理有限
公司为一致行动人。
2、钟葱在国金证券－平安银行－国金金一增持 1 号集合资产管理计划中持有该资管计
划 83.33%份额。
上述股东关联关系或一致行动的
3、陈宝康、陈宝祥、陈宝芳系兄弟关系，陈宝祥系宁波吉乾合赢实业投资合伙企业（有
说明
限合伙）的执行事务合伙人且陈宝芳、陈宝康、陈宝祥合计拥有宁波吉乾合赢实业投资
合伙企业（有限合伙）88.57%的出资，陈宝芳系绍兴越王投资发展有限公司的执行董事、
经理及法定代表人，且陈宝芳、陈宝康合计拥有绍兴越王投资发展有限公司 100%的股
权，因此陈宝芳、陈宝康、陈宝祥、宁波吉乾合赢实业投资合伙企业（有限合伙）、绍
兴越王投资发展有限公司构成一致行动关系。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、 主要财务指标同比变动说明主要财务指标同比变动说明
单位：元
报表指标 期初至本报告期累计 上年同期累计数 增长额 变动率 变动原因
主要由于本期公司增
归属于上市公司股
加广告投入发生支出，
东的扣除非经常性 77,572,860.86 178,370,456.37 -100,797,595.51 -56.51%
使经常性收益同比减
损益的净利润
少。
2、 主要会计报表项目同比变动说明
1) 资产负债表项目
单位：元
报表项目 期末余额 期初余额 增长额 变动率 变动原因
主要由于本期经销与
应收账款 4,406,289,682.80 2,715,766,067.54 1,690,523,615.26 62.25% 加盟业务销售增长所
致。
主要由于本期采购增
预付款项 771,449,546.92 395,303,217.69 376,146,329.23 95.15% 加，使预付款项增加所
致。
主要为本期公司出售
参股公司深圳市珠宝
可供出售金融资产 7,500,000.00 17,500,000.00 -10,000,000.00 -57.14%
贷互联网金融服务股
份有限公司股权所致。
主要为本期开展融资
长期应收款 7,592,447.31 7,592,447.31 100.00%
租赁业务支付保证金。
主要由于本期部分在
在建工程 244,854.70 1,152,345.95 -907,491.25 -78.75%
建工程完工转出所致。
主要受本期因黄金价
格波动使黄金租赁业
务产生公允价值变动
递延所得税资产 140,046,085.25 105,758,080.66 34,288,004.59 32.42%
及可抵扣亏损增加影
响，可抵扣暂时性差异
增加。
主要为公司在银行存
其他非流动资产 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00%
放的一年以上定期存
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款。
以公允价值计量且
主要为本期部分黄金
其变动计入当期损 1,347,349,610.00 1,950,024,710.00 -602,675,100.00 -30.91%
租赁到期归还所致。
益的金融负债
主要为本期采购增加，
应付票据 518,222,280.00 200,342,008.50 317,880,271.50 158.67% 同时加大票据使用力
度所致。
主要由于本期采购增
应付账款 656,241,698.76 316,133,734.10 340,107,964.66 107.58%
加。
主要为本期新增应付
应付股利 27,738,861.30 8,330,000.00 19,408,861.30 233.00% 部分子公司少数股东
股利。
主要为本期子公司深
圳市卡尼小额贷款有
其他应付款 1,273,534,249.61 897,651,116.85 375,883,132.76 41.87% 限公司（以下简称"卡
尼小贷"）对外拆入资
金所致。
主要为前期公开发行
一年内到期的非流
296,937,623.33 296,937,623.33 100.00% 3 亿元的债券在 1 年内
动负债
到期。
主要为本期新增的定
其他流动负债 705,567,000.00 164,892,247.25 540,674,752.75 327.90% 向融资工具和信托贷
款所致。
主要为本期新增的银
长期借款 392,345,000.00 392,345,000.00 100.00%
行长期借款。
主要为本期开展融资
长期应付款 299,294,590.22 299,294,590.22 100.00% 租赁业务确认的应付
融资租赁款。
主要由于子公司江苏
珠宝上年度因特许权
预计负债 709,366.65 5,101,657.69 -4,392,291.04 -86.10%
诉讼确认预计负债本
期结案冲回所致。
主要由于本期公司发
行 5 亿元中期票据，同
其他非流动负债 500,000,000.00 370,000,000.00 130,000,000.00 35.14%
时子公司卡尼小贷归
还拆入资金所致。
主要由于本期子公司
其他综合收益 -495,022.01 -931,354.94 436,332.93 46.85% 开展黄金 T+D 业务引
起。
2) 利润表项目
单位：元
报表项目 期初至本报告期 上年同期累计 增长额 变动率 变动原因
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累计
利息收入 122,401,615.27 -122,401,615.27 -100.00% 主要系根据主审会计师事务所
手续费及 瑞华会计师事务所的意见，本公
2,786,131.43 -2,786,131.43 -100.00%
佣金收入 司之子公司卡尼小贷作为类金
利息支出 20,206,663.99 -20,206,663.99 -100.00% 融机构，产生的利息收入、手续
费及佣金收入在卡尼小贷单体
报表层面应在利息收入、手续费
及佣金科目列示，但是由于本公
司主要从事销售金银制品、珠宝
等业务，不适用类金融行业，故
本期在合并层面将“利息收入”、
“手续费及佣金收入”重分类至
“营业收入”，“利息支出”、
“手续费及佣金支出”重分类至
手续费及
1,610,866.59 -1,610,866.59 -100.00% “营业成本”。因此本公司 2017
佣金支出
年 1-9 月合并利润表中的“利息
收入”、“手续费及佣金收入”
科目合计共 165,117,205.84 元
重分类至营业收入，“利息支
出”、“手续费及佣金支出”科
目合计 46,426,385.44 元重分
类至营业成本。此次重分类并不
影响 2017 年相关期间的营业利
润，未对公司产生重大影响。
主要系一方面本期营业收入增
长带动相关税金及附加增加，另
税金及附
58,978,208.93 39,009,345.28 19,968,863.65 51.19% 一方面本期因会计准则修订将
加
原计入管理费用的房产税、印花
税等调整至税金及附加所致。
主要系本期公司加大广告等市
销售费用 427,263,344.61 225,451,810.43 201,811,534.18 89.51%
场营销费用投入所致。
主要系公司本期融资规模增大，
财务费用 283,040,159.09 213,770,997.32 69,269,161.77 32.40%
利息支出增加所致。
主要系一方面公司本期应收账
资产减值 款增长带动资产减值准备增加，
31,233,502.85 16,899,126.18 14,334,376.67 84.82%
损失 另一方面本期合并范围较上年
同期增加子公司广东乐源所致。
公允价值 主要系黄金价格波动对租赁黄
25,010,896.84 -164,958,945.08 189,969,841.92 115.16%
变动收益 金公允价值造成的影响。
主要系本期根据最新《企业会计
准则第 16 号——政府补助》规
其他收益 40,627,994.02 40,627,994.02 100.00%
定将与本公司日常活动相关的
政府补助，按照经济业务的实
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质，计入其他收益。
营业外支
1,246,331.77 375,114.72 871,217.05 232.25% 主要系本期商品报废等损失。
出
所得税费 主要由于本期盈利提高及确认
50,233,454.64 35,597,009.18 14,636,445.46 41.12%
用 的递延所得税增加所致。
其他综合 主要由于本期子公司开展黄金
878,897.28 193,729.89 685,167.39 353.67%
