天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
天水众兴菌业科技股份有限公司
2021 年度报告
2022 年 03 月
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人刘亮、主管会计工作负责人李敏及会计机构负责人(会计主管人
员)何文科声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，业绩预测等均不构成公司对广大投资
者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解
计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险，理性投资。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息
披露》中种业种植业的披露要求
公司主要存在的风险请详阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一
公司未来发展的展望”中相关内容。敬请广大投资者关注并注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2021 年度利润分配预案
实施时，股权登记日当日的总股本（扣除回购专户上已回购股份）为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 7
第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 11
第四节 公司治理.............................................................................................................................. 37
第五节 环境和社会责任.................................................................................................................. 58
第六节 重要事项.............................................................................................................................. 61
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 91
第八节 优先股相关情况.................................................................................................................. 99
第九节 债券相关情况.................................................................................................................... 100
第十节 财务报告............................................................................................................................ 104
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备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表原
件；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、载有公司法定代表人签名、公司盖章的 2021 年年度报告及摘要原件；
四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
以上备查文件的备置地点：公司证券与投资部
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释 义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、众兴菌业 指 天水众兴菌业科技股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所、深交所 指 深圳证券交易所
保荐机构、保荐人 指 中国国际金融股份有限公司
中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《天水众兴菌业科技股份有限公司章程》
众兴转债、可转换公司债券、可转债 指 天水众兴菌业科技股份有限公司可转换公司债券
股东大会 指 天水众兴菌业科技股份有限公司股东大会
董事会 指 天水众兴菌业科技股份有限公司董事会
监事会 指 天水众兴菌业科技股份有限公司监事会
山东众兴 指 山东众兴菌业科技有限公司
江苏众友 指 江苏众友兴和菌业科技有限公司
众兴高科 指 陕西众兴高科生物科技有限公司
陕西众兴 指 陕西众兴菌业科技有限公司
新乡星河 指 新乡市星河生物科技有限公司
昌宏农业 指 眉山昌宏农业生物科技有限公司
安阳众兴 指 安阳众兴菌业科技有限公司
武威众兴 指 武威众兴菌业科技有限公司
吉林众兴 指 吉林省众兴菌业科技有限公司
湖北众兴 指 湖北众兴菌业科技有限公司
五河众兴 指 五河众兴菌业科技有限公司
安徽众兴 指 安徽众兴菌业科技有限公司
众兴投资 指 江苏众兴投资管理有限公司
和正生物 指 江苏和正生物科技有限公司
众安生物 指 天水众安生物科技有限责任公司
众顺实业 指 天水众顺实业有限公司
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
天水昱晟 指 天水昱晟置业有限责任公司
食用菌是指可以食用的大型真菌，具有肉质或胶质的大型子实体，
食用菌 指
又常称为蘑菇或食用蕈菌。
金针菇属口蘑科小火焰菇属的真菌，又名金菇、构菌、朴蕈、毛柄
金针菇 指
金钱菌等。
双孢蘑菇属于真菌门、担子菌亚门、担子菌纲、伞菌目、伞菌科，
双孢菇、双孢蘑菇 指
蘑菇属，又称口蘑、圆蘑菇、双孢蘑菇、白蘑菇、洋蘑菇等。
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期、本报告期 指 2021 年 1-12 月
上年同期 指 2020 年 1-12 月
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 众兴菌业 股票代码 002772
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 天水众兴菌业科技股份有限公司
公司的中文简称 众兴菌业
公司的外文名称（如有） Tianshui Zhongxing Bio-technology Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Zhongxing BioTech
公司的法定代表人 刘亮
注册地址 甘肃省天水市麦积区国家农业科技园区
注册地址的邮政编码 741030
公司注册地址历史变更情况 无
办公地址 甘肃省天水市麦积区国家农业科技园区
办公地址的邮政编码 741030
公司网址 http://www.tszxjy.cn
电子信箱 gstszxjy@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 钱晓利 钱晓利
联系地址 甘肃省天水市麦积区国家农业科技园区 甘肃省天水市麦积区国家农业科技园区
电话 0938-2851611 0938-2851611
传真 0938-2855051 0938-2855051
电子信箱 gstszxjy@163.com gstszxjy@163.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所：http://www.szse.cn
《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
公司披露年度报告的媒体名称及网址
（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司证券与投资部
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四、注册变更情况
组织机构代码 916205007788855832，无变更
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层
签字会计师姓名 安素强、杨逸辰
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年
营业收入（元） 1,556,146,725.49 1,483,178,491.71 4.92% 1,155,832,460.49
归属于上市公司股东的净利润（元） 54,968,005.10 188,959,293.02 -70.91% 68,403,837.18
归属于上市公司股东的扣除非经常
30,863,203.78 147,278,322.94 -79.04% 37,975,887.67
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -413,681,209.90 389,318,797.26 -206.26% 359,149,932.19
基本每股收益（元/股） 0.14 0.56 -75.00% 0.19
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.56 -75.00% 0.19
加权平均净资产收益率 1.90% 7.07% -5.17% 2.58%
本年末比上年末增
2021 年末 2020 年末 2019 年末
减
总资产（元） 6,551,297,202.04 5,581,944,186.22 17.37% 5,012,915,611.36
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,248,600,124.87 2,729,105,527.77 19.04% 2,599,482,132.26
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
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□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 395,772,820.20 308,586,126.12 354,740,225.91 497,047,553.26
归属于上市公司股东的净利润 43,424,962.07 -30,893,466.70 -61,535,972.18 103,972,481.91
归属于上市公司股东的扣除非
30,182,828.36 -45,407,543.70 -33,003,745.35 79,091,664.47
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 96,790,084.05 -288,145,081.90 -157,295,385.97 -65,030,826.08
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 主要为固定资产报废处
-28,325.95 -12,208.43 -4,023,385.38
值准备的冲销部分） 置损失。
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
直接记入当期损益的与
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
28,924,530.12 25,179,765.48 15,813,434.24 收益相关的政府补助及
照一定标准定额或定量持续享受的政府
递延收益摊销。
补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
为提高资金使用效率，
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
24,266,456.55 18,594,130.02 19,306,743.84 利用闲置资金进行委托
性金融负债产生的公允价值变动损益，以
理财产生的收益。
及处置交易性金融资产交易性金融负债
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和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支 -29,044,965.7 主要是自然灾害等产品
-2,010,287.24 -657,337.90
出 9 报废损失。
减：少数股东权益影响额（税后） 12,893.61 70,429.75 11,505.29
合计 24,104,801.32 41,680,970.08 30,427,949.51 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
公司是专业从事各类食用菌研发、工厂化培植与销售的现代农业企业。根据中国证监会发布的《2021年三季度上市公司
行业分类结果》，公司业务属于“A 农、林、牧、渔业”门类下的“01农业”；根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第3号——行业信息披露》，公司业务属于种业种植业。
（一）公司所处行业基本情况、发展阶段
食用菌指可供人们食用的大型真菌，一般是真菌中能形成大型子实体或菌核并能供食用的种类。常见的食用菌有香菇、
平菇、金针菇、口蘑（双孢菇）、杏鲍菇、真姬菇、木耳、银耳、草菇、猴头、竹荪、松口蘑（松茸）、红菇、灵芝、虫草、
松露、白灵菇和牛肝菌等。
人工栽培的食用菌可分为木腐菌和草腐菌，以营养来源和栽培所用原料区分。木腐菌以木屑、棉籽壳、玉米芯等作为主
要营养来源，主要包括香菇、金针菇、杏鲍菇、木耳、平菇、滑子菇、灰树花、灵芝和猴头菇等。草腐菌以吸收禾草秸秆（如
稻草、麦草）等腐草中的有机质作为主要营养来源，主要包括双孢菇、草菇和鸡腿菇等。
食用菌以其白色或浅色的菌丝体在含有丰富有机质的场所生长，是集营养、保健于一体的绿色健康食品，具有较高的食
用价值。食用菌中含有组成蛋白质的18种氨基酸和人体所必需的8种微量元素，含有丰富的蛋白质，其蛋白质与氨基酸含量
是一般蔬菜和水果的几倍到几十倍；食用菌脂肪含量较低，且其中74%-83%是对人体健康有益的不饱和脂肪酸；食用菌还含
有维生素，维生素B1、B12 都高于肉类；同时，食用菌还富含磷、钾、钠、钙等多种矿物质元素以及其他一些微量元素；另
外，食用菌中含有高分子多糖、β －葡萄糖和RNA复合体等生物活性物质，对维护人体健康也有重要作用。
随着经济发展及居民消费升级，绿色健康的消费理念改变了人们传统的饮食习惯。近年来，蘑菇的营养价值逐渐得到各
国营养专家的重视，世界范围内持续掀起食用蘑菇的热潮。美国人把蘑菇誉为“上帝的食物”；日本人认为蘑菇位于“植物
食品的顶峰”；联合国粮农组织更是将蘑菇纳入人类最佳饮食结构“一荤一素一菇”。
药用价值方面，真菌多糖是目前健康研究的热门领域，越来越多的证据表明，在白蘑菇等食药用真菌中，一些多糖类物
质具有独特的生理功能，能明显提高人体的免疫能力，且大部分具有较强的抗肿瘤属性，这些发现日益受到国际研究机构的
重视与推崇。
1、我国的食用菌行业蓬勃发展
我国食用菌产业发展迅速，食用菌产业已成为中国农业种植业中继粮食、蔬菜、果树、油料之后的第五大产业，超过了
棉花、茶叶、糖类等。根据中国食用菌协会统计数据显示，1978年中国食用菌产量还不足10万吨，产值不足1亿元，而根据
中国食用菌协会2020年12月发布的《2019年度全国食用菌统计调查结果分析》显示，2019年全国食用菌总产量已达3,933.87
万吨，总产值达到3,126.67亿元。
2、工厂化食用菌行业集中度提升
近年来，人们的食品安全意识和营养意识明显增强，对食品的要求也越来越高。食用菌工厂化生产以工业理念发展现代
农业，是集生物工程技术、人工模拟生态环境、智能化控制、自动化作业于一体的新型生产方式，所产出的食用菌由于具备
安全、优质、绿色、环保、新鲜、无公害等诸多特点，更符合现代人追求生活品质的要求，产品容易被广大居民认知并接受。
另一方面，食用菌工厂化生产可以实现资源循环利用，提高资源利用效益、降低污染物排放、减少能源消耗、降低运营
成本，符合国家产业政策和相关规定。工厂化现代种植业及新型生态农业的培植，促进乡村振兴及农村发展。
我国食用菌工厂化栽培处于快速发展阶段。2009年以来，受高利润率的驱动以及国家与地方惠农政策的影响，吸引了大
量资金进入食用菌工厂化栽培领域，造成各厂家加速扩张产能。随着产能的扩张，规模效益导致行业龙头企业与中小型食用
菌生产企业在技术、成本、市场拓展能力等方面的差距不断扩大，拥有技术优势、规模优势、品牌优势的大型工厂逐步提升
市场占有率，实现产业整合，行业集中度在不断提高。根据中国食用菌协会2020年06月发布的《中国食用菌工厂化研究报告》
显示，2019年是食用菌行业调整最为深入的一年。食用菌工厂化生产企业数量受技术瓶颈、竞争格局、市场价格、流通渠道
等综合因素的影响持续减少，尤其是2019年主要工厂化品种出厂价格持续低迷，传统的一二级批发市场食用菌走货量下滑，
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大部分生产企业尚未建立完整的电商销售渠道，导致中小型食用菌工厂化生产企业压力增大，行业淘汰率进一步增大，优胜
劣汰趋势明显。根据数据显示，2018年全国食用菌工厂化生产企业约为498家，2019年约为400家，较2018年同比减少98家，
减少幅度为19.68%，行业整合趋势明显。
数据来源：《中国食用菌工厂化研究报告》
二、公司所处行业的周期性特点
从需求方面，每年二季度新鲜蔬菜品类丰富、供应充足，火锅、麻辣烫消费整体需求不高，是食用菌消费的淡季；每年
一季度、三季度、四季度，由于蔬菜等替代产品的减少、节假日较多等因素，是食用菌消费的旺季，食用菌销售价格及生产
厂家利润率也有所提高。公司存在因销售价格波动而导致的各季度收入和利润波动的风险。从具体品种上看，金针菇产品由
于短期内产能增幅巨大，竞争异常激烈，行业盈利能力骤减，且经常出现“旺季不旺”的现象，而双孢菇产品，国内大规模
工厂化生产的企业较少，价格较为稳定，季节性不明显，行业盈利能力较强。
三、公司所处的行业地位
公司是“农业产业化国家重点龙头企业”，本报告期末公司食用菌日产能1,105吨，规模优势明显，尤其是被誉为“世界
蘑菇” 的双孢菇品种，已占据世界龙头地位，正成为公司新的盈利增长点。公司目前已布局了7条标准化双孢菇生产线（其
