河南科迪乳业股份有限公司
2020 年度财务决算报告
河南科迪乳业股份有限公司（以下简称 “公司”）2020 年度财务报表按照
企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2020 年 12 月 31
日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量。公司财务报表已经亚太
（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具无法表示意见的审计报告
（亚会专审字（2021）第 01210071 号）。现将 2020 年度财务报表反映的主要财
务数据报告如下：
一、资产负债表
单位：元
项 目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 增减变动
流动资产：
货币资金 14,558,640.35 26,757,496.12 -45.59%
应收票据及应收账款 5,190,956.62 8,043,897.71 -35.47%
预付款项 6,687,205.46 8,210,542.89 -18.55%
其他应收款 931,326,145.61 1,869,266,297.44 -50.18%
存货 37,767,997.71 44,326,741.43 -14.80%
其他流动资产 9,950,482.06 10,271,367.55 -3.12%
流动资产合计 1,005,481,427.81 1,966,876,343.14 -48.88%
非流动资产：
固定资产 1,274,467,772.81 1,312,103,615.09 -2.87%
在建工程 9,426,446.01 16,705,319.80 -43.57%
生产性生物资产 2,032,914.35 10,616,732.23 -80.85%
无形资产 46,469,541.94 47,630,742.82 -2.44%
商誉
长期待摊费用 1,002,302.47 997,045.71 0.53%
递延所得税资产 73,020,111.93 43042486.08 69.65%
其他非流动资产 6,114,115.44 26,601,918.85 -77.02%
非流动资产合计 1,412,533,204.95 1,457,697,860.58 -3.10%
资产总计 2,418,014,632.76 3,424,574,203.72 -29.39%
项 目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 增减变动
流动负债：
短期借款 1,322,793,191.33 1,324,214,888.32 -0.11%
应付票据及应付账款 223,026,018.24 247,164,476.39 -9.77%
合同负债 63,338,473.82 84,714,946.10 -25.23%
应付职工薪酬 28,479,149.03 27,685,950.48 2.86%
应交税费 50,985,518.63 45,171,505.66 12.87%
其他应付款 212,771,104.78 96,761,457.67 119.89%
一年内到期的非流动负债
流动负债合计 1,901,633,062.39 1,825,713,224.62 4.16%
非流动负债：
长期借款 5,174,633.22 5,558,723.87 -6.91%
长期应付款 3,500,000.00 3,500,000.00 0.00%
预计负债 192,773,553.55 100.00%
递延收益 8,369,855.04 9,584,658.96 -12.67%
递延所得税负债 2,902,813.92 3,214,835.88 -9.71%
非流动负债合计 212,720,855.73 21,858,218.71 873.18%
负债合计 2,114,353,918.12 1,847,571,443.33 14.44%
股东权益：
股本 1,094,867,797.00 1,094,867,797.00 0.00%
资本公积 6,318,678.34 6,318,678.34 0.00%
盈余公积 70,659,129.08 70,659,129.08 0.00%
未分配利润 -868,184,889.78 405,157,155.97 -314.28%
归属于母公司股东权益
303,660,714.64 1,577,002,760.39 -80.74%
合计
股东权益合计 303,660,714.64 1,577,002,760.39 -80.74%
负债和股东权益总计 2,418,014,632.76 3,424,574,203.72 -29.39%
2020 年年末余额较 2019 年年末余额增减变动幅度 30%以上说明：
1、货币资金 2020 年年末余额较 2019 年年末余额减少 1219.89 万元，同比
减少 45.59%，主要为本报告期支出的货币资金较多所致。
2、应收票据及应收账款 2020 年年末余额较 2019 年年末余额减少 285.29
万元，同比减少 35.47%，主要为本报告期应收账款及时收回所致。
3、其他应收款 2020 年年末余额较 2019 年年末余额减少 93794.02 万元，
同比减少 50.18%，主要为本报告期计提大股东借款坏账准备所致。
4、在建工程 2020 年年末余额较 2019 年年末余额减少 727.89 万元，同比
减少 43.57%，主要为本报告期在建工程转固所致。
