河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
河南科迪乳业股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
1
河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
邱洪生作为公司的独立董事，无法保证本报告内容的真实、准确、完整，
理由是：无法确认三季度报告的编制基础信息。王莉婷作为公司的独立董事，
无法保证本报告内容的真实、准确、完整，理由是：无法确认三季度报告的编
制基础信息。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人张清海、主管会计工作负责人胡文猛及会计机构负责人(会计主
管人员)李建全声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,608,613,988.14 3,381,570,655.85 6.71%
归属于上市公司股东的净资产
1,784,735,349.40 1,772,781,881.62 0.67%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 113,867,584.56 -70.90% 748,560,108.10 -22.89%
归属于上市公司股东的净利润
-46,798,392.10 -208.11% 32,755,955.92 -69.70%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-48,105,014.75 -214.88% 28,876,934.04 -71.99%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-89,857,730.48 -167.82% 180,878,689.76 -44.97%
（元）
基本每股收益（元/股） -0.04 -200.00% 0.03 -70.00%
稀释每股收益（元/股） -0.04 -200.00% 0.03 -70.00%
加权平均净资产收益率 -2.56% -201.59% 1.83% -70.95%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
主要为生产性生物资产处置利
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 4,336,621.43
得
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 主要为粮改饲项目政府补助资
2,968,782.34
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 金
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,081,881.48 其他营业外收支净额
减：所得税影响额 344,500.41
合计 3,879,021.88 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 47,133 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
科迪食品集团股
境内非国有法人 44.27% 484,690,000 484,690,000 质押 484,690,000
份有限公司
河南省农业综合
国有法人 8.60% 94,148,674 0
开发有限公司
国民信托有限公
司－国民信托四
方 5 号证券投资 其他 2.75% 30,102,338 0
集合资金信托计
划
王宇骅 境内自然人 2.60% 28,477,470 0 质押 28,125,970
诸城华中正阳股
权投资合伙企业 境内非国有法人 2.12% 23,164,602 0
（有限合伙）
鹏华资产－招商
银行－华能贵诚
信托－华能信
其他 0.50% 5,425,293 0
托招诚 3 号开放
式集合资金信托
计划
北京财智联合理
财顾问有限公司
其他 0.46% 5,028,868 0
－财智多策略成
长一期基金
上海小村资产管
理有限公司－小
其他 0.43% 4,698,741 0
村产业升级私募
投资 10 号基金
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张清海 境内自然人 0.42% 4,628,400 4,628,400 质押 4,628,400
谢彪 境内自然人 0.22% 2,430,000 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
河南省农业综合开发有限公司 94,148,674 人民币普通股 94,148,674
国民信托有限公司－国民信托四
30,102,338 人民币普通股 30,102,338
方 5 号证券投资集合资金信托计划
王宇骅 28,477,470 人民币普通股 28,477,470
#诸城华中正阳股权投资合伙企业
23,164,602 人民币普通股 23,164,602
（有限合伙）
鹏华资产－招商银行－华能贵诚
信托－华能信托招诚 3 号开放式 5,425,293 人民币普通股 5,425,293
集合资金信托计划
北京财智联合理财顾问有限公司
5,028,868 人民币普通股 5,028,868
－财智多策略成长一期基金
上海小村资产管理有限公司－小
4,698,741 人民币普通股 4,698,741
村产业升级私募投资 10 号基金
谢彪 2,430,000 人民币普通股 2,430,000
中央汇金资产管理有限责任公司 1,866,940 人民币普通股 1,866,940
陈晓玲 1,652,040 人民币普通股 1,652,040
上述股东关联关系或一致行动的 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司股东持股变动信息
说明 披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情
无。
况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项目 主要原因
交易性金融资产 交易性金融资产较上年末增长7.02万元，增长100.00%，主要为本报告期投资短期理财产品所致。
应收票据 应收票据较上年末减少99万元，下降100.00%，主要为本报告期应收票据减少所致。
应收账款 应收账款较上年末增长2,147.45万元，增长316.08%，主要为本报告期应收销售货款增加所致。
预付款项 预付账款较上年末减少1,094.08万元，下降38.17%，主要为本报告期预付材料款减少所致。
存货 存货较上年末减少2,445.41万元，下降31.73%，主要为本期报告期存货减少所致。
应付票据 应付票据较上年末增长95万元，增长100.00%，主要为本报告期应付供应商银行承担汇票增加所致。
应付账款 应付账款较上年末增长7,151.63万元，增长40.76%，主要为本报告期应付供应商材料款增加所致。
预收款项 预收账款较上年末减少3,150.25万元，下降44.64%，主要为本期报告期预收经销商货款减少所致。
应付职工薪酬 应付职工薪酬较上年末增长865.89万元，增长56.01%，主要为本报告期应付职工的薪酬增加所致。
其他应付款 其他应付款较上年末增长2,941.17万元，增长60.53%，主要为本报告期应付经营费用增加所致。
一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债较上年末减少615.84万元，下降100%，主要为本报告期归还一年内到期的长
期借款所致。
利息费用 利息费用较上年同期增长1,401.27万元，同比增长37.25%，主要为本报告期银行借款增加所致。
利息收入 利息收入较上年同期增长677.35万元，同比增长621.09%，主要为本报告期银行存款利息增加所致。
投资收益 投资收益较上年同期增长958.34元，同比增长100.00%，主要为本报告期购买理财产品产生的收益增加
所致。
信用减值损失 信用减值损失较上年同期增加97.66万元，同比增长100.00%，主要为2019年起执行新金融准则，原计
入资产减值损失的部分项目计入信用减值损失所致。