收益 T+D 业务引起。
3) 现金流量表项目
单位：元
报表项目 期初至本报告期累计 上年同期累计 增长额 变动率 变动原因
主要为本期销售增
长使应收账款增加，
经营活动产生的
-1,985,422,071.48 -224,077,387.53 -1,761,344,683.95 -786.04% 导致货款回收同比
现金流量净额
减少，同时销售增长
使采购支出增加。
主要由于本期对外
投资活动产生的
-138,468,485.15 -493,511,449.88 355,042,964.73 71.94% 支付的股权收购款
现金流量净额
同比减少。
筹资活动产生的 主要由于本期融资
2,290,530,091.17 1,250,947,831.93 1,039,582,259.24 83.10%
现金流量净额 规模增大所致。
汇率变动对现金
主要由于货币汇率
及现金等价物的 -660,623.50 51,724.40 -712,347.90 -1377.20%
波动引起。
影响
主要由于本报告期
现金及现金等价 筹资活动产生的现
165,978,911.04 533,410,718.92 -367,431,807.88 -68.88%
物净增加额 金流量净额同比增
加所致。
主要由于本报告期
期末现金及现金
343,854,763.10 705,849,667.30 -361,994,904.20 -51.28% 购买原料支付现金
等价物余额
增加所致。
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
(一）融资事项
1、关于2016年非公开发行公司债券（第一期）票面利率调整及投资者回售事项
2017年6月20日、2017年6月21日、2017年6月22日公司分别发布了《关于非公开发行公司债券“16金
一01”票面利率调整及投资者回售实施办法第一次提示性公告》、《关于非公开发行公司债券“16金一01”
票面利率调整及投资者回售实施办法第二次提示性公告》和《关于非公开发行公司债券“16金一01”票面
利率调整及投资者回售实施办法第三次提示性公告》。2017年7月，“16金一01”债券已全部回售，并于
2017年7月18日摘牌。
2、关于注册和发行中期票据事项
公司第三届董事会第九次会议及公司2016年第六次临时股东大会审议通过了《关于公司注册和发行中
期票据的议案》，公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册发行总额不超过人民币9.4亿元的中期票
据。2017年5月，公司收到中国银行间市场交易商协会出具的编号为“中市协注[2017]MTN306号”的《接
受注册通知书》。2017年9月29日，公司完成2017年度第一期中期票据5亿元人民币发行。
（二）对外投资及进展事项
3、关于公司转让珠宝贷公司股权的事项
公司于2017年6月9日召开了第三届董事会第三十六次会议审议通过了《关于转让参股公司股权的议
案》，同意公司与深圳市中金创展金融控股股份有限公司签订《股份转让协议书》，将公司所持有的深圳
市珠宝贷互联网金融股份有限公司（以下简称“珠宝贷公司”）2.3256%股权（对应注册资本人民币1,000
万元）以1432.285616万元的价格转让给深圳市中金创展金融控股股份有限公司。本次交易完成后，公司
将不再持有珠宝贷公司的股权。珠宝贷于2017年8月完成了登记变更手续。截至本公告出具日，本次股权
转让事项所涉及的变更登记手续已办理完毕，转让款项已到账，本次股权转让事项已完成。
4、关于注销二级子公司暨关联交易的事项
公司于2017年8月1日召开的第三届董事会第四十次会议逐项审议通过了《关于注销二级子公司暨关联
交易的议案》的三项子议案《关于注销天津思诺暨关联交易的议案》、《关于注销成都爱心珠宝暨关联交
易的议案》、《关于注销深圳中缘暨关联交易的议案》。截至本报告披露日，上述公司注销事项正在办理
中。
5、关于注销二级子公司事项
公司于2017年8月22日召开的第三届董事会第四十二次会议逐项审议通过了《关于注销公司子公司的
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议案》的四项子议案，注销二级全资子公司北京越甄盛藏珠宝有限公司、杭州越王珠宝首饰有限公司、江
苏越王珠宝有限公司及三级全资子公司喀什金越电子商务有限公司。截至本报告出具日，上述公司注销事
项正在办理中。
6、关于公司设立南昌金一文化发展有限公司的事项
公司于2017年9月8日召开了第三届董事会第四十三次会议审议通过了《关于公司对外投资设立全资子
公司的议案》，公司以自有资金10,000万元在江西省南昌市设立全资子公司江西金一文化发展有限公司（暂
定名）。该公司于2017年9月完成工商注册登记，登记后的公司名称为南昌金一文化发展有限公司。
7、关于发起设立瑞金银行股份有限公司事项
公司于2015年10月26日、2015年11月13日分别召开第二届董事会第四十八次会议、2015年第六次临时
股东大会审议通过了《关于拟发起设立瑞金银行股份有限公司的议案》，同意公司作为主发起人与其他第
三方联合设立瑞金银行股份有限公司（暂定名称），该公司拟定注册资本人民币10亿元，公司拟以自有资
金人民币3亿元认购瑞金银行股份有限公司30%的股份（上述投资额和持股比例仍需有关主管部门审批，在
材料申报、审批至最终核准的过程中可能进行调整，公司投资总额不超过3亿元）。截至本报告出具日，
该事项尚在推进中。
8、关于设立瑞金市西部金一文化创意产业基金（有限合伙）的事项
公司第三届董事会第三十九次会议审议通过了《关于参与设立中国西部金一文化创意产业基金的议
案》，公司以自有资金5,000万元，与西部优势资本投资有限公司、瑞金市城市发展投资集团有限公司、
上海熙正投资管理有限公司、江阴市金渠资本管理有限公司、袁峰共同设立瑞金市西部金一文化创意产业
基金（有限合伙）。截至本报告出具日，公司已完成对西部金一3,500万元的出资，截至本报告出具日，
该基金未募集完毕。
9、关于设立深圳市金一红土投资基金事项
公司于2017年2月17日召开第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于深圳市金一红土投资基金
增资及变更合伙人的议案》，同意深圳金一红土投资基金合伙企业（有限合伙），规模由10亿元增加至15
亿元，公司对金一红土投资基金的投资金额由32,300万元增至41,700万元，追加投资的资金为公司自有资
金，同时，同意该投资基金引入新的合伙人，公司签署新的合伙协议，原合伙协议不再执行。深圳金一红
土已完成工商变更登记。截至本报告出具日，该基金尚未募集完毕。
10、关于对外设立瑞金衡庐瑞宝一期投资中心（有限合伙）的事项
公司召开第三届董事会第四十一次会议审议通过了《关于发起设立新余衡庐瑞宝基金的议案》，同意
公司全资子公司深圳金一投资发展有限公司（以下简称“深圳金一投资”）以自有资金5,000万元与上海
衡庐资产管理有限公司、瑞金市城市投资发展集团有限公司、中航信托股份有限公司签署《新余衡庐瑞宝
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北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
一期投资中心（有限合伙）合伙协议》，共同投资设立新余衡庐瑞宝一期投资中心（有限合伙）（暂定名，
以工商核准登记为准），深圳金一投资为有限合伙人。该基金总规模为10亿元，首期规模为3.01亿元。截
止本报告出具日，瑞金衡庐瑞宝一期投资中心（有限合伙）完成了工商登记，取得了瑞金市市场和质量监
督管理局颁发的《营业执照》。2017年10月，深圳金一投资完成了对瑞金衡庐瑞宝一期投资中心（有限合
伙）5,000万元的出资。截至本报告出具日，该基金未募集完毕。
11、关于重大资产重组事项
公司发行股份及支付现金的方式购买深圳市金艺珠宝有限公司100%股权、深圳市捷夫珠宝有限公司
100%股权、臻宝通（深圳）互联网科技有限公司99.06%股权、深圳市贵天钻石有限公司49%股权。
公司于2017年9月收到中国证券监督管理委员会《关于核准北京金一文化发展股份有限公司向黄奕彬等
发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2017】1711号）。截止2017年9月30日，深圳市
金艺珠宝有限公司100%股权、深圳市捷夫珠宝有限公司100%股权、臻宝通（深圳）互联网科技有限公司
99.06%股权、深圳市贵天钻石有限公司49%股权已过户至公司名下并完成工商变更登记手续。2017年10月
24日，本次公司重大资产重组非公开发行的125,208,763股股份已在深圳证券交易所上市流通。