5、生产性生物资产 2020 年年末余额较 2019 年年末余额减少 858.38 万元，
同比减少 80.85%，主要为本报告期科迪生物出售奶牛所致。
6、递延所得税资产 2020 年年末余额较 2019 年年末余额增加 2997.76 万
元，同比增加 69.65%，主要为本报告期可抵扣暂时性差异影响递延所得税增加
所致。
7、其他非流动资产 2020 年年末余额较 2019 年年末余额减少 2048.78 万
元，同比减少 77.02%，主要为本报告期预付工程设备款减少所致。
8、其他应付款 2020 年年末余额较 2019 年年末余额增加 11600.96 万元，
同比增加 119.89%，主要为本报告期应付银行借款利息增加所致。
9、预计负债 2020 年年末余额较 2019 年年末余额增加 19277.36 万元，同
比增加 100%，主要为本报告期对外担保判决承担连带担保责任所致。
10、未分配利润 2020 年年末余额较 2019 年年末余额减少 127334.2 万元，
同比减少 314.28%，主要为本报告期计提大股东借款坏账准备所致。
11、归属于母公司股东权益 2020 年年末余额较 2019 年年末余额减少
127334.2 万元，同比减少 80.74%，主要为本报告期计提大股东借款坏账准备所
致。
二、利润表
单位：元
项 目 2020 年度 2019 年度 增减变动
一、营业总收入 475,869,677.68 565,522,500.51 -15.85%
其中：营业收入 475,869,677.68 565,522,500.51 -15.85%
二、营业总成本 639,023,021.60 740,730,785.31 -13.73%
其中：营业成本 455,973,720.48 566,628,482.66 -19.53%
税金及附加 5,868,944.73 6,008,899.41 -2.33%
销售费用 16,731,076.22 55,425,410.46 -69.81%
管理费用 39,784,870.91 36,861,564.54 7.93%
财务费用 120,664,409.26 75,806,428.24 59.17%
其中：利息费用 120,487,596.47 83,643,278.19 44.05%
利息收入 60,663.62 7,895,416.75 -99.23%
加：其他收益 3,945,046.29 3,138,163.32 25.71%
投资收益（损失以“-”号填列） 99.70 1,226.77 -91.87%
17112.19
信用减值损失（损失以“－”号填列） -945,633,219.28 -5,493,973.43
%
资产减值损失（损失以“－”号填列） -1,143,124.41 -32,569,083.46 -96.49%
-5235.35
资产处置收益（损失以“-”号填列） -2,909,610.87 -54,534.57
%
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,108,894,152.49 -210,186,486.17 -427.58%
加：营业外收入 1,900,136.72 3,366,903.85 -43.56%
减：营业外支出 196,637,677.79 6,226,036.17 3058.31%
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,303,631,693.56 -213,045,618.49 -511.90%
减：所得税费用 -30,289,647.81 -38,068,985.40 20.43%
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,273,342,045.75 -174,976,633.09 -627.72%
七、综合收益总额 -1,273,342,045.75 -174,976,633.09 -627.72%
1、经营情况
2020 年度，公司实现营业收入 47586.97 万元，同比减少 15.85%；营业利
润-110889.42 万元，同比减少 427.58%，主要为本期销售额减少所致；净利润
-127334.2 万元，同比减少 627.72%。主要为销售额减少、财务费用增加、信用
减值损失所致。
2、期间费用
2020 年度，公司销售费用 1673.11 万元，同比减少 69.81%，主要为本期市
场运营费减少所致；管理费用 3978.49 万元，同比增加 7.93%,主要为本期固定
资产折旧费用增加所致；财务费用 12066.44 万元，同比增加 59.17%，主要为本
报告期银行借款逾期利率上浮利息增加所致。
3、资产减值损失
2020 年度，公司资产减值损失为 114.31 万元，同比减少 96.49%，主要为
存货跌价损失所致。
三、现金流量表
单位：元
增减变
项 目 2020 年度 2019 年度
动
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 500,931,252.49 610,965,812.52 -18.01%
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 17,774,589.08 21,979,495.42 -19.13%
经营活动现金流入小计 518,705,841.57 632,945,307.94 -18.05%
购买商品、接受劳务支付的现金 424,803,441.34 441,979,910.15 -3.89%
支付给职工以及为职工支付的现金 47,595,727.91 58,579,309.63 -18.75%
