科迪乳业：2018年年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告2019-04-27
河南科迪乳业股份有限公司
2018 年年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
亚会 A 专审字（2019）0012 号
亚太(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）
二零一九年四月二十六日
河南科迪乳业股份有限公司
2018 年年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
目 录 页 码
一、2018 年年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 1-2
二、河南科迪乳业股份有限公司 2018 年年度募集资金存放 3-9
与实际使用情况报告
2018 年年度募集资金存放与
实际使用情况鉴证报告
亚会 A 专审字（2019）0012 号
河南科迪乳业股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的河南科迪乳业股份有限公司（以下简称“科迪乳业公
司”）董事会编制的《2018 年年度募集资金存放与实际使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供科迪乳业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为科迪乳业公司年度报告的必备文件，随同其他
文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
科迪乳业公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深
圳证券交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引编制《2018 年年
度募集资金存放与实际使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对科迪乳业公司董事会编制的上
述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和
实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证
过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我
们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五 、鉴证结论
我们认为，科迪乳业公司董事会编制的截至 2018 年 12 月 31 日止的《2018
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年年度募集资金存放与实际使用情况报告》符合《深圳证券交易所上市公司募
集资金管理办法》及相关格式指引和《深圳证券交易所中小板上市公司规范运
作指引》的规定，在所有重大方面公允反映了科迪乳业公司 2018 年度募集资
金的存放和使用情况。
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
（盖章） （项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师:
二零一九年四月二十六日
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河南科迪乳业股份有限公司
2018 年年度募集资金存放与实际使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）发布的《上市公司
监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告
【2012】44号）和深圳证券交易所（以下简称“深交所”）颁布的《深交所中
小企业板上市公司规范运作指引》、《深交所上市公司信息披露公告格式第21
号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，河
南科迪乳业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）董事会编制了2018
年年度募集资金存放与实际使用情况报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金的金额、资金到账时间
经证监会《关于核准河南科迪乳业股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可[2016]2588号）核准，公司由主承销商中原证券股份有限公司采用
非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票2,944.62
万股，发行价为每股人民币13.20元，共计募集人民币38,868.99万元，坐扣承
销和保荐费用800万元后的募集资金为人民币38,068.99万元，已由主承销商中
原证券股份有限公司于2016年12月8日分别汇入本公司在中国农业银行虞城县
支行开立的账号为16505101040026250的人民币账户5,000万元、在华夏银行郑
州分行开立的账号为的15550000001818923人民币账户18,068.99万元、在兴业
银行郑州分行开立的账号为462010100100760297的人民币账户15,000万元。另
减除律师费、验资费、信息披露费等与发行权益性证券直接相关的外部费用
175.58万元后，公司本次募集资金净额为37,893.41万元。上述募集资金到位
情况业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具亚会A验
字（2016）0220号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
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截止 2018 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用及结存情况如下：
项 目 金额（人民币万元）
募集资金总额 38,868.99
减：发行费用 975.58
募集资金余额 37,893.41
募集资金承诺投资总额 37,893.41
减：累计投入金额 37,893.41
其中：本期投入金额 686.78
加：利息收入扣除银行手续费等净额 45.56
减：利息收入投入募投项目金额 44.25
减：利息收入补充公司流动资金 1.31
募集资金余额(银行存款) 0.00
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设
立募集资金专户，并连同保荐机构中原证券股份有限公司于2016年12月13日分
别与中国农业银行虞城县支行、华夏银行郑州分行、兴业银行郑州分行签订了
《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协
议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资
