河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
河南科迪乳业股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年 10 月
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河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人张清海、主管会计工作负责人李建全及会计机构负责人(会计主
管人员)袁纪娜声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,479,280,558.65 3,424,574,203.72 1.60%
归属于上市公司股东的净资产
1,578,034,285.91 1,577,002,760.39 0.07%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 280,597,088.45 146.42% 466,729,838.52 -37.65%
归属于上市公司股东的净利润
49,369,184.50 240.79% 1,031,525.52 -96.85%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-2,946,650.88 93.87% -20,790,617.93 -172.00%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
614,626.58 100.68% -12,176,220.98 -106.73%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0451 205.49% 0.0009 -97.00%
稀释每股收益（元/股） 0.0451 205.49% 0.0009 -97.00%
加权平均净资产收益率 3.13% 5.69% 0.07% -1.76%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
主要为子公司处置生产性生物
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,503,947.53 资产奶牛所致
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 主要为本期确认的各项政府补
1,835,836.20
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 助
主要为本期计提的利息收支净
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 29,140,113.72
额
委托他人投资或管理资产的损益 99.70 子公司银行理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 468,066.88
减：所得税影响额 7,118,025.52
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合计 21,822,143.45 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 51,370 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
科迪食品集团股
境内非国有法人 44.27% 484,690,000 484,690,000 质押 484,690,000
份有限公司
河南省农业综合
国有法人 8.60% 94,148,674
开发有限公司
王宇骅 境内自然人 1.30% 14,257,300 14,253,092 质押 14,253,092
马爱华 境内自然人 0.54% 5,924,000
北京财智联合理
财顾问有限公司
其他 0.46% 5,028,868
－财智多策略成
长一期基金
张清海 境内自然人 0.42% 4,628,400 4,628,400 质押 4,628,400
梁军 境内自然人 0.37% 4,000,000
姜自然 境内自然人 0.24% 2,597,300
匡军秀 境内自然人 0.23% 2,500,000
韩冰 境内自然人 0.22% 2,400,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
河南省农业综合开发有限公司 94,148,674 人民币普通股 94,148,674
马爱华 5,924,000 人民币普通股 5,924,000
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北京财智联合理财顾问有限公司
5,028,868 人民币普通股 5,028,868
－财智多策略成长一期基金
梁军 4,000,000 人民币普通股 4,000,000
姜自然 2,597,300 人民币普通股 2,597,300
匡军秀 2,500,000 人民币普通股 2,500,000
韩冰 2,400,000 人民币普通股 2,400,000
周有为 1,878,600 人民币普通股 1,878,600
#游永 1,714,500 人民币普通股 1,714,500
#赵德飞 1,711,700 人民币普通股 1,711,700
上述股东关联关系或一致行动的
无。
说明
前 10 名股东参与融资融券业务情
无。
况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项目 主要原因
货币资金 较上年末减少1423.03万元，增减幅度为-53.18%，主要为本报告期支付材料款使银
行存款减少所致。
生产性生物资产 较上年末减少621.78万元，增减幅度为-58.57%，主要为本报告期优化牛群，出售
奶牛所致。
长期待摊费用 较上年末减少31.53万元，增减幅度为-31.63%，主要为本报告期长期待摊费用摊销
所致。
预收款项 较上年末减少8471.49万元，增减幅度为-100.00%，主要为2020年首次执行新收入
准则调整当年年初财务报表该项目至“合同负债”项目所致.