中6条已投产），将欧洲堆肥工厂、育菇工厂分开的模式通过设计和改良融合为标准化整体，通过不到10年的时间追赶上了领
先中国多年的双孢菇工厂化种植技术。公司在甘肃、陕西、山东、江苏、河南、吉林、四川、安徽、湖北等地建立了食用菌
生产基地，产品能够覆盖全国主要市场。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
（一）主要业务
公司是专业从事食用菌研发、工厂化培植与销售的现代农业企业。一直秉承“菌益健康，让菌类为人类服务”的使命，
以现代生物技术为依托，以安全生产为保障，致力于为消费者提供绿色、安全、高品质的食用菌产品；目前已在甘肃、陕西、
山东、江苏、河南、吉林、四川、安徽、湖北等地建立了食用菌生产基地。公司主要经营范围为食用菌、药用菌及其辅料的
生产、销售，微生物技术、生物工程技术、农业新技术的研发、应用、研究、推广，农副土特产品的生产、加工及销售。
（二）主要产品及用途
本报告期内，公司的主要产品为金针菇和双孢菇鲜品。
1、金针菇
金针菇属口蘑科小火焰菇属的真菌，学名毛柄金钱菌，又名金菇、构菌、朴蕈等，因其菌柄细长，似金针菜而得名，它
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由成熟的子实体弹射出无数的担孢子，担孢子萌发形成菌丝，在适宜条件下，菌丝发育到一定阶段便分化形成子实体，子实
体成熟后又散出大量的担孢子，属喜低温的菌类，子实体生长发育的适宜温度8-13℃，其整个生长都在低温中度过；金针菇
在自然界广为分布，中国、日本、俄罗斯、欧洲、北美洲和澳大利亚等地均有分布。在中国北起黑龙江，南至云南，东起江
苏，西至新疆都适合其生长；金针菇不含叶绿素，不具有光合作用，在人工栽培状态下从培养基中吸收有机物质；金针菇以
其菇盖滑嫩、柄脆、营养丰富、味美适口而著称于世，特别是凉拌菜和火锅的上好食材。
2、双孢菇
双孢菇、双孢蘑菇属草腐菌，又称白蘑菇、蘑菇、洋蘑菇。双孢蘑菇是世界性栽培和消费的菇类，有“世界菇"之称，
除鲜食、制成罐头和调味品外，还可以利用菌丝体生产蛋白质、草酸和菌糖等物质。根据百度百科，双孢菇既有食用价值又
有药用价值。①食用价值：肉质肥厚，味道鲜美，而且热能低，具有较好的医疗保健作用；双孢菇子实体具有高蛋白、低脂
肪的特点，而且含有丰富的多糖、矿质元素、核苷酸、粗纤维及超氧化物歧化酶；双孢菇子实体蛋白质含量高，粗蛋白含量
接近40%，但脂肪含量只有1.5%。从蛋白质氨基酸组成来看，含有17种氨基酸，氨基酸含量为19.55%，其中含8种人体必需氨
基酸，必需氨基酸含量占氨基酸总量的42.30%，两项指标均达到联合国粮农组织和世界卫生组织提出的理想蛋白质的要求。
②药用价值：中医认为双孢蘑菇性凉、味甘，具有健脾开胃、理气化痰等功能，可辅助治疗体虚纳少，痰多腹胀、恶心泻泄
等症；《本草纲目》中记载双孢蘑菇能益肠胃、化痰理气。双孢蘑菇中含有酪氨酸酶、胰蛋白酶、麦芽糖酶等，有助消化，
能溶解一定的胆固醇，还有降血压的作用，对高血压、高血脂、糖尿病等多种疾病有较好的辅助疗效；有的国家还发现含有
抗癌物质和抗细菌的广谱抗菌素；此外双孢蘑菇还具有抗氧化及增强免疫功能的作用，可以作为免疫功能调节剂开发使用；
双孢蘑菇对治疗白细胞减少症、消化道障碍等病症也有一定的辅助作用。
（三）主要的业绩驱动因素
2021年度，公司实现营业总收入155,614.67万元，同比增长4.92%；实现归属于上市公司股东的净利润5,496.80万元，
同比减少70.91%，公司食用菌销量达到31.05万吨，较上年增长6.40%。公司经营业绩变动一方面受行业系统性影响利润率普
遍下降：（1）受大宗货物贸易影响，金针菇生产原材料采购价格整体上涨，产品成本增长明显；（2）后疫情时代，食用菌下
游市场消费疲软，尤其是金针菇产品的销售价格持续低迷，传统销售旺季市场表现较差；（3）疫情反复、暴雨灾害等多因素
导致部分产成品及在产品报废；另一方面，公司双孢菇品种本年随着五河基地二期投产、江苏基地二期陆续满产，产销量已
跃居为世界首位，业绩逐渐释放，且双孢菇品种全年价格波动较小，其已成为公司稳定的盈利增长点。
（四）公司主要的经营模式
1、生产模式
公司采用工厂化生产模式，以工业发展理念转变了自然栽培的传统生产方式，采用现代化工业设施和精良设备，依托先
进的技术工艺，根据食用菌的生长需求设计厂房，利用温控、湿控、风控、光控设备创造人工模拟生态环境，利用工业化机
械设备自动化操作，采用标准化工艺流程培植食用菌，实现食用菌工厂化生产和产业化规模经营，具有稳定的供应商及客户，
上下游渠道相对通畅，抵御市场风险能力强，是现代农业发展的高级阶段，是当前中国食用菌行业的重要生产模式。
2、采购模式
（1）采购物品
报告期内，公司的采购模式仍为集团内部统一谈判，然后根据各子公司的生产需求分别由其同供应商签订合同。公司加
强供应商管理和维护，寻找优质货源，拓宽供货渠道，控制采购成本，保障稳定生产；注重存货库存管理，减少非常损失，
根据生产经营计划设定经济订货量，减低库存占用资金成本。采购的物品为原材料及部分固定资产，主要为生产金针菇所需
要的米糠、玉米芯、麸皮、棉籽壳、黄豆皮，包装箱、塑料膜等包装材料和部分固定资产以及生产双孢菇所需要的原料麦草、
鸡粪、草炭土，手提筐、塑料方筐等包装材料和部分固定资产等。
（2）采购制度及采购总体原则
公司设立独立的采购部门，并根据GB/T 19001-2016/ISO 9001：2015质量管理体系认证的要求，结合食用菌工厂化生产
模式以及公司自身情况，制定了原材料采购相关管理制度，对采购各个环节进行严格管理。公司采购的总体原则为质量第一，
在保证质量的前提下，综合考量供应商的供货能力以及价格等因素，以确定最终采购决策。
（3）采购流程
在采购过程中，公司严格执行相关管理制度，从合同签订开始，对采购实行全过程监控，坚持从合格供应商采购，坚持
检验合格后方可入库的制度。
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以公司原材料采购为例，其流程如下：
3、销售和结算模式
（1）销售模式
本报告期，为适应市场，公司加速探索新的销售模式和销售渠道，整合销售资源，调整包装规格，加强品牌建设与营
销，进一步巩固和开发市场。
公司成立独立的销售部门，制定相关销售管理制度，对销售环节及经销商进行集中管理。公司建立了市场信息汇总平台，
由销售部工作人员对主要市场的信息进行搜集、反馈，积极同经销商进行沟通、联系，及时了解市场供需动态，积极应对市
场供求变化。
公司食用菌产品主要采用经销商买断式销售模式，经销商验收提货后，产品风险即全部转移，销售流程及具体情况如下：
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（2）结算模式
目前，公司实行保证金制度。固定经销商原则上需向公司缴纳保证金，保证金金额一般按对经销商5-10日销售额计算；
非固定经销商原则上没有要求缴纳保证金，对其发货是实行现款现货制度。
4、研发模式
公司以自主研发为主，以合作研发为辅。
公司设立生物工程技术研发中心，是同时拥有“省级企业技术中心”、“甘肃省食用菌工程实验室”资质的食用菌工厂化
企业，分别成立了研发一部和研发二部，加强内部的研发竞争，研发部门拥有独立的实验室和中试实验车间，配备完整的实
验设备，拥有先进的液氮菌种保藏设备和技术，食用菌研发技术处国内领先地位。双孢菇事业部从荷兰引进生物质秸秆营养
成分监测仪及全流程育菇条件变化数据收集和分析系统。合作研发主要为公司就某个具体项目与有关科研院校等机构进行合
作，共同研发。
5、生物资产管理模式
本公司消耗性生物资产主要为自行培养和尚处于生产过程中的食用菌，其成本按照培育生产过程中发生的必要支出确
定，包括直接材料、直接人工、水电折旧及其他应分摊的间接费用。将已经采摘包装成箱/筐，储存在冷库尚未销售出库的
食用菌归集为产成品。公司消耗性生物资产按约当产量法在消耗性生物资产（在产品）和完工产品间分配成本；在出售时采
用加权平均法按账面价值结转成本。通过各流转环节的生产日志进行日常管理，每月底集中进行实物资产的盘点。
公司上述生产经营模式在本报告期未发生重大变化。
（五）销售退回情况及重要无形资产重大变化情况
报告期内，公司产品销售未发生销售退回的情况。
报告期内，公司新增土地使用权4项，新增专利3项、其他商标、品种权等重要无形资产在报告期内无重大变化。
三、核心竞争力分析
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
本报告期内，公司完成了第四届董事会及第四届监事会换届选举工作，核心管理团队成员以及关键技术人员未发生变化。
15
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
新增土地使用权4项，新增专利3项，无允许他人使用公司所有的资源要素情况以及作为被许可方使用他人资源要素的情况。
公司的核心技术主要来自公司的管理团队以及关键技术人员，不存在有关知识产权纠纷或潜在纠纷情况。公司的核心竞争力
如下：
1、生产基地布局合理，区位优势明显
公司已建成及在建生产基地分布广泛，主要位于甘肃天水及武威、陕西杨凌、山东德州、河南新乡及安阳、四川眉山、
江苏徐州、吉林省吉林市、安徽滁州及蚌埠、湖北孝感。甘肃天水基地、武威基地和陕西杨凌基地，位于西北地区，西北地
区具有较为丰富的食用菌种植所需的农业下脚料，原材料成本优势明显，更为重要的是，陕西和甘肃市场作为西北地区最大
的食用菌销售市场，吞吐量较大。同时，武威基地地处甘肃省中部、河西走廊东端，是丝绸之路自东而西进入河西走廊和新
疆的东大门，为产品向中亚、西亚国家出口奠定坚实的基础；山东德州基地，位于华北平原，原材料资源丰富，产品可覆盖
京津唐等环渤海经济圈，具有明显的地理优势；河南新乡基地及安阳基地位于中部地区，具有原材料丰富、交通方便、劳动
力充足等优势，为巩固和提高中原市场的占有率奠定了坚实的基础；四川眉山基地为公司开拓西南市场的支点；江苏徐州双
孢菇生产基地，位于我国小麦的主产地，用于双孢菇种植的麦秸等原材料资源丰富，交通便利，产品可直接覆盖北京、上海
等目前双孢菇主要消费市场；吉林基地是东北地区重要的旅游城市、工业城市，该地区原材料丰富，人力资源充足，亦填补
了公司在东北市场生产基地的空白；安徽滁州基地、蚌埠基地和湖北基地将有利于进一步巩固和提高公司产品在华东和华中
地区的市场占有率，从而提升公司的综合竞争实力。
2、采用工厂化生产模式，具有明显的规模优势
公司是“农业产业化国家重点龙头企业"，截至2021年12月31日，公司食用菌日产能1,105吨，其中金针菇日产能745吨，
双孢菇日产能360吨。金针菇日产能处于行业前列，双孢菇日产能稳居行业首位。公司在甘肃、陕西、山东、江苏、河南、
吉林、四川、安徽、湖北等地建立了食用菌生产基地，产品销售腹地广阔。通过合理的全国布局，公司充分发挥了产品更加
贴近消费市场、配送物流成本大幅降低、产品保持新鲜品质供应的优势。
3、循环经济优势
在使用现代化生物质燃烧锅炉的生产基地，利用废弃的食用菌菌渣代替煤炭作为燃料，为工厂蒸汽灭菌以及供热供暖提
供动力，燃烧后剩下的灰烬，再被用作有机肥还田；在使用天然气锅炉的生产基地，将采菇后废弃菌渣进行再次利用（用于
制作有机肥或饲料），做到了变废为宝，实现了资源的循环利用。
4、品牌优势
2011年12月，公司被农业部、国家发展和改革委员会、财政部、中国证监会等八大部委评为“农业产业化国家重点龙头
企业”；2012年11月，“羲皇牌”金针菇被中国绿色食品发展中心认定为“绿色食品A级产品”；2013年12月，公司“羲皇”商
标被国家工商行政管理总局商标局认定为“驰名商标”。
四、主营业务分析
1、概述
随着经济发展及消费升级、绿色健康消费理念的不断深入、以及食用菌深加工行业的快速发展，使得食用菌市场需求逐
年快速增长，行业前景向好；同时，与发达国家相比，我国食用菌工厂化占比较低，具有很大的上升空间。基于上述原因，
多年以来，投资者、资本对行业发展前景持续看好，食用菌尤其是金针菇品种工厂化生产快速扩张。然而，受消费者对菌类
产品认知速度偏低等影响，短期内市场需求的增长无法快速消化新增产能带来的供给增加，产品利润率总体下滑。加之新冠
疫情反复对消费、物流等的影响，使得金针菇产品的销售价格雪上加霜。多重因素叠加，致使行业内上市公司出现了历史上
罕见的前三季度整体亏损现象。
2021年对整个食用菌行业来说都是极其不平凡的一年，在公司的发展史上也是前所未有的时期。这一年，国际大宗货物
价格飙升，金针菇品种生产原材料采购价格不断走高，而消费不景气，产品的销售价格却持续低迷，面对“两头挤压”的不
利局面，公司经营管理层在董事会的领导下，认清形势，不忘初心，及时调整管理重心，在生产端全面实行“三提六降”考
核并加快盈利能力较强的双孢菇基地建设，在销售端加大市场开发力度，强化品牌建设。
报告期公司实现销售收入15.56亿元，其中金针菇产品8.95亿元，双孢菇产品6.61亿元，双孢菇产品的销售收入同比增
16
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
长36.73%。从毛利率来看，2021年金针菇产品和双孢菇产品的毛利率分别为14.48%和23.89%，可见公司双孢菇品种随着募投
及自建项目的陆续完工，产能释放较快，毛利率也相对较高。更重要的是，公司双孢菇产品产销量目前已稳居行业首位，并
且由于技术壁垒相对更高、投资额更大等原因，双孢菇行业目前尚处于发展阶段，竞争主要来自于企业工厂化生产和大棚栽
培之间，也就是处于企业工厂化逐步替代大棚栽培的阶段，故其盈利前景相对更好，加之该品种全年售价相对平稳，稳定的
利润输出将成为公司未来业绩的重要贡献者。
鉴于双孢菇品种已成为公司新的盈利增长点，并该品种在金针菇盈利能力大幅下降的情况下表现出了良好的韧性，公司
管理层审时度势，攻坚克难，果断加快五河基地二期、江苏基地二期双孢菇基地的投产和满产进度，进一步巩固了双孢菇品
种的世界龙头地位。公司用不到10年的时间酝酿、引进、吸收、提高和创新，将欧洲堆肥工厂和育菇工厂分开的模式通过设
计和改良完美融合为标准化整体，追赶上了欧洲领先中国多年的草腐菌工厂化种植工艺。
更重要的是，双孢菇在生产过程大量耗用麦秸秆、鸡粪等农、畜物下脚料，尤其是麦秸秆，富含蜡质，在自然界中自然
腐化需要好几年的时间，营养成分不容易被土地吸收，但农民没有更好的处理方式，大多通过焚烧解决，于是多年来麦收时
节，常常出现的景象就是基层村干部驻守田间地头，制止焚烧秸秆成为其难以解决的棘手问题。而焚烧不仅费时费力，更对
环境造成诸多污染。现在，公司通过工厂化种植双孢菇，很好的解决了这个棘手的问题。公司一条生产线一年耗用近3万吨
秸秆，采用先进的翻堆有氧气孔发酵技术，仅用40多天时间即可将其完全发酵成带“面包气味”的有机质，从而加速自然界
的菌群新陈代谢。公司多条生产线的建成投产，促使农民的秸秆从“不得不”焚烧走向了“舍不得”焚烧，既增加了农民收
入，助力了乡村振兴，又保护了环境，为实现碳达峰和碳中和目标贡献了自己的力量。
总之，在行业盈利能力普遍下降的情况下，通过公司上下共同努力，报告期内共实现营业收入155,614.67万元，同比增
长4.92%；食用菌销量达到31.05万吨，同比增长6.40%；实现归属于上市公司股东的净利润5,496.80万元，同比下降70.91%，
虽然净利润同比下降，但在行业中仍处于领先地位。公司管理层坚信，短期内行业整体利润的下滑甚至亏损，只是加快了落
后产能的出清速度，对有实力和布局具有前瞻性的企业来说只是阵痛，作为百姓餐桌上的健康消费品，我们相信随着行业洗
牌的结束，行业整体盈利水平将得到提升。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2021 年 2020 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,556,146,725.49 100% 1,483,178,491.71 100% 4.92%
分行业
农业种植业 1,556,146,725.49 100.00% 1,483,178,491.71 100.00% 4.92%
分产品
金针菇 895,007,937.78 57.51% 999,168,526.89 67.37% -10.42%
双孢菇 660,544,455.71 42.45% 483,090,975.82 32.57% 36.73%
鹿茸菇 594,332.00 0.04% 918,989.00 0.06% -35.33%
分地区
华东地区 657,069,225.99 42.22% 598,652,287.10 40.36% 9.76%
西北地区 278,090,567.08 17.87% 321,865,609.39 21.70% -13.60%
华中地区 172,604,973.62 11.09% 177,993,772.52 12.00% -3.03%
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
华北地区 163,222,107.70 10.49% 139,212,791.05 9.39% 17.25%
西南地区 110,990,307.40 7.13% 111,915,919.90 7.55% -0.83%
东北地区 101,102,245.77 6.50% 80,258,983.75 5.41% 25.97%
华南地区 72,960,516.93 4.69% 53,279,128.00 3.59% 36.94%
国外 106,781.00 0.01%
分销售模式
经销 1,556,146,725.49 100.00% 1,483,178,491.71 100.00% 4.92%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
农业种植业 1,556,146,725.49 1,268,171,935.02 18.51% 4.92% 18.09% -9.09%
分产品
金针菇 895,007,937.78 765,427,940.63 14.48% -10.42% 5.41% -12.85%
双孢菇 660,544,455.71 502,708,816.91 23.89% 36.73% 45.09% -4.39%
分地区
华东地区 657,069,225.99 569,600,640.96 13.31% 9.76% 22.16% -8.80%
西北地区 278,090,567.08 223,120,154.32 19.77% -13.60% -0.35% -10.67%
华中地区 172,604,973.62 140,682,122.61 18.49% -3.03% 13.09% -11.62%
华北地区 163,222,107.70 124,705,190.68 23.60% 17.25% 24.61% -4.51%
分销售模式
经销 1,556,146,725.49 1,268,171,935.02 18.51% 4.92% 18.09% -9.09%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减
销售量 吨 310,497.43 291,817.58 6.40%
农业种植业 生产量 吨 312,022.22 292,498.4 6.67%
库存量 吨 2,924.92 1,400.14 108.90%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
