深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳汇洁集团股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
1
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人吕兴平、主管会计工作负责人王静及会计机构负责人(会计主管
人员)殷君声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者实质性承诺，投
资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承
诺之间的差异。
公司存在的风险因素主要有汕头曼妮芬注销导致非经常性损失增加、利润
下降的风险、桑扶兰品牌经营收益不确定的风险、公司董事长吕兴平先生受到
中国证监会立案调查的风险等，有关主要风险因素及公司应对措施已在本报告
第四节“经营情况讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”部分详细阐
述，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司业务概要 .......................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 11
第五节 重要事项 ............................................................. 24
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 42
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 47
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 48
第九节 公司债相关情况 ....................................................... 50
第十节 财务报告 ............................................................. 51
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 135
3
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司/公司/汇洁股份/汇洁 指 深圳汇洁集团股份有限公司
报告期 指 2018 年 1 月 1 日 - 2018 年 6 月 30 日
证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司章程》 指 《深圳汇洁集团股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
汕头曼妮芬 指 汕头市曼妮芬制衣有限公司
江西曼妮芬 指 江西曼妮芬服装有限公司
武汉曼妮芬 指 武汉曼妮芬服装有限公司
江西加一汇美 指 江西加一汇美服装有限公司
江西兰卓丽 指 江西兰卓丽服饰有限责任公司
通过商场专柜、购物中心门店、专卖店等实体门店向客户销售产品
线下直营店/直营终端 指
的销售渠道
线上/互联网销售 指 通过电子商务平台向客户销售产品的销售渠道
与经销商签订经销合同，以经销价向经销商销售公司产品，经销商
经销 指
再以零售价向消费者销售的模式
大连雅文 指 大连雅文内衣有限公司
桑扶兰实业 指 大连桑扶兰实业有限公司，系大连雅文内衣有限公司全资子公司
桑扶兰物流 指 大连桑扶兰物流有限公司，系大连雅文内衣有限公司全资子公司
4
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 汇洁股份 股票代码 002763
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳汇洁集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 汇洁股份
公司的外文名称（如有） Shenzhen Huijie Group Co.,Ltd
公司的法定代表人 吕兴平
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邹燕 /
深圳市福田区深南大道 1006 号深圳国
联系地址 /
际创新中心 A 栋 32 层
电话 0755-82794134 /
传真 0755-88916066 /
电子信箱 zouy@huijiegroup.com /
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 深圳市福田区深南大道 1006 号深圳国际创新中心 A 栋 31-33 层
公司注册地址的邮政编码 518026
公司办公地址 深圳市福田区深南大道 1006 号深圳国际创新中心 A 栋 31-33 层
公司办公地址的邮政编码 518026
公司网址 www.huijiegroup.com
公司电子信箱 zouy@huijiegroup.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2018 年 07 月 17 日
详见 2018 年 7 月 17 日披露于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的公告（编
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）
号：2018-041）
5
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
其他原因
本报告期比上年
上年同期
本报告期 同期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 1,150,877,822.17 1,036,009,480.90 1,036,009,480.90 11.09%
归属于上市公司股东的净利润（元） 179,732,232.56 177,429,912.35 177,429,912.35 1.30%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
174,523,095.54 174,242,318.05 174,242,318.05 0.16%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 174,868,363.40 309,380,452.86 309,380,452.86 -43.48%
基本每股收益（元/股） 0.46 0.82 0.46 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.46 0.82 0.46 0.00%
加权平均净资产收益率 9.82% 10.54% 10.54% -0.72%
本报告期末比上
上年度末
本报告期末 年度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 2,255,502,101.89 2,199,483,484.84 2,199,483,484.84 2.55%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,822,496,180.40 1,759,403,947.84 1,759,403,947.84 3.59%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
6
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益主要为
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
3,727.36 固定资产处置损益
分）
计入当期损益的政府补助详
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 见本财务报表附注之其他收
6,643,851.50
统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 益所述
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -162,636.10
减：所得税影响额 1,173,782.70
少数股东权益影响额（税后） 102,023.04
合计 5,209,137.02 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
7
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）主要业务及产品
报告期内，公司坚持以内衣行业为主要经营方向，专业从事内衣人体工学研究、工艺技术研究、品牌策划推广、开发设计、
生产制造与市场营销。公司采用多品牌发展战略，各品牌在品牌定位、设计风格、目标客户等方面相互补充。公司目前的主
要产品是“曼妮芬”、“伊维斯”、“兰卓丽”、“加一尚品COYEEE”、“Bodybeauty”、“秘密武器”品牌的文胸、内裤、保暖衣及
功能性内衣等产品。2015年新增了“乔百仕”男士内裤、保暖衣及家居等产品，2016年新增了“曼妮芬"子品牌美妆护肤品。
2018年2月新上线线上男装品牌“土豆先生”。
（二）经营模式
公司的产品研发、设计体系架构由下设的内衣研究院和产品开发部组成，采用共性集中研发、个性独立设计的开发模式；公
司的采购实行原材料集中开发，大货分散采购及按需采购的模式；公司的生产分为自制生产、委托加工和成品定制三种模式；
公司的销售渠道主要分为直营、经销、电子商务和OEM四种类型。
（三）所属行业发展概况
国际内衣产业发展状况。1）欧美等发达国家市场品牌消费日趋成熟。欧美内衣市场品牌消费趋于成熟，市场细分清晰、各
品牌定位明确、个性风格差异明显，品牌的知名度和忠诚度较高。2）国际知名品牌专注设计与营销，将生产外包。在成本
压力的驱动下，国际内衣企业在积极的寻找有效控制成本的方法，其中之一是将生产转移到具有成本优势的区域，如中国、
东南亚地区，而将价值量较高的设计和营销等环节放在总部。这对全球内衣产业的影响一方面加剧了国际竞争，另一方面带
动了全球内衣产业的发展。3)发达国家内衣市场趋于成熟，新兴市场增长迅速，欧美各品牌越来越注重包括中国在内的新兴
市场的开拓力度。4)中高端内衣成为内衣市场新的增长点。发展中国家高收入女性消费群体自身收入和消费意识的快速提高，
使得对国际中高端品牌内衣的需求越来越旺盛。正因如此，除全球专业生产内衣的知名品牌外，一些高档的服装奢侈品牌也
拓展了内衣产品线，进行品牌延伸，不断加强本地和在发展中国家的市场拓展和品牌推广。
国内内衣产业发展状况。1)行业快速增长，消费层次不断提升。我国人口众多，内衣适龄消费群体十分庞大。随着内衣消费
意识的成熟，消费能力的提高，我国内衣行业还有很大的成长空间。与此同时，中国经济的快速发展、居民收入的快速增长
带动了中高端内衣的消费需求，消费者对内衣的需求从款式、面料、工艺质量等基本功能需求逐渐上升到对归属和情感价值
的高层次需求，越来越重视内衣的人文关怀和品牌价值，关注消费过程的体验，消费者购买中高档内衣的比例越来越大。2)
行业集中度提高，品牌竞争力凸显。目前国内内衣生产企业众多，从生产领域来看，产业集中度较低，但随着国内一线内衣
品牌企业规模的快速增长，近年来中国品牌内衣的行业生产集中度虽略有波动，但总体来说有所提高。3）女性内衣细分趋
势更明显，少女内衣、孕妇内衣、哺乳内衣、背心式内衣等深受女性消费群体的喜欢。4）男士内衣市场潜力巨大。和日益
发展壮大的女士内衣市场相比，中国男士内衣市场仍处于发展初期，男士内衣的产量和销量远低于女士内衣。但是中国男士
内衣消费者为数众多，对品牌内衣有较大的需求。
（四）所属行业特点
中国内衣的生产区域相对消费区域较为集中。中国的内衣生产主要集中在广东省、长三角等地区；而内衣的消费则由于其本
身的产品特性，未表现出显著区域特性。内衣作为一种生活必需品，消费具有刚性需求特征，所以总体上相对于宏观经济及
其他周期性行业，内衣行业未表现出明显的周期性，具有较强的抗周期性优势。作为一种生活必需品，内衣行业的季节性并
不明显，全年的销售量较为稳定，波动不大。
（五）公司行业地位
8
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司20余年来专注于女性内衣人体工学研究、工艺技术研究，对女性内衣产品有着深刻的理解。公司主导、参与过多项国家、
行业标准的起草，积累了深厚的行业经验。
公司目前拥有“曼妮芬”、“伊维斯”、“兰卓丽”、“加一尚品COYEEE”、“Bodybeauty”、“秘密武器”、“乔百仕”、“土豆先生”
八个品牌。公司 “曼妮芬”品牌于2016年3月被中国商业联合会、中华全国商业信息中心评为“连续十四年（2002-2015）
荣列同类产品市场综合占有率第一位”和“2015年度‘互联网+女性内衣’品牌大奖”。公司的品牌优势是公司未来销售增长
的重要保证。
报告期内，公司从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等未发生重大变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
本报告期其他非流动资产较去年末增加 150.66%，主要是预付信息化建设款项增
其他非流动资产
加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.品牌优势
公司目前拥有“曼妮芬”、“伊维斯”与“兰卓丽”三个主要品牌。公司 “曼妮芬”品牌于 2016 年 3 月被中国商业联合会、中华全
国商业信息中心评为“连续十四年（2002-2015）荣列同类产品市场综合占有率第一位”和“2015 年度‘互联网+女性内衣’品牌
大奖”。公司的品牌优势是公司未来销售增长的重要保证。
2.销售网络优势
公司销售以直营为主。截至 2018 年 6 月 30 日，公司拥有直营终端 1,227 家，覆盖了除西藏以外的所有省会城市及主要地级
城市的主要商圈，销售网点覆盖广泛。
公司目前与大商集团、百盛集团、利群集团、武商集团、北京王府井、山东银座、长春欧亚、银泰百货、开元集团、深圳天
虹、重庆百货、金鹰国际、北人集团、茂业百货、新疆友好集团等 100 多家主要的百货零售集团建立了良好的合作关系。公
司近年来还积极拓展购物中心、奥特莱斯、电子商务、经销等渠道，已形成线上线下互相协同的全渠道模式。公司大规模渠
道的建设和管理能力，为未来持续稳定的发展奠定了坚实基础。
3.研发、设计优势
9
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司成立了专业内衣研究机构——汇洁内衣研究院，并与国内较早开设内衣专业的西安工程大学联合成立了“汇洁-西安工程
大学内衣研究院”。汇洁内衣研究院统筹公司的基础研发工作，主要从事人体工学研究、参与纺织内衣类品质标准的制定、
3D 技术研究、内衣版型研发、内衣专用人台研发、内衣材料研发、内衣检测方法研究、新型内衣工艺研发、新型内衣制造
设备研发、内衣设计及信息管理软件开发等方面的研究工作。公司作为主要起草单位之一参与了国家《针织保暖内衣》行业
标准的制订。截至报告期末，公司有效专利数量共 68 个，其中发明 14 个，实用新型 41 个，外观设计 13 个。
4.生产制造优势
公司江西生产基地建成投产后产能将逐渐增加。公司以自主生产为主的模式能有效掌控产品质量并确保产品交付的及时性，
并更大程度的发挥生产的规模效应。
5.管理团队优势
公司核心团队成员大多具有很好的专业背景，具有十多年的从业经验，共同致力于公司业务的发展创新。公司核心团队成员
的稳定与专注，为公司的高效管理、稳定经营以及持续增长提供了有力保证。
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
10
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）外部经营环境
报告期内，国民经济延续总体平稳、稳中向好的发展态势。根据国家统计局数据，2018年上半年，GDP增长速度6.8%；
全国居民人均可支配收入14,063元，同比增长6.6%；全国居民人均可支配收入中位数12,186元，同比增长8.4%；全国居民人
均消费支出9,609元，同比增长6.7%；社会消费品零售总额180,018亿元，同比增长9.4%，其中限额以上单位服装鞋帽、针纺
织品类商品零售额为6,651亿元，同比增长9.2%；全国网上零售额40,810亿元，同比增长30.1%，其中实物商品网上零售额
31,277亿元，增长29.8%，占社会消费品零售总额的比重为17.4%，同比提高3.6个百分点，在实物商品网上零售额中，穿类
商品增长24.1%；限额以上零售业单位中的百货店和专卖店零售额同比分别增长4.6%和6.2%。
受消费市场回暖的影响，报告期内内衣行业持续稳步的发展。我国人口众多，内衣适龄消费群体十分庞大，作为人们生
活必需品的内衣总需求量将长期保持增长的趋势。随着我国人均可支配收入的提高，人们对生活质量的要求也会逐渐提高，
对内衣的需求也会向高品质、多元化的方向发展。需求数量的扩大以及消费的升级，未来都会推动中国内衣行业市场需求的
增长。
（二）报告期内公司主要经营行为分析
报告期内，公司继续深耕主业，抓住行业发展机遇，加速业务转型及管理效率提升，按照董事会确定的年度发展目标和
公司发展战略，稳步有序地推进各项工作，公司业务保持稳定增长；同时，公司不断优化经营管理体系和渠道布局，加强推
广力度，使得经营业绩得到提高。报告期内，公司实现营业收入115,087.78万元，主营业务发展良好，其中主营业务收入
114,499.98万元，同比增长10.83%，归属上市公司股东净利润17,973.22万元，同比增长1.30%。
1、加强重视品牌建设及推广。报告期内，公司加强开拓各类推广方式，通过与明星、影视作品和综艺节目合作、微信
公众号、微博公众号、自媒体、直播平台、拍摄网剧、赞助明星婚礼、投放户外广告等方式进行品牌建设与推广，持续提高
品牌影响力，取得了良好的效应。公司赞助了《湖南卫视2017-2018跨年演唱会》、《真相吧！花花万物》等节目，在节目中
播放广告；同时自制了网络剧《C cup》，并在爱奇艺、搜狐视频、优酷视频等平台播出，提高品牌曝光量和影响力，开展全
方位推广。
2、优化渠道布局，直营、电商、经销渠道全面发展。为打造更合理的直营渠道布局，2018年上半年，公司继续加强直
营渠道的管理，对直营渠道进行优化，审慎考核各直营终端所在位置及商圈指标、销售指标、货款回款情况等，淘汰各品牌
部分质量不佳或不具备未来盈利能力的直营终端。同时致力于提升单店的销售规模，以更高的要求开设新店，由于整体单店
销售规模的提升，收缩直营店规模未能阻止直营渠道收入的上涨。近年来，购物中心、奥特莱斯持续发展，购物中心凭借大
体量、多业态、优体验体现出了强大的竞争力，奥特莱斯以国际知名品牌为中心，以高折扣为吸引力，购物中心、奥莱渠道
将是公司未来直营渠道重点开拓的新方向之一，改善以往直营渠道以百货专柜为主的结构。另一方面，公司也加大网络推广
力度以及经销渠道的开发。公司的互联网销售主要通过天猫、淘宝、唯品会等电子商务平台进行。经销新客户的积极开发以
及老客户店效的提升，助力公司经销渠道收入增长。报告期内，公司直营终端主要覆盖除西藏以外的所有省会城市及主要地
级城市的主要商圈，经销店主要覆盖除西藏以外的三四线城市及城镇，销售网点覆盖广泛。
3、事业部转子公司战略。为激发核心成员的创业热情，充分调动员工工作积极性，促进品牌更快的发展，报告期内公
司继续对具有成长潜力的品牌事业部实施事业部转子公司制发展战略，将子公司利益与品牌事业部负责人及核心管理成员利
