海通证券股份有限公司
关于福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司
2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”、“保荐机构”）作为福建
省爱迪尔珠宝实业股份有限公司（以下简称“爱迪尔”、“公司”）2015 年度
首次公开发行股票和 2016 年度非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上
市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》和《深圳证券
交易所上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对爱迪尔
2020 年度募集资金存放与实际使用情况进行了专项核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
1、2015 年 1 月公司 IPO 募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】28 号文《关于核准福建省爱
迪尔珠宝实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司于 2015 年
1 月 19 日向社会首次公开发行股票人民币普通股 2500 万股，每股面值 1.00 元，
发行价格人民币 16.48 元，募集资金总额为人民币 412,000,000.00 元，扣除各
项 发 行 费 用 人 民 币 52,023,691.03 元 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
359,976,308.97 元。
募集资金已由主承销商海通证券于 2015 年 1 月 19 日汇入公司开具有募集资
金专用帐户。海通证券在扣减承销、保荐费用 36,000,000.00 元后，划入专用账
户 376,000,000.00 元，其中划入中国民生银行股份有限公司深圳香蜜支行
602662266 账户 103,554,000.00 元；平安银行深圳水贝珠宝支行 11014741269006
账 户 176,442,200.00 元 ； 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 深 圳 天 安 支 行
337110100100312188 账户 96,003,800.00 元。扣除支付的保荐费用和其他发行
费用 52,023,691.03 元后，实际募集资金净额 359,976,308.97 元。上述募集资
金到位情况及新增注册资本及实收资本（股本）情况已经立信会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字【2015】第 210031 号《募集资金验资
报告》。
2、2016 年 12 月公司非公开发行募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】2978 号文核准，于 2016 年 12
月 16 日非公开发行人民币普通股 30,586,904.00 股，每股面值 1.00 元，发行价
格为人民币 13.29 元/股，募集资金总额为人民币 406,499,954.16 元。扣除证券
承销和保荐费人民币 6,000,000.00 元后，汇入公司银行账户的资金净额为人民
币 400,499,954.16 元。
募集资金已于 2016 年 12 月 16 日存入中国建设银行股份有限公司深圳建设
路支行专用账户（账号：44250100003100000494）。扣除为本次股票发行所支付
的验资费、律师费、及信息披露费等费用合计人民币 1,475,000.00 元，实际募
集资金净额为人民币 399,024,954.16 元。同时本次非公开发行股票发行费用可
抵 扣 增值税进项税 额 423,113.21 元。 （注明：实际募集资 金净额人民币
399,024,954.16 元与汇入公司银行账户的资金净额人民币 400,499,954.16 元的
差额是 1,475,000.00 元，该差异为原自有资金垫支本次股票发行所支付的验资
费、律师费及信息披露费等费用 1,475,000.00 元，该笔金额已于 2017 年 2 月
16 日进行募集资金置换）。
上述募集资金到位情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具
了信会师报字【2016】第 211877 号《非公开发行 A 股股票验资报告》。
(二) 募集资金实际使用金额及当前余额
1、截止 2020 年 12 月 31 日，2015 年 1 月公司 IPO 募集资金使用情况
项目 金额（元）
募集资金净额 359,976,308.97
募集资金投资项目投资总额（—） 103,554,000.00
募集资金投资项目投资总额（二） 92,901,075.18
募集资金投资项目投资总额（三） 79,980,108.97
流动资金归还募集资金（+） -
募集资金补充流动资金（—） -
理财产品到期归还募集资金（+） 50,000,000.00
募集资金转至理财产品金额（—） 50,000,000.00
超募资金归还银行借款（—） -
募集资金专项帐户利息收入（+） 9,979,826.66
募集资金专项帐户手续费支出（—） 2,549.40
其他流入（+） -
其他流出（-） 1,647,382.78
募集资金专项帐户实际余额 -
2、截止 2020 年 12 月 31 日，2016 年 12 月公司非公开发行募集资金情况
项目 金额（元）
募集资金净额 399,024,954.16
募集资金投资项目投资总额 21,705,076.00
流动资金归还募集资金（+） 580,000,000.00
募集资金补充流动资金（—） 960,114,779.19
理财产品到期归还募集资金（+） 30,000,000.00