其他应付款 较上年末增加9183.72万元，增减幅度为+94.91%，主要为本报告期应付利息增加
所致。
应付利息 较上年末增加8974.05万元，增减幅度为+218.06%，主要为本报告期应付银行利息
增加所致。
营业总收入 较上年同期增加16672.95万元，增减幅度为+146.42%，主要为本报告期产品销售
收入同比增加及利息收入增加所致。
营业总成本 较上年同期增加5198.86万元，增减幅度为+31.66%，主要为本报告期产品出库量
增加及利息费用增加所致。
税金及附加 较上年同期增加369.18万元，增减幅度为+270.68%，主要为本报告期相关税费增
加所致。
财务费用 较上年同期增加3250.15万元，增减幅度为+192.59%，主要为本报告期利息费用增
加所致。
其他收益 较上年同期增加76.19万元，增减幅度为+250.87%，主要为本报告期收到政府补助
增加所致。
营业利润 较上年同期增加11566.47万元，增减幅度为+231.41%，主要为本报告期产品销售
利润同比增加及利息收入增加所致。
营业外收入 较上年同期减少172.99万元，增减幅度为-81.68%，主要为本报告期营业外收入减
少所致。
营业外支出 较上年同期减少50.16万元，增减幅度为-73.31%，主要为本报告期营业外支出减少
所致。
利润总额 较上年同期增加11443.64万元，增减幅度为+235.71%，主要为本报告期产品销售
利润同比增加及利息收入增加所致。
所得税费用 较上年同期增加1826.88万元，增减幅度为+1043.01%，主要为本报告期所得税费
用增加所致。
净利润 较上年同期增加9616.76万元，增减幅度为+205.49%，主要为本报告期产品销售利
润同比增加及利息收入增加所致。
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基本每股收益 较上年同期增加0.09元，增减幅度为+205.49%，主要为本报告期净利润同比增加
所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：扭亏为盈
业绩预告填写数据类型：区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万元） 175.15 -- 1,751.48 -17,514.77 增长 101.00% -- 110.00%
基本每股收益（元/股） 0.0016 -- 0.016 -0.16 增长 101.00% -- 110.00%
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2020 年上半年生产经营受疫情严重影响，第三季度生产经营逐步好转，预计 2020 年全年净
业绩预告的说明
利润同比增长 101%-110%。
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
占最近一 占最近一
截至报告 预计解除
担保对象 与上市公 违规担保 期经审计 期经审计 预计解除 预计解除
担保类型 担保期 期末违规 时间（月
名称 司的关系 金额 净资产的 净资产的 方式 金额
担保余额 份）
比例 比例
河南省科
迪面业有 连带责任
关联公司 900 0.60% 2年 900 0.60% 解除担保 900 12 月
限责任公 保证
司
河南科迪
大磨坊食 连带责任
关联公司 2,190.36 1.46% 2年 2,190.36 1.46% 解除担保 2,190.36 12 月
品有限公 保证
司
商丘市科
非关联公 连带责任
苑牧业有 3,000 2.00% 2年 3,000 2.00% 解除担保 3,000 12 月
司 保证
限公司
科迪食品
连带责任
集团股份 关联公司 10,000 6.66% 2年 10,000 6.66% 解除担保 10,000 12 月
保证
有限公司
连带责任 担保已解
张清海 关联个人 1,745 1.16% 2年 0 0.00% 4月
保证 除
马强等 11 非关联个 连带责任
2,971.31 1.98% 2年 2,971.31 1.98% 解除担保 2,971.31 12 月
个自然人 人 保证
河南省科
连带责任
迪面业有 关联公司 4,920 3.28% 2年 4,920 3.28% 解除担保 4,920 12 月
保证
限责任公
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司
河南科迪
连带责任
速冻食品 关联公司 1,500 1.00% 2年 1,500 1.00% 解除担保 1,500 12 月
保证
有限公司
合计 27,226.67 18.14% -- -- 25,481.67 16.98% -- -- --
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
股东或关 报告期新增 报告期偿还 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
占用时间 发生原因 期初数 期末数
联人名称 占用金额 总金额 式 额 间（月份）
科迪食品
2019 年 12
集团股份 资金往来 186,531.11 0 0 186,531.11 其他 186,531.11
月 31 日
有限公司
合计 186,531.11 0 0 186,531.11 -- 186,531.11 --
期末合计值占最近一期经审计净资
124.20%
产的比例
相关决策程序 不适用
当期新增大股东及其附属企业非经
营性资金占用情况的原因、责任人追
不适用
究及董事会拟定采取措施的情况说
明
未能按计划清偿非经营性资金占用
的原因、责任追究情况及董事会拟定 不适用
采取的措施说明
注册会计师对资金占用的专项审核
2020 年 06 月 24 日
意见的披露日期
注册会计师对资金占用的专项审核
www.cninfo.com.cn
意见的披露索引
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资 调研的基本情况索引
料
2019 年度报告
2020 年 07 月 14
网络远程 其他 其他 投资者 网上业绩说明 www.cninfo.com.cn
日
会
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：河南科迪乳业股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 12,527,206.53 26,757,496.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 8,553,972.01 8,043,897.71
应收款项融资
预付款项 7,969,635.32 8,210,542.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,016,034,443.18 1,869,266,297.44
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 44,145,435.60 44,326,741.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,579,915.51 10,271,367.55
流动资产合计 2,098,810,608.15 1,966,876,343.14
非流动资产：
发放贷款和垫款
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,243,101,014.35 1,312,103,615.09
在建工程 16,791,319.80 16,705,319.80
生产性生物资产 4,398,913.87 10,616,732.23
油气资产
使用权资产
无形资产 45,016,875.20 47,630,742.82
开发支出
商誉
长期待摊费用 681,704.32 997,045.71
递延所得税资产 43,361,609.80 43,042,486.08
其他非流动资产 27,118,513.16 26,601,918.85
非流动资产合计 1,380,469,950.50 1,457,697,860.58
资产总计 3,479,280,558.65 3,424,574,203.72
流动负债：
短期借款 1,323,300,529.08 1,324,214,888.32
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 208,897,383.79 247,164,476.39
预收款项 84,714,946.10
合同负债 77,331,463.37
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
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应付职工薪酬 27,117,300.67 27,685,950.48
应交税费 55,210,131.83 45,171,505.66