12、关于公司设立香港全资子公司的事项
公司于2017年5月18日召开了第三届董事会第三十五次会议，审议通过了在香港投资设立全资子公司
金一文化（香港）有限公司（暂定名，具体以香港登记部门核准名称为准）的事项。截至本报告披露日，
该事项正在推进中。
（三）战略合作事项及进展
13、关于公司与中国黄金协会、沈阳机床（集团）有限责任公司战略合作事项
公司于2015年4月20日与中国黄金协会、沈阳机床（集团）有限责任公司签署《战略合作协议》，三
方拟在“工业4.0”上升为国家战略的大背景下，积极探索中国黄金珠宝产业转型升级期的高新技术应用，
以先进的高端装备制造能力满足传统产业标准化、高端化、个性化的需求，提升中国黄金珠宝产业的整体
竞争力。截至本报告出具日，该战略合作协议正常履行中。
14、关于公司与芜湖瀚博电子科技有限公司签署战略合作协议的事项
公司与芜湖瀚博电子科技有限公司于2015年10月25日在深圳签署战略合作协议，双方拟共同成立研发
小组，将先进的3D打印技术应用于传统的黄金珠宝首饰生产中，为消费者提供更适合、更个性化的黄金珠
宝首饰及互动体验，推动黄金珠宝制造业的转型升级。截至本报告出具日，该战略合作协议正常履行中。
15、关于公司与上海心麦智能科技有限公司签署战略合作协议的事项
公司与上海心麦智能科技有限公司于2015年10月25日在深圳签署战略合作协议，双方拟共同探索智能
穿戴设备、个人健康大数据、黄金珠宝首饰的跨界融合，共同开发更具智能化、个性化的黄金珠宝首饰，
13
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
为客户提供收藏、佩戴功能与健康管理、身份识别于一体的智能珠宝，同时推动智能穿戴设备的发展与技
术更新。截至本报告出具日，该战略合作协议正常履行中。
(四）部分限售股份解除限售的事项
16、关于部分限售股份解除限售的事项
根据公司实际控制人钟葱先生在公司股票首发上市时在《招股说明书》中所做的股份限售承诺及钟葱
后续做出的股份锁定相关承诺，钟葱先生于2017年1月27日至2018年1月26日可减持数量不超过公司总股本
的10%，报告期内，钟葱先生申请解除限售股份35,960,607股，占公司总股本的5.55%，以上股份于2017年
8月4日上市流通。
（五）关于公司控股子公司商标争议事项
17、关于公司控股子公司商标争议事项
关于公司控股子公司北京金一江苏珠宝有限公司的第8921594号“宝庆尚品”商标争议事项，2017年8
月2日，北京市高级人民法院出具行政判决书[（2017）京行终2863号] ，判决如下：“驳回上诉，维持原
判。本判决为终审判决。”
（六）关于公司高级管理人员履行增持公司股份承诺事项
18、关于公司高级管理人员履行增持公司股份承诺事项
根据公司与江苏创禾华富商贸有限公司签署的《北京金一文化发展股份有限公司与江苏创禾华富商贸
有限公司之间关于南京宝庆尚品珠宝连锁有限公司之购买资产协议》，苏麒安先生承诺在规定期限内自行
或通过创禾华富在证券交易所二级市场或通过其他合法方式购买公司股票。2015年12月8日，苏麒安先生
通过二级市场共增持公司股票1,300,000股，占公司总股本的比例为1.24%。2017年9月15日至2017年9月22
日，苏麒安先生以二级市场及大宗交易方式，共增持公司股票8,059,292股，占公司总股本的比例为1.24%。
苏麒安先生共计增持公司股票9,359,292股，合计增持金额为151,026,953.96元，其增持公司股票事项已
完成。
（七）关于变更公司董事会秘书的事项
19、关于变更公司董事会秘书的事项
公司副总经理兼董事会秘书徐巍女士由于工作变动原因，申请辞去公司副总经理兼董事会秘书职务，
辞职后将不在公司担任其他职务。徐巍女士的辞职报告自送达公司董事会之日起生效。经董事长提名及董
事会提名委员会审查，公司于2017年9月25日召开第三届董事会第四十五次会议，审议通过了《关于聘任
公司副总经理兼董事会秘书的议案》，同意聘任胡奔涛女士为公司副总经理兼董事会秘书，任职期限自董
事会审议通过之日起至公司第三届董事会任期届满。
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北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
（八）委托理财事项
单位：万元
本报告期 计提减值 本报告期 本报告期
是否关 委托理财
公司名称 受托人名称 产品类型 起始日期 终止日期 报酬确定方式 实际收回 准备金额 预计收益 实际损益 损益实际
联交易 金额
本金金额 （如有） 金额 收回情况
深圳金一文化发展 平安银行股份有限公司 否 保本浮动收益 3,000 2017年7月5日 2017年7月6日 每日计算收益 3000 0.28 0.28 0.28
有限公司 长沙分行营业部 型
深圳金一文化发展 平安银行股份有限公司 否 保本浮动收益 2,000 2017年7月10日 2017年7月11日 每日计算收益 2000 0.18 0.18 0.18
有限公司 长沙分行营业部 型
深圳金一文化发展 平安银行股份有限公司 否 保本浮动收益 4,000 2017年7月11日 2017年7月13日 每日计算收益 4000 0.74 0.74 0.74
有限公司 长沙分行营业部 型
深圳金一文化发展 平安银行股份有限公司 否 保本浮动收益 6,000 2017年7月13日 2017年7月14日 每日计算收益 6000 0.55 0.55 0.55
有限公司 长沙分行营业部 型
北京金一文化发展 平安银行股份有限公司 否 保本浮动收益 4,000 2017年7月10日 2017年7月12日 每日计算收益 4000 0.73 0.73 0.73
股份有限公司 北京首体南路支行 型
北京金一文化发展 平安银行股份有限公司 否 保本浮动收益 4,400 2017年7月12日 2017年7月13日 每日计算收益 4400 0.40 0.40 0.40
股份有限公司 北京首体南路支行 型
合 计 23,400 - - - 23,400 2.88 2.88 2.88
委托理财资金来源 自有闲置资金。
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用。
委托理财审批董事会公告披露日期（如有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如有)
未来是否还有委托理财计划 公司将每年度对购买保本型理财产品进行预计，并履行审批程序。
15
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
重大事项披露索引：
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
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关于 2016 年非公开发行公司债券（第一
2017 年 07 月 18 日 中国证券报、上海证券报的《关于非公开发行公司债券“16
期）票面利率调整及投资者回售事项
金一 01”回售结果暨摘牌的公告》
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、
注册和发行中期票据事项 2017 年 10 月 09 日 中国证券报、上海证券报的《关于 2017 年度第一期中期票
据发行结果的公告》
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2017 年 01 月 16 日 中国证券报、上海证券报的《关于使用自有资金进行风险
投资的公告》
风险投资事项
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2017 年 02 月 08 日 中国证券报、上海证券报的《2017 年第一次临时股东大会
决议公告》
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、
2017 年 06 月 10 日
中国证券报、上海证券报《关于转让参股公司股权的公告》
关于公司转让珠宝贷公司股权的事项 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、
2017 年 08 月 23 日 中国证券报、上海证券报《关于转让参股公司股权的进展
公告》
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关于注销二级子公司暨关联交易的事项 2017 年 08 月 02 日 中国证券报、上海证券报的《关于注销二级子公司暨关联
交易的公告》