益以股权形式紧密挂钩。2017年12月成立江西加一汇美服装有限公司，负责COYEEE品牌的运营，2018年5月成立江西兰卓丽
服饰有限责任公司，负责兰卓丽品牌的运营，此次改制将更有利于保持品牌的独立性和创造性，以更好的应对市场需求，促
进品牌更快地发展，提升品牌和公司核心竞争力，同时有效激励核心团队成员。
（三）公司未来重大经营计划
1、2018年7月16日，公司董事会审议通过决定注销全资子公司汕头市曼妮芬制衣有限公司。根据《深圳汇洁集团股份有
限公司首次公开发行股票并上市招股说明书》有关“汕头工厂搬迁计划”的安排，公司计划在 2019 年前完成汕头曼妮芬的
11
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
搬迁及关闭工作。鉴于汕头曼妮芬主要管理人员和大部分职工对公司提出的“异地就业和工厂搬迁计划”持异议，经结合汕
头曼妮芬实际情况及公司整体产能变化等因素综合考虑，公司决定对汕头曼妮芬进行清算注销。
对于汕头曼妮芬现有产能，公司计划通过向江西基地进行转移及部分委外加工等方式进行消化处理，预计将不会对公司
日常生产经营活动产生重大影响。汕头曼妮芬清算注销后，因职工安置费用等因素，预计将产生约 4,849.25万元的非经营
性损失（最终损失金额将以清算完毕后的实际数据为准）。（公告编号2018-038）
2、2018年7月16日，公司董事会审议通过决定出资 200 万美元在美国设立全资子公司。本次对外投资目的为积极实施
公司海外发展战略。在美国设立子公司能进一步促进公司与北美市场的交流与合作，加快公司国际化进程，树立、提升公司
的国际化形象，增强公司国际综合竞争能力。 本次对外投资尚需国家有关部门审批或备案后方可实施。（公告编号2018-039）
3、2018年7月19日，公司董事会审议通过与星期六股份有限公司签署的《战略合作框架协议》。该框架协议的主要内容
包括共同组建项目公司、未来业务发展目标、双方约定的互助支持措施、及维持员工稳定等方面的特别约定。
该项目预计将对公司在如下方面产生影响：（1）扩大产品品类、提升品牌影响力；鞋类作为公司积极尝试扩大经营品类、
提升品牌影响力的重大举措，通过与星期六股份有限公司达成的战略合作关系，有助于促进公司迅速由原主营业务向鞋类产
品的覆盖，丰富公司产品的品类结构、扩大主营业务收入规模。（2）业务目标审慎稳健。根据《战略合作框架协议》，力争
至 2022 年度，项目公司实现主营业务收入不低于6亿元，净利润不低于 6,000 万元。（公告编号2018-044）
4、2018年7月19日，公司董事会审议通过与大连雅文内衣有限公司签署的《深圳汇洁集团股份有限公司与大连雅文内
衣有限公司关于收购相关资产的框架协议》，审议通过江西曼妮芬服装有限公司与大连桑扶兰实业有限公司及大连雅文内衣
有限公司签署的《关于大连桑扶兰实业有限公司相关资产的转让协议》。大连雅文内衣有限公司分别持有大连桑扶兰实业有
限公司 100%股权及大连桑扶兰物流有限公司 100%股权。
《关于大连桑扶兰实业有限公司相关资产的转让协议》主要内容：（1）江西曼妮芬收购“桑扶兰”系列品牌及其商标权
或商标申请权的价格为 1 元。（2）江西曼妮芬收购相关的全部存货的价格在江西曼妮芬聘请的审计机构确认的价值基础上
由双方协商确定，双方确认最终成交价格将不超过 6,000 万元。
目前，桑扶兰产品的技术工艺对公司是一种有益的补充。通过本次收购，公司经营的系列内衣品牌中又增加了一项“中
国驰名商标”，有利于提升公司的品牌影响力。本次收购资金将全部通过江西曼妮芬服装有限公司自有资金加以解决，将不
会对公司正常的生产和经营活动产生重大影响。（公告编号：2018-047）
《深圳汇洁集团股份有限公司与大连雅文内衣有限公司关于收购相关资产的框架协议》约定公司拟收购大连桑扶兰物流
有限公司100%股权，价格将根据公司聘请的资产评估机构出具的评估报告所确认的价值，由双方协商确定。公司因收购桑扶
兰物流100%股权而向大连雅文支付的总对价将不高于相关资产评估报告确认价值的90%。公司股权收购对价支付将采取“股
权转让”与“增资”相结合的形式，其中“增资部分”将专项用于偿还桑扶兰物流对大连雅文的欠款。
大连桑扶兰物流有限公司拥有约 4.2 万㎡工业用地、建筑面积近 3.6 万㎡的工业厂房、物流仓库，具有较完善的内衣
生产和物流仓储条件。同时，桑扶兰物流在紧邻大连周水子国际机场附近拥有一栋建筑面积约 4,800 ㎡的商业物业。通过
本次收购，预计公司可顺利地在中国北方时尚之都大连建立生产基地，有利于进一步提升公司的市场竞争力，扩大公司在中
国北方市场的业务规模。本次收购资金将全部通过公司自有资金加以解决，将不会对公司正常的生产和经营活动产生重大影
响。（公告编号：2018-046）
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,150,877,822.17 1,036,009,480.90 11.09%
12
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
营业成本 344,339,577.60 322,425,292.42 6.80%
销售费用 396,176,005.49 340,681,650.71 16.29%
管理费用 126,938,127.44 106,090,320.18 19.65%
财务费用 -3,103,693.69 -2,737,711.98 -13.37%
所得税费用 66,065,781.30 64,194,668.06 2.91%
研发投入 30,946,512.90 26,058,819.94 18.76%
经营活动产生的现金 主要是报告期商品采
174,868,363.40 309,380,452.86 -43.48%
流量净额 购支出金额增加所致
投资活动产生的现金 主要是报告期购买理
-42,968,379.56 -16,998,678.93 -152.77%
流量净额 财产品所致
筹资活动产生的现金 主要是报告期分配股
-138,224,435.63 -93,786,988.77 -47.38%
流量净额 利高于上年同期所致
现金及现金等价物净
-6,362,148.61 198,437,063.91 -103.21%
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,150,877,822.17 100% 1,036,009,480.90 100% 11.09%
分行业
服装生产销售 1,144,372,042.96 99.44% 1,032,851,359.63 99.69% 10.80%
化妆品 627,807.03 0.05% 290,615.05 0.03% 116.03%
其他业务收入 5,877,972.18 0.51% 2,867,506.22 0.28% 104.99%
分产品
文胸 747,881,452.91 64.99% 674,112,489.85 65.07% 10.94%
内裤 148,114,513.47 12.87% 132,660,563.90 12.80% 11.65%
保暖衣 104,326,049.11 9.06% 88,604,802.09 8.55% 17.74%
睡衣 60,451,489.96 5.25% 55,575,495.43 5.37% 8.77%
其它 83,729,486.69 7.28% 65,195,187.54 6.29% 28.43%
OEM 6,374,830.03 0.55% 19,860,942.09 1.92% -67.90%
分地区
华东地区 237,676,619.22 20.66% 203,892,522.48 19.68% 16.57%
华南地区 550,507,507.55 47.83% 503,817,150.02 48.63% 9.27%
13
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
华北地区 168,147,271.89 14.61% 148,891,676.44 14.37% 12.93%
西南地区 111,748,766.90 9.71% 89,574,001.75 8.65% 24.76%
东北地区 76,422,826.58 6.64% 69,973,188.12 6.75% 9.22%
出口销售（OEM） 6,374,830.03 0.55% 19,860,942.09 1.92% -67.90%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
1,144,372,042.
服装生产销售 339,713,556.74 70.31% 10.80% 5.94% 1.36%
96
分产品
文胸 747,881,452.91 192,885,200.28 74.21% 10.94% 4.28% 1.65%
内裤 148,114,513.47 51,123,477.72 65.48% 11.65% 11.92% -0.08%
分地区
华东地区 237,676,619.22 68,119,534.53 71.34% 16.57% 21.45% -1.15%
华南地区 550,507,507.55 169,828,242.64 69.15% 9.27% 3.64% 1.68%
华北地区 168,147,271.89 46,248,220.07 72.50% 12.93% 10.68% 0.56%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
600,464,420. 624,763,283.
货币资金 26.62% 30.33% -3.71%
71 30
14
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
210,499,473. 181,501,848.
应收账款 9.33% 8.81% 0.52%
06 53
545,081,143. 548,648,252.
存货 24.17% 26.64% -2.47%
71 97
24,855,502.8 26,644,282.2
投资性房地产 1.10% 1.29% -0.19%
0 7
487,538,271. 500,343,108.
固定资产 21.62% 24.29% -2.67%
83 81
19,864,694.0 23,048,869.8
在建工程 0.88% 1.12% -0.24%
3 2
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
60,000,000.00 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
被投 资产 披露 披露
本期
资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 负债 预计 是否 日期 索引
投资
司名 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 表日 收益 涉诉 （如 （如
盈亏
称 的进 有） 有）
展情
15
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
况
服装 服装
服 服饰
饰、 产品
服装 及服
原辅 装原
材 辅材
料、 料及
江西
饰 饰
兰卓 详见
品、 品、
丽于 2018
化妆 化妆
2018 年6
品、 品、
年5 月 26
工艺 鞋、
月 日披
品、 帽、
15 露于
鞋、 赣州 袜
江西 日正 巨潮
帽 、 沁蓝 类、
兰卓 2018 式成 资讯
袜 服装 日常 2018
丽服 18,75 年5 立， 网
子、 75.00 合伙 家居 14,91 年 06
饰有 新设 0,000 自有 月 15 于 否 http://
家居 % 企业 用 7.54 月 26
限责 .00 日至 2018 www.
用 （有 品、 日
任公 长期 年6 cninf
品、 限合 卫生
司 月 o.com
卫生 伙） 用
28 .cn 的
用 品、
日实 公告
品、 箱、
缴出 （编
箱 包、
资 号：
包、 眼
1000 2018-
眼 镜、
0000 034）
镜、 鲜
元
鲜 花、
花、 人造
手 花、
套、 手
针织 套、
品的 针织
销售 品等
内 2018 详见
衣、 内 年6 2018
江西
针纺 衣、 月 年6
曼妮 2018
织 50,00 针纺 25 -2,763 月 13
芬服 100.0 年 06
品、 增资 0,000 自有 无 长期 织 日完 ,485.5 否 日披
装有 0% 月 13
鞋帽 .00 品、 成注 5 露于
限公 日
生 鞋帽 册资 巨潮
司
产、 等 本工 资讯
加 商变 网
16
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
工、 更登 http://
销售 记， www.
增资 cninf
5,00 o.com
0万 .cn 的
元已 公告
实际 （编
缴纳 号：
2018-
029）
68,75 -2,748
合计 -- -- 0,000 -- -- -- -- -- -- 0.00 ,568.0 -- -- --
.0 1
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 66,124.09
报告期投入募集资金总额 754.54
已累计投入募集资金总额 64,495.17
17
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳汇洁集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2015] 963
号)核准，由主承销商国信证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股
（A 股）54,000,000 股。发行价格为每股 13.10 元。截至 2015 年 6 月 5 日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A
股）54,000,000 股，募集资金总额 70,740 万元。扣除承销费和保荐费等发行费用 4,615.91 万元后的募集资金为人民币
66,124.09 万元。公司 2018 年度上半年实际使用募集资金 754.54 万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
16.60 万元； 累计已使用募集资金 64,495.17 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 151.72 万元。
截至 2018 年 6 月 30 日，募集资金余额为 1,780.64 万元，包括募集资金专户利息收入扣除手续费后的净额 151.72 万
元，存放于募集资金专户中。2018 年度，公司严格按照《募集资金管理办法》及《募集资金三方或四方监管协议》对募
集资金进行专户存储和专项使用，并及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放与使用情况，不存在违规情形。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期 项目达 项目可
募集资 截至期
变更项 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 金承诺 末累计
目(含 投资总 期投入 进度 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 投资总 投入金
部分变 额(1) 金额 (3)＝ 状态日 的效益 效益 重大变
额 额(2)
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2017 年
1.江西生产基地建 51,391. 51,391. 51,404. 100.02
否 0 06 月 185.74 否 否
设项目 36 36 09 %
30 日
2018 年
2.信息系统建设项 4,833.3 4,833.3 3,187.5
否 754.54 65.95% 06 月 不适用 否
目 3 3 4
30 日
9,903.5 100.04
3.补充流动资金 否 10,000 9,899.4 0 不适用 否
4 %
66,224. 66,124. 64,495.
承诺投资项目小计 -- 754.54 -- -- 185.74 -- --
69 09 17
超募资金投向
不适用
66,224. 66,124. 64,495.
合计 -- 754.54 -- -- 185.74 -- --
69 09 17
未达到计划进度或 1、江西生产基地逐步投产，产能正在逐步释放；江西生产基地作为公司全资子公司，其经营未达
预计收益的情况和 到预计效益未导致公司整体净利润下降。
18
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
原因（分具体项目） 2、信息系统建设项目实际投资进度与投资计划的差异原因：自 2017 年以来，有关大数据、物联
网、云服务等高新技术发展迅速，逐渐从探索阶段走向商业实用阶段，同时新零售、智慧门店等
新业务模式兴起，原计划的信息软件已明显不足以支撑当下技术和商业的发展，公司本着与时俱
进的态度，同时结合技术成熟和可实施的时机，逐步推进能满足公司战略发展，以用户为中心的
数字化信息系统建设，以期最大化实现项目建设效益。
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
截止 2015 年 6 月 25 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的累计金额为 48,361.27 万元，
已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了“信会师报字【2015】第 114418 号”
募集资金投资项目
《关于深圳汇洁集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。2015 年 6 月 30 日
先期投入及置换情
召开的公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募投项目自筹
况
资金的议案》，公司以募集资金置换预先已投入江西生产基地建设项目的自筹资金 48,361.27 万元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
公司尚未使用的募集资金以银行存款的形式存放在募集资金专户，募集资金账户截至 2018 年 6 月
尚未使用的募集资
30 日余额为 1,780.64 万元，系募投项目未使用金额及产生利息扣除银行手续费后的净额。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
19
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见同日披露于巨潮资讯网
详见同日披露的《公司募集资金存放与
www.cninfo.com.cn 的公告（编号：
实际使用情况的专项报告》
2018-055）
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
汕头市曼
服装生产、 人民币 122,893,30 85,526,378 154,174,56 14,401,100 10,143,368
妮芬制衣 子公司
销售 2,000 万元 8.43 .61 4.83 .87 .78
有限公司
江西曼妮 人民币
服装生产、 604,592,12 544,663,44 231,197,42 -3,398,171. -2,763,485.
