福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2021]007384 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2020 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司 2020 年 1-6
度募集资金存放与使用情况的专项报告
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2021]007384 号
福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司（以下简
称爱迪尔公司）《2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以
下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
爱迪尔公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易
所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资金
专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对爱迪尔公司募集资金
专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准
则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执
行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对爱迪尔公
司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
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大华核字[2021]007384 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，爱迪尔公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中
国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证
券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了爱迪尔公司 2020
年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供爱迪尔公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何
其他目的。我们同意将本报告作为爱迪尔公司年度报告的必备文件，
随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
徐士宝
中国北京 中国注册会计师：
冯雪
二〇二一年四月二十八日
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2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
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2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字【2015】28 号文核准，于 2015 年 1 月 19
日采取首次公开发行股票的方式向社会公众发行人民币普通股 2500 万股，每股面值 1.00
元，每股发行价格为 16.48 元。
本 次 发行 募 集 资金 共 计 人民 币 412,000,000.00 元 ， 扣除 相 关 的发 行 费 用人 民 币
52,023,691.03 元，实际募集资金人民币 359,976,308.97 元。
截止 2015 年 1 月 19 日，本次发行募集资金共计人民币 412,000,000.00 元，扣除相关
的发行费用人民币 52,023,691.03 元，实际募集资金人民币 359,976,308.97 元。
本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以“信
会师报字【2015】第 210031 号”验资报告验证确认。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】2978 号文核准，于 2016 年 12 月 16 日非
公开发行人民币普通股 30,586,904.00 股，每股面值 1.00 元，发行价格为人民币 13.29 元/
股。
截止于 2016 年 12 月 16 日，募集资金总额为人民币 406,499,954.16 元，扣除为本次股
票发行所支付的验资费、律师费、及信息披露费等费用合计人民币 1,475,000.00 元，实际
募集资金净额为人民币 399,024,954.16 元。同时本次非公开发行股票发行费用可抵扣增值
税进项税额 423,113.21 元。注明：实际募集资金净额人民币 399,024,954.16 元与汇入公司
银行账户的资金净额人民币 400,499,954.16 元的差额是 1,475,000.00 元，该差异为原自有
资金垫支本次股票发行所支付的验资费、律师费及信息披露费等费用 1,475,000.00 元，该
笔金额已于 2017 年 2 月 16 日进行募集资金置换。
上述募集资金到位情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报
字【2016】第 211877 号《非公开发行 A 股股票验资报告》。
截止 2020 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 2,170.51 万元；于 2016 年 12
月 16 起至 2019 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 2,050.51 万元；本年度使用
募集资金 120.00 万元。截止 2020 年 12 月 31 日，募集资金已经销户。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企
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募集资金存放与使用情况专项报告
业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《福建省爱迪尔珠宝
实业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司
2018 年 5 月 2 日第三届第四十八次董事会审议通过，并业经本公司 2018 年 5 月 18 日第一
次临时股东大会表决通过。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中国建设银行股份有限公司
深圳罗湖支行开设募集资金专项账户，并于 2017 年 1 月 16 日与海通证券股份有限公司、中
国建设银行股份有限公司深圳罗湖支行签署了《募集资金三方监管协议》，
对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到
开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理
和使用情况至少进行现场调查一次。
根据本公司与海通证券有限责任公司签订的《保荐协议》，公司单次或 12 个月内累计从
募集资金存款户中支取的金额达到人民币 1000 万元（按照孰低原则在 1000 万元或在募集资
金净额的 5%之间确定）公司应当以书面形式知会保荐代表人。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，
截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中国建设银行股份有限公司
44250100003100000494 400,499,954.16 0.00 活期
深圳建设路支行
合计
备注：账户已于 2020-9-18 日销户
三、2020 年度募集资金的使用情况
详见附表《非公开发行募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表《非公开发行变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2020 年 7 月 16 日从募集资金账户支付股权收购款 114,516.39 元。