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、
关于注销二级子公司事项 2017 年 08 月 23 日
中国证券报、上海证券报的《关于注销公司子公司的公告》
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、
关于发起设立瑞金银行股份有限公司事
2015 年 10 月 27 日 中国证券报、上海证券报的《关于拟发起设立瑞金银行股
项
份有限公司的公告》
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2015 年 06 月 15 日 中国证券报、上海证券报的《关于参与设立中国西部金一
文化创意产业基金的公告》
关于设立瑞金市西部金一文化创意产业 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、
2015 年 10 月 17 日
基金（有限合伙）的事项 中国证券报、上海证券报的《关于对外投资进展的公告》
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、
2016 年 12 月 20 日 中国证券报、上海证券报的《关于瑞金市西部金一文化创
意产业基金进展的公告》
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、
关于设立深圳市金一红土投资基金事项 2017 年 02 月 18 日 中国证券报、上海证券报的《关于深圳市金一红土投资基
金增资及变更合伙人的公告》
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关于公司对外设立南昌金一文化发展有 2017 年 09 月 09 日
中国证券报、上海证券报的《关于公司对外投资设立全资
16
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
限公司的事项 子公司的公告》
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2017 年 09 月 21 日
中国证券报、上海证券报的《关于对外投资进展的公告》
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、
中国证券报、上海证券报的《关于全资子公司深圳金一投
2017 年 08 月 12 日
资参与设立新余衡庐瑞宝一期投资中心（有限合伙）的公
关于对外设立瑞金衡庐瑞宝一期投资中 告》
心（有限合伙）的事项 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、
中国证券报、上海证券报的《关于全资子公司深圳金一投
2017 年 10 月 13 日
资参与设立瑞金衡庐瑞宝一期投资中心（有限合伙）进展
公告》
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关于公司设立香港全资子公司的事项 2017 年 05 月 19 日 中国证券报、上海证券报的《关于对外投资设立香港全资
子公司的公告》
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中国证券报、上海证券报的《关于公司重大资产重组事项
2017 年 07 月 22 日
获得中国证监会并购重组委审核通过暨公司股票复牌的公
告》
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2017 年 09 月 26 日 中国证券报、上海证券报的《发行股份购买资产并募集配
套资金暨关联交易事项获得中国证监会核准批文的公告》
关于重大资产重组事项 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、
中国证券报、上海证券报的《关于发行股份及支付现金购
2017 年 10 月 11 日
买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资产过户完成的
公告》
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中国证券报、上海证券报的《发行股份及支付现金购买资
2017 年 10 月 23 日
产并募集配套资金暨关联交易之实施情况暨新增股份上市
报告书》
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关于公司与中国黄金协会、沈阳机床（集
2015 年 04 月 21 日 中国证券报、上海证券报的《关于签订战略合作协议的公
团）有限责任公司战略合作事项
告》
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关于公司与芜湖瀚博电子科技有限公司
2015 年 10 月 26 日 中国证券报、上海证券报的《关于与瀚博科技签订战略合
签署战略合作协议的事项
作协议的公告》
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关于公司与上海心麦智能科技有限公司
2015 年 10 月 26 日 中国证券报、上海证券报的《关于与心麦科技签订战略合
签署战略合作协议的事项
作协议的公告》
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关于部分限售股份解除限售的事项 2017 年 08 月 03 日 中国证券报、上海证券报的《关于部分限售股份解除限售
的提示性公告》
17
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
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2016 年 05 月 14 日 中国证券报、上海证券报的《关于公司控股子公司商标事
项的进展公告》
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、
2016 年 07 月 13 日 中国证券报、上海证券报的《关于公司控股子公司商标诉
讼的进展公告》
关于公司控股子公司商标争议事项
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2016 年 08 月 29 日 中国证券报、上海证券报的《关于公司控股子公司商标诉
讼的进展公告》
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、
2017 年 08 月 12 日 中国证券报、上海证券报的《关于公司控股子公司商标诉
讼的进展公告》
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、
关于公司高级管理人员履行增持公司股
2017 年 09 月 26 日 中国证券报、上海证券报的《关于公司高级管理人员旅行
份事项
增持公司股份的进展公告》
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关于变更公司董事会秘书的事项 2017 年 09 月 26 日 中国证券报、上海证券报的《关于变更公司董事会秘书的
公告》
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
3.41% 至 43.62%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
18,000 至 25,000
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 17,406.5
1、参照上海黄金交易所近期发布的黄金远期价格，结合公司经营及黄金租
赁实际情况，综合考虑公司各类融资产生资金成本，预计公司 2017 年归属
上市公司股东的净利润为 18,000 万元至 25,000 万元。
2、黄金租赁业务是同行企业普遍采用的融资和避险工具，开展该业务可以
业绩变动的原因说明
有效降低公司经营风险，但在金价波动的情况下，黄金租赁业务会产生公
允价值变动损益，从而对公司一定会计期间的经营业绩造成影响。由于金
价涨跌具有不确定性，给公司 2017 年的经营业绩预计带来一定的困难，
如有证据表明实际经营情况与上述业绩预计区间存在差异，公司将根据相
18
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
关规定及时履行信息披露义务。