芬服装有 子公司 26,000 万
销售 8.12 4.50 8.52 96 55
限公司 元
武汉曼妮 人民币
292,041,18 182,307,95 218,967,40 86,894,478 65,215,529
芬服装有 子公司 服装销售 10,000 万
6.50 0.33 0.81 .43 .50
限公司 元
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
20
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018 年 5 月 15 日正式成立，报告期内
江西兰卓丽服饰有限责任公司 投资新设
净利润为 14,917.54 元。
主要控股参股公司情况说明
1、报告期内，汕头曼妮芬、江西曼妮芬作为公司的生产基地，武汉曼妮芬负责公司的经销业务。
2、2018 年 7 月16日，公司董事会审议通过决定注销全资子公司汕头市曼妮芬制衣有限公司。根据《深圳汇洁集团股份有
限公司首次公开发行股票并上市招股说明书》有关“汕头工厂搬迁计划”的安排，公司计划在 2019 年前完成汕头曼妮芬的搬
迁及关闭工作。鉴于汕头曼妮芬主要管理人员和大部分职工对公司提出的“异地就业和工厂搬迁计划”持异议，经结合汕头曼
妮芬实际情况及公司整体产能变化等因素综合考虑，公司决定对汕头曼妮芬进行清算注销。对于汕头曼妮芬现有产能，公司
计划通过向江西基地进行转移及部分委外加工等方式进行消化处理，预计将不会对公司日常生产经营活动产生重大影响。汕
头曼妮芬清算注销后，因职工安置费用等因素，预计将产生约 4,849.25万元的非经营性损失（最终损失金额将以清算完毕后
的实际数据为准）。（公告编号2018-038）
3、2018年6月12日，公司董事会审议通过决定以公司自有资金向全资子公司江西曼妮芬进行增资5,000万元，截止报告期末，
增资5,000万元已实际缴纳。（公告编号2018-029）
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
-35.00% 至 5.00%
变动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
14,758.41 至 23,840.51
变动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
22,705.25
（万元）
子公司汕头曼妮芬清算，费用增加
业绩变动的原因说明
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场需求变化的风险
随着社会的快速发展，消费者收入水平的提高，人们的生活经历越来越丰富，内衣市场流行趋势变化速度加快，消费者
对内衣的品质及时尚性要求不断提高。如果公司未来对流行趋势和市场需求判断失误或把握不准确，将面临产品无法满足市
场需求变化的风险，可能对公司的经营造成不利影响。
2、市场竞争风险
国内内衣行业企业数量众多，如果公司不能应对未来激烈和复杂的市场竞争，公司的生产经营将面临不利影响。
3、公司品牌被侵权的风险
随着消费升级和对高品质生活的追求，品牌已成为消费者选购内衣的重要参考因素，知名品牌更能赢得消费者的青睐。
一些不法企业为谋求自身利益可能会仿冒生产销售知名品牌的内衣，侵害被仿冒企业的合法权益。如果未来公司品牌被大量
21
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
仿冒，将对公司的品牌形象和市场声誉产生冲击，从而对公司正常生产经营产生不利影响。
4、原材料价格波动或不能及时交付的风险
公司生产所需的原材料主要为面料及花边，报告期内原材料成本占生产成本的比重超过 50%，占比较高。由于原材料
的价格具有一定的波动性，如果原材料的价格出现较大幅度的上涨，公司有可能面临原材料采购成本上升的风险，从而对公
司的经营造成不利影响。另外，如果供应商不能够按照约定的时间交付公司采购的原材料，进而影响到公司的生产安排，将
对公司的生产经营产生不利影响。
5、多品牌运营的风险
公司目前已拥有“曼妮芬”、“伊维斯”、“兰卓丽”、“Bodybeauty”、“加一尚品 COYEEE” 、“乔百仕”、“秘密武器”和新男
装品牌“土豆先生”八个品牌，各品牌定位不同的目标市场。2018 年 7 月，公司收购了桑扶兰品牌。多品牌的推广和运营对
公司的资金、人员、管理等方面提出了较高的要求，如果公司未来在上述环节不能满足多品牌运营的需要，公司的经营将受
到不利影响。
6、产品质量风险
公司主营产品女士内衣属于贴身穿着服装，消费者对产品的原材料、产品工艺水平具有较高要求。若公司在原材料采购
或产品生产环节控制不严，产品的质量出现较大瑕疵甚至含有损害人体的成分，则可能对公司的经营带来不利影响。
7、电子商务及新零售等销售业态快速发展带来的风险
中高端内衣购买者注重消费体验，因此，中高端内衣通常以百货商场、购物中心等实体店销售为主。如果未来销售业态
发生较大变化，诸如电子商务、新零售等销售业态的快速发展，公司未能顺应时代变化趋势，公司将面临销售渠道不畅、业
绩下滑的风险。
为应对复杂多变的市场需求，公司常年与法国流行资讯咨询机构合作，并聘请国内外知名设计师为产品提供设计方案，
保证产品对流行趋势变化及市场需求变化的适应性。同时，在保持发明专利数量稳居行业前列的基础上，推进“人体-内衣-
环境”人体工学方面的前瞻性技术开发，加强版型结构、纺织材料、工艺设备等基础研究，保持产品的市场竞争力。
面对潜在的外部风险，公司将重点加强风险管控，一方面紧跟市场，重视产品对市场需求的把握，采取差异化产品战略，
优化生产管理流程，完善销售渠道网络，提升整体营运效益，切实提高公司竞争实力和抗风险能力；另一方面，不断优化管
理体系，建立人才培养机制，吸纳优秀管理、经营人才；同时设立供应商评选机制，遴选优质可靠的合作供应商。在保障品
牌安全方面，公司法务部门将继续扮演保障公司各品牌不被侵犯的角色，坚决对公司品牌侵权者进行问究和追责。
8、汕头曼妮芬注销导致非经常性损失增加、利润下降的风险
2018年7月16日，公司董事会审议通过决定注销全资子公司汕头市曼妮芬制衣有限公司。根据《深圳汇洁集团股份有限
公司首次公开发行股票并上市招股说明书》有关“汕头工厂搬迁计划”的安排，公司计划在 2019 年前完成汕头曼妮芬的搬
迁及关闭工作。鉴于汕头曼妮芬主要管理人员和大部分职工对公司提出的“异地就业和工厂搬迁计划”持异议，经结合汕头
曼妮芬实际情况及公司整体产能变化等因素综合考虑，公司决定对汕头曼妮芬进行清算注销。对于汕头曼妮芬现有产能，公
司计划通过向江西基地进行转移及部分委外加工等方式进行消化处理。汕头曼妮芬清算注销后，因职工安置费用等因素，预
计将产生约 4,849.25万元的非经营性损失（最终损失金额将以清算完毕后的实际数据为准），并可能导致同期利润下降。
9、美国子公司设立运营风险
2018年7月16日，公司董事会审议通过决定出资 200 万美元在美国设立全资子公司。本次对外投资尚需国家有关部门审
批或备案后方可实施。此次为公司首次进入海外内衣市场，美国的法律、政策体系、商业环境、文化特征均与中国存在较大
区别，以及近期中美贸易双边关系的紧张，都可能给美国子公司的设立与运营带来一定的风险。公司一方面会加强与美国政
府、中介机构的沟通交流，密切关注中美贸易双边关系变化，另一方面会加强海外人才储备，吸引擅长国际贸易、熟悉美国
市场的人才加入，减少美国环境与中国差异以及中美贸易双边关系的变化对美国子公司设立运营带来的不确定性。
10、桑扶兰品牌经营收益不确定的风险
2018年7月19日，公司董事会审议通过与大连雅文内衣有限公司签署的《深圳汇洁集团股份有限公司与大连雅文内衣有
限公司关于收购相关资产的框架协议》，审议通过江西曼妮芬服装有限公司与大连桑扶兰实业有限公司及大连雅文内衣有限
公司签署的《关于大连桑扶兰实业有限公司相关资产的转让协议》。《关于大连桑扶兰实业有限公司相关资产的转让协议》约
定由江西曼妮芬收购桑扶兰实业拥有的“桑扶兰”系列品牌及其商标权或商标申请权以及与“桑扶兰”系列品牌相关的全部
22
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
存货（包括但不限于：全部可用于销售的制成品、全部的半成品及权属归于“实业公司”的原材料等），收购相关的全部存
货的价格在江西曼妮芬聘请的审计机构确认的价值基础上由双方协商确定，双方确认最终成交价格将不超过6,000万元。桑
扶兰作为一个有二十年历史的内衣品牌，若公司收购后无法准确定位其目标消费群体，产品设计理念、广告投放等与桑扶兰
原有目标消费群体预期不相符，不能维持并有效开拓其销售渠道等，都可能导致桑扶兰品牌经营收益不确定。为此，公司计
划一方面择优聘任现有的经营团队、骨干员工，另一方面，公司将发挥拥有多年在内衣行业经营的经验，使有二十年历史的
桑扶兰品牌能够得到传承和发展。
11、公司董事长吕兴平先生受到中国证监会立案调查的风险
2018年8月1日，公司董事长吕兴平先生收到中国证监会调查通知书，吕兴平先生因涉嫌证券市场内幕交易（泄露内幕信
息），被中国证监会立案调查。截至本报告批准报出之日，中国证监会尚未出具正式的调查结果。若证监会或其他有权机构
对吕兴平先生采取进一步措施，可能影响吕兴平先生正常履行职务，公司的经营行为可能因此受影响。在立案调查期间，公
司将督促吕兴平先生积极配合中国证监会的调查工作，同时严格按照相关法律法规及监管要求履行信息披露义务。
23
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见 2018 年 5 月
11 日披露于巨潮
2017 年度股东 2018 年 05 月 10 2018 年 05 月 11 资讯网
年度股东大会 70.68%
大会 日 日 http://www.cninfo.
com.cn 的公告（编
号：2018-022）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
董小英、龚 当触发前
敏高、何松 述股价稳定
春、雷涛、 措施的启动
首次公开发行或再融资时所作承 李婉贞、林 IPO 稳定 条件时，公 2014 年 03 2018 年 6 月
履行完毕
诺 少华、刘铁 股价承诺 司董事（不 月 03 日 9日
兵、熊雯、 含独立董
熊玉莲、袁 事）、高级管
信、周猛 理人员在符
24
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合股票交易
相关规定的
前提下，按
照公司关于
稳定股价具
体方案中确
定的增持金
额和期间，
通过交易所
集中竞价交
易方式增持
公司股票，
每年增持公
司股票的资
金总额不超
过上一会计
年度各自从
公司领取的
薪酬总额的
20%（税
后）。增持价
格不超过最
近一期经审
计每股净资
产。
当触发前述
股价稳定措
施的启动条
件时，公司
控股股东应
依照法律、
法规、规范
性文件和公
司章程的规
林升智、吕 IPO 稳定 2014 年 03 2018 年 6 月
定，积极配 履行完毕
兴平 股价承诺 月 03 日 9日
合并保证公
司按照要求
制定并启动
稳定股价的
实施方案。
控股股东在
不迟于股东
大会审议通
过稳定股价
25
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
具体方案后
的五个交易
日内，根据
股东大会审
议通过的稳
定股价具体
方案，积极
采取下述措
施以稳定公
司股价，并
保证股价稳
定措施实施
后，公司的
股权分布仍
符合上市条
件：①控股
股东吕兴
平、林升智
在符合股票
交易相关规
定的前提
下，按照公
司关于稳定
股价具体方
案中确定的
增持金额和
期间，通过
交易所集中
竞价交易方
式增持公司
股票。吕兴
平、林升智
用于增持公
司股票的资
金总额单次
不低于上一
个会计年度
各自从股份
公司分得的
现金股利的
25%（税
后），每年总
计不超过上
一会计年度
26
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
各自从公司
分得的现金
股利的 50%
（税后）。增
持价格不超
过最近一期
经审计每股
净资产。
②除因继
承、被强制
执行或上市
公司重组等
情形必须转
让股份或触
发前述股价
稳定措施的
停止条件
外，在股东
大会审议稳
定股价具体
方案及方案
实施期间，
不转让其持
有的公司股
份。除经股
东大会三分
之二以上非
关联股东同
意外，不由
公司回购其
持有的股
份。
本公司上
市后三年
内，如公司
股票连续二
十个交易日
深圳汇洁集
IPO 稳定 的收盘价均 2014 年 03 2018 年 6 月
团股份有限 履行完毕
股价承诺 低于公司最 月 03 日 9日
公司
近一期经审
计的每股净
资产（最近
一期审计基
准日后，因
27
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
利润分配、
增发、配股
等情况导致
公司净资产
或股份总数
出现变化
的，每股净
资产相应进
行调整，下
同），公司将
采取以下措
施中的一项
或多项稳定
公司股价：
（1）公司回
购公司股
票；（2）公
司控股股东
增持公司股
票；（3）董
事、高级管
理人员增持
公司股票。
2010 年 5
月 29 日，吕
兴平、林升
智签署了
《一致行动
人协议》，约
定： 1、自
协议生效之
日起，如一
方或双方在
林升智、吕 股东一致行 2010 年 05 2018 年 6 月
公司董事会 履行完毕
兴平 动承诺 月 29 日 9日
中担任董事
的，对相关
事项进行提
案（含推荐
或提名董
事、监事、
高级管理人
员）、在公司
董事会上对
相关议案行
28
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
使表决权
时，均应事
先进行协
商，采取相
同的意思表
示和行使相
同的表决
权。公司未
设立董事会
并由其中一
方担任执行
董事的，一
方在作出相
关决定时，
应与另一方
事先协商。
2、自协议生
效之日起，
双方作为公
司股东，对
相关事项进
行提案（含
推荐或提名
董事、监事、
高级管理人
员）、在公司
股东（大）
会上对相关
议案行使表
决权时，均
应事先进行
协商，采取
相同的意思
表示和行使
相同的表决
权。3、协议
有效期为：
自协议生效
之日起，至
公司公开发
行股票并上
市之日起满
36 个月时
止。
29
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
在本人担任
汇洁股份监
事期间，每
年转让的股
份不超过本
人持有公司
股份总数的
25%；离职
后半年内，
不转让本人
持有的公司
胡大新、张 股份减持承 2014 年 03 2018 年 1 月
股份；在申 履行完毕
艳霞 诺 月 03 日 27 日
报离任六个
月后的十二
个月内，通
过证券交易
所挂牌交易
出售发行人
股票数量占
其所持有公
司股票总数
的比例不超
过 50%。
自汇洁股份
公开发行股
票并上市之
日起三十六
个月内，不
转让或者委
托他人管理
本人持有的
发行人股
份，也不由
林升智、吕 股份限售承 2014 年 03 2018 年 6 月
发行人回购 履行完毕
兴平 诺 月 03 日 10 日
该部分股
份。公司股
票上市后六
个月内如公
司股票连续
二十个交易
日的收盘价
均低于首次
公开发行价
格，或者上
30
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
市后六个月
期末收盘价
低于首次公
开发行价
格，本人持
有公司股票
的锁定期限
在原有锁定
期限基础上
自动延长六
个月。
自汇洁股份
公开发行股
票并上市之
日起三十六
个月内，不
转让或者委
托他人管理
本人持有的
发行人股份
也不由发行
人回购改部
分股份。 公
司股票上市
后六个月内
如公司股票
股份限售承 2014 年 03 2018 年 6 月
林少华 连续二十个 履行完毕
诺 月 03 日 10 日
交易日的收
盘价均低于
首次公开发
行价格，或
者上市后六
个月期末收
盘价低于首
次公开发行
价格，本人
持有公司股
票的锁定期
限在原有锁
定期限基础
上自动延长
六个月。
股权激励承诺
31
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及 不适用
下一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
32
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司全资子公司江西曼妮芬服装有限公司与关联方赣州沁蓝服装合伙企业（有限合伙）共同投资设立江西兰卓丽
服饰有限责任公司其中，江西曼妮芬服装有限公司认缴出资额为1,875万元，占注册资本的75%，合作方认缴出资额为625
万元，占注册资本的25%。江西兰卓丽已纳入公司合并报表范围。本次投资目的为实施公司品牌事业部转公司制发展战略，
将标的公司利益与品牌事业部负责人及核心管理成员利益以标的公司股权形式紧密挂钩，公司董事李婉贞（持有公司股份90
万股）为合作方的普通合伙人，公司副董事长林升智的女儿林少虹为合作方的有限合伙人，本次交易构成了关联交易。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于拟投资设立江西孙公司暨关联交易的 2017 年 11 月 10 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
33
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公告
关于控股孙公司完成工商登记并取得营业
2018 年 06 月 26 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
执照的公告
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司除正常承租房屋进行办公、专卖店经营和出租自有物业外，未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的租
赁其他公司资产或其他公司租赁公司资产事项。承租房屋进行办公、专卖店经营和出租自有物业的合同正常履行。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同 合同
截至
合同 涉及 涉及 评估 评估
合同 交易 报告
订立 合同 资产 资产 机构 基准 是否
订立 合同 定价 价格 关联 期末 披露 披露
公司 签订 的账 的评 名称 日 关联
对方 标的 原则 （万 关系 的执 日期 索引
方名 日期 面价 估价 （如 （如 交易
名称 元） 行情
称 值 值 有） 有）
况
（万 （万
34
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
元） 元）
（如 （如
有） 有）
详见
2018
年1
月 12
中信 日披
建投 露于
收益 巨潮
凭证 资讯
深圳 中信
"固 网
汇洁 建投 2018 本金 2018
收 已到 http:/
集团 证券 年 01 保障 年 01
鑫 / 7,000 否 否 期赎 /ww
股份 股份 月 10 固定 月 12
稳享 回 w.cni
有限 有限 日 收益 日
" nfo.c
公司 公司
【97 om.c
2 号】 n的
-61 公司
天 公告
（编
号：
2018-
001）
详见
2018
年1
月 23
日披
稳健
露于
系列
巨潮
北京 人民
深圳 资讯
银行 币 59
汇洁 2018 保本 2018 网
股份 天期 已到
集团 年 01 保证 年 01 http:/
有限 限银 / 5,000 否 否 期赎
股份 月 22 收益 月 23 /ww
公司 行间 回
有限 日 型 日 w.cni
深圳 保证
公司 nfo.c
分行 收益
om.c
理财
n的
产品
公司
公告
（编
号：
2018-
35
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
003）
详见
2018
年1
月 23
中信
日披
建投
露于
收益
巨潮
凭证
资讯
武汉 中信 "固
网
曼妮 建投 收 2018 本金 2018
已到 http:/
芬服 证券 鑫 年 01 保障 年 01
/ 7,500 否 否 期赎 /ww
装有 股份 稳享 月 23 固定 月 23
回 w.cni
限公 有限 " 日 收益 日
nfo.c
司 公司 【10
om.c
46
n的
号】
公司
-57
公告
天
（编
号：
2018-
003）
详见
2018
年3
月 16
中信
日披
建投
露于
收益
巨潮
凭证
资讯
深圳 中信 "固
网
汇洁 建投 收 2018 本金 2018
已到 http:/
集团 证券 鑫 年 03 保障 年 03
/ 7,000 否 否 期赎 /ww
股份 股份 稳享 月 15 固定 月 16
回 w.cni
有限 有限 " 日 收益 日
nfo.c
公司 公司 【12
om.c
85
n的
号】
公司
-54
公告
天
（编
号：
2018-
008）
36
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
详见
2018
年3
月 26
中信
日披
建投
露于
收益
巨潮
凭证
资讯
深圳 中信 "固
网
汇洁 建投 收 2018 本金 2018
已到 http:/
集团 证券 鑫 年 03 保障 年 03
/ 5,000 否 否 期赎 /ww
股份 股份 稳享 月 23 固定 月 26
回 w.cni
有限 有限 " 日 收益 日
nfo.c
公司 公司 【13
om.c
35
n的
号】
公司
-46
公告
天
（编
号：
2018-
009）
详见
2018
年4
月2
中信 日披
建投 露于
收益 巨潮
凭证 资讯
深圳 中信 "固 网
汇洁 建投 收 2018 本金 2018 http:/
已到
集团 证券 鑫 年 03 保障 年 04 /ww
/ 2,500 否 否 期赎
股份 股份 稳享 月 30 固定 月 02 w.cni
回
有限 有限 " 日 收益 日 nfo.c
公司 公司 【13 om.c
83 n的
号】 公司
-39 公告
天 （编
号：
2018-
0010
）
37
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
详见
2018
年4
月2
中信 日披
建投 露于
收益 巨潮
凭证 资讯
武汉 中信 "固 网
曼妮 建投 收 2018 本金 2018 http:/
已到
芬服 证券 鑫 年 03 保障 年 04 /ww
/ 5,000 否 否 期赎
装有 股份 稳享 月 30 固定 月 02 w.cni
回
限公 有限 " 日 收益 日 nfo.c
司 公司 【13 om.c
83 n的
号】 公司
-39 公告
天 （编
号：
2018-
0010
）
详见
2018
年5
月 14
中信 日披
建投 露于
收益 巨潮
凭证 资讯
深圳 中信 "固 网
汇洁 建投 收 2018 本金 2018 http:/
已到
集团 证券 鑫 年 05 保障 14,50 年 05 /ww
/ 否 否 期赎
股份 股份 稳享 月 10 固定 0 月 14 w.cni
回
有限 有限 " 日 收益 日 nfo.c
公司 公司 【16 om.c
40 n的
号】 公司
-61 公告
天 （编
号：
2018-
0023
）
38
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