福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司（盖章）
二〇二一年四月二十九日
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2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
附表
非公开发行募集资金使用情况表
编制单位：福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额 39,902.50 本年度投入募集资金总额 120.00
报告期内变更用途的募集资金总额 2,170.51
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
截至期末累 截至期末投 项目达到预 项目可行性
承诺投资项目和超募资金 是否已变更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投入 本年度实现 是否达到
计投入金额 资进度（%） 定可使用状 是否发生重
投向 （含部分变更） 诺投资总额 总额(1) 金额 的效益 预计效益
(2) (3)＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
互联网+珠宝开放平台 39,902.50 39,902.50 120.00 2,170.51 5.44%
承诺投资项目小计 39,902.50 39,902.50 120.00 2,170.51 5.44%
未达到计划进度或预计收 公司目前经营状况及流动资金紧缺的困境，且公司存在逾期债务及资金链紧张情形，因此结合当前募投项目实际开展的情况，提高各业务模块经营
益的情况和原因（分具体募 管理效率和资金使用效率，公司终止实施 2016 年 12 月非公开募投项目，将本次募集资金永久补流。截至本报告期，围绕互联网+珠宝开放平台搭建
投项目） 至今，公司累计投入金额 2,170.51 万元；截至本报告披露日，募集资金专户已注销。
项目可行性发生重大变化 公司目前经营状况及流动资金紧缺的困境，且公司存在逾期债务及资金链紧张情形，，因此结合当前募投项目实际开展的情况，提高各业务模块经
的情况说明 营管理效率和资金使用效率，公司终止实施 2016 年 12 月非公开募投项目，将本次募集资金永久补流。
超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地
不适用
点变更情况
募集资金投资项目实施方 不适用
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2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
式调整情况
募集资金投资项目先期投
不适用
入及置换情况
公司非公开发行募集资金存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
公司于2017年8月7日召开的第三届董事会第三十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议案》，同意公司使用不超
过20,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，公司已于2018年8月6日将实际临时补充流动资金
的募集资金20,000.00万元归还至募集资金专项账户，使用期限未超过12个月；
公司于2018年6月25日召开了第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于增加部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定增加不超过18,000.00
万元非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充流动资金，在额度范围内，资金可以滚动使用，期限为自董事会审议通过之日起12个月内有效。
公司于2018年8月6日召开了第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司本次使用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过20,000.00万元（含本数），使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月，使用期限届满之前，公司
将及时把资金归还至募集资金专项账户。
用闲置募集资金暂时补充 公司已于2019年6月24日将实际临时补充流动资金的募集资金合计38,000.00万元归还至募集资金专项账户，使用期限未超过12个月。
流动资金情况 公司于2019年6月24日召开了第四届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司本次使
用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过38,000.00万元（含本数），使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月，使用期限届满之前，
公司将及时把资金归还至募集资金专项账户。
公司于2020年6月12日召开了第四届董事会第四十一次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的的议案》，同意公司将2016
年12月非公开发行募集资金用途变更后的募集资金38,131.46万元（含利息收入，实际金额以资金转出当日金额为准）永久补充流动资金，同时授权经
营层或其他指定的代理人办理本次募集资金专户注销等后续事宜。
（2）公司非公开发行募集资金购买理财产品的情况
2018年6月27日，公司使用闲置募集资金3,000万元购买了厦门国际银行股份有限公司珠海分行“公司结构性存款产品（挂钩SHIBORB款）”人民币理财产
品，产品金额30,000,000.00人民币，产品编码JGXCKB20180039，产品期限358天，产品购买日为2018年6月27日，并于2018年8月8日提前赎回，实际存续
天数38天，收回本金人民币3,000.00万元，实际年化收益率为3.60%.
项目实施出现募集资金结
无
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途 公司于 2020 年 6 月 30 日、2020 年 7 月 31 日分别召开了第四届董事会第四十二次会议、2020 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止非公开
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募集资金存放与使用情况专项报告
及去向 募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止实施 2016 年 12 月非公开募投项目，将剩余募集资金 38,131.46 万元（含利息收
入，实际金额以资金转出当日金额为准）永久补充流动资金。公司将在办理募集资金专户注销前将未使用募集资金转入其他账户。
1、2019 年 12 月沈阳东方之龙传媒广告有限公司、沈阳星悦汇广告有限公司，关于公交车广告费诉讼案件，爱迪尔公司败诉被强制执行，划走相关
募集资金使用及披露中存
款项累计金额 615,656.75 元。
在的问题或其他情况
2、2020 年 7 月 16 日从募集资金账户支付股权收购款 114,516.39 元。
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附表 2
非公开发行变更募集资金投资项目情况表
编制单位：福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司
金额单位：人民币元
变更后项目 截至期末实际 截至期末投 项目达到预 变更后的项目
本年度实际 本年度实现的 是否达到
变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入募集 累计投入金额 资进度（%） 定可使用状 可行性是否发
投入金额 效益 预计效益
资金总额（1） (2) (3)=(2)/(1) 态日期 生重大变化
无
合计 - - - - -
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
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