公司本期末库存商品较上年增加108.90%，系公司食用菌产销量增加及正常的发货差异所致。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
单位：元
2021 年 2020 年
行业分类 项目 占营业成 占营业成 同比增减
金额 金额
本比重 本比重
农业种植业 直接材料 568,199,609.73 44.80% 449,569,953.47 41.86% 26.39%
农业种植业 直接人工 271,323,849.30 21.39% 229,804,965.82 21.40% 18.07%
农业种植业 折旧费 234,694,077.22 18.51% 210,803,760.74 19.63% 11.33%
农业种植业 燃料动力 186,105,108.37 14.68% 173,890,879.37 16.19% 7.02%
农业种植业 其他制造费用 7,849,290.40 0.62% 9,794,160.59 0.91% -19.86%
农业种植业 小计 1,268,171,935.02 100.00% 1,073,863,719.99 100.00% 18.09%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 156,525,832.63
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 10.06%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
0.00%
比例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 39,658,304.55 2.55%
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
2 客户二 32,120,622.04 2.06%
3 客户三 28,820,658.15 1.85%
4 客户四 28,387,907.89 1.82%
5 客户五 27,538,340.00 1.77%
合计 -- 156,525,832.63 10.06%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 95,185,254.89
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 13.76%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
0.00%
额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 33,344,525.80 4.82%
2 供应商二 15,811,054.90 2.29%
3 供应商三 15,650,895.32 2.26%
4 供应商四 15,238,770.80 2.20%
5 供应商五 15,140,008.07 2.19%
合计 -- 95,185,254.89 13.76%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 131,922,122.64 120,890,785.78 9.13% 系产销量增加包装成本增加
系本年职工薪酬减少以及员工持股
管理费用 76,826,603.43 79,960,550.66 -3.92%
计划本年摊销金额增加综合所致
系部分可转换公司债券转股，对应
财务费用 35,120,277.40 39,654,062.70 -11.43%
财务费用减少
研发费用 7,165,055.55 7,206,552.01 -0.58% 较上年无重大变化
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
20
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
主要研发项目
项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
名称
开拓淡黄色工厂化栽培的全
金针菇黄白杂 选育淡黄色适合工厂 初步选育出淡黄 适合工厂化栽培，高产稳
新市场，为金针菇新品类推
交项目 化栽培的新菌种 色品种。 定。
广提供技术支撑。
开展 3 个子试验， 杂交选育出全新适合工 选育并注册具有自我知识产
金针菇白白杂 选育白色适合工厂化
还在进行杂交子 厂化栽培的白色主栽品 权的新品种进行应用及菌种
交项目 栽培的新菌种
的出菇试验中。 种 国内进行商业推广。
开发木屑试管培养基 项目试验阶段完 提升公司菌种复装技术，
木屑试管培养 完善菌种复装技术，延长菌
技术并实现菌种复装 成，进入试点推广 延长菌种退化时间，延长
基研究项目 种使用寿命，稳定菌种资源。
技术 阶段。 菌种使用寿命。
通过对一体盖进行打孔
试验前 3 次重复比
一体盖改良课 改良现有一体盖应用 改良，增加透气性，达到 为推广一体盖瓶盖工艺奠定
较成功，进入第 4
题研究 效果不佳的情况。 无纺布瓶盖的同样适用 基础和摸索工艺。
轮小试阶段。
效果，避免瓶盖浪费。
通过利用畜禽废弃物- 通过对双孢菇堆肥制作
鸡粪在双孢菇堆肥制 过程中的不同鸡粪配比
资源化利用鸡
作技术在双孢菇生产 已获得堆肥投料 的不同变化，观察并记录
粪生产双孢菇 进一步提高堆肥质量，进而
中的应用研究，获取 配方改良方案，后 双孢菇生长的变化以及
关键技术集成 提高单产和产品品质。
最适合双孢菇生长的 续将进一步改良。 采收质量和产量的不同，
与创新应用
堆肥，为全面推广应 从而得出育菇降温阶段
用做前期准备。 最佳参数控制。
公司研发人员情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发人员数量（人） 278 316 -12.03%
研发人员数量占比 4.97% 6.08% -1.11%
研发人员学历结构 —— —— ——
本科 39 32 21.88%
硕士 3 3 0.00%
大专 84 91 -7.69%
高中及以下 152 190 -20.00%
研发人员年龄构成 —— —— ——
30 岁以下 105 112 -6.25%
30~40 岁 109 136 -19.85%
40~49 岁 56 59 -5.08%
50 岁及以上 8 9 -11.11%
公司研发投入情况
2021 年 2020 年 变动比例
21
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
研发投入金额（元） 14,835,020.37 13,933,197.61 6.47%
研发投入占营业收入比例 0.95% 0.94% 0.01%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00%
的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,663,010,172.95 1,601,555,220.46 3.84%
经营活动现金流出小计 2,076,691,382.85 1,212,236,423.20 71.31%
经营活动产生的现金流量净
-413,681,209.90 389,318,797.26 -206.26%
额
投资活动现金流入小计 960,565,922.04 2,426,476,245.28 -60.41%
投资活动现金流出小计 796,470,983.40 2,806,079,313.95 -71.62%
投资活动产生的现金流量净
164,094,938.64 -379,603,068.67
额
筹资活动现金流入小计 1,459,624,146.28 672,200,000.00 117.14%
筹资活动现金流出小计 829,486,076.78 425,879,702.46 94.77%
筹资活动产生的现金流量净
630,138,069.50 246,320,297.54 155.82%
额
现金及现金等价物净增加额 380,551,798.24 256,036,026.13 48.63%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
①经营活动现金流出较上年增加71.31%，主要原因本年孙公司取得项目开发土地使用权，支付土地出让金及
项目开发成本所致。剔除地产板块影响，食用菌板块经营活动产生的现金流量净额为361,136,551.72元，同比降
低7.24%。
②投资活动现金流入较上年减少60.41%，投资活动现金流出较上年减少71.62%，主要原因系本期理财产品
购买和赎回的累计发生额较上年减少所致。
③筹资活动现金流入较上年增加117.14%，主要原因系本期向银行申请的借款较上期有所增加所致。
④筹资活动现金流出较上年增加94.77%，主要系本期按照还款计划偿还的银行借款较上期增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
22
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
公司本年度经营活动现金净流量-413,681,209.90元,本年净利润为54,315,668.91元，经营活动产生的现金净流量与净
利润存在重大差异原因系本年孙公司取得项目开发土地使用权，支付土地出让金，该现金流出反映在现金流量表购买商品接
受劳务支付的现金科目和资产负债表存货科目，前述因素对经营活动现金净流量影响重大但不影响本期利润。
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占利润总额
金额 形成原因说明 是否具有可持续性
比例
主要为闲置资金进行委托理财的收益及
投资收益 4,341,105.75 7.99% 否
确认联营企业投资亏损。
主要为对期末交易性金融资产确认的价
公允价值变动损益 13,428,682.67 24.72% 否
值变动收益。
资产减值
营业外收入 2,244,286.67 4.13% 主要为废品收入及理赔款等。 否
营业外支出 31,289,252.46 57.61% 主要是自然灾害等产品报废损失 否
主要为与资产相关的政府补助确认递延
其他收益 30,922,161.59 56.93% 否
收益在本报告期内摊销的金额。
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021 年末 2021 年初
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
1,595,197,9 1,214,912,08 主要原因系进行短期现金管理金额
货币资金 24.35% 21.77% 2.58%
88.30 0.67 减少所致。
17,878,724. 22,442,663.4
应收账款 0.27% 0.40% -0.13% 占总资产比重较年初无重大变化。
15 6
主要系孙公司天水昱晟置业取得土
1,173,888,7 260,795,562. 地及天水众顺实业地产开发成本增
存货 17.92% 4.67% 13.25%
13.83 41 加，五河二期及江苏二期投产在产
品增加所致。
10,897,948. 15,076,811.8
长期股权投资 0.17% 0.27% -0.10% 占总资产比重较年初无重大变化。
85 2
固定资产 2,537,291,0 38.73% 2,207,421,93 39.55% -0.82% 占总资产比重较年初无重大变化。
23
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
86.29 0.28
467,847,398 674,560,509. 主要系子公司江苏众友二期项目及
在建工程 7.14% 12.08% -4.94%
.63 00 五河众兴二期项目资产转固所致。
使用权资产 294,125.03 0.00% 309,811.67 0.01% -0.01% 占总资产比重较年初无重大变化。
150,000,000 218,000,000. 主要系母公司按计划偿还借款所
短期借款 2.29% 3.91% -1.62%
.00 00 致。
6,624,694.3
合同负债 0.10% 2,553,722.32 0.05% 0.05% 占总资产比重较年初无重大变化。
4
1,945,969,1 1,027,418,78 主要系公司因生产经营及项目建设
长期借款 29.70% 18.41% 11.29%
09.23 1.13 资金所需取得银行借款增加所致。
租赁负债 290,109.54 0.00% 300,188.86 0.01% -0.01% 占总资产比重较年初无重大变化。
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
1.交易性金
融资产（不 688,610,86 32,084,278. 560,000,00 1,017,266,4 263,428,6
含衍生金 0.63 59 0.00 56.55 82.67
融资产）
金融资产 688,610,86 32,084,278. 560,000,00 1,017,266,4 263,428,6
小计 0.63 59 0.00 56.55 82.67
688,610,86 32,084,278. 560,000,00 1,017,266,4 263,428,6
上述合计
0.63 59 0.00 56.55 82.67
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 账面价值（元） 受限制的原因 披露网站
24
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
在建工程-建工程 3,592,391.39 作为公司亚洲银行917,789.54美元外币长期贷款
的抵押物。
固定资产-房屋建物 19,922,877.11 作为公司农业银行0.45亿元长期借款的抵押物。
固定资产-房屋建物 20,954,711.98 作为公司控股子公司陕西众兴0.7亿元长期借款
的抵押物。
固定资产-房屋建筑物 57,751,822.57 作为公司交通银行0.75亿元长期借款的抵押物。
固定资产-机器设备 199,197,346.62 作为公司兰州银行号0.92亿元长期借款的抵押物
无形资产-土地使用权 31,127,623.48 作为公司交通银行0.75亿元长期借款的抵押物。
无形资产-土地使用权 18,498,758.28 作为公司控股子公司陕西众兴0.7亿元长期借款 2020 年 1 月 3 日 巨 潮 资 讯 网
的抵押物。 （http://www.cninfo.com.cn）
无形资产-土地使用权 17,432,276.00 作为公司农业银行0.45亿元长期借款的抵押物。
无形资产-土地使用权 23,832,862.83 作为公司全资子公司五河众兴农发行2.5亿元长 2018年8月30日、2018年12月28
期借款的抵押物。 日、2019年2月28日巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
无形资产-土地使用权 27,448,229.87 作为公司全资子公司湖北众兴农发行2.9亿元长 2019 年 10 月 9 日 巨 潮 资 讯 网
期借款的抵押物。 （http://www.cninfo.com.cn）
无形资产-土地使用权 15,731,984.48 作为公司全资子公司江苏众友1.8亿元长期借款 2020 年 4 月 2 日 巨 潮 资 讯 网
的抵押物。 （http://www.cninfo.com.cn）
无形资产-土地使用权 15,727,338.86 作为公司全资子公司众安生物1.50亿元长期借款 2021 年 6 月 10 日 巨 潮 资 讯 网
的抵押物。 （http://www.cninfo.com.cn）
货币资金 14,407,015.26 作为公司全资子公司五河众兴信用证保证金。
合 计 465,625,238.73 - -
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
273,890,000.00 28,446,019.42 862.84%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
被投 资产 披露 披露
本期
资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 负债 预计 是否 日期 索引
投资
司名 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 表日 收益 涉诉 （如 （如
盈亏
称 的进 有） 有）
展情
25
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
况
《关
于对
全资
子公
司增
加注
册资
本的
公
告》
（20
21-06
湖北 1）详
众兴 2021 见
食用 70,00 食用 -560,
菌业 100.0 自有 增资 年 05 《证
菌的 增资 0,000 无 长期 菌产 531.8 否
科技 0% 资金 完成 月 25 券时
种植 .00 品 4
有限 日 报》、
公司 《上
海证
券
报》
和巨
潮资
讯网
（htt
p://w
ww.c
ninfo
.com.
cn）。
《关
于对
外投
天水 资设
众安 立全
2019
生物 食用 13,89 食用 资子
100.0 自有 设立 -2,78 年 12
科技 菌的 其他 0,000 无 长期 菌产 否 公司
0% 资金 完成 5.80 月 24
有限 种植 .00 品 的公
日
责任 告》
公司 （20
19-13
2）详
见
26
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
《证
券时
报》、
《中
国证
券
报》
和巨
潮资
讯网
（htt
p://w
ww.c
ninfo
.com.
cn）。
《关
于对
全资
子公
司增
加注
册资
本的
公
告》
（20
安徽 21-06
众兴 2021 1）详
食用 40,00 食用 29,18
菌业 100.0 自有 增资 年 05 见
菌的 增资 0,000 无 长期 菌产 3,505 否
科技 0% 资金 完成 月 25 《证
种植 .00 品 .67
有限 日 券时
公司 报》、
《上
海证
券
报》
和巨
潮资
讯网
（htt
p://w
ww.c
ninfo
27
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
.com.
cn）。
《关
于对
外投
资设
立投
资公
司的
公
告》
（20
19-02
3）刊
江苏
登于
众兴 2019
150,0 《证
投资 投资 100.0 自有 投资 设立 -37,8 年 04
其他 00,00 无 长期 否 券时
管理 管理 0% 资金 类 完成 91.38 月 18
0.00 报》、
有限 日
《中
公司
国证
券
报》
和巨
潮资
讯网
（htt
p://w
ww.c
ninfo
.com.