详见
2018
年5
月 14
中信 日披
建投 露于
收益 巨潮
凭证 资讯
武汉 中信 "固 网
曼妮 建投 收 2018 本金 2018 http:/
已到
芬服 证券 鑫 年 05 保障 年 05 /ww
/ 5,000 否 否 期赎
装有 股份 稳享 月 10 固定 月 14 w.cni
回
限公 有限 " 日 收益 日 nfo.c
司 公司 【16 om.c
40 n的
号】 公司
-61 公告
天 （编
号：
2018-
0023
）
中国
深圳 光大
汇洁 银行 2017 基准
正常
集团 股份 贷款 年 08 利率 15,00
/ 否 否 履行
股份 有限 授信 月 15 上下 0
中
有限 公司 日 浮动
公司 深圳
分行
北京
深圳
银行
汇洁 2018 基准
股份 正常
集团 贷款 年 06 利率 10,00
有限 / 否 否 履行
股份 授信 月 06 上下 0
公司 中
有限 日 浮动
深圳
公司
分行
深圳 招商
汇洁 银行 2018 基准
正常
集团 股份 贷款 年 06 利率 40,00
/ 否 否 履行
股份 有限 授信 月 07 上下 0
中
有限 公司 日 浮动
公司 深圳
39
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
分行
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司的生产经营活动严格遵守国家环境保护方面的法律法规的规定。公司产品的生产过程不涉及印染环节，不涉及废气、废
水的排放。报告期内，公司未发生过环境污染事故，不存在因违反环境保护法律法规而受到过处罚的情形。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
40
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
详见2018年6月13日披露于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn的《关于向江西子公司增资的公告》（编
号：2018-029）
41
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
272,340 -65,256, -65,256, 207,083
一、有限售条件股份 70.05% 0 0 0 53.26%
,000 060 060 ,940
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
272,340 -65,256, -65,256, 207,083
3、其他内资持股 70.05% 0 0 0 53.26%
,000 060 060 ,940
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
272,340 -65,256, -65,256, 207,083
境内自然人持股 70.05% 0 0 0 53.26%
,000 060 060 ,940
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
116,460, 65,256, 65,256, 181,716
二、无限售条件股份 29.95% 0 0 0 46.74%
000 060 060 ,060
116,460, 65,256, 65,256, 181,716
1、人民币普通股 29.95% 0 0 0 46.74%
000 060 060 ,060
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
388,800 100.00 388,800 100.00
三、股份总数 0 0 0 0 0
,000 % ,000 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、根据首发前部分股东承诺及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，吕兴平、林升智、林少华持有的首发前有限
售条件的股份自公司向社会公众投资者公开发行的股票在深圳证券交易所上市交易之日即2015年6月10日起，锁定36个月后
方可流通上市解除限售。2018年6月11日，吕兴平持有的138,425,400股、林升智持有的133,194,600股、林少华持有的720,000
42
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股首发前有限售条件的股份解除限售，吕兴平、林升智和林少华同时担任公司董事、高级管理人员，在本次限售股解禁后，
上述股东所持公司股份数量的 75%仍将继续锁定。详见2018年6月6日披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的公告（编号：
2018-025）。
2、2018年6月，吕兴平先生自愿延长其所持公司全部股份的限售期并签署了相关声明。截至公告（编号：2018-033）日，吕
兴平先生持有公司股份总数为138,425,400股，占公司总股本的35.6%。吕兴平先生承诺如下：自2018年6月11日（原限售股
份解除限售之日）起，在未来十二个月内，本人所持公司的全部股份将不会通过公开市场（包括但不限于：场内竞价交易、
大宗交易等）进行减持；未来十二个月内，本人所持公司的全部股份亦不会通过协议转让（或其它可能导致丧失股份控制权
的协议/约定、安排等）等形式进行减持；除基于公司稳定发展的需要及/或资助公司员工持股计划的目的之外，未来十二个
月内，本人所持公司的全部股份亦不会进行任何（包括但不限于：质押、担保及其它可能对股份控制权产生影响的情形）的
融资计划/安排；若本人在上述限售期内违反上述承诺，股份减持所得将全部归上市公司所有。本次承诺限售期满后，本人
将另行决定是否自愿继续延长所持公司全部股份的限售期。详见2018年6月22日披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的公告
（编号：2018-033）。
3、其他董事、监事、高级管理人员持有的高管锁定股，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定变动。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
首次公开发行
前已发行股份
解除限售，吕
兴平同时担任
公司董事，在 2018 年 6 月 11
吕兴平 138,425,400 34,606,350 0 103,819,050
本次限售股解 日
禁后，所持公
司股份数量的
75%仍将继续
锁定
首次公开发行
前已发行股份 2018 年 6 月 11
林升智 133,194,600 33,298,650 0 99,895,950
解除限售，林 日
升智同时担任
43
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司董事，在
本次限售股解
禁后，所持公
司股份数量的
75%仍将继续
锁定
首次公开发行
前已发行股份
解除限售，林
少华同时担任
公司高级管理
2018 年 6 月 11
林少华 720,000 180,000 0 540,000 人员，在本次
日
限售股解禁
后，所持公司
股份数量的
75%仍将继续
锁定
法律规定期限 法律规定期限
其他高管锁定
5,698,100 2,947,520 78,360 2,828,940 届满或承诺期 届满或承诺期
股
限届满 限届满日
合计 278,038,100 71,032,520 78,360 207,083,940 -- --
3、证券发行与上市情况
不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 18,508 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期 持有无限
报告期内 限售条
末持有 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 件的普
的普通 普通股数 股份状态 数量
情况 通股数
股数量 量
量
138,425 103,819 34,606,35
吕兴平 境内自然人 35.60% 0
,400 ,050 0
133,194 99,895, 33,298,65
林升智 境内自然人 34.26% 0 质押 85,780,000
,600 950 0
44
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中国银行－
嘉实成长收 1,707,1
其他 0.44% 1,707,109 0 1,707,109
益型证券投 09
资基金
中国农业银
行股份有限
公司－嘉实 1,240,5
其他 0.32% 1,240,508 0 1,240,508
领先成长混 08
合型证券投
资基金
1,131,3
邓俏梅 境内自然人 0.29% 0 0 1,131,300
00
何松春 境内自然人 0.25% 990,000 0 742,500 247,500
龚敏高 境内自然人 0.25% 990,000 0 0 990,000
何喆 境内自然人 0.24% 935,347 -108917 0 935,347
周猛 境内自然人 0.23% 903,000 -3000 451,500 451,500
董小英 境内自然人 0.23% 900,000 0 450,000 450,000
李婉贞 境内自然人 0.23% 900,000 0 675,000 225,000
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东的 不适用
情况（如有）（参见注 3）
公司原实际控制人吕兴平及一致行动人林升智于 2010 年 5 月 29 日签署的《一致行动
协议》于 2018 年 6 月 10 日到期，经双方确认并声明，《一致行动协议》到期后即自动
上述股东关联关系或一致行动
终止，双方不再续签，吕兴平和林升智的一致行动人关系解除。基于此，公司的实际
的说明
控制人情况已变更为无实际控制人。除此之外，公司未获知前述其余股东间是否存在
关联关系或一致行动。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
吕兴平 34,606,350 人民币普通股 34,606,350
林升智 33,298,650 人民币普通股 33,298,650
中国银行－嘉实成长收益型证
1,707,109 人民币普通股 1,707,109
券投资基金
中国农业银行股份有限公司－
嘉实领先成长混合型证券投资 1,240,508 人民币普通股 1,240,508
基金
邓俏梅 1,131,300 人民币普通股 1,131,300
龚敏高 990,000 人民币普通股 990,000
45
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
何喆 935,347 人民币普通股 935,347
熊玉莲 829,700 人民币普通股 829,700
胡根华 610,980 人民币普通股 610,980
中央汇金资产管理有限责任公
597,780 人民币普通股 597,780
司
前 10 名无限售条件普通股股东 公司原实际控制人吕兴平及一致行动人林升智于 2010 年 5 月 29 日签署的《一致行动
之间，以及前 10 名无限售条件 协议》于 2018 年 6 月 10 日到期，经双方确认并声明，《一致行动协议》到期后即自动
普通股股东和前 10 名普通股股 终止，双方不再续签，吕兴平和林升智的一致行动人关系解除。基于此，公司的实际
东之间关联关系或一致行动的 控制人情况已变更为无实际控制人。除此之外，公司未获知前述其余股东间是否存在
说明 关联关系或一致行动。
前 10 名普通股股东参与融资融 截至报告期末，公司股东何喆除通过普通证券账户持有 53,149 股外，还通过中信建投
券业务股东情况说明（如有）（参 证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 882,198 股，实际合计持有 935,347
见注 4） 股。其余前 10 名普通股股东均通过普通证券账户持有本公司股份。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 无控股股东
变更日期 2018 年 06 月 10 日
详见 2018 年 6 月 21 日、2018 年 6 月 22 日披露于巨潮资讯
指定网站查询索引
网 www.cninfo.com.cn 的公告（编号：2018-031、2018-032）
指定网站披露日期 2018 年 06 月 21 日
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新实际控制人名称 无实际控制人
变更日期 2018 年 06 月 10 日
详见 2018 年 6 月 21 日、2018 年 6 月 22 日披露于巨潮资讯
指定网站查询索引
网 www.cninfo.com.cn 的公告（编号：2018-031、2018-032）
指定网站披露日期 2018 年 06 月 21 日
46
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
47
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被 本期被
本期增 本期减
期初持 期末持 授予的 授予的 期末被授予的限
任职状 持股份 持股份
姓名 职务 股数 股数 限制性 限制性 制性股票数量
态 数量 数量
（股） （股） 股票数 股票数 （股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
138,425, 138,425,
吕兴平 董事长 现任 0 0 0 0 0
400 400
副董事 133,194, 133,194,
林升智 现任 0 0 0 0 0
长 600 600
董事、常
何松春 务副总 现任 990,000 0 0 990,000 0 0 0
经理
李婉贞 董事 现任 900,000 0 0 900,000 0 0 0
独立董
陈爱珍 现任 0 0 0 0 0 0 0
事
独立董
李书玲 现任 0 0 0 0 0 0 0
事
独立董
高虹 现任 0 0 0 0 0 0 0
事
副总经
林少华 现任 720,000 0 0 720,000 0 0 0
理
副总经
沈浩 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
副总经
吴国斌 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
财务总
王静 现任 0 0 0 0 0 0 0
监
副总经
邹燕 理、董事 现任 30,300 0 0 30,300 0 0 0
会秘书
副总经
陈茜 理、董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
会秘书
48
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
副总经
袁信 离任 306,000 0 0 306,000 0 0 0
理
王丽娟 监事 离任 1,440 0 0 1,440 0 0 0
监事会
郑伟芳 现任 900 0 0 900 0 0 0
主席
曾宪江 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
邬白莲 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
274,568, 274,568,
合计 -- -- 0 0 0 0 0
640 640
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 02 月
袁信 副总经理 解聘 主动离职
04 日
2018 年 5 月 10
王丽娟 监事 离任 主动离职
日
2018 年 5 月 10
邬白莲 监事 被选举 被选举
日
49
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
50
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳汇洁集团股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 600,464,420.71 606,998,910.92
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 210,499,473.06 172,516,901.49
预付款项 23,490,864.34 18,141,039.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 17,667,058.54 18,699,154.51
买入返售金融资产
存货 545,081,143.71 543,967,167.46
51
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 197,220,713.15 171,314,499.14
流动资产合计 1,594,423,673.51 1,531,637,673.32
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 24,855,502.80 25,749,892.55
固定资产 487,538,271.83 502,363,676.37
在建工程 19,864,694.03 15,992,602.56
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 66,494,011.09 67,633,155.67
开发支出
商誉 256,632.02
长期待摊费用 5,602,863.43 6,195,167.40
递延所得税资产 51,625,892.27 47,621,172.73
其他非流动资产 5,097,192.93 2,033,512.22
非流动资产合计 661,078,428.38 667,845,811.52
资产总计 2,255,502,101.89 2,199,483,484.84
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
52
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 100,191,260.74 120,916,250.77
预收款项 8,087,203.85 7,488,882.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 57,987,541.02 104,026,286.43
应交税费 63,898,462.86 22,792,030.99
应付利息
应付股利
其他应付款 98,615,743.60 84,054,379.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 10,648,279.89 3,133,172.94
流动负债合计 339,428,491.96 342,411,002.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 46,758,432.66 47,642,360.16
递延所得税负债 1,831,555.13
其他非流动负债
非流动负债合计 48,589,987.79 47,642,360.16
负债合计 388,018,479.75 390,053,362.97
所有者权益：
股本 388,800,000.00 388,800,000.00
其他权益工具
53
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 629,294,713.34 629,294,713.34
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 89,412,259.40 89,412,259.40
一般风险准备
未分配利润 714,989,207.66 651,896,975.10
归属于母公司所有者权益合计 1,822,496,180.40 1,759,403,947.84
少数股东权益 44,987,441.74 50,026,174.03
所有者权益合计 1,867,483,622.14 1,809,430,121.87
负债和所有者权益总计 2,255,502,101.89 2,199,483,484.84
法定代表人：吕兴平 主管会计工作负责人：王静 会计机构负责人：殷君
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 433,213,012.06 426,574,773.27
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 181,187,583.69 168,342,283.18
预付款项 11,978,571.93 14,194,893.16
应收利息
应收股利
其他应收款 15,464,096.39 17,439,883.30
存货 494,764,070.09 453,599,695.25
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 146,493,563.79 120,000,000.00
流动资产合计 1,283,100,897.95 1,200,151,528.16
54
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 668,913,600.00 618,913,600.00
投资性房地产 24,855,502.80 25,749,892.55
固定资产 57,827,668.63 56,381,057.09
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,871,221.56 6,316,135.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,935,997.49 4,460,171.28
递延所得税资产 21,477,169.47 21,564,875.00
其他非流动资产 3,235,502.93 1,273,812.22
非流动资产合计 787,116,662.88 734,659,543.64
资产总计 2,070,217,560.83 1,934,811,071.80
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 115,268,953.84 114,248,904.25
预收款项 112,146.87 9,066.03
应付职工薪酬 27,331,694.32 75,724,082.67
应交税费 39,605,252.21 10,126,960.58
应付利息
应付股利
其他应付款 38,840,030.80 43,827,785.15
持有待售的负债
55