其他应付款 188,598,701.28 96,761,457.67
其中：应付利息 130,895,333.66 41,154,833.66
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,880,455,510.02 1,825,713,224.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 5,558,723.87 5,558,723.87
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 3,500,000.00 3,500,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,673,556.02 9,584,658.96
递延所得税负债 3,058,482.83 3,214,835.88
其他非流动负债
非流动负债合计 20,790,762.72 21,858,218.71
负债合计 1,901,246,272.74 1,847,571,443.33
所有者权益：
股本 1,094,867,797.00 1,094,867,797.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,318,678.34 6,318,678.34
减：库存股
其他综合收益
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专项储备
盈余公积 70,659,129.08 70,659,129.08
一般风险准备
未分配利润 406,188,681.49 405,157,155.97
归属于母公司所有者权益合计 1,578,034,285.91 1,577,002,760.39
少数股东权益
所有者权益合计 1,578,034,285.91 1,577,002,760.39
负债和所有者权益总计 3,479,280,558.65 3,424,574,203.72
法定代表人：张清海 主管会计工作负责人：李建全 会计机构负责人：袁纪娜
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 9,428,377.25 24,781,610.68
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 9,657,149.27 9,004,598.94
应收款项融资
预付款项 6,743,224.34 7,846,483.42
其他应收款 1,973,488,309.50 1,859,034,660.87
其中：应收利息
应收股利
存货 33,492,471.84 33,668,177.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,683,248.85 9,636,394.51
流动资产合计 2,041,492,781.05 1,943,971,926.34
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
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长期股权投资 151,990,664.86 151,990,664.86
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 999,883,538.16 1,038,174,305.10
在建工程 16,791,319.80 16,705,319.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 24,153,780.15 24,573,440.43
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 41,860,318.53 41,537,769.29
其他非流动资产 27,430,849.28 26,586,918.85
非流动资产合计 1,262,110,470.78 1,299,568,418.33
资产总计 3,303,603,251.83 3,243,540,344.67
流动负债：
短期借款 1,291,576,402.75 1,291,606,403.75
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 222,625,234.22 234,803,753.21
预收款项 82,394,184.94
合同负债 68,535,778.48
应付职工薪酬 24,736,799.50 25,310,860.21
应交税费 55,752,919.70 44,861,278.73
其他应付款 170,467,341.88 102,278,109.82
其中：应付利息 128,789,671.80 40,410,457.78
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,833,694,476.53 1,781,254,590.66
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非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,655,168.76 1,949,999.40
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,655,168.76 1,949,999.40
负债合计 1,835,349,645.29 1,783,204,590.06
所有者权益：
股本 1,094,867,797.00 1,094,867,797.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 31,439,596.03 31,439,596.03
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 58,877,084.44 58,877,084.44
未分配利润 283,069,129.07 275,151,277.14
所有者权益合计 1,468,253,606.54 1,460,335,754.61
负债和所有者权益总计 3,303,603,251.83 3,243,540,344.67
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 280,597,088.45 113,867,584.56
其中：营业收入 280,597,088.45 113,867,584.56
利息收入
15
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已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 216,210,073.13 164,221,464.59
其中：营业成本 142,183,143.05 124,437,527.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,055,629.13 1,363,874.27
销售费用 12,810,484.80 14,435,190.61
管理费用 6,783,656.49 7,109,171.63
研发费用 0.00
财务费用 49,377,159.66 16,875,700.15
其中：利息费用 49,354,914.61 16,875,539.06
利息收入 5,025.04 60,990.88
加：其他收益 1,065,603.07 303,700.98
投资收益（损失以“－”号填
59.74 370.61
列）
其中：对联营企业和合营企业
0.00
的投资收益
以摊余成本计量的金融
0.00
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00
净敞口套期收益（损失以“－”
0.00
号填列）
公允价值变动收益（损失以
0.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
228,292.89 64,974.68
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
0.00
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
0.00 1,125.46
列）
16
河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,680,971.02 -49,983,708.30
加：营业外收入 388,121.43 2,117,989.68
减：营业外支出 182,634.84 684,222.97
