河南科迪乳业股份有限公司
2021 年度财务决算报告
河南科迪乳业股份有限公司（以下简称 “公司”）2021 年度财务报表按照
企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2021 年 12 月 31
日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和现金流量。公司财务报表已经浙江天
平会计师事务所（特殊普通合伙）审计，该所出具了无法表示意见的审计报告。
现将 2021 年度财务报表反映的主要财务数据报告如下：
一、资产负债表增减变动及说明
单位：元
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动 变动 30%以上说明
流动资产：
货币资金 18,016,066.22 14,558,640.35 23.75%
应收票据及 主要为应收销售货款
7,795,655.62 5,190,956.62 50.18%
应收账款 增加所致
主要为预付材料款增
预付款项 11,339,321.92 6,687,205.46 69.57%
加所致
主要为本期转回大股
其他应收款 1,023,764,850.93 781,411,294.14 31.01%
东坏账准备所致
主要为本期产成品安
存货 54,435,089.77 37,303,154.04 45.93%
全库存增加所致
其他流动资
39,257,738.28 39,459,519.78 -0.51%
产
流动资产合计 1,154,608,722.74 884,610,770.39 30.52%
非流动资产：
固定资产 1,175,701,606.11 1,263,804,124.25 -6.97%
主要为在建工程转入
在建工程 4,262,173.81 9,426,446.01 -54.78%
固定资产所致
生产性生物
2,032,914.35 -100.00% 主要为出售奶牛所致
资产
使用权资产 20,243,824.32 22,493,138.14 -10.00%
无形资产 45,320,494.68 46,482,741.49 -2.50%
商誉
长期待摊费 941,777.37 1,002,302.47 -6.04%
用
递延所得税
8,380,812.56 10,167,661.23 -17.57%
资产
其他非流动
4,939,080.25 6,114,115.44 -19.22%
资产
非流动资产合
1,259,789,769.10 1,361,523,443.38 -7.47%
计
流动负债：
主要为短期借款由商
短期借款 570,403,688.60 1,322,793,191.33 -56.88%
丘投资集团收购所致
应付票据及
201,921,553.64 223,026,018.24 -9.46%
应付账款
合同负债 47,048,981.03 56,227,300.23 -16.32%
应付职工薪
24,743,481.61 28,479,149.03 -13.12%
酬
应交税费 13,934,636.87 15,727,989.38 -11.40%
主要为应付商丘投资
其他应付款 1,103,284,248.86 212,771,104.78 418.53%
集团债务所致
其他流动负
6,135,315.87 7,350,780.15 -16.54%
债
流动负债合计 1,967,471,906.48 1,866,375,533.14 5.42%
非流动负债：
长期借款 3,951,018.26 5,174,633.22 -23.65%
租赁负债 24,153,369.08 22,493,138.14 7.38%
长期应付款 3,500,000.00 3,500,000.00 0.00%
预计负债 235,020,194.51 235,020,194.51 0.00%
递延收益 7,087,835.64 9,057,254.98 -21.74%
递延所得税 主要为递延所得税负
791,480.94 1,138,770.58 -30.50%
负债 债减少所致
非流动负债合
274,503,898.43 276,383,991.43 -0.68%
计
负债合计 2,241,975,804.91 2,142,759,524.57 4.63%
股东权益：
股本 1,094,867,797.00 1,094,867,797.00 0.00%
资本公积 6,318,678.34 6,318,678.34 0.00%
盈余公积 49,575,995.23 49,575,995.23 0.00%
未分配利润 -978,339,783.64 -1,047,387,781.37 -6.59%
归属于母公
主要为本期净利润增
司股东权益合 172,422,686.93 103,374,689.20 66.79%
加所致
计
主要为本期净利润增
股东权益合计 172,422,686.93 103,374,689.20 66.79%
加所致
负债和股东权 2,414,398,491.84 2,246,134,213.77 7.49%
益总计
二、利润表增减变动及说明
单位：元
增减变
项 目 2021 年度 2020 年度 变动 30%以上说明
动
一、营业总收入 591,126,728.69 475,869,677.68 24.22%
其中：营业收入 591,126,728.69 475,869,677.68 24.22%
二、营业总成本 783,958,940.04 649,169,461.59 20.76%
其中：营业成本 559,065,386.67 465,370,578.08 20.13%
主要为本期增值税
税金及附加 8,835,748.99 5,868,944.73 50.55%
附件增加所致
主要为本期加大营
销售费用 22,687,379.64 16,731,076.22 35.60% 销力度，销售费用增
加所致
管理费用 41,298,328.12 40,534,453.30 1.88%
财务费用 152,072,096.62 120,664,409.26 26.03%
主要为本期其他收
加：其他收益 2,545,947.59 4,025,946.18 -36.76%
益减少所致
投资收益（损失 主要为本期投资收
0.62 99.7 -99.38%
以“-”号填列） 益减少所致
信用减值损失
主要为本期转回坏
（损失以“－”号填 266,034,320.82 -795,718,367.81 -133.43%
账准备所致
列）
资产减值损失
主要为本期固定资
（损失以“－”号填 -14,404,786.34 -1,143,124.41 1160.12%
产减值增加所致
列）
资产处置收益 主要为本期处置固
（损失以“-”号填 177,930.95 -2,909,610.87 -106.12% 定资产收益增加所
列） 致
主要为本期转回坏
三、营业利润（亏损
