深圳市易尚展示股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会 2017 年 9 月 18 日《关于核准深圳市易尚展示
股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1706 号）核准和深圳
证券交易所同意，深圳市易尚展示股份有限公司（本文简称“公司”）于 2018
年非公开发行人民币普通 A 股股票 11,755,613 股，每股面值 1 元，每股发行价
人民币 37.70 元。此次非公开发行股票募集资金总额 443,186,610.10 元，扣除
发行费用 14,396,226.43 元，募集资金净额 428,790,383.67 元。上述募集资金
于 2018 年 3 月 8 日全部到位，大华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年
3 月 9 日出具了大华验字[2018]000129 号《募集资金验资报告》。
截止 2020 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 322,025,678.67
元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民
币 168,690,000.00 元，预先投入募集资金投资项目的使用情况已经大华会计师
事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了大华核字[2018]002319 号《鉴证
报告》。
截止 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金项目累计投入 322,025,678.67 元，
其中：用于永久补充流动资金的闲置募集资金 109,631,049.80 元，使用闲置募
集 资 金 购 买 理 财 产 品 收 益 1,853,808.21 元 ， 扣 除 手 续 费 后 利 息 收 益
1,100,785.49 元。鉴于本次非公开发行募集资金已使用完毕，募集资金专户在
销户前已将利息收益 88,248.90 元转入自有资金账户，公司已于 2020 年 12 月
29 日将募集资金专项账户注销。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中
华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上
市公司规范运作指引》等法律法规，并结合公司实际情况制定了《深圳市易尚
展示股份有限公司募集资金管理制度》（本文简称“管理制度”），该《管理制
度》经公司 2014 年度股东大会表决通过，并经 2019 年度股东大会审议修订。
公司对募集资金的使用严格履行资金使用申请和审批手续。所有募集资金
投资项目的资金支出，在董事会授权范围内经总经理、财务负责人审批后交财
务部门办理付款事宜；超过董事会授权范围的，须报股东大会审批。募集资金
投资项目应按公司董事会承诺的计划进度组织实施。募集资金的使用情况由公
司财务部门设立台账，公司内部审计部门进行日常监督，同时将检查情况报告
审计委员会，审计委员会认为必要时，向董事会报告。
根据《管理制度》，并结合公司经营需要，公司分别在宁波银行股份有限公
司深圳分行、中国工商银行股份有限公司深圳横岗支行、华夏银行股份有限公
司深圳建安支行、上海浦东发展银行深圳滨海支行、深圳南山宝生村镇银行股
份有限公司龙华支行（本文统称“开户银行”）开设募集资金专项账户，2018
年 4 月 8 日与民生证券股份有限公司（本文简称“民生证券”）、开户银行签署
了《募集资金三方监管协议》。
根据公司与民生证券、开户银行签订的《募集资金三方监管协议》，公司一
次或 12 个月内累计从专户中支取的金额超过 1000 万元(按照孰低原则在 1000
万元或募集资金净额的 5%之间确定)的，开户银行应当及时以传真方式通知保
荐机构，同时提供专户的支出清单。
截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金账款及存储情况如下：
金额单位：人民币元
初始存放金额 存储
银行名称 账号 截止日余额
（注 1） 方式
宁波银行股份有限公司深圳分行 73010122001508408 250,046,711.88 0 活期
中国工商银行股份有限公司深圳横岗支行 4000025129201536491 50,000,000.00 0 活期
华夏银行股份有限公司深圳建安支行 10884000000154865 42,000,000.00 0 活期
上海浦东发展银行深圳滨海支行 79190078801900000150 40,000,000.00 0 活期
深圳南山宝生村镇银行股份有限公司龙华
680210020000012388 46,790,383.67 0 活期
支行
合计 428,837,095.55 0
注 1：初始存放金额与募集资金净额差异为宁波银行股份有限公司深圳分
行募集资金利息收 46,711.88 元。
2018 年 4 月 19 日公司第三届董事会 2018 年第三次会议和 2018 年 5 月 18
日 2017 年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行
现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的
情 况 下 ， 使 用 不 超 过 250,000,000.00 元 暂 时 闲 置 募 集 资 金 和 不 超 过
150,000,000.00 元自有资金进行现金管理，使用期限为自股东大会审议通过之
日起 12 个月内有效。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。公司已累
计使用闲置募集资金 220,000,000.00 元购买宁波银行“单位结构性存款 880409”
和“单位结构性存款 880893”理财产品。上述理财产品均已到期，本金及收益
均已收回。
2018 年 10 月 29 日，公司第三届董事会 2018 年第八次会议审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过
140,000,000.00 元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通
过之日起不超过 12 个月。公司已累计使用闲置募集资金暂时补充流动资金
127,500,000.00 元。上述资金已到期并已全部归还至公司募集资金专项账户。
2019 年 10 月 23 日，公司第四届董事会 2019 年第八次会议审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过
123,000,000.00 元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通
过之日起不超过 12 个月。公司已累计使用闲置募集资金暂时补充流动资金
122,300,000.00 元，报告期内，已累计归还闲置募集资金 13,000,000.00 元，
用于永久补充流动资金的闲置募集资金 109,300,000.00 元。
2020 年 4 月 27 日公司第四届董事会 2020 年第三次会议和 2020 年 5 月 29
日 2019 年度股东大会审议通过了《关于调整募集资金投资项目实施进度的议
案》，同意将募集资金投资项目“3D 创意教育产业项目”和“3D 数字博物馆产