募集资金转至理财产品金额（—） 30,000,000.00
超募资金归还银行借款（—） -
募集资金专项帐户利息收入（+） 3,412,443.98
募集资金专项帐户手续费支出（—） 1,886.20
其他流入（+） -
其他流出（-）） 615,656.75
募集资金专项帐户实际余额 -
其他流出系：1、沈阳东方之龙传媒广告有限公司、沈阳星悦汇广告有限公司关于广告
合同纠纷案件，公司败诉被强制执行，划走相关款项所致。2、苏州爱迪尔金鼎投资中心（有
限合伙）起诉公司关于股权纠纷案件，公司败诉被强制执行，划走相关款项所致。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，保护投资者合法权
益，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳市
证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法
律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定《福
建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司募集资金管理办法》 以下简称《管理办法》）。
根据《管理办法》，公司对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投向
变更、募集资金管理与监督、超募资金的使用及管理等进行了详细严格的规定。
报告期内，公司严格执行《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关证
券监管法规、公司《管理办法》以及公司与开户银行、保荐机构签订的《募集
资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理。在使
用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时通知保荐
机构，接受保荐机构的监督，未发生严重违反相关规定及协议的情况。
1、2015 年 1 月公司 IPO 募集资金
公司及保荐机构与中国民生银行股份有限公司深圳香蜜支行、平安银行深
圳水贝珠宝支行、兴业银行股份有限公司深圳天安支行于 2015 年 2 月 5 日签订
了《募集资金三方监管协议》。
根据公司 2015 年 4 月 1 日董事会决议：由于爱迪尔珠宝生产扩建项目的建
设单位为惠州市爱迪尔珠宝首饰有限公司（以下简称“惠州爱迪尔”），将公
司在平安银行深圳水贝珠宝支行开设的募集资金专户（账号：11014722829001）
（截止 2015 年 4 月 1 日，专户余额为 17,644.22 万元）中的全部募集资金转
入惠州爱迪尔在平安银行深圳水贝珠宝支行新开设的募集资金专户（账号：
11014741269006），该专户仅用于公司向惠州爱迪尔进行注资（其中 4950 万元
计入实收资本，剩余部分计入资本公积），并由惠州爱迪尔实施爱迪尔珠宝生
产扩建项目募集资金的存储和使用，除此之外不得用作其他用途。上述募集资
金全部转出后，公司将注销平安银行深圳水贝珠宝支行募集资金专户（账号：
11014722829001）。公司及惠州爱迪尔、保荐机构、平安证券深圳水贝珠宝支
行签订《募集资金四方监管协议》。
2、2016 年 12 月公司非公开发行募集资金情况
公司及保荐机构与中国建设银行股份有限公司深圳罗湖支行于 2017 年 1 月
16 日与签订了《募集资金三方监管协议》。
公司于 2020 年 6 月 30 日召开了第四届董事会第四十二次会议，审议通过
了《关于终止非公开募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，
同意公司终止实施 2016 年 12 月非公开募投项目，将剩余募集资金 38,131.46
万元（含利息收入，实际金额以资金转出当日金额为准）永久补充流动资金，
同时授权经营层或其他指定的代理人办理本次募集资金专户注销等后续事宜。
2020 年 9 月 18 日，公司办理了上述募集资金专项账户的注销手续。公司
于中国建设银行股份有限公司深圳建设路支行开设的募集资金专户注销后，公
司、海通证券与银行签订的《非公开发行股票募集资金三方监管协议》自动终
止，公司本次非公开发行的募集资金专户已全部完成注销。
（二）募集资金存放情况
1、2015 年 1 月公司 IPO 募集资金
截止 2020 年 12 月 31 日募集资金存储情况表 金额单位：
元
募集资金存储银行名称 账号 2020 年 12 月 31 日余额 备注
中国民生银行股份有限公司深圳香蜜支行 602662266 0.00
平安银行深圳水贝珠宝支行 11014741269006 0.00
兴业银行股份有限公司深圳天安支行 337110100100312188 0.00
合计 0.00
公司首次公开发行股票募投项目已全部完成，募集资金专户已全部注销完
毕，相关募集资金三方监管协议、四方监管协议随之终止。
2、2016 年 12 月公司非公开发行募集资金情况
截止 2020 年 12 月 31 日募集资金存储情况表 金额单位：
元
募集资金存储银行名称 账号 2020 年 12 月 31 日余额 备注
中国建设银行股份有限公司深圳建设路支
44250100003100000494 0.00
行
合计 0.00
公司 2016 年 12 月非公开募投项目已终止实施，募集资金专户已全部注销完
毕，相关募集资金三方监管协议随之终止。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
1、本报告期内，公司实际使用 IPO 募集资金，具体情况详见附表 1-1《募
集资金使用情况对照表》。
2、本报告期内，公司实际使用 2016 年非公开发行募集资金, 具体情况详
见附表 1-2《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本报告期内，公司 IPO 募集资金投资项目及公司非公开发行募集资金投资
