天水众兴菌业科技股份有限公司
2020年度财务决算报告
2020 年，公司在国内经济下行和新冠肺炎疫情带来的严峻考验下，克服困
难复工复产全面协调生产工作有序开展，保障市场供给，提升和发挥主营业务优
势、稳健经营，通过强化内部管理、调整产品结构、整合公司资源、技术改进和
创新，充分挖掘经营潜力，提高经济效益；此外还通过推动和加快公司项目建设，
释放产能，扩大市场份额，继续为公司未来长远发展夯实基础。
报告期内，公司重点围绕生产经营和项目建设开展工作。生产方面，紧抓过
程管理，注重结果导向，围绕生产经营目标严格考核，“三提六降”向生产要效
益。截至报告期末公司食用菌日产能 985 吨，规模优势明显，其中双孢菇产品日
产能居行业领先地位，成为公司新的利润增长点。重大项目建设方面，公司积极
推进在建项目的实施，其中五河众兴“年产 4 万吨双孢蘑菇工厂化生产项目”一
期建成投产（一期项目规划年产双孢蘑菇 2 万吨），江苏众友兴和“双孢菇育菇
房扩建项目”取得重大进展，其他在建项目都按照进度稳步推进。
此外，公司还在加强供应商管理和维护，拓宽供货渠道，控制采购成本；探
索新的销售模式和销售渠道，调整包装规格，加强品牌建设与营销，进一步巩固
和开发市场；注重人才队伍建设，不断提升管理水平等多个方面开展了工作。
一、会计报表审计意见
公司 2020 年度财务报表及报表附注，已经中审众环会计师事务所（特殊普
通合伙）审计，并出具了众环审字（2021）0800079 号标准无保留意见审计报告。
会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2020 年度的
合并及公司经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
公司的主营业务为食用菌的研发、生产和销售，主要产品为金针菇和双孢菇
品。2020 年度，公司实现营业总收入 148,317.85 万元，同比增长 28.32%；实现
归属于上市公司股东的净利润 18,895.93 万元，同比增长 176.24%；公司食用菌
销量达到 29.18 万吨，较上年增长 17.31%。公司经营业绩变动主要由于食用菌销
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售价格同比稳中有升，公司子公司五河众兴基地一期陆续投产、安徽众兴基地同
期比较已量产、新乡星河基地二期同期比较全年满产，食用菌产销量增加，多个
募集资金投资项目产能开始释放。主要财务数据和指标如下：
单位：人民币万元
项目 2020-12-31 2019-12-31 增减幅度
资产总额 558,194.42 501,291.56 11.35%
归属于上市公司股东的所有者权益 272,910.55 259,948.21 4.99%
股本（股） 36,771.71 36,769.84 0.01%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 7.42 7.07 4.95%
营业总收入 148,317.85 115,583.25 28.32%
归属于上市公司股东的净利润 18,895.93 6,840.38 176.24%
经营活动现金净流量 38,931.88 35,914.99 8.40%
每股经营活动产生的现金净流量（元/股） 1.06 0.98 8.16%
基本每股收益（元/股） 0.56 0.19 194.74%
稀释每股收益（元/股） 0.56 0.19 194.74%
加权平均净资产收益率 7.07% 2.58% 4.49%
扣除非经营损益后的加权平均净资产收益率 5.51% 1.43% 4.08%
注：上述数据以合并数据填列
三、2020 年度公司财务情况分析
（一）财务状况分析
1、资产结构
单位：人民币万元
项目 2020-12-31 2019-12-31 增减幅度
流动资产：
货币资金 121,491.21 97,590.31 24.49%
交易性金融资产 68,861.09 66,633.59 3.34%
应收账款 2,244.27 2,316.42 -3.11%
预付款项 2,588.40 1,277.67 102.59%
其他应收款 266.82 583.83 -54.30%
存货 26,079.56 13,613.67 91.57%
流动资产合计 221,531.34 182,015.50 21.71%
非流动资产：
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项目 2020-12-31 2019-12-31 增减幅度
债权投资 9,173.04 9,562.20 -4.07%
长期股权投资 1,507.68 2,174.48 -30.66%
固定资产 220,742.19 205,883.31 7.22%
在建工程 67,456.05 64,624.00 4.38%
无形资产 33,906.56 32,964.56 2.86%
其他非流动资产 3,877.55 4,067.51 -4.67%
非流动资产合计 336,663.08 319,276.06 5.45%
资产总计 558,194.42 501,291.56 11.35%
2020 年末，公司资产总额 558,194.42 万元，较上年末增长 11.35%。其中：
流动资产 221,531.34 万元，相比去年同期增长 21.71%，非流动资产 336,663.08
万元，相比去年同期增长 5.45%。其中变化较大的子科目及主要原因是：
（1）预付账款：期末余额较上期末增加 1,310.73 万元，增幅 102.59%，主
要原因为本年投产子公司增加，经营性预付账款增加。
（2）其他应收款：期末余额较上期末减少 317.01 万元，减幅 54.30%，主
要原因为本年收回上年部分单位往来款。
（3）存货：期末余额较上期末增加 12,465.89 万元，增幅 91.57%，主要原
因为子公司天水众顺实业项目开发成本增加所致。
（4）长期股权投资：期末余额较期初减少 666.80 万元，减幅 30.66%，主要
原因为确认参股企业当期亏损所致。
2、负债结构
单位：人民币万元
项目 2020-12-31 2019-12-31 增减幅度
流动负债：
短期借款 21,800.00 0.00
应付账款 13,253.51 16,161.22 -17.99%
预收款项 0.00 196.61 -100.00%
合同负债 255.37 0.00
应付职工薪酬 6,216.95 4,021.29 54.60%
应交税费 74.35 74.22 0.18%
其他应付款 6,350.75 5,057.62 25.57%