3、黄金价格的大幅下降或上升，都会对公司的经营业绩产生重大影响。黄
金价格波动对黄金租赁业务产生的公允价值变动损益具有不确定性，敬请
投资者审慎决策，注意投资风险。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京金一文化发展股份有限公司
2017 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 906,876,072.10 997,248,706.49
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 71,059,405.01 59,781,338.70
应收账款 4,406,289,682.80 2,715,766,067.54
预付款项 771,449,546.92 395,303,217.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 11,391,516.28 8,811,381.24
应收股利
其他应收款 250,976,996.99 252,608,030.73
买入返售金融资产
存货 3,659,219,899.06 2,934,104,333.78
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,221,034,980.10 1,197,352,106.93
流动资产合计 11,298,298,099.26 8,560,975,183.10
非流动资产：
发放贷款及垫款
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北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
可供出售金融资产 7,500,000.00 17,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款 7,592,447.31
长期股权投资 35,716,231.87 32,433,447.99
投资性房地产
固定资产 399,151,917.84 405,318,204.21
在建工程 244,854.70 1,152,345.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 144,956,983.50 143,319,756.90
开发支出
商誉 1,513,030,040.02 1,513,030,040.02
长期待摊费用 40,906,115.62 37,620,629.15
递延所得税资产 140,046,085.25 105,758,080.66
其他非流动资产 100,000,000.00
非流动资产合计 2,389,144,676.11 2,256,132,504.88
资产总计 13,687,442,775.37 10,817,107,687.98
流动负债：
短期借款 3,082,086,091.50 2,549,568,091.50
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
1,347,349,610.00 1,950,024,710.00
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 518,222,280.00 200,342,008.50
应付账款 656,241,698.76 316,133,734.10
预收款项 232,917,703.93 270,269,015.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,521,737.26 8,332,860.80
应交税费 88,091,831.61 99,750,049.70
21
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
应付利息 71,184,664.86 58,984,052.04
应付股利 27,738,861.30 8,330,000.00
其他应付款 1,273,534,249.61 897,651,116.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 296,937,623.33
其他流动负债 705,567,000.00 164,892,247.25
流动负债合计 8,308,393,352.16 6,524,277,886.34
非流动负债：
长期借款 392,345,000.00
应付债券 994,870,787.75 889,818,688.75
其中：优先股
永续债
长期应付款 299,294,590.22
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 709,366.65 5,101,657.69
递延收益 5,387,591.65 5,491,244.65
递延所得税负债 33,319,437.99 35,801,514.88
其他非流动负债 500,000,000.00 370,000,000.00
非流动负债合计 2,225,926,774.26 1,306,213,105.97
负债合计 10,534,320,126.42 7,830,490,992.31
所有者权益：
股本 648,036,000.00 648,036,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 912,748,751.70 912,139,560.81
减：库存股
其他综合收益 -495,022.01 -931,354.94
专项储备
22
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
盈余公积 10,618,562.42 10,618,562.42
一般风险准备 6,569,963.47 6,569,963.47
未分配利润 686,248,789.82 631,179,967.60
归属于母公司所有者权益合计 2,263,727,045.40 2,207,612,699.36
少数股东权益 889,395,603.55 779,003,996.31
所有者权益合计 3,153,122,648.95 2,986,616,695.67
负债和所有者权益总计 13,687,442,775.37 10,817,107,687.98
法定代表人：钟葱 主管会计工作负责人：薛洪岩 会计机构负责人：薛洪岩
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 386,107,288.46 174,801,154.57
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 440,983,527.21 232,128,313.62
预付款项 1,467,210,263.96 527,304,917.64
应收利息 3,240,982.45 1,990,424.81
应收股利 19,080,000.00
其他应收款 1,004,282,777.59 396,865.22
存货 90,007,903.76 34,530,558.42
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,041,875.43
流动资产合计 3,410,912,743.43 974,194,109.71
非流动资产：
可供出售金融资产 7,500,000.00 17,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款 7,592,447.31
长期股权投资 3,168,106,231.87 3,026,823,447.99
投资性房地产
23
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
固定资产 980,142.02 716,789.00
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 65,366.46 75,465.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 12,425.33
递延所得税资产 58,176,376.84 48,656,818.23
其他非流动资产
非流动资产合计 3,242,420,564.50 3,093,784,946.05