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 65,886,457.61 -48,549,941.59
减：所得税费用 16,517,273.11 -1,751,549.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,369,184.50 -46,798,392.10
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
49,369,184.50 -46,798,392.10
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 49,369,184.50 -46,798,392.10
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
17
河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 49,369,184.50 -46,798,392.10
归属于母公司所有者的综合收益
49,369,184.50 -46,798,392.10
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0451 -0.04
（二）稀释每股收益 0.0451 -0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张清海 主管会计工作负责人：李建全 会计机构负责人：袁纪娜
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 250,745,985.63 87,929,584.49
减：营业成本 118,329,337.04 97,121,555.70
税金及附加 4,875,240.35 1,096,008.10
销售费用 9,851,142.23 11,207,840.60
管理费用 2,654,429.04 4,699,796.08
研发费用 0.00
财务费用 48,255,028.03 16,618,317.02
其中：利息费用 48,220,235.72 16,659,358.98
利息收入 1,182.30 53,943.46
加：其他收益 131,666.70 131,666.70
投资收益（损失以“－”号填
0.00
列）
其中：对联营企业和合营企
0.00
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
0.00
资产终止确认收益
18
河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
净敞口套期收益（损失以
0.00
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
0.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
102,467.89 31,666.74
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
0.00
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
0.00
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,014,943.53 -42,650,599.57
加：营业外收入 169,149.43 28,841.32
减：营业外支出 10,666.72
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
67,173,426.24 -42,621,758.25
列）
减：所得税费用 16,796,023.24 -1,434,534.88
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,377,403.00 -41,187,223.37
（一）持续经营净利润（净亏损
50,377,403.00 -41,187,223.37
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
19
河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 50,377,403.00 -41,187,223.37
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0460 -0.0376
（二）稀释每股收益 0.0460 -0.0376
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 466,729,838.52 748,560,108.10
其中：营业收入 466,729,838.52 748,560,108.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 465,083,515.10 708,933,752.19
其中：营业成本 317,427,432.11 590,954,206.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,549,056.28 7,535,160.63
销售费用 25,561,789.95 43,999,539.58
管理费用 24,738,733.18 22,566,796.75
研发费用
财务费用 89,806,503.58 43,878,049.12
20
河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其中：利息费用 89,740,500.00 51,627,291.00
利息收入 45,313.72 7,864,068.54
加：其他收益 2,675,419.79 2,834,462.34
投资收益（损失以“－”号填
99.70 958.34
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,276,494.88 -976,586.53
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-329,639.75
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,715,708.28 41,485,190.06
加：营业外收入 990,301.44 6,875,094.26
减：营业外支出 2,515,113.09 5,153,354.31
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,190,896.63 43,206,930.01
减：所得税费用 159,371.11 10,450,974.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,031,525.52 32,755,955.92
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
1,031,525.52 32,755,955.92
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 1,031,525.52 32,755,955.92
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
21
河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 1,031,525.52 32,755,955.92
归属于母公司所有者的综合收益
1,031,525.52 32,755,955.92
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0009 0.03
（二）稀释每股收益 0.0009 0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张清海 主管会计工作负责人：李建全 会计机构负责人：袁纪娜
22
河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 401,012,546.92 682,867,885.49
减：营业成本 264,659,369.56 534,685,513.14
税金及附加 7,065,041.54 6,759,814.96
销售费用 17,633,821.97 34,862,190.28
管理费用 12,401,200.65 14,866,449.41
研发费用
财务费用 87,647,535.73 42,804,361.64
其中：利息费用 87,634,871.82 50,509,472.58
利息收入 39,209.71 7,816,145.51
加：其他收益 396,440.75 395,000.10