cn）
273,8 28,58
合计 -- -- 90,00 -- -- -- -- -- -- 0.00 2,296 -- -- --
0.00 .65
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
28
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未使
本期已 已累计 尚未使 闲置两
内变更 更用途 更用途 用募集
募集年 募集方 募集资 使用募 使用募 用募集 年以上
用途的 的募集 的募集 资金用
份 式 金总额 集资金 集资金 资金总 募集资
募集资 资金总 资金总 途及去
总额 总额 额 金金额
金总额 额 额比例 向
可转换
2017 年 55,317.1 继续使
公司债 90,290 1,969.33 0 0 0.00% 38,787.8 0
12 月 2 用
券
55,317.1
合计 -- 90,290 1,969.33 0 0 0.00% 38,787.8 -- 0
2
募集资金总体使用情况说明
本报告期，公司存放与使用的募集资金为公开发行可转换公司债券募集资金。
经中国证券监督管理委员会《关于核准天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许
可【2017】2002 号）核准，公司于 2017 年 12 月 13 日公开发行 920 万张可转换公司债券，每张面值为人民币 100 元，
按票面价值平价发行，共募集资金 92,000 万元人民币，扣除发行费用后，实际募集资金净额为 90,290 万元人民币。上
述资金到位情况业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了众环验字（2017）080011 号《验资报告》。
截至 2021 年 12 月 31 日，公开发行可转换公司债券募集资金本息共计人民币 94,104.92 万元（扣除银行手续费支出），
公司已累计投入使用募集资金金额为人民币 55,317.12 万元，其中，本报告期投入使用金额为人民币 1,969.33 万元，以
前年度投入使用金额为 53,347.79 万元，尚未使用的募集资金本息合计余额为人民币 38,787.80 万元。
本报告期，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《天水众
兴菌业科技股份有限公司募集资金管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与实际使用情况。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
承诺投资项目和超 是否已 募集资 调整后 本报告 截至期 截至期 项目达 本报告 是否达 项目可
29
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
募资金投向 变更项 金承诺 投资总 期投入 末累计 末投资 到预定 期实现 到预计 行性是
目(含 投资总 额(1) 金额 投入金 进度 可使用 的效益 效益 否发生
部分变 额 额(2) (3)＝ 状态日 重大变
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 2 万吨双孢蘑 2019 年
32,063. 1,540.7
菇及 11 万吨堆肥工 否 42,290 42,290 338.41 75.82% 03 月 否 否
42 3
厂化生产项目 12 日
2022 年
年产 32,400 吨金针 2,759.0
否 24,000 24,000 952.74 11.50% 12 月 不适用 否
菇生产线建设项 5
31 日
年产 32,400 吨金针 2019 年
20,494.
菇工厂化循环经济 否 24,000 24,000 678.18 85.39% 08 月 -298.93 否 否
65
产业链建设项目 07 日
1,969.3 55,317.
承诺投资项目小计 -- 90,290 90,290 -- -- 1,241.8 -- --
3 12
超募资金投向
不适用
1,969.3 55,317.
合计 -- 90,290 90,290 -- -- 1,241.8 -- --
3 12
“年产 2 万吨双孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”承诺年效益 5,720 万元，2021 年度
产生效益 1,540.73 万元（还原可转债利息后经营效益为 2,986.42 万元）。“年产 32,400 吨金针菇工
未达到计划进度或
厂化循环经济产业链建设项目”分两期投资建设，单期项目承诺预期年效益为 2,306.28 万元，2019
预计收益的情况和
年二期项目陆续投产，2021 年共产生效益 -298.93 万元（还原可转债利息后经营效益为 521.52 万
原因（分具体项目）
元）。2021 年度未达到承诺年效益，主要原因系市场情况变化，售价降低和原材料上涨导致单位
成本提高。
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司截至 2018 年 01 月 05 日以自筹资金预先投入募
况
30
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
投项目的情况进行了专项审核，并出具了众环专字(2018)080001 号《天水众兴菌业科技股份有限
公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。上表中“本年度投入金额”为本年实际支出额、
“截至期末累计投入金额”为经会计师审核的以自有资金预先投入额与 2018 年实际支出额之和。
根据 2018 年 01 月 12 日公司第二届董事会第四十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置
换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入“年产 2 万吨双孢蘑
菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”募投项目的自筹资金，置换资金为 22,277.82 万元；同意公司
以募集资金置换预先投入“年产 32,400 吨金针菇生产线建设项目”募投项目的自筹资金，置换资
金为 1,436.63 万元；同意公司以募集资金置换预先投入“年产 32,400 吨金针菇工厂化循环经济产
业链建设项目”募投项目的自筹资金，置换资金为 6,770.17 万元，三项目置换总金额为 30,484.61
万元。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
继续实施。吉林众兴“年产 32,400 吨金针菇生产线建设项目”正在建设中，因地处东北地区每
尚未使用的募集资
年有效的工程施工时间相对较短，加之疫情的反复，对整体建设进度影响较大。2021 年度整个食
金用途及去向
用菌行业比较低迷，公司将持续关注行业动态，及时对项目可行性进行分析论证。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
31
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
陕西众兴高
农业种植 302,819,12 259,845,32 114,680,22 -3,853,341. -2,558,735.
科生物科技 子公司 80,000,000
业 9.01 4.75 9.50 47 27
有限公司 .00
山东众兴菌
农业种植 202,991,46 167,338,00 166,742,81 -6,312,598. -6,296,192.
业科技有限 子公司 50,000,000
业 6.04 2.58 7.00 50 50
公司 .00
江苏众友兴
农业种植 554,210,73 219,937,97 208,509,02 30,499,980 19,000,486
和菌业科技 子公司 50,000,000
业 0.21 2.52 2.23 .03 .17
有限公司 .00
新乡市星河
农业种植 550,586,75 204,931,53 280,603,06 41,224,225 39,202,873
生物科技有 子公司 251,600,00
业 6.06 7.88 0.65 .88 .84
限公司 0.00
眉山昌宏农
农业种植 40,312,600 54,651,491 39,775,724 38,579,939
业生物科技 子公司 732,214.59 732,014.59
业 .00 .64 .69 .75
有限公司
安阳众兴菌
农业种植 50,000,000 439,620,81 28,790,577 143,705,44 21,190,892 15,407,273
业科技有限 子公司
业 .00 0.16 .67 4.13 .86 .35
公司
武威众兴菌
农业种植 50,000,000 401,734,93 87,914,880 133,839,38 -2,985,949. -2,989,282.
业科技有限 子公司
业 .00 2.29 .15 7.00 20 13
公司
吉林省众兴
农业种植 50,000,000 272,953,96 4,083,901. -249,758.7 -249,758.7
菌业科技有 子公司 0.00
业 .00 5.16 79 4 4
限公司
安徽众兴菌
农业种植 90,000,000 325,175,60 155,904,91 155,343,71 31,821,542 29,183,505
业科技有限 子公司
业 .00 1.43 3.28 2.79 .52 .67
公司
五河众兴菌
农业种植 230,000,00 738,010,13 238,545,73 153,149,37 12,228,281 3,508,701.
业科技有限 子公司
业 0.00 4.55 9.83 6.14 .19 17
公司
湖北众兴菌
农业种植 120,000,00 419,753,30 118,497,29 -560,531.8 -560,531.8
业科技有限 子公司 0.00
业 0.00 2.45 5.02 4 4
公司
天水众安生
农业种植 30,000,000 174,544,36 29,942,714
物科技有限 子公司 0.00 -2,785.80 -2,785.80
业 .00 1.08 .13
责任公司
天水众顺实 子公司 房地产 10,000,000 223,883,18 9,760,137. 0.00 -212,433.6 -212,433.6
32
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
业有限公司 .00 5.28 87 3 3
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、控股公司情况 单位：人民币元
公司名 公司 持股 主要业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
称 类型 比例 务
陕西众 控股 95% 农业种 50,000,000. 236,353,293. 50,536,539. 88,106,02 -13,092, -13,046,72
兴菌业 子公 植业 00 88 24 5.80 783.97 3.73
科技有 司
限公司
2、参股公司情况 单位：人民币元
公司名称 公司 持股 主要业 注册资 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 比例 务 本
Mushroom 联营 49% 杏鲍菇 200 万欧 181,914, -39,682,19 42,270,837. -4,730,2 -4,730,214.62
Park 企业 的种植 元 720.47 3.74 18 14.62
GmbH 及生产
加工销
售
四川丰藏 联营 20.40 食用菌 162,800, 200,759, 80,883,053 28,367,078. -20,846, -20,499,236.87
现代农业 企业 % 种植、 00 182.13 .82 25 942.70
有限公司 销售
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
（一）公司未来发展战略
公司将继续根据“立足西北、面向全国、走向世界”的生产基地布局战略以及“以金针菇和双孢菇为主，多品种协同发
展”的种植品种发展战略，以现代生物技术为依托，以安全生产为保障，致力于为消费者提供绿色、安全、高品质的食用菌
产品。公司将以市场需求为导向，以研发创新为支撑，以品牌运营为手段，逐步建成国内外具有一定影响力的食用菌高科技
生产企业。
从企业未来整体发展战略看，未来公司将进一步完善食用菌菌种研发体系，加快菌种培育和改良速度，建设独立的菌种
库，并能够向国内及国际市场提供高质量的菌种；在种植品种方面，除金针菇和双孢菇外，公司将研究或吸收引进新的可以
工厂化生产的食用菌品种，探索新的盈利增长点，实现产品结构的均衡发展；在产品深加工方面，公司将延长食用菌产业链
条，从目前以栽培为主，过渡到栽培和深加工并重，即利用食用菌富含的营养物质以及药用价值，开发拓展药用食用菌以及
与食用菌相关的保健品等；在市场开拓方面，公司将积极开拓海外市场，从目前的国内市场为主，逐步形成稳定国内市场、
大力开拓国际市场的市场格局；在产业多元化方面，公司在围绕食用菌上下游产业做大做强的同时，也在积极寻找全新的产
业，以求增加公司新的盈利增长点。
（二）2021年经营计划进展情况
2021年度，公司重点布局提质增效。产品质量是企业的生命，公司从加大对技术人员的培训以及引进优秀技术人才入手，
33
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
不断提高食用菌种植技术水平，同时深化内部管理体制改革，充分发挥主观能动性，并逐步走向“人尽其才，物尽其用”的
局面。2021年度，公司实现营业总收入155,614.67 万元，同比增加4.92%；公司食用菌销量达到31.05万吨，较上年增6.40%。
项目建设方面：子公司江苏众友双孢菇育菇房扩建项目满产；五河众兴年产4万吨双孢蘑菇工厂化生产项目二期投产；
另外武威众兴食用菌工厂化生产循环经济产业园建设项目三期、湖北众兴年产2万吨双孢蘑菇及11万吨堆肥工厂化生产项目
等都在有条不紊的推进。
对外投资方面：公司根据2021年经营计划，以自建和并购等方式加快产业布局，推动公司多层次、多样化发展。为增强
湖北众兴及安徽众兴资本实力，降低财务风险，优化资源配置，满足其经营发展需要，公司分别使用自有资金人民币7,000
万元及4,000万元对湖北众兴及安徽众兴进行增资，本次增资有利于加快湖北众兴及安徽众兴项目建设，同时有利于提升公
司整体的经营效益；公司做好食用菌种植主业的同时兼顾其他业务，为股东谋取更多的投资回报，公司控股孙公司天水昱晟
参与竞标天水市城市更新融资承接主体招标项目并已取得不动产权证书。
公司治理方面：为进一步完善和优化公司治理结构，公司根据《证券法》、《上市公司章程指引》以及《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件的规定，同时结合公司实际情况，公
司修订了《公司章程》相关条款。公司根据相关法律法规的规定，顺利完成第四届董事会、第四届监事会的换届选举工作。
（三）2022年度经营计划
1、以自建和并购等方式加快双孢菇产业布局
目前，公司已先后建成并形成以甘肃天水、武威、陕西杨凌为中心的西北生产基地；以四川眉山为中心的西南生产基地；
以山东德州为中心的华北生产基地；以江苏徐州、安徽滁州、安徽蚌埠为中心的华东生产基地和以河南新乡、河南安阳为中
心的华中生产基地。2021年金针菇产品盈利能力大幅下降，而双孢菇产品的价格表现出了良好的韧性，盈利能力相对较强，
因此，2022年度公司将加快双孢菇基地的建设，同时积极通过并购等方式，进一步提高双孢菇的产能。
2、积极增加食用菌新品种的工厂化生产
公司产品主要为金针菇和双孢菇鲜品，其中金针菇产能位居行业前茅，双孢菇产能已达世界第一，并且双孢菇已成为公
司利润的重要贡献者。2022年度，公司在巩固好现有品种基础上，将积极探索其他品种的种植，为公司的可持续发展奠定基
础。
3、进一步增强品牌效应，提升核心竞争力
公司品牌是综合反映企业竞争实力和营销绩效的重要因素之一，随着国内食用菌企业之间竞争的逐渐加剧，品牌效应对
市场选择的影响力亦逐渐增强。因此，公司将充分结合“羲皇”已取得的驰名商标在食用菌市场现有的口碑及其影响力，以
产品质量为核心，进一步加大品牌的建设力度和宣传范围，突出强调绿色、安全、无污染等深入人心的消费理念，增加TO C
端的销量，进一步增强品牌的知名度，拓展品牌对市场的影响力。
4、积极布局深加工领域和全新产业
在增加食用菌种植基地数量和种植品种的基础上，积极布局食用菌深加工领域，同时积极布局全新产业。
（四）可能面对的风险及应对措施
1、行业竞争导致价格下降的风险
近年来，良好的市场前景吸引着风险投资、大量资本涉足食用菌行业，新的生产厂商不断出现，原有生产厂商产能扩充，
增加了市场食用菌产品总供给量；伴随食用菌工厂化栽培产能的不断释放，未来国内食用菌市场的竞争更加激烈，食用菌产
品销售价格存在下降风险。
应对措施：公司将充分发挥品牌影响力，以产品质量为核心，进一步加大品牌的建设力度和宣传范围，突出绿色、安全
等消费理念，进一步增强品牌的知名度，拓展品牌对市场的影响力，进一步提升品牌的溢价能力和企业的核心竞争能力。
2、销售价格和利润季节性波动的风险
从需求方面，每年二季度新鲜蔬菜品类丰富、供应充足，火锅、麻辣烫消费整体需求不高，是食用菌消费的淡季；每
年一季度、三季度、四季度，由于蔬菜等替代产品的减少、节假日较多等因素，是食用菌消费的旺季，食用菌销售价格及生
产厂家利润率也有所提高，这是行业的一般规律，但近年来这种规律常常被打破，时有出现淡旺季不明显的情况。总体来看，
公司仍存在因销售价格波动而导致的各季度收入和利润波动的风险。
应对措施：根据公司“立足西北、面向全国、走向世界”的生产基地布局战略以及“以金针菇和双孢菇为主，多品种协
同发展”的种植品种发展战略，公司生产基地分布范围广泛，产品种植逐步多元化。同时，公司将延伸食用菌产业链条，利
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
用其丰富的营养价值及药用价值，通过技术创新，过渡到产品种植与深加工并重的生产布局，从而降低季节性波动对公司经
营业绩的影响。
3、食品安全风险
尽管公司一直将食品安全作为企业立命之本，高度重视企业产品质量，在运营生产的各个环节建立完善了产品质量管控
制度，但在原材料采购、库存管理、经销商分销、产品运输过程及其他流通环节仍存在产品受到污染的可能，进而影响公司