项目均不存在施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
本报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
1、IPO 募集资金
公司 IPO 募集资金不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
2、2016 年 12 月公司非公开发行募集资金
公司于 2017 年 8 月 7 日召开的第三届董事会第三十八次会议审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议案》，同意公司使用不
超过 20,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议
通过之日起不超过 12 个月，公司已于 2018 年 8 月 6 日将实际临时补充流动资
金的募集资金 20,000.00 万元 归还至募集资金专项账户，使用期限未超过 12
个月。
公司于 2018 年 6 月 25 日召开了第四届董事会第四次会议，审议通过了《关
于增加 部分 闲置 募集 资金暂 时补 充流 动资 金的议 案》 ，决 定增 加不超过
18,000.00 万元非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充流动资金，在额度
范围内，资金可以滚动使用，期限为自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
公司于 2018 年 8 月 6 日召开了第四届董事会第五次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司本次使用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过 20,000.00 万元（含本数），使
用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月，使用期限届满之前，公司将及
时把资金归还至募集资金专项账户。
公司于 2019 年 6 月 24 日召开的第四届董事会第二十五次会议审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司本次使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过 38,000.00 万元（含本数），
使用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月。
公司于 2020 年 6 月 30 日、2020 年 7 月 31 日分别召开了第四届董事会第
四十二次会议、2020 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止非公开募
投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。本次募投项目终止后，
公司将前期已用于暂时补充流动资金合计 38,000.00 万元直接转为永久补充流
动资金，不再归还至募集资金专户。
2020 年 9 月 18 日，公司办理了该募集资金专户注销手续。公司于中国建
设银行股份有限公司深圳建设路支行开设的募集资金专户注销后，公司、海通
证券与银行签订的《非公开发行股票募集资金三方监管协议》自动终止，公司
本次非公开发行的募集资金专户已全部完成注销。公司将募集资金专户的剩余
募集资金 114,779.19 元进行永久性补充流动资金，实际余额及部分利息已转入
公司普通银行账户。
（五）节余募集资金使用情况
公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
1、公司 IPO 募集资金情况
截止本报告期，营销服务中心、补充流动资金和惠州工厂扩建项目募集资
金已按承诺金额使用完毕。
2、2016 年 12 月公司非公开发行募集资金情况
截止本报告期，公司尚未使用的募集资金金额为 0 元。
（八）募集资金使用的其他情况
无。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
（一）变更募集资金投资项目情况表
公司无变更募集资金投资项目的情况。
（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
无。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
无。
（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息，不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，
已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资
金的重大情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，海通证券认为：爱迪尔 2020 年度募集资金的存放与实际使用情况
符合中国证监会和深圳证券交易所有关募集资金管理和使用规范性文件的相关
规定，公司编制的《2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中关
于报告期募集资金存放及使用情况的披露与实际情况相符。同时，经核查，爱
迪尔本年度募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。
（以下无正文）
附表 1-1：IPO 募集资金使用情况对照表
附表 1-2：非公开发行募集资金使用情况对照表
附表 2： 变更募集资金投资项目情况表
(本页无正文，为《海通证券股份有限公司关于福建省爱迪尔珠宝实业股份有限