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 10,574,258.71 3,133,172.94
流动负债合计 231,732,336.75 247,069,971.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 46,758,432.66 47,642,360.16
递延所得税负债 1,831,555.13
其他非流动负债
非流动负债合计 48,589,987.79 47,642,360.16
负债合计 280,322,324.54 294,712,331.78
所有者权益：
股本 388,800,000.00 388,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 629,294,713.34 629,294,713.34
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 89,412,259.40 89,412,259.40
未分配利润 682,388,263.55 532,591,767.28
所有者权益合计 1,789,895,236.29 1,640,098,740.02
负债和所有者权益总计 2,070,217,560.83 1,934,811,071.80
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
56
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 1,150,877,822.17 1,036,009,480.90
其中：营业收入 1,150,877,822.17 1,036,009,480.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 898,085,583.03 791,581,889.51
其中：营业成本 344,339,577.60 322,425,292.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 19,622,110.33 21,022,034.82
销售费用 396,176,005.49 340,681,650.71
管理费用 126,938,127.44 106,090,320.18
财务费用 -3,103,693.69 -2,737,711.98
资产减值损失 14,113,455.86 4,100,303.36
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
3,066,535.30
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”
3,727.36 199,306.66
号填列）
其他收益 6,643,851.50 1,902,171.03
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 262,506,353.30 246,529,069.08
加：营业外收入 871,497.70 2,200,509.12
减：营业外支出 1,034,133.80 176,880.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号
262,343,717.20 248,552,697.81
填列）
57
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
减：所得税费用 66,065,781.30 64,194,668.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 196,277,935.90 184,358,029.75
（一）持续经营净利润（净亏损
196,277,935.90 184,358,029.75
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 179,732,232.56 177,429,912.35
少数股东损益 16,545,703.34 6,928,117.40
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 196,277,935.90 184,358,029.75
归属于母公司所有者的综合收
179,732,232.56 177,429,912.35
益总额
归属于少数股东的综合收益总
16,545,703.34 6,928,117.40
额
58
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.46 0.46
（二）稀释每股收益 0.46 0.46
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：吕兴平 主管会计工作负责人：王静 会计机构负责人：殷君
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 923,100,122.49 844,112,464.60
减：营业成本 315,263,478.56 298,944,617.67
税金及附加 10,309,992.37 13,310,130.14
销售费用 366,377,922.65 321,617,555.30
管理费用 56,985,499.65 52,210,746.57
财务费用 -2,286,484.47 -2,488,330.65
资产减值损失 4,599,030.55 719,504.36
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
136,417,611.71 31,658,523.30
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”
3,727.36 190,089.18
号填列）
其他收益 1,342,087.54 99,089.87
二、营业利润（亏损以“－”号填
309,614,109.79 191,745,943.56
列）
加：营业外收入 1,054,966.62 1,915,949.35
减：营业外支出 66,907.89 103,673.27
三、利润总额（亏损总额以“－”
310,602,168.52 193,558,219.64
号填列）
减：所得税费用 44,165,672.25 40,913,000.55
四、净利润（净亏损以“－”号填
266,436,496.27 152,645,219.09
列）
（一）持续经营净利润（净亏 266,436,496.27 152,645,219.09
59
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 266,436,496.27 152,645,219.09
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.69 0.39
（二）稀释每股收益 0.69 0.39
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,270,343,018.06 1,162,081,983.01
金
客户存款和同业存放款项净增
60
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 187,508.62
收到其他与经营活动有关的现
44,361,959.20 34,450,196.17
金
经营活动现金流入小计 1,314,892,485.88 1,196,532,179.18
购买商品、接受劳务支付的现
318,088,485.73 117,523,452.65
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
398,396,730.52 360,007,546.92
现金
支付的各项税费 177,624,983.83 191,620,428.81
支付其他与经营活动有关的现
245,913,922.40 218,000,297.94
金
经营活动现金流出小计 1,140,024,122.48 887,151,726.32
经营活动产生的现金流量净额 174,868,363.40 309,380,452.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 560,000,000.00
61
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 3,250,527.40
处置固定资产、无形资产和其
65,059.08 363,968.32
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
67,500.00
金
投资活动现金流入小计 563,315,586.48 431,468.32
购建固定资产、无形资产和其
21,099,973.94 17,430,147.25
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 585,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
183,992.10
金
投资活动现金流出小计 606,283,966.04 17,430,147.25
投资活动产生的现金流量净额 -42,968,379.56 -16,998,678.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
200,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 200,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
138,424,435.63 93,786,988.77
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
21,784,435.63 7,386,988.77
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 138,424,435.63 93,786,988.77
筹资活动产生的现金流量净额 -138,224,435.63 -93,786,988.77
四、汇率变动对现金及现金等价物 -37,696.82 -157,721.25
62
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,362,148.61 198,437,063.91
加：期初现金及现金等价物余
604,612,055.20 424,131,930.75
额
六、期末现金及现金等价物余额 598,249,906.59 622,568,994.66
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,032,073,735.48 973,942,503.30
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
16,407,427.38 70,680,722.80
金
经营活动现金流入小计 1,048,481,162.86 1,044,623,226.10
购买商品、接受劳务支付的现
375,000,069.42 204,526,294.21
金
支付给职工以及为职工支付的
247,628,121.67 230,675,396.28
现金
支付的各项税费 103,410,216.54 128,819,841.24
支付其他与经营活动有关的现
208,093,262.18 222,668,058.01
金
经营活动现金流出小计 934,131,669.81 786,689,589.74
经营活动产生的现金流量净额 114,349,493.05 257,933,636.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 385,000,000.00
取得投资收益收到的现金 95,211,168.51 31,658,523.30
处置固定资产、无形资产和其
39,783.23 350,237.85
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 480,250,951.74 32,008,761.15
购建固定资产、无形资产和其 11,071,808.07 3,393,359.80
63
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 460,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
125,056.33
金
投资活动现金流出小计 471,196,864.40 3,393,359.80
投资活动产生的现金流量净额 9,054,087.34 28,615,401.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
116,640,000.00 86,400,000.00
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 116,640,000.00 86,400,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -116,640,000.00 -86,400,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,763,580.39 200,149,037.71
加：期初现金及现金等价物余
424,237,917.55 314,008,505.10
额
六、期末现金及现金等价物余额 431,001,497.94 514,157,542.81
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益 少数 所有
项目
股 其他权益工具 资本 减： 其他 专项 盈余 一般 未分 股东 者权
本 公积 库存 综合 储备 公积 风险 配利 权益 益合
优 永 其
64
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
先 续 他 股 收益 准备 润 计
股 债
388, 1,809
629,2 89,41 651,8 50,02
一、上年期末余 800, ,430,
94,71 2,259 96,97 6,174
额 000. 121.8
3.34 .40 5.10 .03
00 7
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
388, 1,809
629,2 89,41 651,8 50,02
二、本年期初余 800, ,430,
94,71 2,259 96,97 6,174
额 000. 121.8
3.34 .40 5.10 .03
00 7
三、本期增减变 63,09 -5,03 58,05
动金额（减少以 2,232 8,732 3,500
“－”号填列） .56 .29 .27
179,7 16,54 196,2
（一）综合收益
32,23 5,703 77,93
总额
2.56 .34 5.90
（二）所有者投 200,0 200,0
入和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的 200,0 200,0
普通股 00.00 00.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-116, -21,7 -138,
（三）利润分配 640,0 84,43 424,4
00.00 5.63 35.63
1．提取盈余公
积
65
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．提取一般风
险准备
-116, -21,7 -138,
3．对所有者（或
640,0 84,43 424,4
股东）的分配
00.00 5.63 35.63
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
388, 1,867
629,2 89,41 714,9 44,98
四、本期期末余 800, ,483,
94,71 2,259 89,20 7,441
额 000. 622.1
3.34 .40 7.66 .74
00 4
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
216, 1,655
802,0 73,02 532,3 32,27
一、上年期末余 000, ,760,
94,71 6,178 64,45 5,077
额 000. 425.9
3.34 .85 6.45 .29
00 3
加：会计政
66
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
216, 1,655
802,0 73,02 532,3 32,27
二、本年期初余 000, ,760,
94,71 6,178 64,45 5,077
额 000. 425.9
3.34 .85 6.45 .29
00 3
172,
三、本期增减变 -172, 16,38 119,5 17,75 153,6
800,
动金额（减少以 800,0 6,080 32,51 1,096 69,69
000.
“－”号填列） 00.00 .55 8.65 .74 5.94
00
222,3 17,63 239,9
（一）综合收益
18,59 8,085 56,68
总额
9.20 .51 4.71
7,500 7,500
（二）所有者投
,000. ,000.
入和减少资本
00 00
7,500 7,500
1．股东投入的
,000. ,000.
普通股
00 00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
16,38 -102, -7,38 -93,7
（三）利润分配 6,080 786,0 6,988 86,98
.55 80.55 .77 8.77
16,38 -16,3
1．提取盈余公
6,080 86,08
积
.55 0.55
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -86,4 -7,38 -93,7
67
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股东）的分配 00,00 6,988 86,98
0.00 .77 8.77
4．其他
172,
-172,
（四）所有者权 800,
800,0
益内部结转 000.
00.00
00
172,
1．资本公积转 -172,
800,
增资本（或股 800,0
000.
本） 00.00
00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
388, 1,809
629,2 89,41 651,8 50,02
四、本期期末余 800, ,430,
94,71 2,259 96,97 6,174
额 000. 121.8
3.34 .40 5.10 .03
00 7
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
388,8 629,29 532,5 1,640,0
一、上年期末余 89,412,
00,00 4,713.3 91,76 98,740.
额 259.40
0.00 4 7.28 02
加：会计政
策变更
68
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
前期
差错更正
其他
388,8 629,29 532,5 1,640,0
二、本年期初余 89,412,
00,00 4,713.3 91,76 98,740.
额 259.40
0.00 4 7.28 02
三、本期增减变 149,7 149,79
动金额（减少以 96,49 6,496.2
“－”号填列） 6.27 7
266,4 266,43
（一）综合收益
36,49 6,496.2
总额
6.27 7
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-116,6 -116,64
（三）利润分配 40,00 0,000.0
0.00 0
1．提取盈余公
积
-116,6 -116,64
2．对所有者（或
40,00 0,000.0
股东）的分配
0.00 0
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
69
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
388,8 629,29 682,3 1,789,8
四、本期期末余 89,412,
00,00 4,713.3 88,26 95,236.
额 259.40
0.00 4 3.55 29
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
216,0 802,09 471,5 1,562,6
一、上年期末余 73,026,
00,00 4,713.3 17,04 37,934.
额 178.85
0.00 4 2.31 50
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
216,0 802,09 471,5 1,562,6
二、本年期初余 73,026,
00,00 4,713.3 17,04 37,934.
额 178.85
0.00 4 2.31 50
三、本期增减变 172,8 -172,80 61,07
16,386, 77,460,
动金额（减少以 00,00 0,000.0 4,724.
080.55 805.52
“－”号填列） 0.00 0 97
163,8 163,86
（一）综合收益
60,80 0,805.5
总额
5.52 2
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
70
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-102,
16,386, -86,400
（三）利润分配 786,0
080.55 ,000.00
80.55
-16,3
1．提取盈余公 16,386,
86,08
积 080.55
0.55
-86,4
2．对所有者（或 -86,400
00,00
股东）的分配 ,000.00
0.00
3．其他
172,8 -172,80
（四）所有者权
00,00 0,000.0
益内部结转
0.00 0
1．资本公积转 172,8 -172,80
增资本（或股 00,00 0,000.0
本） 0.00 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
388,8 629,29 532,5 1,640,0
四、本期期末余 89,412,
00,00 4,713.3 91,76 98,740.