资产总计 6,653,333,307.93 4,067,979,055.76
流动负债：
短期借款 370,000,000.00 300,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
101,735,720.00 201,939,230.00
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 640,522,647.50 320,000,000.00
应付账款 278,151,256.53 102,494,796.90
预收款项 120,297,809.06 53,633.78
应付职工薪酬 193.25 4,497.54
应交税费 1,487,549.88 61,070.67
应付利息 60,372,098.68 36,887,508.33
应付股利 14,410,131.30
其他应付款 394,396,314.65 478,048,569.04
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 296,937,623.33
其他流动负债 705,567,000.00 156,342,000.00
流动负债合计 2,983,878,344.18 1,595,831,306.26
非流动负债：
长期借款 260,000,000.00
应付债券 994,870,787.75 889,818,688.75
24
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款 299,294,590.22
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 19,620.00
其他非流动负债 500,000,000.00
非流动负债合计 2,054,184,997.97 889,818,688.75
负债合计 5,038,063,342.15 2,485,649,995.01
所有者权益：
股本 648,036,000.00 648,036,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 893,672,498.06 893,672,498.06
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 10,618,562.42 10,618,562.42
未分配利润 62,942,905.30 30,002,000.27
所有者权益合计 1,615,269,965.78 1,582,329,060.75
负债和所有者权益总计 6,653,333,307.93 4,067,979,055.76
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,232,729,195.35 2,330,027,923.66
其中：营业收入 3,232,729,195.35 2,285,766,958.94
利息收入 43,766,552.60
已赚保费
手续费及佣金收入 494,412.12
二、营业总成本 3,142,107,834.73 2,252,861,725.27
25
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其中：营业成本 2,857,049,001.40 2,012,862,776.09
利息支出 7,622,426.00
手续费及佣金支出 494,377.60
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 18,236,232.36 12,176,574.10
销售费用 101,788,744.33 76,174,271.18
管理费用 47,730,662.76 49,609,418.75
财务费用 101,553,686.90 74,735,539.76
资产减值损失 15,749,506.98 19,186,341.79
加：公允价值变动收益（损失以
-7,133,387.27 36,348,281.56
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-2,619,087.56 -46,938,021.11
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 10,378,838.21
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 91,247,724.00 66,576,458.84
加：营业外收入 11,358,989.35 8,068,826.44
其中：非流动资产处置利得 17,731.37 84,931.27
减：营业外支出 314,137.46 116,272.34
其中：非流动资产处置损失 43,419.55 70,491.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
102,292,575.89 74,529,012.94
列）
减：所得税费用 29,929,969.69 9,620,110.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 72,362,606.20 64,908,902.57
归属于母公司所有者的净利润 48,987,824.39 30,476,185.49
少数股东损益 23,374,781.81 34,432,717.08
六、其他综合收益的税后净额 -629,809.90 -118,251.29
归属母公司所有者的其他综合收益
-415,495.14 -74,944.20
的税后净额
26
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-415,495.14 -74,944.20
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -68,103.20 -21,021.94
6.其他 -347,391.94 -53,922.26
归属于少数股东的其他综合收益的
-214,314.76 -43,307.09
税后净额
七、综合收益总额 71,732,796.30 64,790,651.28
归属于母公司所有者的综合收益
48,572,329.25 30,401,241.29
总额
归属于少数股东的综合收益总额 23,160,467.05 34,389,409.99
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.076 0.047
（二）稀释每股收益 0.076 0.047
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：钟葱 主管会计工作负责人：薛洪岩 会计机构负责人：薛洪岩
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 224,917,177.40 118,528,332.56
27
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
减：营业成本 191,698,215.31 115,190,981.93
税金及附加 457,934.08 56,330.03
销售费用 1,110,286.67 4,867,710.99
管理费用 5,099,295.67 3,183,276.85
财务费用 33,599,471.16 37,250,861.33
资产减值损失 7,491,874.30 3,693,694.27
加：公允价值变动收益（损失以
-71,550.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-8,524.84 34,909.52
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,619,974.63 -45,679,613.32
加：营业外收入 0.07
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 42.50
其中：非流动资产处置损失 42.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-14,620,017.06 -45,679,613.32
列）
减：所得税费用 -3,645,172.05 -11,303,446.57