的产品质量，带来食品安全风险，给公司的正常经营和品牌形象造成重大负面影响；此外，公司的食用菌产品价格也可能由
于行业突发的食品安全事件而受到影响，进而使得公司产品销售收入下降，从而对公司盈利造成风险。
应对措施：公司已从原料、环境、生产、加工、分装及流通全程可控，从源头上最大限度地避免了病菌、虫害、环境污
染对食用菌的侵害。同时公司积极与原料供应商，经销商严控食品安全。
4、杂菌及病虫害污染风险
食用菌在培育过程中，由于培养基灭菌不彻底、菌种选取不当、接种或培养环境管理不当等原因，其生长易受到杂菌和
病虫害的影响。杂菌通过侵染食用菌生长所必须的培养基，与食用菌竞争营养物质并抑制食用菌生长，使得食用菌抵抗力下
降，易出现病变、早衰、腐坏、枯死、良莠不齐等问题；进而影响生产企业的产量、产出效率等，最终影响企业的经营。在
工厂化生产的模式下，由于食用菌生产规模较大且生产空间相对密闭，若未及时发现并消除相关不利因素，杂菌及病虫害污
染仍有可能构成影响产品产量和质量的重要风险之一，从而对公司的经济收益造成损害。
应对措施：提高技术稳定性，加强自身技术研发和外部人才引进，不断提高技术水平，优化生产工艺和培养基配方，降
低污染率，提高生物转化率。
5、原材料价格上涨风险
公司食用菌生产的主要原材料为米糠、玉米芯、麸皮、棉籽壳、麦草、鸡粪等，目前玉米芯、米糠、麦草、鸡粪消耗量
较大。近年来，公司主要原材料价格出现了一定程度的波动，并对公司的生产经营产生一定影响。公司生产所用直接材料的
供给资源充裕，同时公司经过多年的运营，已建立了较为稳定的供货渠道和采购管理制度。但是，随着下游需求增长以及极
端天气变化的影响，未来主要原材料价格将有可能持续波动，而公司若不能采取相应的有效措施，将导致公司毛利率发生变
化，从而对公司经营业绩产生不利影响。
应对措施：加强成本控制，保持成本优势。公司不断优化食用菌产品培养基配方，在提高或保持单产的同时降低成本；
在原材料采购方面，实行集团统一筹划，统一采购的策略，努力做到最优库存管理，并结合生产情况，不断拓展采购渠道，
以便使公司获得稳定、低价的原材料。
6、公司治理风险
随着产能的扩张、经营规模的扩大、业务经营规模的扩展，对公司经营管理层的管理能力提出了更高的要求，公司面临
能否建立与规模相适应的高效管理体系和经营管理团队的风险。
应对措施：公司将通过制定业绩考核制度激发优秀人才的积极性，同时公司将通过股权激励或员工持股计划等激励平台，
鼓励及吸引优秀人才，完善管理制度，提升管理效率，从而降低公司治理风险。
7、税收优惠政策变化风险
农业是国家重点扶持的产业，农业企业依法享受国家和地方的多种税收优惠政策。根据《中华人民共和国增值税暂行条
例》和《中华人民共和国企业所得税法》等相关规定，报告期内，公司从事食用菌种植、生产和销售所得免征增值税及企业
所得税。公司目前所享受的税收优惠政策符合相关法律法规的规定，具有稳定性和持续性；但如果前述税收优惠政策发生变
化，将会对公司的净利润产生一定影响。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√ 适用 □ 不适用
接待 接待 接待对象 谈论的主要内容
接待时间 接待对象 调研的基本情况索引
地点 方式 类型 及提供的资料
《2020 年度报告》内 《投资者关系活动记录表》
2021 年 04 月 网络 其他 其他 全体投资者
容及 2020 年生产经营 （2021-001）详见巨潮资讯网
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
12 日 情况。 （http://www.cninfo.com.cn）。
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的要求，不断完善法人治理
结构，建立健全公司内部管理和内控制度、促进公司规范运作。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会关于上
市公司治理的规定不存在重大差异。
报告期内，公司修订的制度如下：
序号 制度名称 修订时间
1 《公司章程》 2021年3月、 2021年11月
2 《董事会议事规则》 2021年3月
3 《监事会议事规则》 2021年3月
4 《股东大会议事规则》 2021年3月
（一）股东与股东大会
报告期内，公司共召开了2次股东大会（其中包括2020年年度股东大会和1次临时股东大会），股东大会的召集、召开、
表决程序均严格遵守《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律法规和规范性文件的要求。公司
按照相关规定通过提供网络投票及现场投票相结合的方式，并对中小投资者单独计票，提高中小股东参与股东大会的便利性，
保证中小股东能充分行使其权利。公司报告期内的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，保证会议召集、
召开和表决程序的合法性，维护了公司和全体股东的合法权益。
（二）控股股东与公司
报告期内，公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性资金往来的情况，亦不存在控股股东及其他关联方以其他方式
变相资金占用的情形。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营
能力。公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，未出现越过公司股东大会直接或间
接干预公司决策和经营活动的行为。
（三）董事与董事会
报告期内，公司共召开12次董事会，会议的召集召开程序符合法律法规、《公司章程》及《董事会议事规则》的相关规
定。公司根据相关法律法规完成董事会的换届选举工作，董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。公司董事会下设的战略
委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会。报告期内，公司全体董事均能认真履行董事职责，诚实守信、勤勉
尽责；公司独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东合法利益不受侵害，对重大及重要事项发表独立
意见，不受公司实际控制人、其他与公司存在利害关系的单位、人员的影响，独立地履行职责。
报告期内，公司董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。公司董事会下
设的各专门委员会尽职尽责，为董事会科学决策、提高决策效益和质量起到了重要作用。
（四）监事和监事会
报告期内，公司共召开6次监事会，会议的召集召开程序符合法律法规、《公司章程》及《监事会议事规则》的相关规定。
公司根据相关法律法规完成监事会的换届选举工作，监事会由3名监事组成，其中一名职工代表监事。
报告期内，公司全体监事能够按照公司《监事会议事规则》等相关规定的要求，认真履行职责，出席监事会、列席董事
会及股东大会。监事会对公司的规范运作、财务状况、关联交易以及董事、高级管理人员履职情况等进行了严格监督，确保
了公司各项重大经营行为符合公司的利益，有效维护了公司股东特别是中小股东的合法权益。
（五）信息披露
报告期内，公司严格按照有关法律、法规等相关制度的要求，认真履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
公司的经营管理情况和对公司产生重大影响的事项，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询，通过电
话沟通、网上业绩说明会、现场交流等多种方式，及时解答投资者提出的问题，确保公司信息披露更加规范，使公司透明度
及信息披露质量得到进一步提高。
（六）关于投资者关系及相关利益者
公司一直重视投资者关系管理工作，公司证券与投资部为投资者关系管理责任部门，在法律、法规及公司制度的规定的
范围内回答投资者的问题，做好公司与投资者的纽带工作。公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现客户、供应商、
员工、股东、公共利益群体等相关利益者的共赢，共同推动公司持续、稳健发展。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况
1、资产独立情况
公司拥有独立完整的生产系统、辅助系统和配套设施，研发、采购、销售体系健全，合法拥有与生产经营相关的机器 设
备、厂房、土地、商标、专利的所有权或者使用权，具备完全的自主经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制
的其他企业的资产进行生产经营的情形，也不存在公司任何资产、资金被控股股东、实际控制人及其关联方占用的情况。
2、业务独立情况
公司主要从事食用菌的研发、生产和销售，主要产品为金针菇和双孢菇鲜品。目前公司已形成独立完整的业务体系和业
务流程，具有面向市场独立经营的能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立。
3、人员独立情况
公司拥有独立、完整的人事管理部门，董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的条件和程序
产生，公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员均没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业
中担任除董事、监事以外的其他行政职务，也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司财务人员未
在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。
4、机构独立情况
公司设立了股东大会、董事会、监事会，建立了与生产经营相适应的内部职能机构，管理体系健全。公司职能部门与控
股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业合署办公的情形。
5、财务独立情况
公司设有独立的财务部门，具备独立、完整的会计核算体系和符合企业会计准则的财务管理制度。公司独立开设银行账
户，独立申报纳税，独立作出财务决策，自主决定资金使用，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情形。
公司在资产、业务、人员、机构、财务方面独立于控股股东、实际控制人，具有独立完整的业务和自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参 召开日期 披露日期 会议决议
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
与比例
《2020 年度股东大会决议
公告》（公告编号 2021-044）
详见公司指定信息披露媒体
2020 年度股东
年度股东大会 41.50% 2021 年 04 月 16 日 2021 年 04 月 17 日 《证券时报》、《上海证券报》
大会
及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
。
《2021 年第一次临时股东
大会决议公告》（公告编号：
2021 年第一 2021-118）详见公司指定信息
次临时股东大 临时股东大会 36.48% 2021 年 11 月 22 日 2021 年 11 月 23 日 披露媒体《证券时报》、《上
会 海证券报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期 本期 股份
期初 其他 期末
任期 任期 增持 减持 增减
任职 持股 增减 持股
姓名 职务 性别 年龄 起始 终止 股份 股份 变动
状态 数 变动 数
日期 日期 数量 数量 的原
（股） （股） （股）
（股） （股） 因
2012 2021
年 03 年 04 110,13 110,13
陶军 董事长 离任 男 48 0 0 0 -
月 24 月 16 6,094 6,094
日 日
2012 2021
董事、
年 03 年 04 3,113, 3,113,
田德 副总经 离任 男 74 0 0 0 -
月 24 月 16 227 227
理
日 日
2012 2021
年 03 年 04
李彦庆 董事 离任 男 37 17,947 0 0 0 17,947 -
月 24 月 16
日 日
张云峰 职工代 离任 男 33 2018 2021 3,000 0 0 0 3,000 -
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
表监事 年 04 年 04
月 18 月 16
日 日
2018 2021
监事会 年 04 年 04
张仲军 离任 男 38 0 0 0 0 0 -
主席 月 18 月 16
日 日
2018 2021
年 04 年 04
李彦军 监事 离任 男 37 80,000 0 0 0 80,000 -
月 18 月 16
日 日
2021 2024
年 04 年 04 1,324, 1,324,
高博书 董事长 现任 男 48 0 0 0 -
月 16 月 16 432 432
日 日
2012 2024
董事、 年 03 年 04 2,645, 2,645,
刘亮 现任 男 48 0 0 0 -
总经理 月 24 月 16 715 715
日 日
2020 2024
副董事
年 03 年 04
陶春晖 长、副 现任 男 35 0 0 0 0 0 -
月 13 月 16
总经理
日 日
2021 2024
年 04 年 04
姚伯玉 董事 现任 男 30 0 0 0 0 0 -
月 16 月 16
日 日
2021 2024
年 04 年 04
张宇飞 董事 现任 男 35 0 0 0 0 0 -
月 16 月 16
日 日
2021 2024
年 04 年 04
王国庆 董事 现任 男 28 0 0 0 0 0 -
月 16 月 16
日 日
2018 2022
独立董 年 04 年 01
彭玲 现任 女 42 0 0 0 0 0 -
事 月 18 月 28
日 日
独立董 2018 2024
巨铭 现任 男 67 0 0 0 0 0 -
事 年 04 年 04
40
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
月 18 月 16
日 日
2018 2024
独立董 年 04 年 04
刘遐 现任 男 71 0 0 0 0 0 -
事 月 18 月 16
日 日
2012 2024
副总经 年 03 年 04 2,632, 658,10 1,974,
袁斌 现任 男 50 0 0 减持
理 月 24 月 16 779 0 679
日 日
2018 2024
财务总 年 12 年 04
李敏 现任 男 36 0 0 0 0 0 -
监 月 28 月 16
日 日
2020 2024
副总经 年 03 年 04
周进军 现任 男 52 98,462 0 0 0 98,462 -
理 月 13 月 16
日 日
2021 2024
董事会 年 04 年 04
钱晓利 现任 女 36 0 0 0 0 0 -
秘书 月 16 月 16
日 日
监事会 2021 2024
主席、 年 04 年 04
张天荣 现任 男 37 0 0 0 0 0 -
职工代 月 16 月 16
表监事 日 日
2021 2024
年 04 年 04
王银军 监事 现任 男 43 0 0 0 0 0 -
月 16 月 16
日 日
2021 2024
年 04 年 04
赵波 监事 现任 男 43 70,000 0 0 0 70,000 -
月 16 月 16
日 日
120,12 658,10 119,46
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 --
1,656 0 3,556
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
①本报告期内，公司完成董事会、监事会换届选举工作，部分董事、监事及高级管理人员任期届满离任。
②2021年12月23日，独立董事彭玲女士因个人原因申请辞去公司第四届董事会独立董事、董事会战略委员会委员、董事
会薪酬与考核委员会主任委员职务。鉴于彭玲女士的辞职将导致公司独立董事人数少于董事会总人数的三分之一，彭玲女士
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
辞职于2022年01月28日公司股东大会选举产生新任独立董事后生效。
③2022年01月28日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于补选第四届董事会独立董事候选人的议
案》，选举党琳女士为公司独立董事后，同时担任公司董事会战略委员会委员、董事会薪酬与考核委员会主任委员职务，任
期自股东大会审议通过之日起至第四届董事会任期届满之日止。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
陶军 董事、董事长 任期满离任 2021 年 04 月 16 日 任期届满离任
田德 董事、副总经理 任期满离任 2021 年 04 月 16 日 任期届满离任
袁斌 董事 任期满离任 2021 年 04 月 16 日 任期届满离任
李彦庆 董事 任期满离任 2021 年 04 月 16 日 任期届满离任
高博书 副董事长、副总经理、董事会秘书 任期满离任 2021 年 04 月 16 日 任期届满离任
张云峰 职工代表监事 任期满离任 2021 年 04 月 16 日 任期届满离任
张仲军 监事会主席 任期满离任 2021 年 04 月 16 日 任期届满离任
李彦军 监事 任期满离任 2021 年 04 月 16 日 任期届满离任
高博书 董事、董事长 被选举 2021 年 04 月 16 日 被选举
陶春晖 董事、副董事长 被选举 2021 年 04 月 16 日 被选举
姚伯玉 董事 被选举 2021 年 04 月 16 日 被选举
张宇飞 董事 被选举 2021 年 04 月 16 日 被选举
王国庆 董事 被选举 2021 年 04 月 16 日 被选举
钱晓利 董事会秘书 聘任 2021 年 04 月 16 日 聘任
张天荣 职工代表监事、监事会主席 被选举 2021 年 04 月 16 日 被选举
赵波 监事 被选举 2021 年 04 月 16 日 被选举
王银军 监事 被选举 2021 年 04 月 16 日 被选举
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