资产减值损失 资产减值损失较上年同期减少265.48万元，同比下降100.00%，主要为2019年起执行新金融准则，原计
入资产减值损失的部分项目计入信用减值损失所致。
营业利润 营业利润较上年同期减少8,413.35万元，同比下降66.98%，主要为本报告期收入同比下降所致。
营业外收入 营业外收入较上年同期增长171.36万元，同比增长33.20%，主要为本报告期营业外收入增加所致。
营业外支出 营业外支出较上年同期增长221.72万元，同比增长75.51%，主要为本报告期营业外支出增加所致。
利润总额 利润总额较上年同期减少8,463.71万元，同比下降66.20%，主要为本报告期收入同比下降所致。
所得税费用 所得税费用较上年同期减少927.31万元，同比下降47.01%，主要为本报告期利润总额同比下降所致。
净利润 净利润较上年同期减少7,536.40万元，同比下降69.70%，主要为本报告期收入同比下降所致。
基本每股收益 基本每股收益较上年同期减少0.07元，同比下降70%，主要为本报告期净利润同比下降所致。
稀释每股收益 稀释每股收益较上年同期减少0.07元，同比下降70%，主要为本报告期净利润同比下降所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年8月16日收到河南证监局下发的《中国证券监督管理委员会调查通知书》（编号：豫调查字2019043号），目前
公司正在积极配合河南证监局的调查工作。
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重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司收到调查通知书 2019 年 08 月 17 日 http://www.cninfo.com.cn
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2019 年度经营业绩的预计
√ 适用 □ 不适用
2019 年度预计的经营业绩情况：净利润为正，同比下降 50%以上
净利润为正，同比下降 50%以上
2019 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-75.22% 至 -62.83%
度
2019 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
3,200 至 4,800
间（万元）
2018 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 12,912.52
业绩变动的原因说明 受公司资金链紧张影响。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
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单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 70,179.45 70,179.45 0
合计 70,179.45 70,179.45 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：河南科迪乳业股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 27,203,442.00 1,671,585,234.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 70,179.45
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 990,000.00
应收账款 30,287,992.10 6,793,999.63
应收款项融资
预付款项 17,725,002.81 28,665,819.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,967,707,239.35 2,804,780.93
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 52,545,769.55 76,999,916.53
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,145,057.94 1,580,380.79
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流动资产合计 2,096,684,683.20 1,789,420,131.35
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,331,993,177.86 1,388,806,571.53
在建工程 18,027,774.47 18,232,573.68
生产性生物资产 47,876,799.45 62,870,340.48
油气资产
使用权资产
无形资产 47,927,576.22 48,802,676.91
开发支出
商誉 30,928,342.34 30,928,342.34
长期待摊费用 1,120,053.99 1,118,248.89
递延所得税资产 6,596,231.33 5,286,206.79
其他非流动资产 27,459,349.28 36,105,563.88
非流动资产合计 1,511,929,304.94 1,592,150,524.50
资产总计 3,608,613,988.14 3,381,570,655.85
流动负债：
短期借款 1,327,252,929.62 1,191,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 950,000.00
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应付账款 246,952,958.54 175,436,674.83
预收款项 39,062,542.29 70,565,050.42
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 24,117,807.12 15,458,932.97
应交税费 84,714,859.63 77,108,273.26
其他应付款 78,005,018.14 48,593,312.69
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,158,374.14
其他流动负债
流动负债合计 1,801,056,115.34 1,584,820,618.31
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 6,141,151.05 6,141,151.05
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 3,500,000.00 3,500,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,888,359.94 10,799,462.88
递延所得税负债 3,293,012.41 3,527,541.99
其他非流动负债
非流动负债合计 22,822,523.40 23,968,155.92
负债合计 1,823,878,638.74 1,608,788,774.23
所有者权益：
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股本 1,094,867,797.00 1,094,867,797.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,318,678.34 6,318,678.34
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 70,659,129.08 70,659,129.08
一般风险准备
未分配利润 612,889,744.98 600,936,277.20
归属于母公司所有者权益合计 1,784,735,349.40 1,772,781,881.62
少数股东权益
所有者权益合计 1,784,735,349.40 1,772,781,881.62