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,974,845.01 -34,376,166.75
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
28
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -10,974,845.01 -34,376,166.75
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 9,469,276,280.87 8,615,587,691.97
其中：营业收入 9,469,276,280.87 8,490,399,945.27
利息收入 122,401,615.27
已赚保费
手续费及佣金收入 2,786,131.43
二、营业总成本 9,316,074,629.80 8,258,836,436.01
其中：营业成本 8,367,006,315.41 7,621,917,466.57
利息支出 20,206,663.99
手续费及佣金支出 1,610,866.59
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 58,978,208.93 39,009,345.28
销售费用 427,263,344.61 225,451,810.43
管理费用 148,553,098.91 119,970,159.65
财务费用 283,040,159.09 213,770,997.32
资产减值损失 31,233,502.85 16,899,126.18
加：公允价值变动收益（损失以
25,010,896.84 -164,958,945.08
“－”号填列）
29
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
-54,518,838.96 -49,736,995.15
列）
其中：对联营企业和合营企
-867,216.12 -605,733.78
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 40,627,994.02
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 164,321,702.97 142,055,315.73
加：营业外收入 33,000,144.23 31,757,886.57
其中：非流动资产处置利得 28,600.37 84,931.27
减：营业外支出 1,246,331.77 375,114.72
其中：非流动资产处置损失 48,025.67 81,623.55
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
196,075,515.43 173,438,087.58
列）
减：所得税费用 50,233,454.64 35,597,009.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 145,842,060.79 137,841,078.40
归属于母公司所有者的净利润 82,286,334.22 81,589,573.55
少数股东损益 63,555,726.57 56,251,504.85
六、其他综合收益的税后净额 878,897.28 193,729.89
归属母公司所有者的其他综合收益
436,332.93 85,302.48
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
436,332.93 85,302.48
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
30
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
1,505,000.25
效部分
5.外币财务报表折算差额 -186,358.45 135,038.45
6.其他 -882,308.87 -49,735.97
归属于少数股东的其他综合收益的
442,564.35 108,427.41
税后净额
七、综合收益总额 146,720,958.07 138,034,808.29
归属于母公司所有者的综合收益
82,722,667.15 81,674,876.03
总额
归属于少数股东的综合收益总额 63,998,290.92 56,359,932.26
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.127 0.126
（二）稀释每股收益 0.127 0.126
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 541,659,932.95 518,018,081.08
减：营业成本 452,635,044.86 484,068,632.21
税金及附加 1,268,450.64 688,877.32
销售费用 8,358,188.24 8,101,916.90
管理费用 14,517,710.90 10,074,962.04
财务费用 99,417,125.60 87,134,982.09
资产减值损失 8,285,130.20 9,014,942.03
加：公允价值变动收益（损失以
173,210.00 -244,760.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
93,308,435.48 84,588,637.69
列）
其中：对联营企业和合营企
-867,216.12 -605,733.78
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,659,927.99 3,277,646.18
加：营业外收入 0.12
其中：非流动资产处置利得
31
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
减：营业外支出 1,449.69 1,247.40
其中：非流动资产处置损失 1,449.69 1,247.40
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
50,658,478.42 3,276,398.78
列）
减：所得税费用 -9,499,938.61 -20,181,165.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,158,417.03 23,457,564.08
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 60,158,417.03 23,457,564.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
32
北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 8,552,142,983.57 9,419,581,834.03
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 166,907,752.81 132,171,873.99
拆入资金净增加额 -56,000,000.00 208,000,000.00
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 66,758,720.19 19,695,911.51
收到其他与经营活动有关的现金 1,072,529,467.97 88,014,685.02
经营活动现金流入小计 9,802,338,924.54 9,867,464,304.55
购买商品、接受劳务支付的现金 9,753,861,875.13 9,092,847,321.84
客户贷款及垫款净增加额 38,831,274.85 307,426,361.32
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 53,830,440.85 30,475,596.51
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
177,958,626.15 123,175,881.96
金
支付的各项税费 414,140,907.02 270,709,281.94