金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2018年12月31日，各募集资金账户存储情况如下表所示：
金额单位：人民币元
开户银行 账户名称 账号 存款余额
华夏银行郑州分行 河南科迪乳业股份有限公司 15550000001818923 0.00
兴业银行郑州分行 河南科迪乳业股份有限公司 462010100100760297 0.00
合 计 0.00
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说明：截至2018年12月31日，华夏银行郑州分行募集资金专户、兴业银行郑州分行募
集资金专户资金已使用完毕，且在本年度内已销户。
三、2018年募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
（二）使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的情况
本报告期不存在使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的情况。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）将闲置募集资金转为定期存款的情况
本报告期不存在将闲置募集资金转为定期存款的情况。
（五）使用闲置募集资金购买理财产品的情况
本报告期不存在使用闲置募集资金购买理财产品的情况。
（六）节余募集资金使用情况
本报告期不存在节余募集资金使用情况。
（七）超募资金使用情况
本报告期不存在超募资金使用情况。
（八）尚未使用的募集资金用途和去向
报告期尚未使用的募集资金均按规定存在募集资金专户。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
在实施过程中，本公司将募集资金在低温乳品改扩建项目及冷链物流建设
项目中的具体使用明细进行了调整。公司第三届董事会第五次会议、第三届监
事会第四次会议分别审议通过了《关于补充审议调整非公开发行股票募集资金
投资项目部分建设明细的议案》，独立董事对该事项发表了同意意见，2018年1
月23日2018年第一次临时股东大会审议通过了该议案。详见本公司在巨潮资讯
网于2018年1月6日披露的“董事会决议公告”、“监事会决议公告”、“关于补充
审议调整非公开发行股票募集资金投资项目部分建设明细的公告”以及2018年
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1月24日披露的“2018年第一次临时股东大会决议的公告”。
本次调整募投项目部分建设明细是公司根据实际情况而进行的必要调整，
不属于募投项目的实质性变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
2018年，公司严格按《上市公司监管指引第2号---上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
及公司《募集资金管理制度》等的相关规定，对募集资金进行存放、使用及管
理，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，未出现违规情形。
附件：2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
河南科迪乳业股份有限公司
董事会
二零一九年四月二十六日
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附件
2016 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2018 年度
编制单位：河南科迪乳业股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额： 37,893.41
本年度投入募集资金总额： 686.78
报告期内变更用途的募集资金总额：
累计变更用途的募集资金总额：
已累计投入募集资金总额： 37,893.41
累计变更用途的募集资金总额比例：
项目达到预定
是否已变 调整后投资 截至期末累 截至期末投资 是否达 项目可行性
承诺投资项目和 募集资金承 本年度投 可使用状态日 本年度实
更项目（含 总额 计投入金额 进度（%） 到预计 是否发生重
超募资金投向 诺投资总额 入金额 期/或项目完 现的效益
部分变更） （1） (2) (3)＝(2)/(1) 效益 大变化
工程度
承诺投资项目
1、低温乳品改扩
建项目及冷链物 否 34,223.41 34,223.41 16.78 34,267.66 100.13 2017 年 12 月 7,898.22 是 否
流建设项目
2、偿还银行贷款 否 3,670.00 3,670.00 670.00 3,670.00 100.00 不适用 否
承诺投资项目小
37,893.41 37,893.41 686.78 37,937.66
计
超募资金投向
超募资金投向小
计
合 计 37,893.41 37,893.41 686.78 37,937.66 7,898.22
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未达到计划进度
或预计收益的情
无
况和原因（分具体
项目）
项目可行性发生
重大变化的情况 不适用
说明
超募资金的金额、
用途及使用进展 不适用
情况
募集资金投资项
目实施地点变更 不适用
情况
在实施过程中，本公司将募集资金在低温乳品改扩建项目及冷链物流建设项目中的具体使用明细进行了调整。公司第三届董事会第五次
会议、第三届监事会第四次会议分别审议通过了《关于补充审议调整非公开发行股票募集资金投资项目部分建设明细的议案》，独立董
募集资金投资项
事对该事项发表了同意意见，2018 年 1 月 23 日 2018 年第一次临时股东大会审议通过了该议案。详见本公司在巨潮资讯网于 2018 年 1
目实施方式调整
月 6 日披露的“董事会决议公告”、“监事会决议公告”、“关于补充审议调整非公开发行股票募集资金投资项目部分建设明细的公告”以
情况
及 2018 年 1 月 24 日披露的“2018 年第一次临时股东大会决议的公告”。本次调整募投项目部分建设明细是公司根据实际情况而进行的
必要调整，不属于募投项目的实质性变更。
募集资金投资项
目先期投入及置 无
换情况
用闲置募集资金
暂时补充流动资 无
金情况
项目实施出现募
集资金结余的金 无
额及原因
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尚未使用的募集
截止2018年12月31日，公司募集资金余额为零，募集资金全部使用完毕，各募集资金专户已经销户。
资金用途及去向
募集资金使用及
披露中存在的问 无
题或其他情况
说明：1.低温乳品改扩建项目及冷链物流建设项目已累计投入募集资金总额 34,267.66 万元，比募集资金承诺投资总额 34,223.41 万元多 44.25 万元，为募集资金累计收
到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额。
2.募集资金累计收到的银行存款利息余额 1.31 万元，用于补充公司流动资金。
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