负债和所有者权益总计 3,608,613,988.14 3,381,570,655.85
法定代表人：张清海 主管会计工作负责人：胡文猛 会计机构负责人：李建全
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 25,155,996.78 1,467,981,339.54
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 990,000.00
应收账款 31,333,627.23 5,242,652.72
应收款项融资
预付款项 582,368,329.36 109,732,965.26
其他应收款 1,393,161,876.49 147,138,932.69
其中：应收利息
应收股利
存货 38,917,094.13 56,769,365.76
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 750,785.21
流动资产合计 2,070,936,923.99 1,788,606,041.18
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 194,744,017.69 194,744,017.69
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,055,853,276.36 1,100,910,612.56
在建工程 16,705,319.80 16,705,319.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 24,713,327.19 25,132,987.47
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,071,320.60 3,761,296.06
其他非流动资产 27,430,849.28 36,090,563.88
非流动资产合计 1,324,518,110.92 1,377,344,797.46
资产总计 3,395,455,034.91 3,165,950,838.64
流动负债：
短期借款 1,294,602,929.62 1,165,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
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应付票据
应付账款 229,682,253.52 150,395,876.94
预收款项 37,559,924.81 67,088,200.28
合同负债
应付职工薪酬 20,260,497.35 13,177,151.39
应交税费 83,860,614.81 76,527,784.50
其他应付款 71,863,315.00 42,828,911.42
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,158,374.14
其他流动负债
流动负债合计 1,737,829,535.11 1,521,176,298.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,081,666.10 2,476,666.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,081,666.10 2,476,666.20
负债合计 1,739,911,201.21 1,523,652,964.87
所有者权益：
股本 1,094,867,797.00 1,094,867,797.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 31,439,596.03 31,439,596.03
减：库存股
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其他综合收益
专项储备
盈余公积 58,877,084.44 58,877,084.44
未分配利润 470,359,356.23 457,113,396.30
所有者权益合计 1,655,543,833.70 1,642,297,873.77
负债和所有者权益总计 3,395,455,034.91 3,165,950,838.64
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 113,867,584.56 391,238,649.58
其中：营业收入 113,867,584.56 391,238,649.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 164,221,464.59 337,948,564.82
其中：营业成本 124,437,527.93 294,290,144.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,363,874.27 3,143,297.62
销售费用 14,435,190.61 19,234,097.24
管理费用 7,109,171.63 8,332,524.19
研发费用
财务费用 16,875,700.15 12,948,501.19
其中：利息费用 16,875,539.06 13,242,372.55
利息收入 60,990.88 328,096.66
加：其他收益 303,700.98 303,700.98
投资收益（损失以“－”号填
370.61
列）
15
河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
64,974.68
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
2,292,458.18
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
1,125.46
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -49,983,708.30 55,886,243.92
加：营业外收入 2,117,989.68 2,293,786.81
减：营业外支出 684,222.97 1,023,815.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -48,549,941.59 57,156,214.74
减：所得税费用 -1,751,549.49 13,868,658.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -46,798,392.10 43,287,556.35
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-46,798,392.10 43,287,556.35
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -46,798,392.10 43,287,556.35
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
16
河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -46,798,392.10 43,287,556.35
归属于母公司所有者的综合收益
-46,798,392.10 43,287,556.35
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.04 0.04
（二）稀释每股收益 -0.04 0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张清海 主管会计工作负责人：胡文猛 会计机构负责人：李建全
17
河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 87,929,584.49 362,429,154.60
减：营业成本 97,121,555.70 274,258,498.20
税金及附加 1,096,008.10 2,806,207.63