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-1,290,196.94 -933,871.49
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-329,639.75
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,382,181.53 48,350,684.67
加：营业外收入 257,853.66 317,935.32
减：营业外支出 82,899.29 3,934,668.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
10,557,135.90 44,733,951.74
列）
减：所得税费用 2,639,283.97 10,685,503.67
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,917,851.93 34,048,448.07
23
河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
7,917,851.93 34,048,448.07
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 7,917,851.93 34,048,448.07
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0072 0.0311
（二）稀释每股收益 0.0072 0.0311
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
24
河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 364,558,602.82 786,274,443.37
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,525,443.62 27,933,650.00
经营活动现金流入小计 382,084,046.44 814,208,093.37
购买商品、接受劳务支付的现金 319,989,574.83 507,115,632.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
35,141,835.20 45,514,224.16
金
支付的各项税费 3,357,617.31 42,119,134.30
支付其他与经营活动有关的现金 35,771,240.08 38,580,412.65
经营活动现金流出小计 394,260,267.42 633,329,403.61
经营活动产生的现金流量净额 -12,176,220.98 180,878,689.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 99.70 958.34
处置固定资产、无形资产和其他 953,264.65 13,595,178.00
25
河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,326.81
投资活动现金流入小计 953,364.35 13,606,463.15
购建固定资产、无形资产和其他
1,617,974.55 1,661,899.47
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,000.00 80,506.26
投资活动现金流出小计 1,627,974.55 1,742,405.73
投资活动产生的现金流量净额 -674,610.20 11,864,057.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 3,000,000.00 674,849,929.08
收到其他与筹资活动有关的现金 2,369,300.00 276,900,000.00
筹资活动现金流入小计 5,369,300.00 951,749,929.08
偿还债务支付的现金 3,914,359.24 560,211,986.97
分配股利、利润或偿付利息支付
311,283.30 55,522,885.07
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,523,115.87 2,173,139,596.48
筹资活动现金流出小计 6,748,758.41 2,788,874,468.52
筹资活动产生的现金流量净额 -1,379,458.41 -1,837,124,539.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,230,289.59 -1,644,381,792.26
加：期初现金及现金等价物余额 26,757,496.12 1,671,585,234.26
六、期末现金及现金等价物余额 12,527,206.53 27,203,442.00
26
河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 294,664,619.45 704,679,493.21
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 383,886.05 24,424,072.29
经营活动现金流入小计 295,048,505.50 729,103,565.50
购买商品、接受劳务支付的现金 257,083,218.61 368,890,409.29
支付给职工以及为职工支付的现
23,935,646.05 30,043,771.92
金
支付的各项税费 1,047,665.05 38,805,340.92
支付其他与经营活动有关的现金 30,690,463.18 31,544,537.02
经营活动现金流出小计 312,756,992.89 469,284,059.15
经营活动产生的现金流量净额 -17,708,487.39 259,819,506.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
1,481,612.92 1,457,544.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,481,612.92 1,457,544.34
投资活动产生的现金流量净额 -1,481,612.92 -1,457,544.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 666,949,929.08
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河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金 6,019,300.00 1,253,600,000.00
筹资活动现金流入小计 6,019,300.00 1,920,549,929.08
偿还债务支付的现金 30,000.00 558,425,459.73
分配股利、利润或偿付利息支付
24,317.25 54,276,508.04
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,128,115.87 3,009,035,266.08
筹资活动现金流出小计 2,182,433.12 3,621,737,233.85
筹资活动产生的现金流量净额 3,836,866.88 -1,701,187,304.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,353,233.43 -1,442,825,342.76
加：期初现金及现金等价物余额 24,781,610.68 1,467,981,339.54
六、期末现金及现金等价物余额 9,428,377.25 25,155,996.78
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 26,757,496.12 26,757,496.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 8,043,897.71 8,043,897.71
应收款项融资
预付款项 8,210,542.89 8,210,542.89
应收保费
应收分保账款
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应收分保合同准备金
其他应收款 1,869,266,297.44 1,869,266,297.44
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 44,326,741.43 44,326,741.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 10,271,367.55 10,271,367.55