支付的各项税费 5,214,968.17 42,742,303.89 -87.80%
支付其他与经营活动有关的现金 47,798,407.72 48,853,090.32 -2.16%
经营活动现金流出小计 525,412,545.14 592,154,613.99 -11.27%
-116.44
经营活动产生的现金流量净额 -6,706,703.57 40,790,693.95
%
二、投资活动产生的现金流量： 0.00 0.00
收回投资收到的现金 240,000.00 80,506.26 198.11%
取得投资收益收到的现金 99.70 1,226.77 -91.87%
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
8,223,329.00 31,728,757.00 -74.08%
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 1,610,000.00 4,768,713,714.00 -99.97%
投资活动现金流入小计 10,073,428.70 4,800,524,204.03 -99.79%
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
1,087,111.07 1,691,247.34 -35.72%
金
投资支付的现金 20,000.00 20,179.45 -0.89%
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00
-100.00
支付其他与投资活动有关的现金 6,571,521,767.00
%
投资活动现金流出小计 1,107,111.07 6,573,233,193.79 -99.98%
-1,772,708,989.7
投资活动产生的现金流量净额 8,966,317.63 100.51%
6
三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 0.00
吸收投资收到的现金 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 6,000,000.00 784,849,929.08 -99.24%
收到其他与筹资活动有关的现金 20,675,775.48 20,432,000.00 1.19%
筹资活动现金流入小计 26,675,775.48 805,281,929.08 -96.69%
偿还债务支付的现金 7,805,788.64 661,006,520.93 -98.82%
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,047,693.84 54,623,122.71 -98.08%
其中：子公司支付给予少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 16,174,286.56 28,310,197.00 -42.87%
筹资活动现金流出小计 25,027,769.04 743,939,840.64 -96.64%
筹资活动产生的现金流量净额 1,648,006.44 61,342,088.44 -97.31%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00
-1,670,576,207.3
3,907,620.50 100.23%
五、现金及现金等价物净增加额 7
加：期初现金及现金等价物余额 1,009,026.89 1,671,585,234.26 -99.94%
六、期末现金及现金等价物余额 4,916,647.39 1,009,026.89 387.27%
1、2020 年度经营活动产生的现金流量净额较 2019 年度减少 4749.74 万元，
减少 116.44%，主要为本报告期销售商品收到的现金较上年同期减少，支付的前
期欠款较多所致。
2、2020 年度投资活动产生的现金流量净额较 2019 年度增加 178167.53 万
元，增加 100.51%，主要为本报告期收到其他与投资活动有关的现金较上年同期
减少，支付其他与投资活动有关的现金较上年同期减少所致。
3、2020 年度筹资活动产生的现金流量净额较 2019 年度减少 5969.41 万元，
减少 97.31%，主要为本报告期取得借款收到的现金较上年同期减少，偿还债务
支付的现金较上年同期减少所致。
四、主要财务指标
财务指标 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 增减变动
资产负债率（母公司%） 79.20% 54.97% 24.23%
流动比率 0.53 1.08 -0.55
速动比率 0.50 1.05 -0.55
无形资产（除土地使用权）占净资产比
- -
例
财务指标 2020 年度 2019 年度 增减变动
应收账款周转率（次/年） 71.91 76.23 -4.32
存货周转率（次/年） 11.11 9.34 1.77
归属于公司股东的每股净资产（元/股） 0.28 1.44 -1.16
每股收益（元） -1.16 -0.16 -86.21%
加权平均净资产收益率% -135.41% -10.45% -92.28%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-36.11% -10.46% -71.03%
收益率%
河南科迪乳业股份有限公司董事会
2021 年 4 月 29 日