销售费用 11,207,840.60 15,849,906.35
管理费用 4,699,796.08 4,559,138.17
研发费用
财务费用 16,618,317.02 12,483,173.95
其中：利息费用 16,659,358.98 13,021,075.42
利息收入 53,943.46 326,078.20
加：其他收益 131,666.70 131,666.70
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
1,899,409.72
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-3,174,486.42
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -42,650,599.57 54,852,678.26
加：营业外收入 28,841.32 63,302.03
减：营业外支出 206,719.10
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-42,621,758.25 54,709,261.19
列）
减：所得税费用 -1,434,534.88 13,796,406.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -41,187,223.37 40,912,854.38
18
河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
-41,187,223.37 40,912,854.38
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -41,187,223.37 40,912,854.38
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
19
河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 748,560,108.10 970,773,635.29
其中：营业收入 748,560,108.10 970,773,635.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 708,933,752.19 850,965,488.57
其中：营业成本 590,954,206.11 729,927,721.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,535,160.63 8,829,772.06
销售费用 43,999,539.58 49,545,310.45
管理费用 22,566,796.75 25,760,845.06
研发费用
财务费用 43,878,049.12 36,901,839.47
其中：利息费用 51,627,291.00 37,614,628.63
利息收入 7,864,068.54 1,090,578.06
加：其他收益 2,834,462.34 3,155,750.94
投资收益（损失以“－”号填
958.34
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
20
河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-976,586.53
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
2,654,808.50
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,485,190.06 125,618,706.16
加：营业外收入 6,875,094.26 5,161,450.49
减：营业外支出 5,153,354.31 2,936,162.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,206,930.01 127,843,993.90
减：所得税费用 10,450,974.09 19,724,064.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,755,955.92 108,119,929.02
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
32,755,955.92 108,119,929.02
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 32,755,955.92 108,119,929.02
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
21
河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 32,755,955.92 108,119,929.02
归属于母公司所有者的综合收益
32,755,955.92 108,119,929.02
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.10
（二）稀释每股收益 0.03 0.10
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张清海 主管会计工作负责人：胡文猛 会计机构负责人：李建全
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 682,867,885.49 904,096,585.53
减：营业成本 534,685,513.14 687,962,401.18
税金及附加 6,759,814.96 8,015,442.16
销售费用 34,862,190.28 40,468,053.09
管理费用 14,866,449.41 15,236,025.56
22
河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
研发费用
财务费用 42,804,361.64 35,630,979.04
其中：利息费用 50,509,472.58 36,538,596.03
利息收入 7,816,145.51 1,081,553.00
加：其他收益 395,000.10 395,000.10
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
933,871.49
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-2,711,633.84
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,350,684.67 119,890,318.44
加：营业外收入 317,935.32 323,438.73
减：营业外支出 3,934,668.25 501,527.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
44,733,951.74 119,712,229.38
列）
减：所得税费用 10,685,503.67 20,131,361.04
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,048,448.07 99,580,868.34
（一）持续经营净利润（净亏损
34,048,448.07 99,580,868.34
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
23
河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 34,048,448.07 99,580,868.34
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 786,274,443.37 1,154,342,375.82
客户存款和同业存放款项净增加
额
24
河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 27,933,650.00 6,062,225.09