1、高博书先生：男，汉族，出生于1974年，硕士研究生学历，“清华经管学院-资本市场学院2019年度上市公司领军人
才项目”成员，现任公司董事、董事长。高博书先生曾任河北证券部门经理、东海证券、中航证券以及大通证券投行部业务
董事、董事总经理等职务。自2012年3月至2021年4月担任公司副总经理、董事会秘书；2018年4月18日至2021年4月期间担任
公司董事、副董事长；2021年4月至今担任公司董事、董事长。2019年4月16日至2021年6月2日担任众兴投资执行董事兼总经
理；2017年获证券时报社主办的“第十一届中国上市公司价值评选中小板上市公司优秀董秘”，2018年和2020年分别获新
财富杂志社主办的“第十四届和第十六届新财富金牌董秘评选金牌董秘”。
2、刘亮先生：男，1974年出生，中国国籍，硕士研究生学历，现任公司董事、总经理。曾任绥中县食品公司财务科长、
锦州中百绥中连锁店财务主管、中瑞岳华会计师事务所高级项目经理、信永中和会计师事务所经理、中航证券有限公司业务
董事、昆吾九鼎投资管理有限公司投资总监职务；自2011年5月起至2012年3月担任天水众兴菌业有限责任公司董事、财务总
监职务；自2012年3月至2016年2月担任公司董事、副总经理、财务总监；2016年2月至2018年12月担任公司董事、总经理、
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
财务总监；自2018年12月至今担任公司董事、总经理。2014年8月至今担任众兴爱心基金秘书长；2015年10月29日至今担任
新乡星河执行董事兼总经理；2016年6月14日至今担任安阳众兴执行董事、总经理；2016年6月16日至今担任武威众兴执行董
事兼总经理；2016年6月21日至今担任吉林众兴执行董事兼总经理；2017年2月4日至今担任陕西众兴执行董事兼总经理；2017
年3月6日起担任江苏众友执行董事；2017年3月21日至今担任山东众兴执行董事兼经理；2017年7月11日至今担任四川丰藏现
代农业有限公司董事；2017年11月6日至今担任安徽众兴执行董事兼总经理；2018年4月13日至今担任五河众兴执行董事兼总
经理；2018年4月18日至今担任湖北众兴执行董事兼总经理；2019年12月25日至今担任众安生物执行董事兼总经理；2020年
07月29日至今担任众顺实业执行董事兼经理；2021年3月23日至今担任天水昱晟执行董事兼经理；2021年6月3日至今担任众
兴投资执行董事兼总经理；2021年6月24日至今担任众兴高科执行董事兼总经理；2021年6月28日至今担任昌宏农业执行董事
兼总经理。
3、陶春晖先生：男，1987年出生，中国国籍，本科学历，现任公司董事、副董事长、副总经理。陶春晖先生曾任公司
办公室主任等职务；2020年3月13日至今担任公司副总经理，2021年4月16日至今担任公司董事、副董事长。2021年9月18日
起担任天水众兴爱心慈善基金会副理事长。
4、彭玲女士：女，1979年出生，中国国籍，本科学历，报告期内任公司独立董事。彭玲女士曾任湖南百利工程科技股
份有限公司独立董事、深圳市兆新能源股份有限公司独立董事，曾就职于湖南卫视，深圳电视台，深圳证券信息有限公司等；
现任凯撒（中国）文化股份有限公司副总经理、董事会秘书，大禹节水集团股份有限公司独立董事、深圳汉弘数字印刷集团
股份有限公司独立董事、上海莱士血液制品股份有限公司独立董事、深圳市宝鹰建设控股集团股份有限公司独立董事。
5、巨铭先生：男，1954年出生，中国国籍，大专学历，中国注册会计师，现任公司独立董事，甘肃同太中良会计事务
所部门经理。巨铭先生曾任甘肃正邦力生会计师事务所合伙人，甘肃力生会计师事务所审计部主任，天水信立新会计师事务
所审计部主任，内蒙古新巴尔虎右旗怡盛元公司财务总监，北京金豪特投资有限公司财务总监，北京星湖绿色生态观光园有
限公司财务总监。
6、刘遐先生：男，1950年出生，中国国籍，大学学历，高级经济师，高级职业经理人，现任公司独立董事；曾任上海
金元食品有限公司总经理，上海真露泰康食品有限公司副总经理，上海浦东天厨菇业有限公司总经理，上海英丰食用菌设备
有限公司顾问，北京格瑞拓普生物科技有限公司顾问及江苏昆山拇熙隆机械有限公司担任顾问等。
7、姚伯玉先生：男，1992年出生，中国国籍，本科学历，现任物料部部长；2016年11月入职公司，曾担任公司海外事
业部专员、董事长秘书等职务，现任物料部部长。
8、张宇飞先生：男，1987年出生，中国国籍，本科学历，现任物料部经理；2015年12月入职公司，曾担任公司安全部
专员、物料部专员、销售部部长，现任物料部经理。
9、王国庆先生：男，1994年出生，中国国籍，大专学历现任销售部部长；王国庆先生自2016年 07月至今主要负责产品
销售工作。
（二）高级管理人员
1、总经理：刘亮先生，任职情况详见本节“（一）董事会成员”相关内容。
2、副总经理：陶春晖先生，任职情况详见本节“（一）董事会成员”相关内容。
3、财务总监：李敏先生，男，1986年出生，汉族，中国国籍，本科学历，中国注册会计师，高级会计职称，现任公司
财务总监。2015年9月起任公司总会计师，2018年12月至今担任公司财务总监，2021年9月18日至今担任天水众兴爱心慈善基
金会理事。曾任中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审计经理、众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）高级审计经理。
4、副总经理：袁斌先生，男，1972年出生，中国国籍，专科学历；现任公司副总经理；曾担任广州番禺养菌场育菇车
间主任，并自主创业种植秀珍菇。自2007年8月起至2012年3月担任天水众兴菌业有限责任公司副总经理；自2012年3月至2021
年4月担任公司董事、副总经理；2021年4月至今担任众兴菌业副总经理；自2014年8月至2021年9月担任天水众兴爱心慈善基
金会理事，2015年10月9日至2021年6月27日担任昌宏农业执行董事兼总经理。
5、副总经理：周进军先生，男，1970年出生，汉族，中国国籍，大学本科学历，农畜产品贮藏加工专业，现任公司副
总经理。曾任天水市食品公司天肴肉制品厂厂长，天肴肉制品厂改制为天水市嘉亿食品有限公司后至今担任执行董事兼经理，
法定代表人。自2011年加入公司至今，主要参与并负责公司双孢菇项目的建设及管理工作。
6、董事会秘书：钱晓利女士，女，1986年出生，汉族，中国国籍，硕士研究生学历，现任公司董事会秘书兼证券事务
代表。2017年02月至今担任公司证券与投资部经理、证券事务代表；2021年4月16日至今担任公司董事会秘书。
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
（三）监事会成员
1、张天荣先生：男，1985年出生，汉族，中国国籍，本科学历，现任公司销售部经理，监事会主席；2011年07月入职
公司至今，一直负责公司产品销售工作。
2、赵波先生：男，1979年出生，汉族，中国国籍，本科学历，现任公司山东基地负责人，非职工代表监事；2014年9
月入职公司，曾任山东众兴菌业科技有限公司生产厂长等职务。
3、王银军先生：男，1979年出生，汉族，中国国籍，大专学历，现任陕西众兴高科厂长，非职工代表监事；2011年03
月入职公司，曾任公司天水基地人事专员、技术厂长等职务。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单
任职人 在其他单位 位是否领
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
员姓名 担任的职务 取报酬津
贴
刘亮 山东众兴 执行董事兼经理 2017 年 03 月 21 日 否
刘亮 江苏众友 执行董事 2017 年 03 月 06 日 否
刘亮 众兴高科 执行董事兼总经理 2021 年 06 月 24 日 否
刘亮 陕西众兴 执行董事兼总经理 2017 年 02 月 04 日 否
刘亮 新乡星河 执行董事兼总经理 2015 年 10 月 29 日 否
刘亮 昌宏农业 执行董事兼总经理 2021 年 06 月 28 日 否
刘亮 安阳众兴 执行董事兼总经理 2016 年 06 月 14 日 否
刘亮 武威众兴 执行董事兼总经理 2016 年 06 月 16 日 否
刘亮 吉林众兴 执行董事兼总经理 2016 年 06 月 21 日 否
刘亮 湖北众兴 执行董事兼总经理 2018 年 04 月 18 日 否
刘亮 五河众兴 执行董事兼总经理 2018 年 04 月 13 日 否
刘亮 安徽众兴 执行董事兼总经理 2017 年 11 月 06 日 否
刘亮 众兴投资 执行董事兼总经理 2021 年 06 月 03 日 否
刘亮 众安生物 执行董事兼经理 2019 年 12 月 25 日 否
刘亮 众顺实业 执行董事兼经理 2020 年 07 月 29 日 否
刘亮 天水昱晟 执行董事兼经理 2021 年 03 月 23 日 否
四川丰藏现代农业有限
刘亮 董事 2017 年 07 月 11 日 否
公司
天水众兴爱心慈善基金
刘亮 秘书长 2014 年 08 月 25 日 否
会
高博书 众兴投资 执行董事兼总经理 2019 年 04 月 16 日 2021 年 06 月 02 日 否
袁斌 天水众兴爱心慈善基金 2014 年 08 月 25 日 2021 年 09 月 18 日 否
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
会
袁斌 昌宏农业 执行董事兼总经理 2015 年 10 月 09 日 2021 年 06 月 27 日 否
天水众兴爱心慈善基金
陶春晖 副理事长 2021 年 09 月 18 日 否
会
张宇飞 和正生物 董事 2019 年 01 月 11 日 否
天水众兴爱心慈善基金
李敏 理事 2021 年 09 月 18 日 否
会
周进军 天水嘉亿食品有限公司 执行董事兼经理 2003 年 11 月 24 日 否
甘肃同太中良会计事务
巨铭 部门经理 2020 年 04 月 10 日 是
所
凯撒（中国）文化股份有 副总经理、董事会秘
彭玲 2016 年 10 月 11 日 是
限公司 书
深圳汉弘数字印刷集团
彭玲 独立董事 2019 年 11 月 26 日 是
股份有限公司
大禹节水集团股份有限
彭玲 独立董事 2018 年 03 月 09 日 是
公司
上海莱士血液制品股份
彭玲 独立董事 2020 年 05 月 21 日 是
有限公司独立董事
深圳市宝鹰建设控股集
彭玲 独立董事 2020 年 07 月 04 日 是
团股份有限公司
在其他
单位任
无
职情况
的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序：公司董事、高级管理人员薪酬包括基本薪酬和绩效奖金，不在公司任职的董事按月发放津贴，前述薪酬
方案由董事会薪酬与考核委员会初审后提交董事会审议并经股东大会批准实施。公司监事的薪酬经监事会讨论审议通过后，
提交股东大会批准实施。
2、确定依据：基本薪酬是年度基本收入，主要考虑岗位职务价值、责任态度、管理能力、市场薪酬行情等因素，不与
业绩考核结果挂钩。绩效奖金部分，其中一部分按月考核，考核指标主要包括本月的单瓶产量、工作任务完成情况、出勤、
纪律等方面；另一部分是年度业绩考核，年末根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬
与考核委员会进行年度绩效考核，根据绩效考核结果兑现其绩效奖金并进行奖惩。
3、公司董事、监事、高级管理人员的基本薪酬、津贴按月支付，绩效奖金中按月考核的部分可按月全额或部分发放；
按年度业绩考核的部分，年终由董事会薪酬与考核委员会考核评定后发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
陶军 董事长 男 48 离任 19.02 否
田德 董事、副总经理 男 74 离任 10.5 否
李彦庆 董事 男 37 离任 3.02 否
张云峰 职工代表监事 男 33 离任 2.45 否
张仲军 监事会主席 男 38 离任 2.39 否
李彦军 监事 男 37 离任 3.87 否
高博书 董事长 男 48 现任 36 否
刘亮 董事、总经理 男 48 现任 37.2 否
陶春晖 副董事长、副总经理 男 35 现任 30 否
姚伯玉 董事 男 30 现任 5.28 否
张宇飞 董事 男 35 现任 7.28 否
王国庆 董事 男 28 现任 7.62 否
彭玲 独立董事 女 42 现任 6 否
巨铭 独立董事 男 67 现任 6 否
刘遐 独立董事 男 71 现任 6 否
袁斌 副总经理 男 50 现任 38 否
李敏 财务总监 男 36 现任 32.4 否
周进军 副总经理 男 52 现任 30 否
钱晓利 董事会秘书 女 36 现任 20.43 否
张天荣 监事会主席、职工代表监事 男 37 现任 7 否
王银军 监事 男 43 现任 7.78 否
赵波 监事 男 43 现任 30.87 否
合计 -- -- -- -- 349.11 --
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
《第三届董事会第三十六次会议决议公告》(公告编号：
第三届董事会第
2021 年 03 月 25 日 2021 年 03 月 26 日 2021-010)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上
三十六次会议
海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
第三届董事会第 2021 年 03 月 30 日 2021 年 03 月 31 日 《第三届董事会第三十七次会议决议公告》(公告编号：
46
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
三十七次会议 2021-035)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上
海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
《第三届董事会第三十八次会议决议公告》(公告编号：
第三届董事会第
2021 年 04 月 02 日 2021 年 04 月 06 日 2021-038)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上
三十八次会议
海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
《第四届董事会第一次会议决议公告》(公告编号：
第四届董事会第
2021 年 04 月 16 日 2021 年 04 月 17 日 2021-045)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上
一次会议
海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
《第四届董事会第二次会议决议公告》(公告编号：
第四届董事会第
2021 年 04 月 20 日 2021 年 04 月 21 日 2021-050)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上
二次会议
海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
《第四届董事会第三次会议决议公告》(公告编号：
第四届董事会第
2021 年 05 月 24 日 2021 年 05 月 25 日 2021-060)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上
三次会议
海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
《第四届董事会第四次会议决议公告》(公告编号：
第四届董事会第
2021 年 07 月 16 日 2021 年 07 月 17 日 2021-082)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上
四次会议
海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
《第四届董事会第五次会议决议公告》(公告编号：
第四届董事会第
2021 年 08 月 09 日 2021 年 08 月 10 日 2021-090)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上
五次会议
海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
本次会议审议通过了《2021 年第三季度报告》。《2021
第四届董事会第 年第三季度报告》(公告编号：2021-108)详见公司指定
2021 年 10 月 25 日 2021 年 10 月 26 日
六次会议 信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn）。
《第四届董事会第七次会议决议公告》(公告编号：
第四届董事会第
2021 年 11 月 04 日 2021 年 11 月 05 日 2021-110)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上
七次会议
海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
《第四届董事会第八次会议决议公告》(公告编号：
第四届董事会第
2021 年 12 月 14 日 2021 年 12 月 15 日 2021-125)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上
八次会议
海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
《第四届董事会第九次会议决议公告》(公告编号：
第四届董事会第
2021 年 12 月 24 日 2021 年 12 月 25 日 2021-128)详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上
九次会议
海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
董事 本报告期应参 现场出席董 以通讯方式参 委托出席董 缺席董事 出席股东大
未亲自参加董
姓名 加董事会次数 事会次数 加董事会次数 事会次数 会次数 会次数
事会会议
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
陶军 3 3 0 0 0 否 1
田德 3 3 0 0 0 否 1
