证券代码：002721           证券简称：金一文化        公告编号：2022-027

                   北京金一文化发展股份有限公司
       关于开展 2022 年度贵金属套期保值业务的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    北京金一文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 4 月 28 日
召开第五届董事会第六次会议，会议以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权的结果审
议通过了《关于开展 2022 年度贵金属套期保值业务的议案》。具体情况如下：

    一、套期保值目的

    黄金、白银是公司产品的主要原材料。公司开展黄金及白银套期保值业务的
目的是利用套期保值工具规避生产经营所需原材料及存货价格波动给公司带来
的经营风险，保证经营业绩的相对稳定。

    二、套期保值品种

    公司对生产经营的原材料或存货进行套期保值，主要通过上海黄金交易所黄
金、白银现货延期交易或上海期货交易所黄金、白银期货等套期保值工具进行。

    三、套期保值投入金额及业务期间

    根据公司对 2022 年库存量的合理预测和对市场销售的预测，2022 年度公司
黄金套期保值业务交易量预计累计不超过 6,000 千克，累计投入资金（保证金）
预计不超过 36,900 万元；公司白银套期保值业务交易量预计累计不超过 11,000
千克，累计投资资金（保证金）预计不超过 1,188 万元。公司将使用自有资金开
展套期保值业务。
    在上述额度内，无需另行召开董事会、股东大会，授权公司套期保值业务领
导小组在该额度内进行具体业务操作。超过上述额度的套期保值业务，按照相关
规定另行审议做出决议后才能实施。
    上述事项有效期经 2021 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月有效。

    四、套期保值风险分析
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    （一）价格波动风险：贵金属价格具有不确定性，公司进行贵金属（T+D、
期货）多头或空头操作，若短期价格与业务操作方向呈反向变动，公司将承担提
高贵金属原材料采购成本或冲减贵金属价格上涨所带来的利润的风险。
    （二）持仓规模风险：目前上海黄金交易所的黄金（T+D）交易业务实行 10%
的保证金制度，白银（T+D）交易业务实行 14%的保证金制度；上海期货交易所
的黄金期货交易业务实行 10%的保证金制度，白银期货交易业务实行 12%的保证
金制度（上海黄金交易所及上海期货交易所有权利对交易保证金的比例进行调
整）。保证金交易方式放大了交易资金的杠杆倍数，如果公司利用资金杠杆，会
导致持仓规模过大，则微小的价格变动可能造成损益的重大变化，不利于公司稳
健经营。
    （三）资金管理风险：贵金属（T+D）业务及期货业务均实行每日无负债结
算制度，如果清算后出现保证金不足，且未在下个交易日开市前补足，交易所将
对合约进行强行平仓。如果公司资金管理不严格，出现未及时补足保证金的情况，
将可能因被强制平仓造成损失。
    （四）操作风险：公司可能面临交易员报错指令以及电脑运行系统差错等操
作风险。

    五、公司采取的风险控制措施

    （一）公司严格将套期保值业务与生产经营相匹配，旨在规避生产经营中可
能出现的原材料或存货价格波动风险，不参与黄金白银延期交易或期货交易的纯
投机行为。
    （二）公司已制定了《贵金属套期保值业务管理制度》，对套期保值业务审
批权限、操作流程、风险控制等方面作出了明确规定。公司将严格控制套期保值
的资金规模，合理计划和使用保证金，严格按照公司《贵金属套期保值业务管理
制度》的规定下达操作指令，根据规定履行相应的审批程序后，方可进行操作。
公司将合理调度资金用于套期保值业务，不得使用募集资金直接或间接进行套期
保值。
    （三）公司将严格按照相关制度安排和使用专业人员，并加强对相关人员业
务培训及职业道德培训，以提高相关人员的综合素质，发生异常情况及时报告，
形成高效的风险处理程序。
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    （四）建立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展，当
发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。

    六、独立董事意见

    根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范
运作》等规范性文件和《公司章程》等有关规定，我们就公司开展2022年度贵金
属套期保值业务发表如下独立意见：
    1、公司使用自有资金开展套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、
法规及《公司章程》的有关规定；
    2、公司已就开展的套期保值业务的行为建立了健全的组织机构、业务操作
流程、审批流程及《贵金属套期保值业务管理制度》；
    3、在保证正常生产经营的前提下，公司使用自有资金开展的套期保值业务，
有利于规避生产经营所需原材料及存货价格波动给公司带来的经营风险，保证经
营业绩的相对稳定。不存在损害公司和全体股东利益的情形。
    因此，我们同意《关于开展 2022 年度贵金属套期保值业务的议案》，并同意
将该议案提交公司 2021 年度股东大会审议。

    备查文件：

    1、《第五届董事会第六次会议决议》

    2、《独立董事关于第五届董事会第六次会议相关事项的专项说明和独立意见》

 特此公告。


                                       北京金一文化发展股份有限公司董事会
                                                         2022 年 4 月 30 日




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