业项目”达到可使用状态日期调整至 2021 年 9 月和 2020 年 12 月。
三、2020 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2020 年 8 月 24 日公司第四届董事会 2020 年第六次会议和 2020 年 9 月 17
日 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目
并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止募集资金投资项目“3D
创意教育产业项目”并将该项目剩余募集资金人民币 107,178,722.31 元及银
行理财收入和扣除手续费后利息收益等的净额永久补充流动资金。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集
资金的使用和管理不存在违规情况。
（以下无正文）
附表
募集资金使用情况表
编制单位：深圳市易尚展示股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额 42,879.04 本年度投入募集资金总额 1,435.67
报告期内变更用途的募集资金总额 10,963.10
累计变更用途的募集资金总额 10,963.10 已累计投入募集资金总额 32,202.57
累计变更用途的募集资金总额比例 25.57%
是否已变更 截至期末累 截至期末投资进 项目达到预定 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投入 本年度实 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 计投入金额 度（%）(3)＝ 可使用状态日 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 金额 现的效益 预计效益
分变更） (2) (2)/(1) 期 大变化
承诺投资项目
3D 创意教育产业项目 是 60,399.37 25,000.00 0 14,282.13 57.13 终止 --- 不适用 是
3D 数字博物馆产业项目 否 36,023.67 12,879.04 1,435.67 12,902.88 100.19（注 2） 2020 年 12 月 --- 不适用 否
3D 技术研发中心项目 否 20,731.60 5,000.00 0 5,017.56 100.35（注 1） 2020 年 3 月 --- 不适用 否
承诺投资项目小计 117,154.64 42,879.04 1,435.67 32,202.57
超募资金投向
1.无此事项 --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
超募资金投向小计 --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
合计 --- 117,154.64 42,879.04 1,435.67 32,202.57 --- --- --- --- ---
公司非公开发行股票募投项目“3D 创意教育产业项目”、“3D 数字博物馆产业项目”选址在深圳市宝安区易尚三维产业园，建设周期均为 24
个月，由于募投项目的可研报告编制时间较早，市场和行业状况有所变化，同时受三维产业园建设、竣工验收、装修进度的影响，导致部分募集
未达到计划进度或预计收益的 资金使用进度存在延迟，预计上述项目不能按预定时间达到可使用状态。根据募投项目 3D 业务的市场环境，为控制风险，合理使用募集资金，
情况和原因（分具体募投项目） 保障股东利益，公司决定将募集资金投资项目“3D 创意教育产业项目”和“3D 数字博物馆产业项目”达到可使用状态日期调整至 2021 年 9 月和
2020 年 12 月。
公司非公开发行股票募投项目“3D 创意教育产业项目”基于当时的市场前景和战略发展计划制订的，受近年来国家、省、市教育行业相关政策
的变革、市场需求及新冠疫情的持续影响等，该项目的实施进程比较缓慢，投资进度不及预期，募集资金使用效率较低。为了保障投资的稳健性
及投入产出的效果，提升资金的使用效率，控制企业经营风险，综合考虑市场环境和公司实际情况，经公司审慎研究，决定终止 3D 创意教育产
业项目。
公司非公开发行股票募投项目“3D 技术研发中心项目”2020 年 3 月达到预定可使用状态，但其属于研究和开发项目，不直接带来经济效益。
公司非公开发行股票募投项目“3D 数字博物馆产业项目”2020 年 12 月达到预定可使用状态，但项目投资回收期（所得税后）为 6.58 年，所以
暂未实现预计效益。
公司非公开发行股票募投项目“3D 创意教育产业项目”基于当时的市场前景和战略发展计划制订的，受近年来国家、省、市教育行业相关政策
项目可行性发生重大变化的情 的变革、市场需求及新冠疫情的持续影响等，该项目的实施进程比较缓慢，投资进度不及预期，募集资金使用效率较低。为了保障投资的稳健性
况说明 及投入产出的效果，提升资金的使用效率，控制企业经营风险，综合考虑市场环境和公司实际情况，经公司审慎研究，决定终止 3D 创意教育产
业项目。
超募资金的金额、用途及使用
无此事项
进展情况
募集资金投资项目实施地点变
无此事项
更情况
募集资金投资项目实施方式调
无此事项
整情况
募集资金投资项目先期投入及 公司第三届董事会 2018 年第二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，以募集资金置换预先
置换情况 投入募集资金投资项目的自筹资金 16,869.00 万元。上述预先投入募集资金投资项目的自筹资金已于 2018 年度全部置换完毕。
公司第四届董事会 2019 年第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 12,300.00 万
用闲置募集资金暂时补充流动
元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。报告期内，已累计归还闲置募集资金 13,000,000.00 元，
资金情况
用于永久补充流动资金的闲置募集资金 109,300,000.00 元。
项目实施出现募集资金结余的
无此事项
金额及原因
公司第四届董事会 2020 年第六次会议和 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流
尚未使用的募集资金用途及去
动资金的议案》，同意终止募集资金投资项目“3D 创意教育产业项目”并将该项目剩余募集资金人民币 10,717.87 万元及银行理财收入和扣除
向
手续费后利息收益等的净额永久补充流动资金。
募集资金使用及披露中存在的
无此事项
问题或其他情况
注 1：截至 2020 年 3 月 31 日，3D 技术研发中心项目已累计使用募集资金 50,175,603.30 元，与该项目的募集资金承诺投资总额 50,000,000.00 元差额为
募集资金账户累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额 175,603.30 元，上述收入已全部投入 3D 技术研发中心项目。
注 2：截至 2020 年 12 月 31 日，3D 数字博物馆产业项目已累计使用募集资金 129,028,797.68 元，与该项目的募集资金承诺投资总额 128,790,383.67 元
差额为募集资金账户累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额 238,414.01 元，上述收入已全部投入 3D 数字博物馆产业项目。