额 259.40
0.00 4 7.28 02
71
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司基本情况
深圳汇洁集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系深圳市曼妮芬针织品有限公司，系
于2007年8月29日经深圳市市场监督管理局批准成立，由吕兴平及林升智共同出资组建，原注册资本为人
民币3,000.00万元，其中：吕兴平出资1,530.00万元，占总额的51.00%；林升智出资1,470.00万元，占总额
的49.00%。
2011年3月，根据公司相关股东会决议的规定，公司由何松春等31名自然人增加注册资本240.00万元，变更
后的注册资本为人民币3,240.00万元。
2011年5月，根据公司相关股东会决议的规定，公司股东石小军将持有的股份6.00万元分别转让给股东林升
智2.94万元及吕兴平3.06万元，转让后的注册资本仍为人民币3,240.00万元。
2011年7月19日，公司以2011年5月31日经审计后的净资产341,949,932.63元为依据折股，折合股份16,200万
股，每股面值1元，注册资本计人民币16,200.00万元。2011年7月29日公司整体变更为股份有限公司，公司
名称变更为“深圳汇洁集团股份有限公司”。
2012年11月，根据公司相关股东会决议的规定，公司股东沈建军将持有的股份35.00万元转让给股东林升智，
股东张腾将持有的股份25.00万元转让给股东吕兴平，转让后的注册资本仍为人民币16,200.00万元。
2015年5月21日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2015]963号《关于核准深圳汇洁集团股份有限公
司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）54,000,000股。每股发行价
为人民币13.10元，共募集资金707,400,000.00元。深圳证券交易所《关于人民币普通股股票上市的通知》（深
证上[2015]号254号）同意，本公司发行的人民币普通股股票于2015年6月10日在深圳证券交易所上市。所
属行业为服装行业类。
2017年9月，根据公司2017年第一次临时股东大会决议的规定，通过2017年半年度利润分配预案：以2017
年6月30日的总股本216,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，共拟转增172,800,000
股,转增完成后公司的总股本为388,800,000股。
截至2018年6月30日止，本公司累计发行股本总数38,880.00万股，注册资本为 38,880.00万元，注册地：深
圳市福田区深南大道1006号深圳国际创新中心A栋31-33层，总部地址：深圳市福田区深南大道1006号深圳
国际创新中心A栋31-33层。本公司主要经营活动为：服装服饰产品及服装原辅材料及饰品、化妆品、鞋、
帽、袜类、日常家居用品、卫生用品、箱、包、眼镜等的设计、技术开发、生产（子公司另行生产）与销
售及其它国内贸易（以上不含专营、专控、专卖商品）、不动产租赁、物业管理、包装制品的设计、销售；
经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；
兴办实业（具体项目另行申报）；信息咨询（不含人才中介服务及其它限制项目）。货物仓储(不含危化品及
监控品）。公司的企业法人营业执照注册号：914403006658540006。
本公司的第一大股东为吕兴平。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2018年8月23日批准报出。
截至2018年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
汕头市曼妮芬制衣有限公司
江西曼妮芬服装有限公司
武汉曼妮芬服装有限公司
南京友机道电子商务有限公司
江西加一汇美服装有限公司
江西兰卓丽服饰有限责任公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本节“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
72
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的
一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本节五“11、
应收款项”、“12、存货”、“16、固定资产”、 “25、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最
终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
73
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；
为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1. 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的
部分）均纳入合并财务报表。
2. 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财
务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一
的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形
成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权
益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司
或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制
时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并
方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产
变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子
公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润
分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其
74
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分
配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控
制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一
般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本节五“14、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
75
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为
现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期
损益。
2. 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1. 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2. 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确
认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期
存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的
债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
76
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合
收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4. 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值
技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优
先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观
察输入值。
77
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6. 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进
行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转
出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：债务工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律
环境等发生重大不利变化，使投资人可能无法收回投资成本。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的市场上
交易活跃的权益性投资，超过初始投资成本50%的跌幅则认为属于严重下跌；公允价值下跌“非暂时性”的
标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过6个月，则认为属于非暂时性下跌；投资成本的计算方法为：
按准则规定确认的初始成本；持续下跌期间的确定依据为：从公允价值首次低于初始投资成本日开始连续
下跌超过6个月。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
占应收款项余额的 10%以上且金额在 500 万元以上的应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项。
对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行
减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提
坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项外，对合
其他方法
并范围内关联方的应收账款和其他应收款
单独测试未发生减值的，以及除上述组合外的应收账款和
账龄分析法
其他应收款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
78
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 80.00% 80.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
合并范围内关联组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值
单项计提坏账准备的理由 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，计提坏账准备。
期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预
付账款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据
坏账准备的计提方法 表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值
测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
2. 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3. 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常
生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同
价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
79
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌
价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目
分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础
确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4. 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享
有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2. 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合
并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根
据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初
始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投
资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
80
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3. 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但
尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综
合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并
按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位
编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资
单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予
以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全
额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本节五“5、
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关
政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价
值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账
面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或
协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
81
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位
控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法
核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控
制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成
本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者
权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有
并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及
正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产，出租用建筑物采用与
本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 10.00% 4.50%
机器设备 年限平均法 10 年 10.00% 9.00%
电子设备 年限平均法 3-5 年 10.00% 18.00%-30.00%
运输设备 年限平均法 4年 10.00% 22.50%
固定资产装修 年限平均法 5年 10.00% 18.00%
其他设备 年限平均法 5年 10.00% 18.00%
82
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根
据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2. 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
3. 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
83
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年、70年 该资产预计能为企业带来经济利益的期限
软件使用权 5年 该资产预计能为企业带来经济利益的期限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的
使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
报告期内，公司没有使用寿命不确定的无形资产。
84
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）内部研究开发支出会计政策
1. 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2. 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损
益。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长
期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难
以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够
独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价
值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
85
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊
费用包括租入固定资产改良支出、网站使用费、广告费。
1. 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2. 摊销年限
项目 摊销期限（月） 依据
租入固定资产改良支出 33~60 租赁合同期限内
网站使用费 24 合同授权使用期内
广告费 24 合同授权发布期内
报刊信息披露费 36 合同授权发布期内
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期
间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，
并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净
负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据
资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损
益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定
受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
86
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
详见本节七“17. 应付职工薪酬”。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
23、预计负债
1. 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计
负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2. 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货
币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该
范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不
相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目
的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资
产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的
负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1. 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票
进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权
激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性
股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项
负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 、是否
达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论
87
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加
所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其
他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如
果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2. 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计
量。初始采用按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在
授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公
允价值重新计量，其变动计入当期损益。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 销售商品收入确认的一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 具体原则
（1）直营商场专柜销售：由公司与商场签订协议，在商场中设专柜销售公司产品，由商场负责收银和开
具发票，商场定期与公司按照扣除约定的销售分成比例或相关费用后的金额进行结算的销售模式。公司根
据商场实际销售商品，取得收款权利时，根据分成比例确认销售收入，相应结转销售成本。
（2）直营专卖店销售：本公司的直营专卖店系本公司自有销售终端，本公司在专卖店实际销售商品，取
得收款权利时确认销售收入，相应结转销售成本。
（3）经销商销售：公司以一定折扣的批发价向经销商销售，经销商一次性买断后向最终消费者销售的销
售模式。经销商销售在向经销商发出商品，取得收款权利时确认销售收入。
（4）OEM 销售：公司按照 OEM 客户的要求采购相关原材料，并按照对方的设计要求进行生产，由于公司
的 OEM 客户为国际客户，以产品装船后取得船运公司提单并办理报关出口手续后确认销售收入的实现。
（5）B2C 电子商务销售：以客户收到货物并确认付款时间为收入的确认时间。
（6）对于销售商品同时赋予品牌会员奖励积分的业务，本公司在销售商品的同时，将销售取得的货款或
应收货款在本次商品销售产生的收入与有效积分的公允价值之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除
有效积分公允价值的部分确认为收入，有效积分的公允价值确认为递延收益。品牌会员兑换积分时，公司
88
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
将原计入递延收益的金额与所兑换积分相关的部分确认为收入，确认为收入的金额以被兑换的有效积分占
预期将兑换的有效积分总数的比例为基础计算确定。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1. 判断依据
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益
相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产
的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据
为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
2. 确认时点
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
3. 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用
寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1. 判断依据
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补
助。
2. 确认时点
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
3. 会计处理
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活
动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失
的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
外收入）或冲减相关成本费用或损失。
89
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
27、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是
与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有
重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费
用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁
相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公
司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费
用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
90
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
一般纳税人：按税法规定计算的销售货
物和应税劳务收入为基础计算销项税
额，在扣除当期允许抵扣的进项税额
增值税 后，差额部分为应交增值税。 17%、16%、5%、6%、3%
小规模纳税人：按税法规定计算的销售
货物和应税劳务收入为基础计算应交
税额。
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 1%、5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、15%
房产税 房产原值的 70%或租金收入 1.2%、12%
教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
江西曼妮芬服装有限公司 15.00%
2、税收优惠
根据财政部、海关总署、国家税务总局共同颁布的财税[2013]4号文《关于赣州市执行西部大开发税收政策
问题的通知》，江西曼妮芬服装有限公司享受西部大开发税收优惠政策，2017年度企业所得税减按15％税
率执行。
3、其他
本公司企业所得税根据国家税务总局公告[2012]57号《关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理
办法>的公告》的规定，自2013年1月1日起，实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调
库”的企业所得税征收管理办法。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
91
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
库存现金 377,515.65 453,117.20
银行存款 587,780,482.11 600,732,237.70
其他货币资金 12,306,422.95 5,813,556.02
合计 600,464,420.71 606,998,910.92
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
上述使用有限制的金额，在编制现金流量表时已从“现金及现金等价物”余额中剔除。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 221,73 210,49 181,8
100.00 11,236, 99.93 9,316,7 172,516,
组合计提坏账准 6,448.2 5.07% 9,473.0 33,61 5.12%
% 975.20 % 12.29 901.49
备的应收账款 6 6 3.78
单项金额不重大
124,6 124,629
但单独计提坏账 0.07% 100.00%
29.49 .49
准备的应收账款
221,73 210,49 181,9
100.00 11,236, 100.00 9,441,3 172,516,
合计 6,448.2 9,473.0 58,24
% 975.20 % 41.78 901.49
6 6 3.27
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
92
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 220,949,001.23 11,047,450.06 5.00%
1至2年 629,189.25 62,918.92 10.00%
3至4年 158,257.78 126,606.22 80.00%
合计 221,736,448.26 11,236,975.20
确定该组合依据的说明：
按账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,795,633.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额（元）
占应收账款合
单位名称
应收账款 计数的 坏账准备
比例(%)
唯品会（中国）有限公司 8,026,811.56 3.62 401,340.58
沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司兴隆大奥莱分公司 2,979,657.65 1.34 148,982.88
邱萍 2,866,449.93 1.29 143,322.50
海南望海国际商业广场有限公司 1,774,781.67 0.8 88,739.08
南京中央商场集团联合营销有限公司 1,674,311.00 0.76 83,715.55
合计 17,322,011.81 7.81 866,100.59
93
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 23,483,402.66 99.97% 18,094,344.79 99.74%
1至2年 7,461.68 0.03% 46,695.01 0.26%
合计 23,490,864.34 -- 18,141,039.80 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过一年且金额重大的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
4、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 21,44
19,974, 100.00 2,307,8 11.55 17,667, 99.95 2,744,0 18,699,1
组合计提坏账准 3,219 12.80%
922.86 % 64.32 % 058.54 % 64.64 54.51
备的其他应收款 .15
94
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单项金额不重大
但单独计提坏账 10,00 10,000.
0.05% 100.00%
准备的其他应收 0.00 00
款
21,45
19,974, 100.00 2,307,8 17,667, 100.00 2,754,0 18,699,1
合计 3,219
922.86 % 64.32 058.54 % 64.64 54.51
.15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 14,420,662.89 721,033.15 5.00%
1至2年 1,552,184.13 155,218.41 10.00%
2至3年 3,535,295.84 1,060,588.76 30.00%
3 年以上 466,780.00 371,024.00 80.00%
合计 19,974,922.86 2,307,864.32
确定该组合依据的说明：
按账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-435,700.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
95
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
实际核销的其他应收款 10,500.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
小于 1 万核销 2 家
押金 10,500.00 无法收回 内部审核 否
客户
合计 -- 10,500.00 -- -- --
其他应收款核销说明：
客户往来，确认无法收回，经公司审批，予以核销。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 342,038.52 29,520.00
押金 18,111,031.58 15,968,203.78
往来款 1,521,852.76 5,455,495.37
合计 19,974,922.86 21,453,219.15
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
深圳市福田区政
应收押金 2,379,514.10 2-3 年 11.91% 713,854.23
府物业管理中心
赣州开发区党群
应收押金 1,155,000.00 0-2 年 5.78% 78,750.00
工作部
广州市正佳物业
应收押金 1,048,946.00 0-3 年 5.25% 220,432.80
管理有限公司
赣州育苗教育发
装修押金 400,000.00 4-5 年 2.00% 320,000.00
展有限责任公司
上海帝泰发展有
应收押金 339,083.00 1 年以内（含 1 年） 1.70% 16,954.15
限公司
合计 -- 5,322,543.10 -- 26.64% 1,349,991.18
96
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 33,423,461.98 8,632,296.65 24,791,165.33 49,575,675.06 3,766,883.35 45,808,791.71
在产品 48,123,437.00 48,123,437.00 52,912,501.23 52,912,501.23
库存商品 465,680,430.21 13,185,117.91 452,495,312.30 435,035,423.08 12,154,221.19 422,881,201.89
周转材料 6,583,017.76 6,583,017.76 6,874,412.46 6,874,412.46
委托加工物资 6,694,832.97 6,694,832.97 7,210,672.32 7,210,672.32
发出商品 6,393,378.35 6,393,378.35 8,279,587.85 8,279,587.85
合计 566,898,558.27 21,817,414.56 545,081,143.71 559,888,272.00 15,921,104.54 543,967,167.46
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,766,883.35 7,645,163.94 2,779,750.64 8,632,296.65
库存商品 12,154,221.19 7,895,712.68 6,864,815.96 13,185,117.91
合计 15,921,104.54 15,540,876.62 9,644,566.60 21,817,414.56
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
6、其他流动资产
单位： 元
97
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额、待抵扣进项税、待认
2,100,651.20 1,299,875.64
证进项税
预缴其他税金 120,061.95 14,623.50
理财产品 195,000,000.00 170,000,000.00
合计 197,220,713.15 171,314,499.14
其他说明：
7、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 39,750,654.85 39,750,654.85
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 39,750,654.85 39,750,654.85
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 14,000,762.30 14,000,762.30
2.本期增加金额 894,389.75 894,389.75
（1）计提或摊销 894,389.75 894,389.75
3.本期减少金额
（1）处置
98
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）其他转出
4.期末余额 14,895,152.05 14,895,152.05
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 24,855,502.80 24,855,502.80
2.期初账面价值 25,749,892.55 25,749,892.55
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
房屋及建筑 固定资产装
项目 机器设备 运输设备 电子设备 其他 合计
物 修
一、账面原
值：
1.期初余 498,925,312. 92,076,550.5 50,450,132.4 41,424,961.0 699,836,705.
7,990,480.23 8,969,269.01
额 60 6 1 1 82
2.本期增 10,654,816.0
2,887,354.04 1,387,769.36 150,000.00 6,194,556.73 35,135.91
加金额 4
（1）购 10,654,816.0
2,887,354.04 1,387,769.36 150,000.00 6,194,556.73 35,135.91
置 4
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
99
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3.本期减
4,823,368.31 88,750.59 1,222,361.12 230,128.05 6,364,608.07
少金额
（1）处
4,823,368.31 88,750.59 1,222,361.12 230,128.05 6,364,608.07
置或报废
4.期末余 501,812,666. 88,640,951.6 55,422,328.0 41,424,961.0 704,126,913.
8,051,729.64 8,774,276.87
额 64 1 2 1 79
二、累计折
旧
1.期初余 93,688,718.5 36,860,639.4 33,889,895.5 22,318,725.2 197,473,029.
3,929,572.94 6,785,477.75
额 6 3 0 7 45
2.本期增 11,546,658.5 24,402,056.7
3,930,587.49 491,133.08 3,671,379.88 4,451,303.09 310,994.73
加金额 2 9
（1）计 11,546,658.5 24,402,056.7
3,930,587.49 491,133.08 3,671,379.88 4,451,303.09 310,994.73
提 2 9
3.本期减
3,934,629.78 77,400.00 1,082,751.02 191,663.48 5,286,444.28
少金额
（1）处
3,934,629.78 77,400.00 1,082,751.02 191,663.48 5,286,444.28
置或报废
4.期末余 105,235,377. 36,856,597.1 36,478,524.3 26,770,028.3 216,588,641.
4,343,306.02 6,904,809.00
额 08 4 6 6 96
三、减值准
备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余
100
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
四、账面价
值
1.期末账 396,577,289. 51,784,354.4 18,943,803.6 14,654,932.6 487,538,271.
3,708,423.62 1,869,467.87
面价值 56 7 6 5 83
2.期初账 405,236,594. 55,215,911.1 16,560,236.9 19,106,235.7 502,363,676.
