光华科技：可转换公司债券2020年付息公告2020-12-10
证券代码：002741 证券简称：光华科技 公告编号：2020-060
债券代码：128051 债券简称：光华转债
广东光华科技股份有限公司
可转换公司债券 2020 年付息公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、“光华转债”将于 2020 年 12 月 14 日按面值支付第二年利息，每 10 张
光华转债（面值 1,000 元）利息为 7.00 元（含税）；
2、债权登记日：2020 年 12 月 11 日；
3、除息日：2020 年 12 月 14 日；
4、付息日：2020 年 12 月 14 日；
5、“光华转债”票面利率：第一年 0.50%、第二年 0.70%、第三年 1.00%、
第四年 1.80%、第五年 2.00%、第六年 3.00%；
6、“光华转债”本次付息的债权登记日为 2020 年 12 月 11 日，凡在 2020
年 12 月 11 日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息；2020
年 12 月 11 日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息；
7、下一付息期起息日：2020 年 12 月 14 日；
8、下一付息期利率：1.00%。
广东光华科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 12 月 14 日公开
发行了 249.30 万张可转换公司债券（债券简称：光华转债，债券代码：128051），
根据《广东光华科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下
简称“《募集说明书》”）和《广东光华科技股份有限公司公开发行可转换公司债
券上市公告书》（以下简称“《上市公告书》”）等有关条款规定，在“光华转债”
计息期间内，每年付息一次，现将“光华转债”2019 年 12 月 14 日至 2020 年 12
月 13 日期间的付息事项公告如下：
一、“光华转债”的基本情况
1、可转换公司债券简称：光华转债；
2、可转换公司债券代码：128051；
3、可转换公司债券发行量：24,930.00 万元（249.30 万张）；
4、可转换公司债券上市量：24,930.00 万元（249.30 万张）；
5、可转换公司债券上市时间：2019 年 1 月 9 日；
6、可转换公司债券存续的起止日期：2018 年 12 月 14 日至 2024 年 12 月 14
日；
7、可转换公司债券转股期的起止日期：2019 年 6 月 21 日至 2024 年 12 月
14 日；
8、债券利率：第一年 0.50%、第二年 0.70%、第三年 1.00%、第四年 1.80%、
第五年 2.00%、第六年 3.00%；
9、付息的期限和方式
（1）本次付息是“光华转债”第二年付息，期间为 2019 年 12 月 14 日至
2020 年 12 月 13 日，票面利率为 0.70%。
（2）年利息计算
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可
转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为：
I=B×i；
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或
“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；
i：指可转换公司债券当年票面利率。
（3）付息方式
①本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为
可转换公司债券发行首日，即 2018 年 12 月 14 日。
②付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年
的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另
付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公
司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包
括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有
人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
④可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
10、可转换公司债券登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
11、“光华转债”信用评级：上海新世纪资信评估投资服务有限公司对“光
华转债”发行进行了评级，根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具的《广
东光华科技股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券信用评级报告》（新世纪
债评(2018)011211），公司主体长期信用等级为 AA-，本次可转债信用等级为 AA-，
评级展望为稳定。
上海新世纪资信评估投资服务有限公司于 2019 年 6 月 20 日出具的《2018 年
广 东 光华科技股份有限公司可 转换公司债券跟踪评级报告 》（新世纪 跟踪
(2019)100284），公司主体长期信用等级为 AA-，债券信用等级为 AA-，评级展望
为稳定。
上海新世纪资信评估投资服务有限公司于 2020 年 6 月 29 日出具的《2018
年广东光华科技股份有限公司可转换公司债券跟踪评级报告》（新世纪跟踪
(2020)100729），公司主体长期信用等级为 AA-，债券信用等级为 AA-，评级展望
为稳定。
二、本次付息方案
根据《募集说明书》的规定，本期为“光华转债”第二年付息，计息期间为
2019 年 12 月 14 日至 2020 年 12 月 13 日，票面利率为 0.70%，每 10 张“光华转
债”（面值 1,000 元）派发利息为人民币：7.00 元（含税）。对于持有“光华转
债”的个人投资者和证券投资基金债券持有人，利息所得税由证券公司等兑付派
发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，实际每 10 张派发利息
为：5.60 元；对于持有“光华转债”的合格境外投资者（QFII 和 RQFII），税前
每 10 张派发利息 7.00 元；对于持有“光华转债”的其他债券持有者，公司不代
扣代缴所得税，每 10 张派发利息 7.00 元，其他债券持有者自行缴纳债券利息所
得税。
三、付息债权登记日、除息日及付息日
根据《募集说明书》和《上市公告书》等有关条款的规定，本次可转债付息
的债权登记日、除息日及付息日如下：
1、债权登记日：2020 年 12 月 11 日（星期五）
2、除息日：2020 年 12 月 14 日（星期一）
3、付息日：2020 年 12 月 14 日（星期一）
四、付息对象
本次付息对象为：截止 2020 年 12 月 11 日（该日期为债权登记日）下午深
圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的
全体“光华转债”持有人。
五、债券付息方法
公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算深圳分公司指
定的银行账户划付用于支付利息的资金。中国结算深圳分公司收到款项后，通过
资金结算系统将“光华转债”本次利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指
定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。
六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，
本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，
征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得
税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得
税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》（财
税 [2018]108 号）规定，自 2018 年 11 月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止，对境
外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。因
此，本期债券非居民企业（包括 QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券利息
暂免征企业所得税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立
的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
七、联系方式
咨询机构：广东光华科技股份有限公司证券部
地址：汕头市大学路 295 号广东光华科技股份有限公司办公楼五楼
联系人：杨荣政、陈锋
电话：0754-88211322
传真：0754-88110058
八、备查文件
1、中国证券登记结算公司深圳分公司确认有关付息具体时间安排的文件。
特此公告。
广东光华科技股份有限公司董事会
2020 年 12 月 10 日