61,521,202.29 -969,044,841.12 -106.35% 账准备及销售产品
以“－”号填列）
利润增加所致所致
主要为本期转回税
加：营业外收入 11,554,039.54 1,900,136.72 508.06%
金及附件所致
主要为本期无预计
减：营业外支出 2,587,685.07 238,884,318.75 -98.92%
负债增加所致
主要为本期转回坏
四、利润总额（亏损 账准备、为新增预计
70,487,556.76 -1,206,029,023.15 -105.84%
总额以“－”号填列） 负债及销售产品利
润增加所致所致
主要为本期所得税
减：所得税费用 1,439,559.03 7,060,139.30 -79.61%
费用减少所致
主要为本期转回坏
五、净利润（净亏损
69,047,997.73 -1,213,089,162.45 -105.69% 账准备及销售产品
以“－”号填列）
利润增加所致所致
主要为本期转回坏
七、综合收益总额 69,047,997.73 -1,213,089,162.45 -105.69% 账准备及销售产品
利润增加所致所致
单位：元
三、现金流量表
单位：元
项 目 2021 年度 2020 年度 增减变动
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 639,984,732.71 500,931,252.49 27.76%
收到的税费返还 464,522.89 0 100.00%
收到其他与经营活动有关的现金 1,622,536.03 17,774,589.08 -90.87%
经营活动现金流入小计 642,071,791.63 518,705,841.57 23.78%
购买商品、接受劳务支付的现金 532,002,405.75 424,793,214.34 25.24%
支付给职工以及为职工支付的现金 74,164,136.86 47,595,727.91 55.82%
支付的各项税费 11,459,342.75 5,214,968.17 119.74%
支付其他与经营活动有关的现金 29,125,067.94 47,798,407.72 -39.07%
经营活动现金流出小计 646,750,953.30 525,402,318.14 23.10%
经营活动产生的现金流量净额 -4,679,161.67 -6,696,476.57 30.13%
二、投资活动产生的现金流量： 0
收回投资收到的现金 240,000.00 -100.00%
取得投资收益收到的现金 99.7 -100.00%
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
131,249.24 8,223,329.00 -98.40%
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0
收到其他与投资活动有关的现金 10,396,679.07 1,610,000.00 545.76%
投资活动现金流入小计 10,527,928.31 10,073,428.70 4.51%
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
2,019,730.72 1,087,111.07 85.79%
付的现金
投资支付的现金 20,000.00 -100.00%
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0
支付其他与投资活动有关的现金 0
投资活动现金流出小计 2,019,730.72 1,107,111.07 82.43%
投资活动产生的现金流量净额 8,508,197.59 8,966,317.63 -5.11%
三、筹资活动产生的现金流量： 0
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,000,000.00 6,000,000.00 -50.00%
收到其他与筹资活动有关的现金 1,497,772.13 26,246,900.41 -94.29%
筹资活动现金流入小计 4,497,772.13 32,246,900.41 -86.05%
偿还债务支付的现金 3,823,098.98 7,805,788.64 -51.02%
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 796,094.45 1,047,693.84 -24.01%
其中：子公司支付给予少数股东的股利、利
0
润
支付其他与筹资活动有关的现金 21,755,638.49 -100.00%
筹资活动现金流出小计 4,619,193.43 30,609,120.97 -84.91%
筹资活动产生的现金流量净额 -1,214,21.30 1,637,779.44 -107.41%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,229,582.57 0
五、现金及现金等价物净增加额 4,937,197.19 3,907,620.50 26.35%
加：期初现金及现金等价物余额 4,916,647.39 1,009,026.89 387.27%
六、期末现金及现金等价物余额 9,853,844.58 4,916,647.39 100.42%
1、2021 年度经营活动产生的现金流量净额较 2020 年度增加 201.73 万元，
增加 30.13%，主要为本报告期销售商品收到的现金较上年同期增加所致。
2、2021 年度投资活动产生的现金流量净额较 2020 年度减少 45.81 万元，
减少 5.11%，主要为本报告期处置长期资产收回的现金减少所致。
3、2021 年度筹资活动产生的现金流量净额较 2020 年度减少 175.92 万元，
减少 107.41%，主要为本报告期收到其他与筹资活动有关的现金减少所致。
四、主要财务指标
增减变
财务指标 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
动
资产负债率 92.86% 95.40% -2.54%
流动比率 0.58 0.47 0.11
速动比率 0.56 0.45 0.11
无形资产（除土地使用权）占净资产比
-
例
增减变
财务指标 2021 年度 2020 年度
动
应收账款周转率（次/年） 91.04 71.91 19.13
存货周转率（次/年） 12.19 11.4 0.79
归属于公司股东的每股净资产（元/股） 0.16 0.09 0.07
每股收益（元） 0.06 -1.11 1.17
加权平均净资产收益率% 50.07% -144.38% 194.45%
扣除非经常性损益后的加权平均净资
-100.98% -33.24% -67.74%
产收益率%
河南科迪乳业股份有限公司董事会
2022 年 4 月 30 日