公司 2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签署盖章页)
保荐代表人签名：
_______________ _______________
幸 强 张 恒
海通证券股份有限公司
2021年 月 日
附表 1-1：
IPO 募集资金使用情况对照表
编制单位：福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司 2020 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 35,997.63 本年度投入募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额
累计投入募集资金总额 36,830.62
累计变更用途的募集资金总额比例
截至期末累计 截至期 项目达
是否已变
截至期末累 投入金额与承 末投入 到预定 本年度 是否达 项目可行性
更项目 募集资金承 调整后投资 截至期末承诺 本年度投
承诺投资项目 计投入金额 诺投入金额的 进度（%） 可使用 实现的 到预计 是否发生重
（含部分 诺投资总额 总额 投入金额(1) 入金额
(2) 差额(3)＝ (4)＝ 状态日 效益 效益 大变化
变更）
(2)-(1) (2)/(1) 期
爱迪尔珠宝营
销服务中心建 不适用 10,355.40 10,355.40 10,355.40 0.00 10,355.40 0.00 100.00% 是 不适用 不适用 否
设项目
爱迪尔珠宝生
不适用 17,644.22 17,644.22 17,644.22 0.00 18,477.21 832.99 104.72% 是 不适用 不适用 否
产扩建项目
补充与主营业
务相关的营运 不适用 7,998.01 7,998.01 7,998.01 0.00 7,998.01 0.00 100.00% 是 不适用 不适用 否
资金
合计 35,997.63 35,997.63 35,997.63 0.00 36,830.62 832.99 102.31%
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
募集资金及超募资金的其他使用情况 无
附表 1-2：
非公开发行募集资金使用情况对照表
编制单位：福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司 2020 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 39,902.50 本年度投入募集资金总额 120.00
变更用途的募集资金总额
累计投入募集资金总额 2,170.51
变更用途的募集资金总额比例
截至期末累
截至期 项目达
是否已变 计投入金额 是否
末投入 到预定 本年度 项目可行性是
承诺投资 更项目 募集资金承诺 调整后投资 截至期末承诺投 本年度投 截至期末累计 与承诺投入 达到
进度（%） 可使用 实现的 否发生重大变
项目 （含部分 投资总额 总额 入金额(1) 入金额 投入金额(2) 金额的差额 预计
(4)＝ 状态日 效益 化
变更） (3)＝ 效益
(2)/(1) 期
(2)-(1)
互联网+珠
宝开放平 不适用 39,902.50 39,902.50 39,902.50 120.00 2,170.51 -37,731.99 5.44% 否 0.00 否 已终止
台
合计 39,902.50 39,902.50 39,902.50 120.00 2,170.51 -37,731.99 5.44%
围绕互联网+珠宝开放平台搭建至今，公司累计投入金额 2,170.51 万元，已完成爱迪尔珠宝终端
ERP2.0 系统、爱迪尔官网网站等多个项目的搭建。为搭建公司开放平台和运营管理平台，公司本期投
入 120.00 万元，用于爱迪尔终端导购系统、爱迪尔裸钻供应链平台系统、爱迪尔智慧门店零售系统等
未达到计划进度原因 系统的开发。
公司于 2020 年 6 月 30 日、2020 年 7 月 31 日分别召开了第四届董事会第四十二次会议、2020 年第二次
临时股东大会，审议通过了《关于终止非公开募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，
目前该项目已终止。
项目可行性发生重大变化的情况说明 未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截止本报告期，累计使用闲置募集资金补充流动资金合计额为 96011.48 万元。
公司承诺按计划投入募集资金项目，截至 2020 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金 0 万元，公司
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
本次非公开发行的募集资金专户已全部完成注销。
公司将募集资金专户的剩余募集资金 11.48 万元进行永久性补充流动资金，实际余额及部分利息已转入
尚未使用的募集资金用途及去向
公司普通银行账户。
2019 年 12 月沈阳东方之龙传媒广告有限公司、沈阳星悦汇广告有限公司，关于公交车广告费诉讼案
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
件，爱迪尔公司败诉被强制执行，划走相关款项累计金额 615,656.75 元。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司 2020 年度 单位：元
本年度实 截至期末投资 项目达到预定 变更后的项目可行
变更后的项 对应的原 变更后项目拟投入募集资金 截至实际累计 本年度实 是否达到
际投入金 进度（%） 可使用状态日 性是否发生重大变
目 承诺项目 总额(1) 投入金额(2) 现的效益 预计效益
额 (3)=(2)/(1) 期 化
无
合计
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