4,060,907.29 2,183,791.26
面价值 04 3 1 4 37
9、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
江西曼妮芬工
17,455,434.54 17,455,434.54 15,992,602.56 15,992,602.56
业园项目二期
零星装修工程 2,409,259.49 2,409,259.49
合计 19,864,694.03 19,864,694.03 15,992,602.56 15,992,602.56
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
江西
曼妮
15,992 17,455
芬工 1,462, 97.06 97.06
,602.5 ,434.5 其他
业园 831.98 % %
6 4
项目
二期
15,992 17,455
1,462,
合计 ,602.5 ,434.5 -- -- --
831.98
6 4
101
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 72,534,716.31 19,904,378.77 92,439,095.08
2.本期增加
595,979.87 595,979.87
金额
（1）购置 595,979.87 595,979.87
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 72,534,716.31 20,500,358.64 93,035,074.95
二、累计摊销
1.期初余额 11,265,651.63 13,540,287.78 24,805,939.41
2.本期增加
674,608.48 1,060,515.97 1,735,124.45
金额
（1）计提 674,608.48 1,060,515.97 1,735,124.45
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 11,940,260.11 14,600,803.75 26,541,063.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
102
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
60,594,456.20 5,899,554.89 66,494,011.09
价值
2.期初账面
61,269,064.68 6,364,090.99 67,633,155.67
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
11、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
南京友机道电
子商务有限公 256,632.02 256,632.02
司
合计 256,632.02 256,632.02
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
南京友机道电
子商务有限公 256,632.02 256,632.02
司
合计 256,632.02 256,632.02
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测试，需全额计提商誉减值准备。
其他说明
103
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
12、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公室装修费 1,734,996.12 839,511.55 1,131,348.74 1,443,158.93
报刊信息披露费 103,197.05 103,197.05
深圳国际创新中
心新办公楼装修 3,137,617.04 753,028.10 2,384,588.94
费
曼伊内衣专卖店
96,666.67 600,000.00 146,666.67 550,000.00
房租
软件使用权 206,315.29 191,320.75 95,399.41 302,236.63
阿里云主机租用
916,375.23 201,860.38 195,356.68 922,878.93
费
合计 6,195,167.40 1,832,692.68 2,424,996.65 5,602,863.43
其他说明
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 35,511,454.08 8,132,871.04 28,113,510.96 6,840,243.24
内部交易未实现利润 89,630,757.57 22,407,689.39 77,027,508.93 19,256,877.23
可抵扣亏损 37,935,484.39 5,690,322.66 38,836,354.66 5,825,453.20
无形资产摊销年限与
税法不一致所产生的 3,113,569.48 778,392.37 3,444,001.53 861,000.38
暂时性差异
预提费用 11,708,034.57 2,927,008.64 11,708,034.57 2,927,008.64
递延收益 46,758,432.66 11,689,608.17 47,642,360.16 11,910,590.04
合计 224,657,732.75 51,625,892.27 206,771,770.81 47,621,172.73
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
104
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产折旧方法与
税法不一致所产生的 7,326,220.51 1,831,555.13
暂时性差异
合计 7,326,220.51 1,831,555.13
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 51,625,892.27 47,621,172.73
递延所得税负债 1,831,555.13
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 3,000.00
可抵扣亏损 87,831.85 1,522.06
合计 87,831.85 4,522.06
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 1,522.06 1,522.06
2023 86,309.79
合计 87,831.85 1,522.06 --
其他说明：
14、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付固定资产、投资性房地产、无形资
5,097,192.93 2,033,512.22
产等购置款
合计 5,097,192.93 2,033,512.22
其他说明：
105
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
15、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
商品类（包括暂估） 95,325,731.81 114,259,836.64
服务类 95,000.00 3,546,557.93
物流费用、广告费等其他 38,274.12 1,266,346.42
非商品类 4,165,454.32 952,484.31
装修类 566,800.49 727,525.47
信息类 163,500.00
合计 100,191,260.74 120,916,250.77
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广东电网汕头潮南供电局 317,757.06 尚未结算
上海东铸智能科技有限公司 139,480.00 尚未结算
深圳市新银禾实业有限公司 96,827.36 尚未结算
厦门三合顺服饰有限公司 92,780.69 尚未结算
青岛荣海服装有限公司 54,317.10 尚未结算
合计 701,162.21 --
其他说明：
16、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 7,989,022.81 7,488,882.52
租金 98,181.04 0.00
合计 8,087,203.85 7,488,882.52
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
106
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
张丽芳 17,080.36 尚未结算
亳州海轩商贸有限责任公司 13,773.44 尚未结算
王丽萍 13,133.00 尚未结算
郭春梅 10,691.86 尚未结算
合计 54,678.66 --
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 103,502,964.63 319,645,267.30 371,858,278.85 51,289,953.08
二、离职后福利-设定
26,275,325.65 26,275,325.65
提存计划
三、辞退福利 523,321.80 7,469,507.90 1,295,241.76 6,697,587.94
合计 104,026,286.43 353,390,100.85 399,428,846.26 57,987,541.02
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
103,422,577.68 287,522,078.50 339,887,039.77 51,057,616.41
和补贴
2、职工福利费 11,053,586.50 11,013,086.50 40,500.00
3、社会保险费 12,010,846.61 12,010,846.61
其中：医疗保险
10,365,071.39 10,365,071.39
费
工伤保险
668,865.26 668,865.26
费
生育保险
976,909.96 976,909.96
费
4、住房公积金 7,306,231.65 7,306,231.65
5、工会经费和职工教
80,386.95 1,253,240.95 1,141,791.23 191,836.67
育经费
6、其他薪酬 499,283.09 499,283.09
合计 103,502,964.63 319,645,267.30 371,858,278.85 51,289,953.08
107
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 25,363,348.07 25,363,348.07
2、失业保险费 911,977.58 911,977.58
合计 26,275,325.65 26,275,325.65
其他说明：
18、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 26,698,335.14 10,051,831.03
企业所得税 30,001,989.18 7,728,819.61
个人所得税 2,402,485.35 2,169,534.30
城市维护建设税 1,864,011.20 830,980.71
房产税 1,231,608.39 1,069,031.15
教育费附加 798,574.74 355,741.20
地方教育费附加 517,291.67 234,114.51
环境保护税 3,007.05
土地使用税 243,810.28 243,810.28
印花税 136,560.09 107,401.50
河道管理费 789.77 766.70
合计 63,898,462.86 22,792,030.99
其他说明：
19、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
经销商保证金 14,368,001.88 13,095,001.88
订货押金 26,090,647.51 15,768,146.21
铺货押金 1,020,000.00 385,000.00
装修保证金 5,601,854.47 4,155,476.46
108
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付押金 4,288,721.69 4,144,786.57
预提费用 41,762,272.71 39,437,399.15
工程应付款 770,036.05 322,998.60
其他 4,714,209.29 6,745,570.29
合计 98,615,743.60 84,054,379.16
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
经销商保证金 9,592,001.88 保持经销商客户关系
订货押金 614,721.18 订货周期
合计 10,206,723.06 --
其他说明
20、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
会员积分 10,648,279.89 3,133,172.94
合计 10,648,279.89 3,133,172.94
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
21、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 47,642,360.16 883,927.50 46,758,432.66 与资产相关
合计 47,642,360.16 883,927.50 46,758,432.66 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增 本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
补助金额 营业外收 其他收益 成本费用 关/与收益
109
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
入金额 金额 金额 相关
江西赣州
项目生产 44,861,917 44,370,303 与资产相
491,613.96
基地建设 .59 .63 关
补贴款
技术中心 2,780,442. 2,388,129. 与资产相
392,313.54
建设资助 57 03 关
47,642,360 46,758,432
合计 883,927.50 --
.16 .66
其他说明：
22、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
388,800,000. 388,800,000.
股份总数
00 00
其他说明：
23、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 629,294,713.34 629,294,713.34
合计 629,294,713.34 629,294,713.34
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
24、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 89,412,259.40 89,412,259.40
合计 89,412,259.40 89,412,259.40
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
25、未分配利润
单位： 元
110
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 651,896,975.10 532,364,456.45
调整后期初未分配利润 651,896,975.10 532,364,456.45
加：本期归属于母公司所有者的净利润 179,732,232.56 222,318,599.20
减：提取法定盈余公积 16,386,080.55
应付普通股股利 116,640,000.00 86,400,000.00
期末未分配利润 714,989,207.66 651,896,975.10
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
26、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,144,999,849.99 340,018,523.98 1,033,141,974.68 320,848,789.58
其他业务 5,877,972.18 4,321,053.62 2,867,506.22 1,576,502.84
合计 1,150,877,822.17 344,339,577.60 1,036,009,480.90 322,425,292.42
27、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 9,045,926.52 10,295,751.99
教育费附加 3,873,423.78 4,408,990.38
房产税 2,832,193.77 2,393,627.55
土地使用税 487,701.56 488,448.75
车船使用税 4,335.65 6,153.89
印花税 894,121.59 585,365.33
地方教育费附加 2,476,792.02 2,843,696.93
环境保护税 7,615.44
合计 19,622,110.33 21,022,034.82
其他说明：
111
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
28、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 183,920,092.11 178,835,246.76
装修装饰费 32,623,705.49 17,847,853.82
商场费用 32,878,193.15 29,382,642.25
广告宣传费 63,297,400.38 40,672,757.54
房屋租赁费 10,006,712.43 8,595,569.43
运输费 16,002,043.75 16,231,299.72
物料费 8,775,805.20 6,298,014.28
网络销售费用 33,438,895.14 30,956,309.77
其他 15,233,157.84 11,861,957.14
合计 396,176,005.49 340,681,650.71
其他说明：
29、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 72,870,244.01 55,022,142.76
房屋租赁费 11,933,495.24 12,415,875.63
折旧费用 20,619,078.33 18,095,757.23
差旅费用 1,671,674.02 823,150.42
办公费 2,302,458.69 1,373,478.72
中介机构费用 1,684,762.99 4,069,251.13
税费 2,376.59 5,124.48
产品研究费 4,422,553.93 4,073,560.49
其他 11,431,483.64 10,211,979.32
合计 126,938,127.44 106,090,320.18
其他说明：
上述数据包含研发费用。
30、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
112
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
利息费用
减：利息收入 3,390,061.82 3,158,250.71
汇兑损益 -35,653.69 111,399.87
其他 322,021.82 309,138.86
合计 -3,103,693.69 -2,737,711.98
其他说明：
31、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,359,933.10 1,327,213.96
二、存货跌价损失 12,496,890.74 2,773,089.40
十三、商誉减值损失 256,632.02
合计 14,113,455.86 4,100,303.36
其他说明：
32、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保本固定收益理财产品取得的收益 3,066,535.30
合计 3,066,535.30
其他说明：
33、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 3,727.36 199,306.66
34、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
工业发展资金补贴 491,613.96 491,613.96
技术中心建设资助 392,313.54 34,392.62
专利、商标注册申请资助 8,000.00 27,000.00
113
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
失业稳岗补贴待遇 31,774.00 37,697.25
党群工作部社保补贴 1,311,467.20
境外商标资助款 31,200.00
扶持企业补助 4,538,200.00
2018 经销商订货大会会展补助 270,150.00
总部经营支持 825,700.00
行业标准资金 54,900.00
合计 6,643,851.50 1,902,171.03
35、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 543,387.64
供应商违约扣款 230,632.55 778,959.20 230,632.55
其他 640,865.15 878,162.28 640,865.15
合计 871,497.70 2,200,509.12 871,497.70
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
标准化战 与收益相
奖励 100,000.00
略 关
开发区财
与收益相
政局补助 补助 100,000.00
关
款
民营企业
上规上限 与收益相
奖励 300,137.64
专项奖励 关
资金
与收益相
其他 奖励 43,250.00
关
合计 -- -- -- -- -- 543,387.64 --
其他说明：
114
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
36、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 10,000.00 128.23 10,000.00
非流动资产毁损报废损失 1,024,115.00 176,752.00 1,024,115.00
其他 18.80 0.16 18.80
合计 1,034,133.80 176,880.39 1,034,133.80
其他说明：
37、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 68,238,945.71 52,366,065.48
递延所得税费用 -2,173,164.41 11,828,602.58
合计 66,065,781.30 64,194,668.06
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 262,343,717.20
按法定/适用税率计算的所得税费用 65,585,929.30
子公司适用不同税率的影响 466,770.97
调整以前期间所得税的影响 3,740.59
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -11,856.49
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
21,196.93
亏损的影响
所得税费用 66,065,781.30
其他说明
115
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
38、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
经营租赁收入 2,145,607.53 2,088,516.86
存款利息收入 3,390,061.82 3,158,250.71
政府补助 5,759,924.00 1,919,552.09
保证金、押金、备用金 27,917,016.88 19,578,210.01
资金往来收到的现金 3,727,851.27 6,019,275.93
年初受限货币资金本期收回 550,000.00 29,269.09
其他 871,497.70 1,657,121.48
合计 44,361,959.20 34,450,196.17
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
经营租赁支出 22,072,756.42 20,802,694.29
费用支出 203,373,067.26 180,123,187.80
银行手续费 322,021.82 309,138.86
现金捐赠支出 10,000.00
保证金、押金、备用金 15,786,047.13 9,765,804.63
资金往来支付的现金 3,972,352.57 6,499,472.20
期末受限货币资金 377,658.40 500,000.00
其他 18.80 0.16
合计 245,913,922.40 218,000,297.94
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
预付（上期）固定资产采购款退回 67,500.00
合计 67,500.00
116
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
投资收益支付的税金 183,992.10
合计 183,992.10
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 196,277,935.90 184,358,029.75
加：资产减值准备 14,113,455.86 4,100,303.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
25,296,446.54 24,283,815.95
生物资产折旧
无形资产摊销 1,735,124.45 1,652,271.29
长期待摊费用摊销 2,424,996.65 2,047,902.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-3,727.36 -23,495.98
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
1,024,115.00 941.32
列）
财务费用（收益以“－”号填列） -35,653.69 111,399.87
投资损失（收益以“－”号填列） -3,066,535.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-4,004,719.54 11,828,602.58
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
1,831,555.13
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -13,610,866.99 102,319,547.76
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-44,710,222.21 -13,799,744.56
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-1,691,955.14 -6,502,383.75
号填列）
117
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他 -711,585.90 -996,737.49
经营活动产生的现金流量净额 174,868,363.40 309,380,452.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 598,249,906.59 622,568,994.66