支付其他与经营活动有关的现金 1,349,137,872.02 266,907,248.51
经营活动现金流出小计 11,787,760,996.02 10,091,541,692.08
经营活动产生的现金流量净额 -1,985,422,071.48 -224,077,387.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,978,900.00
取得投资收益收到的现金 4,322,856.16 76,147.87
处置固定资产、无形资产和其他
398,465.04 1,944,694.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
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北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 271,599.46 546,600,000.00
投资活动现金流入小计 14,971,820.66 548,620,841.87
购建固定资产、无形资产和其他
66,290,305.81 36,214,758.48
长期资产支付的现金
投资支付的现金 14,150,000.00 10,890,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
72,000,000.00 448,427,533.27
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 546,600,000.00
投资活动现金流出小计 153,440,305.81 1,042,132,291.75
投资活动产生的现金流量净额 -138,468,485.15 -493,511,449.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 80,000,000.00 53,540,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
80,000,000.00 53,540,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 4,126,493,030.00 2,288,169,739.12
发行债券收到的现金 994,064,000.00 595,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 2,082,111,097.17 465,333,916.18
筹资活动现金流入小计 7,282,668,127.17 3,402,243,655.30
偿还债务支付的现金 3,022,315,000.00 1,374,496,729.33
分配股利、利润或偿付利息支付
278,493,131.80 266,471,174.04
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
27,402,762.79 32,509,483.63
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,691,329,904.20 510,327,920.00
筹资活动现金流出小计 4,992,138,036.00 2,151,295,823.37
筹资活动产生的现金流量净额 2,290,530,091.17 1,250,947,831.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-660,623.50 51,724.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额 165,978,911.04 533,410,718.92
加：期初现金及现金等价物余额 177,875,852.06 172,438,948.38
六、期末现金及现金等价物余额 343,854,763.10 705,849,667.30
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
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北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 507,987,955.60 386,356,053.45
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 44,748,251.14 827,133.22
经营活动现金流入小计 552,736,206.74 387,183,186.67
购买商品、接受劳务支付的现金 973,880,283.11 356,888,342.64
支付给职工以及为职工支付的现
5,778,622.30 5,950,793.54
金
支付的各项税费 7,905,865.59 8,637,404.64
支付其他与经营活动有关的现金 1,020,725,314.70 9,162,838.73
经营活动现金流出小计 2,008,290,085.70 380,639,379.55
经营活动产生的现金流量净额 -1,455,553,878.96 6,543,807.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,978,900.00
取得投资收益收到的现金 75,239,095.35 41,524,371.47
处置固定资产、无形资产和其他
165,100.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 121,221.91 155,000,000.00
投资活动现金流入小计 85,504,317.26 196,524,371.47
购建固定资产、无形资产和其他
526,587.10
长期资产支付的现金
投资支付的现金 224,150,000.00 668,850,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 155,000,000.00
投资活动现金流出小计 225,676,587.10 823,850,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -140,172,269.84 -627,325,628.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,565,500,000.00 300,000,000.00
发行债券收到的现金 994,064,000.00 595,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 901,334,716.68 351,297,582.85
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北京金一文化发展股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
筹资活动现金流入小计 3,460,898,716.68 1,246,497,582.85
偿还债务支付的现金 1,040,000,000.00 416,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
125,825,642.22 73,247,171.34
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 550,109,566.77 137,440,000.00
筹资活动现金流出小计 1,715,935,208.99 626,687,171.34
筹资活动产生的现金流量净额 1,744,963,507.69 619,810,411.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 149,237,358.89 -971,409.90
加：期初现金及现金等价物余额 30,751,154.57 14,924,662.82
六、期末现金及现金等价物余额 179,988,513.46 13,953,252.92
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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