流动资产合计 1,966,876,343.14 1,966,876,343.14
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,312,103,615.09 1,312,103,615.09
在建工程 16,705,319.80 16,705,319.80
生产性生物资产 10,616,732.23 10,616,732.23
油气资产
使用权资产
无形资产 47,630,742.82 47,630,742.82
开发支出
商誉
长期待摊费用 997,045.71 997,045.71
递延所得税资产 43,042,486.08 43,042,486.08
其他非流动资产 26,601,918.85 26,601,918.85
非流动资产合计 1,457,697,860.58 1,457,697,860.58
资产总计 3,424,574,203.72 3,424,574,203.72
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流动负债：
短期借款 1,324,214,888.32 1,324,214,888.32
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 247,164,476.39 247,164,476.39
预收款项 84,714,946.10 -84,714,946.10
合同负债 84,714,946.10 84,714,946.10
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 27,685,950.48 27,685,950.48
应交税费 45,171,505.66 45,171,505.66
其他应付款 96,761,457.67 96,761,457.67
其中：应付利息 41,154,833.66 41,154,833.66
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,825,713,224.62 1,825,713,224.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 5,558,723.87 5,558,723.87
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 3,500,000.00 3,500,000.00
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河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,584,658.96 9,584,658.96
递延所得税负债 3,214,835.88 3,214,835.88
其他非流动负债
非流动负债合计 21,858,218.71 21,858,218.71
负债合计 1,847,571,443.33 1,847,571,443.33
所有者权益：
股本 1,094,867,797.00 1,094,867,797.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,318,678.34 6,318,678.34
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 70,659,129.08 70,659,129.08
一般风险准备
未分配利润 405,157,155.97 405,157,155.97
归属于母公司所有者权益
1,577,002,760.39 1,577,002,760.39
合计
少数股东权益
所有者权益合计 1,577,002,760.39 1,577,002,760.39
负债和所有者权益总计 3,424,574,203.72 3,424,574,203.72
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 24,781,610.68 24,781,610.68
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 9,004,598.94 9,004,598.94
应收款项融资
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河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
预付款项 7,846,483.42 7,846,483.42
其他应收款 1,859,034,660.87 1,859,034,660.87
其中：应收利息
应收股利
存货 33,668,177.92 33,668,177.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 9,636,394.51 9,636,394.51
流动资产合计 1,943,971,926.34 1,943,971,926.34
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 151,990,664.86 151,990,664.86
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,038,174,305.10 1,038,174,305.10
在建工程 16,705,319.80 16,705,319.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 24,573,440.43 24,573,440.43
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 41,537,769.29 41,537,769.29
其他非流动资产 26,586,918.85 26,586,918.85
非流动资产合计 1,299,568,418.33 1,299,568,418.33
资产总计 3,243,540,344.67 3,243,540,344.67
流动负债：
短期借款 1,291,606,403.75 1,291,606,403.75
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河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 234,803,753.21 234,803,753.21
预收款项 82,394,184.94 -82,394,184.94
合同负债 82,394,184.94 82,394,184.94
应付职工薪酬 25,310,860.21 25,310,860.21
应交税费 44,861,278.73 44,861,278.73
其他应付款 102,278,109.82 102,278,109.82
其中：应付利息 40,410,457.78 40,410,457.78
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,781,254,590.66 1,781,254,590.66
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,949,999.40 1,949,999.40
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,949,999.40 1,949,999.40
负债合计 1,783,204,590.06 1,783,204,590.06
所有者权益：
股本 1,094,867,797.00 1,094,867,797.00
其他权益工具
其中：优先股
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河南科迪乳业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
永续债
资本公积 31,439,596.03 31,439,596.03
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 58,877,084.44 58,877,084.44
未分配利润 275,151,277.14 275,151,277.14
所有者权益合计 1,460,335,754.61 1,460,335,754.61
负债和所有者权益总计 3,243,540,344.67 3,243,540,344.67
调整情况说明
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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