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项目 2020-12-31 2019-12-31 增减幅度
一年内到期的非流动负债 37,418.01 14,912.23 150.92%
流动负债合计 85,368.93 40,423.19 111.19%
非流动负债：
长期借款 102,741.88 107,630.56 -4.54%
应付债券 82,713.75 78,790.85 4.98%
递延收益 14,141.39 14,234.50 -0.65%
非流动负债合计 199,597.02 200,655.91 -0.53%
负债合计 284,965.95 241,079.10 18.20%
2020 年末，公司负债总额 284,965.95 万元，较上年增加 18.20%。其中：流
动负债 85,368.93 万元，相比去年同期增加 111.19%，非流动负债 199,597.02 万
元，相比去年同期减少 0.53%。其中变化较大的子科目及主要原因是：
（1）短期借款：期末余额较上期末余额增加 21,800.00 万元，上期末余额
为 0，其主要原因系本期为满足生产经营需求增加流动资金借款。
（2）预收账款：期末余额为 0，上年末余额为 196.61 ，原因系会计政策变
更将该科目调整至合同负债科目。
（3）合同负债：期末余额为 255.37 万元，上年末余额为 0 ，原因系会计
政策变更将原预付账款计入本科目。
（4）应付职工薪酬：期末余额较期初余额增加 2,195.66 万元，增幅 54.60% ，
其主要原因系本年投产子公司增加，对应应付职工薪酬增加。
（5）一年内到期的非流动负债：期末余额较期初余额增加 22,505.78 万元，
增幅 150.92% ，其主要原因系按照还款计划未来一年到期偿还的长期借款增加。
3、股东权益
单位：人民币万元
项目 2020-12-31 2019-12-31 增减幅度
股 本 36,771.71 36,769.84 0.01%
其他权益工具 19,723.55 19,728.17 -0.02%
资本公积 153,065.77 151,867.09 0.79%
减：库存股 20,101.58 16,401.00 22.56%
其他综合收益 26.81 66.37 -59.61%
盈余公积 3,068.35 2,572.85 19.26%
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项目 2020-12-31 2019-12-31 增减幅度
未分配利润 80,355.95 65,344.89 22.97%
归属于母公司股东权益小计 272,910.55 259,948.21 4.99%
少数股东权益 317.92 264.25 20.31%
股东权益合计 273,228.47 260,212.46 5.00%
2020 末，公司股东权益总额 273,228.47 万元，与去年同期相比无重大变化，
其中变化较大的子科目及主要原因是：
其他综合收益：其他综合收益期末余额较上期末余额减少 39.56 万元，减幅
59.61%，主要原因系本期确认的权益法下参股公司外币财务报表折算差异。
（二）经营成果分析
单位：人民币万元
项 目 2020 年度 2019 年度 增减幅度
营业收入 148,317.85 115,583.25 28.32%
营业成本 107,386.37 87,952.96 22.10%
期间费用： 24,477.24 19,887.94 24.55%
销售费用 12,089.08 10,065.56 20.10%
管理费用 7,996.06 5,435.59 47.11%
研发费用 720.66 344.24 109.35%
财务费用 3,965.41 4,042.55 -1.91%
利润总额 18,949.60 6,902.15 174.55%
净利润 18,949.60 6,902.15 174.55%
归属于母公司所有者的净利润 18,895.93 6,840.38 176.24%
2020 年度经营成果变动的主要原因为：
（1）营业收入和营业成 本：本年发生额较 上年同期发生额分 别增加
32,734.60 万元、19,433.41 万元，增幅分别为 28.32%和 22.10%，主要原因公司
安徽五河基地一期陆续投产、安徽定远基地同期比较已量产、 新乡基地二期同
期比较全年满产，食用菌产销量增加。
（2）管理费用：管理费用本年发生额较上期发生额增加 2,560.47 万元，增
幅 47.11%，主要原因系本期公司并表范围内子公司增加费用增加以及公司实施
员工持股计划确认相关费用。
（3）研发费用：研发费用本年发生额较上期发生额增加 376.42 万元，增幅
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109.35%，主要原因系本期公司技术服务费及研发人员薪资等研发支出增加。
（三）现金流量分析
单位：人民币万元
项 目 2020 年度 2019 年度 增减幅度
经营活动产生的现金流量净额 38,931.88 35,914.99 8.40%
投资活动产生的现金流量净额 -37,960.31 -57,451.29
筹资活动产生的现金流量净额 24,632.03 69,850.11 -64.74%
现金及现金等价物净增加额 25,603.60 48,313.82 -47.01%
期末现金及现金等价物余额 120,023.92 94,420.31 27.12%
现金流量表主要项目变动分析：
（1）经营活动产生的现金流量净额：本年度公司经营活动产生的现金流量
净额为 38,931.88 万元，较上年同期增加 3,016.89 万元，主要原因为食用菌产量
增加、业务规模扩大、销售收入增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额：本年度投资活动产生的现金流量净额
为-37,960.31 万元，较上年同期增加 194,90.98 万元，主要原因系本期基建项目投
资较上期有所减少。
（3）筹资活动产生的现金流量净额：本年度筹资活动产生的现金流量净额
为 24,632.03 万元，较上年同期减少 45,218.08 万元，主要原因系本期向银行申请
的长期借款较上期有所减少。
（4）现金及现金等价物净增加额及期末现金及现金等价物余额：本年度现
金及现金等价物净增加 额为 25,603.60 万元；期末 现金及现金等价 物余额为
120,023.92 万元，比上年增加 27.12%，主要原因系本期经营积累和取得银行借款
所致。
天水众兴菌业科技股份有限公司董事会
2021 年 03 月 25 日
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