袁斌 3 3 0 0 0 否 1
李彦庆 3 3 0 0 0 否 1
高博书 12 9 3 0 0 否 2
刘亮 12 9 3 0 0 否 2
巨铭 12 0 12 0 0 否 2
彭玲 12 0 12 0 0 否 2
刘遐 12 0 12 0 0 否 2
陶春晖 9 6 3 0 0 否 1
王国庆 9 4 5 0 0 否 1
张宇飞 9 6 3 0 0 否 1
姚伯玉 9 4 5 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券
交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》等规定，出席公司董事会和股东大会，认真履行职责，对公司的发展
决策提出了建设性的意见或建议。本报告期内，独立董事对公司对外担保、聘请审计机构、聘任高级管理人员及股份注销等
相关业务审核并出具了独立董事意见，有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性，维护了公司整体利益和广大中小股东
的合法权益，为公司的规范运作和健康发展发挥了积极作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
其他履行 异议事项
召开会 提出的重要意见
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 职责的情 具体情况
议次数 和建议
况 （如有）
第三届董事 彭玲（主任 2 2021 年 审议通过了《关于审 无 无 无
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
会薪酬与考 委员）、巨 01 月 13 议<2020 年度董事、
核委员会 铭、高博书 日 监事及高级管理人员
薪酬（津贴）绩效发
放方案>的议案》
审议认为：本预案
考虑相关人员岗
位职务价值、责任
审议通过了《关于审 态度、管理能力、
2021 年 议<2021 年度董事、 市场薪酬行情等
03 月 14 监事及高级管理人员 因素，同时绩效部 无 无
日 薪酬（津贴）绩效预 分与业绩考核结
案>的议案》 果挂钩，能起到一
定的激励作用，同
意提交董事会审
议。
审议通过了《关于公
司董事会换届选举暨
审议认为：本次提
提名第四届董事会非
第三届董事 刘遐（主任 2021 年 名的拟候选人资
独立董事候选人的议
会提名委员 委员）、巨 1 03 月 14 格符合相关法律 无 无
案》及《关于公司董
会 铭、李彦庆 日 法规的规定，同意
事会换届选举暨提名
提交董事会审议、
第四届董事会独立董
事候选人的议案》。
审议认为：本次拟
第四届董事 刘遐（主任 2021 年 审议通过了《关于提 提名的高级管理
会提名委员 委员）、巨 1 04 月 16 名公司高级管理人员 人员任职资格符 无 无
会 铭、姚伯玉 日 的议案》 合相关规定，同意
提交董事会审议。
审议通过了《关于审
议<2020 年度审计报
告>的议案》、 关于审
议<2020 年度募集资
金存放与实际使用情
况的专项报告>的议
第三届董事 巨铭（主任 2021 年
案》、 关于审议<2020
会审计委员 委员）、彭 1 03 月 14 无 无 无
年度内部控制自我评
会 玲、刘亮 日
价报告>的议案》、 关
于审议公司审计机构
独立性的议案》等其
他年度报告相关议
案，同意提交董事会
审议。
第四届董事 巨铭（主任 3 2021 年 审议通过了第一季度 审议认为：张飞霞 无 无
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
会审计委员 委员）、刘 04 月 16 财务报表，审议通过 女士未受中国证
会 遐、刘亮 日 了拟聘任公司内部审 监会及其他有关
计部门负责人的议 部门的处罚和证
案，审议通过了内审 券交易所惩戒，与
部门提交的第一季度 公司控股股东、实
募集资金存放与实际 际控制人、持有公
使用情况报告及第一 司 5%以上股份
季度内审部门工作计 的股东及公司其
划执行情况报告。 他董事、监事、高
级管理人员之间
不存在关联关系，
其任职资格符合
有关法律、法规、
深圳证券交易及
《公司章程》相关
规定，同意提交董
事会审议。
审议认为：本报告
期内，公司严格按
审议通过了半年度财 照相关规定对募
务报表，审议通过了 集资金进行存放、
2021 年 内审部门提交的半年 使用及管理，不存
07 月 30 度募集资金存放与实 在违规使用募集 无 无
日 际使用情况的报告及 资金的情形，同意
半年度内审部门工作 将半年度募集资
计划执行情况报告。 金存放与实际使
用情况的报告提
交董事会审议。
审议通过了第三季度
财务报表，审议通过
了内审部门提交的前
2021 年
三季度募集资金存放
10 月 25 无 无 无
与实际使用情况的报
日
告及前三季度内审部
门工作计划执行情况
报告。
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 459
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 5,129
报告期末在职员工的数量合计（人） 5,588
当期领取薪酬员工总人数（人） 5,588
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 4,847
销售人员 74
技术人员 335
财务人员 41
行政人员 186
其他 105
合计 5,588
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 8
本科 188
大专 425
高中及以下 4,967
合计 5,588
2、薪酬政策
公司以“效率优先、兼顾公平、突出绩效”为薪酬分配原则，以《中华人民共和国劳动法》为基础，根据不同地区的行
业薪酬水平，制定了完善的薪酬体系。目前，公司职工工资主要由基本工资、岗位工资、职务工资、绩效工资、各类奖金等
项目组成。公司本着鼓励各级员工恪尽职守，且能为公司发展积极贡献的目的，实行以责任、能力、绩效为核心计酬依据的
薪酬制度。使员工能合理分享公司经营成果，充分发挥薪酬的激励作用，从而激励员工改善工作表现，加强和提升员工的工
作绩效和公司的经营业绩，以实现公司发展战略目标。
3、培训计划
公司建立了分层分级的培训体系，根据管理、生产和发展需要，采取分级培训方式开展员工培训工作，即入职培训、安
全培训、上岗培训，以提升员工的岗位技能水平和业务能力，保障员工的健康成长及企业的健康发展。同时，公司也十分重
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
视员工的培训工作，注重在公司内部培养和选拔人才，使员工的个人能力得到很大程度提升，也增强了公司的核心竞争力，
真正的达到了双赢的目的。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时） 1,465,543.16
劳务外包支付的报酬总额（元） 25,660,215.47
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司的利润分配政策未发生变化。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《关于进一步落实上市公司现金
分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号－上市公司现金分红》、《公司章程》及《未来三年（2019－2021年）股东
回报规划》等的相关规定执行。
2、报告期内，公司于2021年03月25日召开第三届董事会第三十六次会议及于2021年04月16日召开2020年年度股东大会
审议通过了2020年度利润分配方案：公司遵循以分配比例不变的原则，以2020年度利润分配实施时，股权登记日当日的总股
本（扣除回购专户上已回购股份）为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），剩余未分配利润结转入下一年
度。本年度不送红股，不进行公积金转增股本。
2021年05月20日，公司实施完成了2020年度利润分配方案。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1.00
分配预案的股本基数（股） 392885285
现金分红金额（元）（含税） 39,288,528.50
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 39288528.5
52
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
可分配利润（元） 108,812,419.73
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2021 年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为
54,968,005.10 元，加上年初未分配利润 803,559,508.92 元，扣除根据《公司法》及《公司章程》规定计提的法定盈余公
积金 4,323,514.91 元，减去报告期已分配的普通股股利 34,795,247.50 元，年末合并报表可供股东分配的利润为
819,408,751.61 元。公司 2021 年度母公司实现净利润 43,235,149.14 元，加上年初未分配利润 104,696,033.00 元，扣除根
据《公司法》及《公司章程》规定计提的法定盈余公积金 4,323,514.91 元，减去报告期已分配的普通股股利 34,795,247.50
元，年末母公司可供股东分配的利润为 108,812,419.73 元。
按照母公司与合并报表数据孰低原则，公司 2021 年度可供股东分配的利润为 108,812,419.73 元。鉴于公司在利润分
配预案实施前可能存在因“众兴转债”转股而引起的股本变动情况，故公司拟以分配比例不变的原则，以 2021 年度利
润分配预案实施时，股权登记日当日的总股本（扣除回购专户上已回购股份）为基数，向全体股东每 10 股派发现金红
利 1.00 元（含税），剩余未分配利润结转入下一年度。本年度不送红股，不进行公积金转增股本。
备注：上表中现金分红金额以 2021 年 12 月 31 日总股本扣除回购专户股份后股份数为基数计算所得，具体金额以 2021 年度利润分配预案
实施时股权登记日股本数为准。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励
不适用
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况
不适用，本报告期公司未实施股权激励计划。
2、员工持股计划的实施情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内全部有效的员工持股计划情况
占上市公司
持有的股票 实施计划的资金
员工的范围 员工人数 变更情况 股本总额的
总额 来源
比例
公司董事（不含独 截至 2021 年 12 月 31 日，共有 14 资金来源为员工
立董事）及高级管 275 9,000,000 股 名持有人因与公司解除劳动合同、 2.21% 合法薪酬、自筹资
理人员；公司或子 死亡等原因，已不再符合公司第一 金和法律法规允
53
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
公司任职的核心 期员工持股计划持有条件。公司第 许的其他方式。公
管理人员、业务或 一期员工持股计划管理委员会已 司未向参与对象
技术骨干；对公司 根据《公司第一期员工持股计划管 提供任何形式的
发展有突出贡献 理办法》的规定，已收回上述 14 财务资助，包括为
的员工或关键岗 人持有份额并已转让给其他符合 其贷款提供担保。
位员工。 条件的 7 名对象，本次转让完成
后，公司第一期员工持股计划共有
268 名持有人。
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
占上市公司股本总额
姓名 职务 报告期初持股数 报告期末持股数
的比例
高博书 董事长 1,500,000 1,500,000 0.37%
刘亮 董事、总经理 1,500,000 1,500,000 0.37%
李敏 财务总监 300,000 300,000 0.07%
陶春晖 副总经理、副董事长 300,000 300,000 0.07%
周进军 副总经理 300,000 300,000 0.07%
钱晓利 董事会秘书 475,000 475,000 0.12%
张宇飞 董事 10,000 10,000 0.00%
赵波 监事 40,000 40,000 0.01%
张天荣 监事会主席、职工代表监事 5,000 5,000 0.00%
王银军 监事 30,000 30,000 0.01%
报告期内资产管理机构的变更情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
√ 适用 □ 不适用
截至2021年12月31日，共有14名持有人因与公司解除劳动合同、死亡等原因，已不再符合公司第一期员工持股计划持有
条件。公司第一期员工持股计划管理委员会已根据《天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办法》的规定，
已收回上述14人持有份额并已转让给其他符合条件的7名对象，本次转让完成后，公司第一期员工持股计划共有268名持有人。
报告期内股东权利行使的情况
1、公司第一期员工持股计划自愿放弃其所持股份在公司股东大会的表决权。
2、本报告期内，公司实施 2020 年度利润分派方案，以股权登记日当日公司总股本（扣除回购专户上已回购股份）为基
数，向全体股东每 10 股派发现金 1.00 元（含税），公司第一期员工持股计划获得派息金额 90 万元。
报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□ 适用 √ 不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□ 适用 √ 不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
√ 适用 □ 不适用
（1）财务影响
54
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
2020年公司实施第一期员工持股计划，本次员工持股计划规模900万股股票，授予价格：限制性股票的授予价格为每股
7.03元。本员工持股计划所获标的股票自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起至满12个月、24个月、
36个月后分三期解锁，最长锁定期为36个月，每期解锁的标的股票比例依次为40%、30%、30%。实施本员工持股计划所产
生的股份支付费用摊销影响本年度净利润减少28,039,500.00万元。
（2）会计处理
按照《企业会计准则第11号——股份支付》的规定：完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工
具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。公司本年度确认的股份支付费用总额
28,039,500.00元，分别计入对应的管理费用和资本公积科目。
报告期内员工持股计划终止的情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明
无
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，坚持以风险导向为原则，对公司内部控制体系进行持续的改进及优化，以适应不
断变化的外部环境及内部管理的要求。公司根据通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促
进了内部控制目标的实现。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的 已采取的解决
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
问题 措施
- - - - - - -
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文
2022 年 03 月 24 日
披露日期
55
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
内部控制评价报告全文 《 天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网
披露索引 （http://www.cninfo.com.cn)。
纳入评价范围单位资产
总额占公司合并财务报 100.00%
表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业
收入占公司合并财务报 100.00%
表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
一、重大缺陷：控制环境无效；公司董事、监
一、重大缺陷：决策程序导致重大失误；重
事和高层管理人员舞弊并给企业造成重要损失
要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏
和不利影响；外部审计发现当期财务报告存在
有效的补偿性控制；中高级管理人员和高级
重大错报，而内部控制运行未能发现该错报；
技术人员流失严重；内部控制评价的结果特
董事会或其授权机构及内审部门对公司的内部
别是重大缺陷未得到整改；其他对公司产生
控制监督无效。
重大负面影响的情形。
二、重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应
二、重要缺陷：决策程序导致出现一般性失
定性标准 用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；
误；重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗
对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相
位业务人员流失严重；内部控制评价的结果
应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性
特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产
控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项