减：现金的期初余额 604,612,055.20 424,131,930.75
现金及现金等价物净增加额 -6,362,148.61 198,437,063.91
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 598,249,906.59 604,612,055.20
其中：库存现金 377,515.65 453,117.20
可随时用于支付的银行存款 586,787,967.99 599,813,381.98
可随时用于支付的其他货币资金 11,084,422.95 4,345,556.02
三、期末现金及现金等价物余额 598,249,906.59 604,612,055.20
其他说明：
40、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
电商平台履约保证金 1,222,000.00 元；
货币资金 2,214,514.12 受限使用的公积金缴款账户
992,514.12 元。
合计 2,214,514.12 --
其他说明：
41、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 180,454.87
其中：美元 27,273.05 6.6166 180,454.87
118
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应收账款 -- -- 1,951,503.07
其中：美元 294,939.95 6.6166 1,951,503.07
应付账款 863,219.72
其中：美元 40,456.85 6.6166 267,686.80
欧元 77,832.18 7.6515 595,532.92
其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
本报告期内公司未发生非同一控制下企业合并。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
本报告期内公司未发生同一控制下企业合并。
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新设控股子公司江西兰卓丽服饰有限责任公司（注册资本2500 万元人民币），自成立之日起纳入合并
范围。
119
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
生产、加工、
销售：内衣，
针、纺织品，
海绵罩杯，模
具，鞋、帽，
服装配件。销
售：化妆品，
家用电器，日
汕头市潮南区 用百货，塑料
汕头市曼妮芬
汕头市潮南区 司马浦曼妮芬 制品，机械设 100.00% 投资设立
制衣有限公司
工业园 备。货运代理。
货物、技术进
出口（法律、
行政法规禁止
的项目除外；
法律、行政法
规限制的项目
须取得许可后
方可经营）。
内衣、针纺织
品、鞋帽生产、
加工、销售；
化妆品、家用
电器、日用百
货、塑料制品
江西省赣州市 销售；自营和
江西省赣州市
江西曼妮芬服 经济技术开发 代理各类商品
经济技术开发 100.00% 投资设立
装有限公司 区金岭大道曼 进出口（实行
区
妮芬工业园 国营贸易管理
的货物除外）；
普通货物仓储
服务（除危险
化学品）；房屋
租赁；包装制
品的设计、生
120
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产、加工、销
售（凭有效许
可证经营）。
（依法须经批
准的项目，经
相关部门批准
后方可开展经
营活动）
网上贸易代
理；电子烟、
水产品、保健
按摩器材及配
件、预包装食
品、保健食品、
医疗器械、服
饰、皮具、鞋
帽、纺织品、
床上用品、箱
包、母婴用品、
玩具、化妆品、
图书、文化用
品、家具、家
居饰品、数码
南京市江北新
南京友机道电 产品及配件、
南京市江北新 区高科五路 5 非同一控制下
子商务有限公 电子产品、通 100.00%
区 号 29 栋 120-11 企业合并
司 讯设备、汽车
室
配件及用品、
家用电器、厨
房用具、日用
百货、乐器、
健身器材销
售；票务代理；
设计、制作、
代理、发布国
内各类广告；
平面设计。（依
法须经批准的
项目，经相关
部门批准后方
可开展经营活
动）
武汉市江汉区 服装鞋帽、针
武汉曼妮芬服 武汉市江汉区
中央商务区泛 纺织品、化妆 75.00% 投资设立
装有限公司 中央商务区
海国际 SOHO 品批发兼零
121
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
城第 3，4，6 售。（依法须经
幢 6 号楼 12 层 批准的项目，
1-6 号 经相关部门批
准后方可开展
经营活动）
服装、服饰、
针纺织品、化
妆品、鞋帽、
袜子、手套、
箱包、家居用
品的设计与销
售；企业形象
策划；企业管
理咨询（金融、
江西省赣州市
证券、期货、
江西省赣州市 赣州经济技术
江西加一汇美 保险等国家有
经济技术开发 开发区金岭大 75.00% 投资设立
服装有限公司 专项规定的除
区 道曼妮芬工业
外）；自营和代
园办公楼
理各类商品进
出口业务（实
行国营贸易管
理的货物除
外）。(依法须经
批准的项目,经
相关部门批准
后方可开展经
营活动)
服装服饰、服
装原辅材料、
饰品、化妆品、
工艺品（除钱
币、文物、古
董）、鞋、帽 、
江西省赣州市 袜子、家居用
江西兰卓丽服 江西省赣州市 赣州经济技术 品、卫生用品、
饰有限责任公 经济技术开发 开发区金岭大 箱包、眼镜、 75.00% 投资设立
司 区 道曼妮芬工业 鲜花、手套、
园办公楼 针织品的销
售；新材料技
术研发、技术
推广、技术转
让；企业形象
策划；自营和
代理国内各类
122
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
商品与技术的
进出口（实行
国营贸易管理
的货物除外）；
商务信息咨询
（金融、证券、
期货、保险等
国家有专项规
定的除外）；普
通货物仓储
（除危险品）。
(依法须经批准
的项目,经相关
部门批准后方
可开展经营活
动)
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
武汉曼妮芬服装有限
25.00% 16,303,882.37 21,784,435.63 44,545,620.77
公司
江西加一汇美服装有
25.00% 241,820.97 441,820.97
限公司
江西兰卓丽服饰有限
25.00%
责任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
子公司江西加一汇美服装有限公司少数股东截止2018年6月30日的实际出资比例为20.00%，当期损益按实
际出资情况享有收益分配的权利。
其他说明：
子公司江西兰卓丽服饰有限责任公司少数股东截止2018年6月30日实际还未出资，当期损益不享有收益分
配的权利。
123
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
武汉
曼妮
253,78 38,260 292,04 109,73 109,73 273,48 38,790 312,27 80,392 80,392
芬服
0,856. ,329.7 1,186. 3,236. 3,236. 1,191. ,143.2 1,334. ,638.3 ,638.3
装有
80 0 50 17 17 25 7 52 2 2
限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
武汉曼妮
218,967,40 65,215,529 65,215,529 63,603,300 161,223,46 36,617,956 36,617,956 53,866,893
芬服装有
0.81 .50 .50 .93 4.77 .66 .66 .16
限公司
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，风险和收益之间取得平衡，将
风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管
理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、市场风险及流动风险。管理层已审议并批准管理这些风险
的政策，概括如下：
1. 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的
客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些
情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额
外批准的最大额度。
公司通过对应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司的其他应收
款主要系保证金、押金等，公司对此类款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临
重大坏账风险。
2. 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括
124
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司本期未发生
借款，未见公司面临的利率风险。本公司也无以浮动利率计息的金融工具，不存在重大的市场利率变动的
风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将
外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和
金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见本节七（41）外币货币性项目。
本公司于中国内地经营为主，且主要经营活动以人民币计价，因此所承担的外汇变动的市场风险不重大。
3. 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公
司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通
过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预
测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
公司期末速动资产金额比较大，流动比率为4.70（速动比率为3.09）。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是无实际控制人。
其他说明：
股东名称 期末持股数量（股） 期末对公司的持 期末对公司的表
股比例(%) 决权比例(%)
吕兴平 138,425,400 35.60 35.60
林升智 133,194,600 34.26 34.26
公司原实际控制人吕兴平及一致行动人林升智于2010年5月29日签署的《一致行动协议》于2018年6月10日
到期，经双方确认并声明，《一致行动协议》到期后即自动终止，双方不再续签，吕兴平和林升智的一致
行动人关系解除。基于此，公司的实际控制人情况已变更为无实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
125
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
董事李婉贞（持有公司股份 90 万股）为普通合伙人，公司
赣州沁蓝服装合伙企业（有限合伙）
副董事长林升智的女儿林少虹为有限合伙人。
其他说明
4、关联交易情况
（1）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 5,504,964.94 5,550,422.27
（2）其他关联交易
报告期内，公司全资子公司江西曼妮芬服装有限公司与关联方赣州沁蓝服装合伙企业（有限合伙）共同投
资设立江西兰卓丽服饰有限责任公司其中，江西曼妮芬服装有限公司认缴出资额为1,875万元，占注册资
本的75%，合作方认缴出资额为625万元，占注册资本的25%。江西兰卓丽已纳入公司合并报表范围。本次
投资目的为实施公司品牌事业部转公司制发展战略，将标的公司利益与品牌事业部负责人及核心管理成员
利益以标的公司股权形式紧密挂钩，公司董事李婉贞（持有公司股份90万股）为合作方的普通合伙人，公
司副董事长林升智的女儿林少虹为合作方的有限合伙人，本次交易构成了关联交易。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询：
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于拟投资设立江西孙公司暨关联交易的公告 2017年11月10日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于控股孙公司完成工商登记并取得营业执照的公告 2018年06月26日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2018年6月30日，公司与银行签订的综合授信额度合计6.5亿元人民币。其中，公司与中国光大银行股
份有限公司深圳分行签订1.5亿元人民币的授信协议，授信期限为2017年8月17日至2018年8月16日；公司与
招商银行股份有限公司深圳分行签订4亿元人民币的授信协议，授信期限为2018年6月7日至2019年6月6日；
公司与北京银行股份有限公司深圳分行签订1亿元人民币的授信协议，授信期限为2018年6月6日至2019年6
月5日。以上签订授信协议的条件均为信用担保。
126
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
1、2018 年 7 月16日，经公司第三届董事会第八次会议通过，注销全资子公司汕头市曼妮芬制衣有限公
司。根据《深圳汇洁集团股份有限公司首次公开发行股票并上市招股说明书》有关“汕头工厂搬迁计划”
的安排，公司计划在 2019 年前完成汕头曼妮芬的搬迁及关闭工作。鉴于汕头曼妮芬主要管理人员和大部
分职工对公司提出的“异地就业和工厂搬迁计划”持异议，经结合汕头曼妮芬实际情况及公司整体产能变
化等因素综合考虑，公司决定对汕头曼妮芬进行清算注销。
对于汕头曼妮芬现有产能，公司计划通过向江西基地进行转移及部分委外加工等方式进行消化处理，预计
将不会对公司日常生产经营活动产生重大影响。汕头曼妮芬清算注销后，因职工安置费用等因素，预计将
产生约 4,849.25万元的非经营性损失（最终损失金额将以清算完毕后的实际数据为准）。（公告编号
2018-038）
2、2018 年 7 月16日，经公司第三届董事会第八次会议通过，公司出资 200 万美元在美国设立全资子公
司。本次对外投资目的为积极实施公司海外发展战略。在美国设立子公司能进一步促进公司与北美市场的
交流与合作，加快公司国际化进程，树立、提升公司的国际化形象，增强公司国际综合竞争能力。 本次
对外投资尚需国家有关部门审批或备案后方可实施。（公告编号2018-039）
3、2018年7月19日，经公司第三届董事会第九次会议审议通过了与星期六股份有限公司签署的《战略合作
框架协议》。公司于 2018 年 7月17 日与星期六股份有限公司签署了一份《战略合作框架协议》。协议主
要内容：组建项目公司（1）、双方共同出资设立一家专门从事鞋类产品开发设计、品牌推广、产品销售的
项目公司。（2）、通过“现金收购”的形式，将甲方（即星期六股份有限公司，下同）现有的相关品牌、销售
渠道以及存货等经营性资产转移至项目公司。 （3）、项目公司通过“委托加工”、“成品定制”等形式，委托
甲方负责组织相关产品的生产。（4）、项目公司股权结构为：甲方 49%，乙方（即深圳汇洁集团股份有限
公司，下同）51%。项目公司首期注册资金为 1 亿元，双方均以现金出资。（5）、预计项目公司未来二年
的运营资金规模约 10 亿元，由双方通过规范、合理的方式提供。 （6）、项目公司将积极摸索和建立出
资人与管理团队之间风险共担、收益共享的机制。
对公司的影响：（1）扩大产品品类、提升品牌影响力；（2）业务目标审慎稳健。
根据《战略合作框架协议》，力争至 2022 年度，项目公司实现主营业务收入不低于6亿元，净利润不低于
6,000 万元。为实现该项业务目标，预计未来二年内公司将通过“股东出资”、“专项流动资金支持”等形式
为项目公司提供约 5 亿元运营资金。
上述计划使用资金完全系公司自有资金，无需额外申请金融机构贷款支持。
根据《战略合作框架协议》，在项目公司通过“现金收购”的形式，将星期六股份有限公司相关品牌、销售渠
道及存货等经营性资产转移至项目公司的过渡阶段内，公司计划为星期六股份有限公司提供总规模不超过
3 亿元的短期流动资金支持。该项资金支持系根据项目公司与星期六股份有限公司实现业务平稳过渡的需
要而做出的一项短期资金运用安排。该项资金期限较短，并根据项目公司的业务发展目标分步提供、滚动
使用，预计将不存在较大风险。
127
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
同时，根据公司上市三年以来每个会计年度“经营性现金净流入”的情况，预计上述流动资金使用计划将不
会对公司正常的生产和经营活动产生重大影响。（公告编号2018-044）
4、2018年7月19日，经公司第三届董事会第九次会议审议通过与大连雅文内衣有限公司签署的《深圳汇洁
集团股份有限公司与大连雅文内衣有限公司关于收购相关资产的框架协议》；审议通过了江西曼妮芬服装
有限公司与大连桑扶兰实业有限公司及大连雅文内衣有限公司签署的《关于大连桑扶兰实业有限公司相关
资产的转让协议》。
大连雅文内衣有限公司分别持有大连桑扶兰实业有限公司 100%股权及大连桑扶兰物流有限公司 100%股
权。
公司全资子公司江西曼妮芬服装有限公司（以下简“乙方”）于 2018 年 7 月 19 日与大连桑扶兰实业有
限公司（以下简称“甲方”）及大连雅文内衣有限公司（以下简称“丙方”作为协议履约保证方）签署了
《关于大连桑扶兰实业有限公司相关资产的转让协议》。收购协议主要内容（1）乙方收购“桑扶兰”系列
品牌及其商标权或商标申请权的价格为 1 元（人民币，以下同）。（2）乙方收购相关的全部存货的价格在
甲方聘请的审计机构确认的价值基础上由甲乙双方协商确定，双方确认最终成交价格将不超过 6,000 万
元。
目前，桑扶兰产品的技术工艺对公司是一种有益的补充。通过本次收购，公司经营的系列内衣品牌中又增
加了一项“中国驰名商标”，有利于提升公司的品牌影响力。
本次收购资金将全部通过江西曼妮芬服装有限公司自有资金加以解决，将不会对公司正常的生产和经营活
动产生重大影响。（公告编号：2018-047）
2018 年 7月 19 日与大连雅文内衣有限公司（以下简称“乙方”）签署了《深圳汇洁集团股份有限公司与
大连雅文内衣有限公司关于收购相关资产的框架协议》。公司收购大连桑扶兰物流有限公司100%股权，价
格将根据公司聘请的资产评估机构出具的评估报告所确认的价值，由双方协商确定。
大连桑扶兰物流有限公司拥有约 4.2 万㎡工业用地、建筑面积近 3.6 万㎡的工业厂房、物流仓库，具有
较完善的内衣生产和物流仓储条件。同时，桑扶兰物流在紧邻大连周水子国际机场附近拥有一栋建筑面积
约 4,800 ㎡的商业物业。通过本次收购，预计公司可顺利地在中国北方时尚之都大连建立生产基地，有利
于进一步提升公司的市场竞争力，扩大公司在中国北方市场的业务规模。本次收购资金将全部通过公司自
有资金加以解决，将不会对公司正常的生产和经营活动产生重大影响。（公告编号：2018-046）
公司第三届董事会第十次会议审议授权董事长吕兴平先生根据上述框架协议约定的相关资产定价原则，牵
头负责后续工作，并根据工作需要可自主或授权公司其他管理人员与大连雅文内衣有限公司（或其全资子
公司）签署相关协议。
5、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于2018年8月1日向公司董事长吕兴平先生下达了
《调查通知书》（编号：渝证调查字2018051号），吕兴平先生因涉嫌证券市场内幕交易（泄露内幕信息），
被中国证监会立案调查。
本次调查对象为吕兴平先生个人，目前未影响吕兴平先生正常履职，公司经营情况正常。在立案调查期间，
公司将督促吕兴平先生积极配合中国证监会的调查工作，同时严格按照相关法律法规及监管要求履行信息
披露义务。（公告编号：2018-048）
128
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 190,72 181,18 177,4
100.00 9,534,0 99.93 9,080,3 168,342,
组合计提坏账准 1,637.4 5.00% 7,583.6 22,62 5.12%
% 53.77 % 42.76 283.18
备的应收账款 6 9 5.94
单项金额不重大
124,6 124,629
但单独计提坏账 0.07% 100.00%
29.49 .49
准备的应收账款
190,72 181,18 177,5
9,534,0 100.00 9,204,9 168,342,
合计 1,637.4 7,583.6 47,25
53.77 % 72.25 283.18
6 9 5.43
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 188,039,761.86 9,401,988.09 5.00%
1至2年 54,594.62 5,459.46 10.00%
3至4年 158,257.78 126,606.22 80.00%
合计 188,252,614.26 9,534,053.77
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
129
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 329,081.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 19,69
17,309, 100.00 1,845,2 10.66 15,464, 99.95 2,256,7 17,439,8
组合计提坏账准 6,653 11.46%
366.55 % 70.16 % 096.39 % 70.17 83.30
备的其他应收款 .47
130
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单项金额不重大
但单独计提坏账 10,00 10,000.
0.05% 100.00%
准备的其他应收 0.00 00
款
19,70
17,309, 100.00 1,845,2 15,464, 100.00 2,266,7 17,439,8
合计 6,653
366.55 % 70.16 096.39 % 70.17 83.30
.47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 12,647,064.27 632,353.21 5.00%
1至2年 1,075,818.70 107,581.87 10.00%
2至3年 3,527,703.58 1,058,311.08 30.00%
3 年以上 58,780.00 47,024.00 80.00%
合计 17,309,366.55 1,845,270.16
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-411,000.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 10,500.00
其中重要的其他应收款核销情况：
131
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
小于 1 万核销 2 家
押金 10,500.00 无法收回 内部审核 否
客户
合计 -- 10,500.00 -- -- --
其他应收款核销说明：
客户往来，确认无法收回，经公司审批，予以核销。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 243,343.12 0.00
押金 16,659,262.83 19,401,582.38
往来款 406,760.60 305,071.09
合计 17,309,366.55 19,706,653.47
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
深圳市福田区政府
应收押金 2,379,514.10 2-3 年 13.75% 713,854.23
物业管理中心
广州市正佳物业管
应收押金 1,048,946.00 0-3 年 6.06% 220,432.80
理有限公司
上海帝泰发展有限
应收押金 339,083.00 1 年以内（含 1 年） 1.96% 16,954.15
公司
深圳市海岸商业管
应收押金 315,900.00 1 年以内（含 1 年） 1.83% 15,795.00
理有限公司
上海龙之梦百货有
应收押金 300,524.00 1 年以内（含 1 年） 1.74% 15,026.20
限公司
合计 -- 4,383,967.10 -- 25.34% 982,062.38
3、长期股权投资
单位： 元
132
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 668,913,600.00 668,913,600.00 618,913,600.00 618,913,600.00
合计 668,913,600.00 668,913,600.00 618,913,600.00 618,913,600.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
汕头市曼妮芬
20,000,000.00 20,000,000.00
制衣有限公司
江西曼妮芬服 523,913,600.0 573,913,600.0
50,000,000.00
装有限公司 0 0
武汉曼妮芬服
75,000,000.00 75,000,000.00
装有限公司
618,913,600.0 668,913,600.0
合计 50,000,000.00
0 0
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 921,420,537.32 314,347,943.58 842,524,824.57 298,058,718.48
其他业务 1,679,585.17 915,534.98 1,587,640.03 885,899.19
合计 923,100,122.49 315,263,478.56 844,112,464.60 298,944,617.67
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 134,333,339.27 31,658,523.30
保本固定收益理财产品取得的收益 2,084,272.44
合计 136,417,611.71 31,658,523.30
133
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益主要为固定资产
非流动资产处置损益 3,727.36 处置损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务 计入当期损益的政府补助详见本财务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 6,643,851.50 报表附注之其他收益所述
量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-162,636.10
出
减：所得税影响额 1,173,782.70
少数股东权益影响额 102,023.04
合计 5,209,137.02 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
9.82% 0.46 0.46
润
扣除非经常性损益后归属于公
9.54% 0.45 0.45
司普通股股东的净利润
134
深圳汇洁集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、经法定代表人签字、公司盖章的半年度报告全文和摘要。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表原件。
二、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
注：以上备查文件的备置地点：公司证券部。
135