经营活动现金流入小计 814,208,093.37 1,160,404,600.91
购买商品、接受劳务支付的现金 507,115,632.50 693,481,294.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 45,514,224.16 49,872,007.87
支付的各项税费 42,119,134.30 50,310,783.27
支付其他与经营活动有关的现金 38,580,412.65 38,056,189.68
经营活动现金流出小计 633,329,403.61 831,720,275.40
经营活动产生的现金流量净额 180,878,689.76 328,684,325.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 958.34
处置固定资产、无形资产和其他
13,595,178.00 13,105,509.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,326.81
投资活动现金流入小计 13,606,463.15 13,105,509.00
25
河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
1,661,899.47 4,399,062.55
长期资产支付的现金
投资支付的现金 100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 80,506.26
投资活动现金流出小计 1,742,405.73 104,399,062.55
投资活动产生的现金流量净额 11,864,057.42 -91,293,553.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 674,849,929.08 596,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 276,900,000.00 2,500,000.00
筹资活动现金流入小计 951,749,929.08 599,000,000.00
偿还债务支付的现金 560,211,986.97 504,181,848.65
分配股利、利润或偿付利息支付
55,522,885.07 56,828,603.01
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,173,139,596.48 2,438,216.04
筹资活动现金流出小计 2,788,874,468.52 563,448,667.70
筹资活动产生的现金流量净额 -1,837,124,539.44 35,551,332.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,644,381,792.26 272,942,104.26
加：期初现金及现金等价物余额 1,671,585,234.26 948,710,067.32
六、期末现金及现金等价物余额 27,203,442.00 1,221,652,171.58
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 704,679,493.21 1,067,117,065.84
26
河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 24,424,072.29 2,659,132.63
经营活动现金流入小计 729,103,565.50 1,069,776,198.47
购买商品、接受劳务支付的现金 368,890,409.29 617,115,438.54
支付给职工及为职工支付的现金 30,043,771.92 33,543,734.79
支付的各项税费 38,805,340.92 47,705,462.91
支付其他与经营活动有关的现金 31,544,537.02 30,029,670.45
经营活动现金流出小计 469,284,059.15 728,394,306.69
经营活动产生的现金流量净额 259,819,506.35 341,381,891.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
1,457,544.34 3,751,314.83
长期资产支付的现金
投资支付的现金 100,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,457,544.34 103,751,314.83
投资活动产生的现金流量净额 -1,457,544.34 -103,751,314.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 666,949,929.08 570,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,253,600,000.00 75,030,000.00
筹资活动现金流入小计 1,920,549,929.08 645,030,000.00
偿还债务支付的现金 558,425,459.73 477,206,014.67
分配股利、利润或偿付利息支付
54,276,508.04 55,743,571.45
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,009,035,266.08 65,968,216.04
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河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计 3,621,737,233.85 598,917,802.16
筹资活动产生的现金流量净额 -1,701,187,304.77 46,112,197.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,442,825,342.76 283,742,774.79
加：期初现金及现金等价物余额 1,467,981,339.54 936,163,401.17
六、期末现金及现金等价物余额 25,155,996.78 1,219,906,175.96
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,671,585,234.26 1,671,585,234.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 990,000.00 990,000.00
应收账款 6,793,999.63 6,793,999.63
应收款项融资
预付款项 28,665,819.21 28,665,819.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,804,780.93 2,804,780.93
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
28
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存货 76,999,916.53 76,999,916.53
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 1,580,380.79 1,580,380.79
流动资产合计 1,789,420,131.35 1,789,420,131.35
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,388,806,571.53 1,388,806,571.53
在建工程 18,232,573.68 18,232,573.68
生产性生物资产 62,870,340.48 62,870,340.48
油气资产
使用权资产
无形资产 48,802,676.91 48,802,676.91
开发支出
商誉 30,928,342.34 30,928,342.34
长期待摊费用 1,118,248.89 1,118,248.89
递延所得税资产 5,286,206.79 5,286,206.79
其他非流动资产 36,105,563.88 36,105,563.88
非流动资产合计 1,592,150,524.50 1,592,150,524.50
资产总计 3,381,570,655.85 3,381,570,655.85
流动负债：
短期借款 1,191,500,000.00 1,191,500,000.00
向中央银行借款
29
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拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 175,436,674.83 175,436,674.83
预收款项 70,565,050.42 70,565,050.42
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 15,458,932.97 15,458,932.97
应交税费 77,108,273.26 77,108,273.26
其他应付款 48,593,312.69 48,593,312.69
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
6,158,374.14 6,158,374.14
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,584,820,618.31 1,584,820,618.31
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 6,141,151.05 6,141,151.05
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 3,500,000.00 3,500,000.00
长期应付职工薪酬
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预计负债
递延收益 10,799,462.88 10,799,462.88
递延所得税负债 3,527,541.99 3,527,541.99
其他非流动负债
非流动负债合计 23,968,155.92 23,968,155.92
负债合计 1,608,788,774.23 1,608,788,774.23
所有者权益：
股本 1,094,867,797.00 1,094,867,797.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,318,678.34 6,318,678.34
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 70,659,129.08 70,659,129.08
一般风险准备
未分配利润 600,936,277.20 600,936,277.20
归属于母公司所有者权益
1,772,781,881.62 1,772,781,881.62
合计
少数股东权益
所有者权益合计 1,772,781,881.62 1,772,781,881.62
负债和所有者权益总计 3,381,570,655.85 3,381,570,655.85
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,467,981,339.54 1,467,981,339.54
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 990,000.00 990,000.00
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河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应收账款 5,242,652.72 5,242,652.72
应收款项融资
预付款项 109,732,965.26 109,732,965.26
其他应收款 147,138,932.69 147,138,932.69
其中：应收利息
应收股利
存货 56,769,365.76 56,769,365.76
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 750,785.21 750,785.21
流动资产合计 1,788,606,041.18 1,788,606,041.18
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 194,744,017.69 194,744,017.69
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,100,910,612.56 1,100,910,612.56
在建工程 16,705,319.80 16,705,319.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 25,132,987.47 25,132,987.47
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,761,296.06 3,761,296.06
其他非流动资产 36,090,563.88 36,090,563.88
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河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
非流动资产合计 1,377,344,797.46 1,377,344,797.46
资产总计 3,165,950,838.64 3,165,950,838.64
流动负债：
短期借款 1,165,000,000.00 1,165,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 150,395,876.94 150,395,876.94
预收款项 67,088,200.28 67,088,200.28
合同负债
应付职工薪酬 13,177,151.39 13,177,151.39
应交税费 76,527,784.50 76,527,784.50
其他应付款 42,828,911.42 42,828,911.42
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
6,158,374.14 6,158,374.14
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,521,176,298.67 1,521,176,298.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,476,666.20 2,476,666.20
递延所得税负债
其他非流动负债
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河南科迪乳业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
非流动负债合计 2,476,666.20 2,476,666.20
负债合计 1,523,652,964.87 1,523,652,964.87
所有者权益：
股本 1,094,867,797.00 1,094,867,797.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 31,439,596.03 31,439,596.03
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 58,877,084.44 58,877,084.44
未分配利润 457,113,396.30 457,113,396.30
所有者权益合计 1,642,297,873.77 1,642,297,873.77
负债和所有者权益总计 3,165,950,838.64 3,165,950,838.64
调整情况说明
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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