生较大负面影响的情形。
或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达
三、一般缺陷：决策程序效率不高；一般业
到真实、准确的目标。
务制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人员
三、一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之
流失严重；一般缺陷未得到整改。
外的其他财务报告控制缺陷。
一、重大缺陷：由该缺陷或缺陷组合可能导致
的财务报告潜在错报金额≥利润总额的 5%或
一、重大缺陷：重大缺陷非财务报告控制缺
对应重要性水平的。
陷造成公司直接财产损失金额在 1,000 万元
二、重要缺陷：由该缺陷或缺陷组合可能导致
（含）以上的。
的财务报告潜在错报金额占利润总额的 5%的
定量标准 二、重要缺陷：500 万元≤上述直接财产损
20%-100%或对应整体重要性水平的 20%-100%
失<1,000 万元的。
的。
三、一般缺陷：上述直接财产损失<500 万元
三、一般缺陷：由该缺陷或缺陷组合可能导致
的。
的财务报告潜在错报金额<利润总额的 5%的
20%或对应整体重要性水平的 20%的。
财务报告重大缺陷数量
0
（个）
非财务报告重大缺陷数
0
量（个）
财务报告重要缺陷数量
0
（个）
56
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
非财务报告重要缺陷数
0
量（个）
2、内部控制审计报告
□ 适用 √ 不适用
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
57
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
主要污染
执行的污
公司或子 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
《污水综
天水众兴
经公司污 合排放标
菌业科技
水处理站 厂区东北 准》
股份有限 pH 值 1 pH 值：7.6 -- -- 无
处理后达 角 GB8978-
公司（天
标排放 1996 一
水基地）
级标准
《污水综
天水众兴
经公司污 合排放标
菌业科技
水处理站 厂区东北 准》
股份有限 COD 1 24mg/L 5.99 t/a 12.56 t/a 无
处理后达 角 GB8978-
公司（天
标排放 1996 一
水基地）
级标准
《污水综
天水众兴
经公司污 合排放标
菌业科技
水处理站 厂区东北 0.207mg/ 准》
股份有限 氨氮 1 0.02 t/a 0.25t/a 无
处理后达 角 L GB8978-
公司（天
标排放 1996 一
水基地）
级标准
防治污染设施的建设和运行情况
企业自建污水处理站，并安装有废水在线监测仪器，污水处理站处理能力为600m/d，采用“A/O 生物接触氧化工艺污
水处理工艺"，目前污水处理设施运行正常，处理后的废水达标排放。公司废水主要包括胶片（一种用于包在培养瓶的瓶口，
利于金针菇生长更直的塑料胶片，可重复使用多次）清洗水、车间地面清洗水及员工生活污水。所有废水通过收集后全部进
入公司污水处理站处理，达到《污水综合排放标准》GB8978-1996一级标准后排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1、建设项目环境影响评价情况：一直以来，公司都严格按环保有关法律法规要求做好建设项目环境影响评价工作。
2、环境保护行政许可情况：公司2021年10月份变更排污许可证的信息。
3、公司及子公司认真贯彻落实《环境保护法》《环境影响评价法》《建设项目环境保护管理条例》，自觉遵守各级环保法
律法规、行业要求及政府规定，严格遵守建设项目环境影响评价制度、建设项目竣工环境保护验收规定等相关制度和规定，
严格执行“同时设计、同时施工、同时投用”的制度。同时公司取得了环境保护部门核发的排污许可证，积极开展污染防治
工作，确保环保设施的正常运行。
58
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
突发环境事件应急预案
公司建立了突发环境事件应急机制，根据《天水众兴菌业科技股份有限公司突发环境事件应急预案》，按照突发环境类
型、危险源及所造成的环境危害，评估确定公司现有的应急能力，加强企业应对突发环境事件的应急管理能力，做到全面预
防，提高企业突发环境事件应急处置能力，确保事故发生时能够及时、有效的处理事故源，控制事故扩大，减少事故损失，
保障公司财产安全，保护环境，促进经济社会全面、协调、可持续发展。
环境自行监测方案
依据相关法律、法规和各级环境部门有关自行监测及信息公开工作的要求，公司委托具备资质的第三方监测机构定期开
展自行监测工作，监测内容主要包括COD、BOD、氨氮和ph值等，监测项目和监测频次符合相关文件要求，监测结果均满足相
关排放标准。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
经营的影响
- - - - - -
其他应当公开的环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
其他环保相关信息
无
二、社会责任情况
（一）履行社会责任情况
公司重视履行社会责任，构建创造和谐社会；不断增强自我发展能力，实现可持续发展，积极回报社会。公司注重企业
的社会价值体现，把为社会创造繁荣作为所应承担社会责任的一种承诺，以自身发展影响和带动地方经济与社会分享公司发
展的经济成果。通过公司的不断发展，实现顾客、股东、员工与社会共同发展。
（1）股东和投资者权益保护方面
公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，及
时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者
进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。同时不断完善公司治理，建立了以《公司章程》为基础的内控体系，形成了
以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障全体股东权益。公司严格执行中国证监会、
深圳证券交易所的要求，按照《公司章程》及《未来三年（2019－2021年）股东分红回报规划》相关规定，制定了相对稳定
的利润分配政策和分红方案以回报股东。
（2）职工权益保护方面
公司一直坚持以人为本的理念，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，建立了合理的薪酬体系和科学完
善的绩效管理体系。同时积极做好员工的健康管理工作，严格执行安全生产管理制度和标准，要求新进职工参加相关培训，
定期举行职业健康安全知识培训。公司重视员工业余生活。为丰富员工生活，公司定期组织各种企业文化活动，并提供相应
的活动经费，努力提高员工的生活质量与生活幸福感。公司认为企业竞争最终是人才的竞争。公司注重在竞争中选拔人才、
使用人才、关心、爱护、信任人才，积极与高等院校合作，吸引优秀人才，为员工提供良好的培训和晋升渠道。公司还为员
工提供安全、舒适的工作环境，办理各类社会保险，足额缴纳保费，保证员工依法享受社会保险待遇。
（3）供应商、客户和消费者权益保护方面
公司重视企业内控机制和企业文化建设，加强对采购、销售等重点环节的监督检查，通过建立健全内部审计制度、采购
管理制度等，防范商业贿赂与不正当交易，保护供应商与客户的合法权益。公司致力与客户建立良好的关系，为客户提供优
质的产品，完善的售后服务。公司通过技术创新和精细化管理，在追求经济效益的同时注重环境保护和节能降耗，把建设资
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
源节约型和环境友好型企业作为可持续发展战略的重要内容，以履行上市公司应有的社会责任。
（4）环境保护与可持续发展方面
公司践行可持续发展观。公司生产食用菌所用的主要原材料为农业下脚料，在通过一系列技术手段生产出富含多种营
养元素的食用菌后，菌渣又作为生物质锅炉的燃料，燃烧后剩下的灰烬，再被用作有机肥还田，或者直接利用菌渣制成有机
肥还田，切实做到了变废为宝，实现了资源的再生循环利用。既保护了环境，又增加了农民的收入。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
本报告期 公司进一步巩固稳定脱贫工作成果，助力乡村振兴，强化从“输血”到“造血”，继续加大对贫困地区的产业
投资，以产业带动收入。公司继续优先安排贫困户就业，继续为贫困户就业提供培训和指导，增强其劳动技能，通过产业带
动效应，改善当地农民的就业状况和生活现状，进一步改善提高农村百姓生活水平。
1、巩固脱贫攻坚成果
公司在帮扶点天水市麦积区后川村继续做好巩固拓展脱贫攻坚成果工作，开展定期检查动态管理，完善甘肃省巩固拓展
脱贫攻坚成果户内档案资料，为巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接打下坚实的基础。
2、“乡村就业工厂”正式挂牌
公司在天水、武威、新乡、安徽、江苏等地设有“扶贫车间”，积极为当地农村劳动力就近稳定就业提供岗位和平台，
吸纳农民工就业3000多人，成为农民工就业和脱贫增收的重要渠道。2021年以来，公司积极推动扶贫车间向乡村就业工厂有
序转型升级，天水众兴、武威众兴“乡村就业工厂”正式挂牌，天水众兴乡村就业工厂被评为2021年度全省优秀乡村就业工
厂。
3、助力乡村振兴
公司食用菌生产过程中需要大量的农业下脚料，为农民增收提供了有力保障，为助力乡村振兴贡献了力量；公司持续改
善乡村人居环境，为帮扶点后川村乡村美丽建设亮化工程捐款2万元。2021年7月，河南多地遭遇特大水灾，新乡星河向附近
灾情最严重辉县市赵固乡群众安置点捐赠多批次生活物资等，助力灾后重建；疫情期间，天水众兴、武威众兴、陕西高科分
别向工厂所在地村庄捐赠食用菌、抗疫物资，积极助力当地疫情防控。
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺期 履行情
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间
限 况
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
资产重组时所作承
诺
公司控股股东、实际控制人陶军先生作
出以下承诺：1、不会越权干预公司经
营管理活动，不会侵占公司利益；2、
自本承诺出具日至公司本次公开发行
可转换公司债券实施完毕前，若中国证 2017 年 05 2023-12- 正常履
陶军 其他承诺
监会做出关于填补回报措施及其承诺 月 08 日 13 行中
的其他新的监管规定的，且上述承诺不
能满足中国证监会该等规定时，本人承
诺届时将按照中国证监会的最新规定
出具补充承诺。
公司董事和高级管理人员作出以下承
首次公开发行或再 诺：1、不得无偿或以不公平条件向其 正常履
融资时所作承诺 他单位或者个人输送利益，也不采用其 行中（其
高博书;侯
他方式损害公司利益；2、对自身的职 中：侯一
一聪;李安
务消费行为进行约束；3、不动用公司 聪、李安
民;李彦
资产从事与其履行职责无关的投资、消 民、李彦
庆;刘亮;
费活动；4、由董事会或薪酬委员会制 2017 年 05 2023-12- 庆、邵立
邵立新;孙 其他承诺
定的薪酬制度与公司填补回报措施的 月 08 日 13 新、孙宝
宝文;陶
执行情况相挂钩；5、若公司后续推出 文、陶
军;田德;
股权激励政策，承诺拟公布的公司股权 军、田
袁斌;赵新
激励的行权条件与公司填补回报措施 德、赵新
民
的执行情况相挂钩；6、自本承诺出具 民已履
日至公司本次公开发行可转换公司债 行完毕）
券实施完毕前，若中国证监会作出关于
61
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
填补回报措施及其承诺的其他新的监
管规定的，且上述承诺不能满足中国证
监会该等规定时，本人承诺届时将按照
中国证监会的最新规定出具补充承诺。
本人作为天水众兴菌业科技股份有限
公司董事，在此不可撤销的承诺，本人
将遵守公司首发上市之时公司时任董 至承诺
2016 年 03 正常履
侯一聪 其他承诺 事（连旭）作出的关于稳定公司股价的 履行完
月 31 日 行中
承诺、关于招股说明书虚假记载、误导 毕
性陈述或重大遗漏的承诺，以及关于未
履行公开承诺的约束措施的承诺。
作为公司股东的董事、监事、高级管理
人员的陶军、田德、袁斌、刘亮、高博
书、汪国祥承诺：除前述承诺外，本人
在众兴菌业任职期间，每年转让的股份
不超过本人所持有该公司股份总数的
25%；离职后六个月内，不转让本人所
持有的该公司股份；离职后六个月后的
十二个月内通过深交所挂牌交易出售
股份数量不超过本人所持有该公司股
份总数的 50%。作为公司股东的董事、
高级管理人员的袁斌、刘亮、高博书还
承诺：（1）若公司上市后 6 个月内股票
价格连续 20 个交易日的收盘价均低于
发行价（如发生除息、除权行为，减持
公司股份的数量和减持价格下限将作
正常履
高博书;刘 相应调整，下同），或者上市后 6 个月 至承诺
股份限售 2015 年 06 行中（汪
亮;汪国 期末收盘价低于发行价，本人直接、间 履行完
承诺 月 26 日 国祥已
祥;袁斌 接所持公司股份的锁定期在前述锁定 毕
完成）
期限的基础上自动延长 6 个月；（2）在
锁定期限届满后两年内减持的，每年减
持数量不超过本人持有的公司股份总
数的 25%，减持价格不低于发行价；
在本人发生职务变更、离职等情形下，
本人仍将履行承诺。公开发行前持股
5%以上的股东陶军、田德以及直接或
间接持有公司股份的董事、高级管理人
员承诺，如其违反承诺或法律强制性规
定减持公司股份的，将在公司股东大会
及中国证监会指定的信息披露平台上
公开说明未履行的原因并公开道歉，且
其违规减持公司股份的所得归公司所
有。其将在获得违规减持所得之日起的
5 日内将该所得支付至公司指定的账
62
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
户。如其未及时上缴的，则公司有权扣
留应付其现金分红中与其应上缴的违
规减持所得加自延期之日起至现金红
利派发日止每日万分之三的滞纳金金
额相等的现金分红，该等现金分红作为
其应上缴公司的违规减持所得并归公
司所有。
1、截至本承诺函出具之日，除众兴菌
业及其下属企业外，本人未直接或间接
经营与众兴菌业相同或类似的业务。2、
自本承诺函出具日始，除众兴菌业及其
下属企业外，本人保证不会开展其他与
众兴菌业生产、经营有相同或类似的业
务，今后不会新设或收购与众兴菌业从
事相同或类似业务的公司、企业或其他
经济实体，不在中国境内或境外成立、
经营、发展或协助成立、经营、发展任
何与众兴菌业业务直接或可能竞争的
业务、企业、项目或其他任何活动，以
避免对众兴菌业的生产经营构成新的、
可能的直接或间接的业务竞争。3、本
人不会利用对众兴菌业的控制关系或
其他关系进行可能损害众兴菌业及其
关于同业
股东合法权益的经营活动。4、无论由
竞争、关
本人自身研究开发的、或从国外引进、 至承诺
联交易、 2012 年 06 正常履
陶军 或与他人合作开发的与众兴菌业生产、 履行完
资金占用 月 18 日 行中
经营有关的新技术、新产品，众兴菌业 毕
方面的承
均有优先受让、使用的权利。5、本人
诺
若拟出售与众兴菌业生产、经营相关的
任何其他资产、业务或权益，众兴菌业
均有优先购买的权利；且本人承诺在出
售或转让有关资产或业务时给予众兴
菌业的条件不逊于任何独立第三方提
供的条件。6、若发生上述第 4、5 项所
述情况，本人承诺将尽快将有关新技
术、新产品、拟出售或转让的资产或业
务的情况以书面形式通知众兴菌业，并
尽快提供众兴菌业合理要求的资料。众
兴菌业可在接到通知后三十日内决定
是否行使有关优先购买或使用权。7、
自本承诺函出具日始，众兴菌业若进一
步拓展其产品和业务范围，除众兴菌业
及其附属公司外，本人保证将不从事或
投资与众兴菌业拓展后的产品和业务
63
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
相竞争的业务；若出现可能与众兴菌业
拓展后的产品或业务产生竞争的情形，
本人保证将按照包括但不限于以下方
式退出与众兴菌业的竞争：（1）停止生
产构成竞争或可能构成竞争的产品；
（2）停止经营构成竞争或可能构成竞
争的业务；（3）将相竞争的业务纳入到
众兴菌业来经营；（4）其他对维护众兴
菌业权益有利的方式。8、本人确认本
承诺将适用于本人在未来控制（包括直
接控制和间接控制）的除众兴菌业及附
属企业以外的其他公司、企业及其他经
济实体。9、本人确认，本承诺旨在保
障众兴菌业全体股东之权益而作；本承
诺所载的每一项承诺均为可独立执行
之承诺；任何一项承诺若被视为无效或
终止将不影响其他各项承诺的有效性。
如违反上述任何一项承诺，本人愿意承
担由此给众兴菌业及其他股东造成的
直接或间接经济损失、索赔责任及与此
相关的费用支出。10、本承诺函自签署
之日起生效，本承诺函所载各项承诺在
本人作为众兴菌业股东期间及自本人
不再为众兴菌业股东之日起三年内持
续有效且不可变更或撤销。
2012 年 6 月 18 日，本公司实际控制人
陶军先生，全体董事、监事和高级管理
人员、持股 5%以上的股东分别以书面
形式向本公司出具了《关于规范和减少
关于同业 关联交易的承诺函》，承诺将尽最大的
竞争、关 努力减少或避免与众兴菌业的关联交
高博书;刘 至承诺
联交易、 易，对于确属必要的关联交易，则遵循 2012 年 06 正常履
亮;陶军; 履行完
资金占用 公允定价原则，严格遵守公司关于关联 月 18 日 行中
田德;袁斌 毕
方面的承 交易的决策制度，确保不损害公司利
诺 益。发行人全体自然人股东及董事、监
事、高级管理人员均已向公司出具了
《关于杜绝资金拆借的承诺函》，承诺
其将避免从公司拆出资金，不损害公司
的利益。
本人向深圳证券交易所承诺：一、本人
高博书;刘 在履行上市公司高级管理人员的职责 至承诺
2015 年 06 正常履
亮;田德; 其他承诺 时，将遵守并促使本公司遵守国家法 履行完
月 26 日 行中
袁斌 律、行政法规和部门规章等有关规定， 毕
履行忠实、勤勉尽责的义务；二、本人
64
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
在履行上市公司高级管理人员的职责
时，将遵守并促使本公司遵守中国证监
会发布的部门规章、规范性文件等有关
规定；三、本人在履行上市公司高级管
理人员的职责时，将遵守并促使本公司
遵守《深圳证券交易所股票上市规则》
和深圳证券交易所发布的其他业务规
则、细则、指引和通知等；四、本人在
履行上市公司高级管理人员的职责时，
将遵守并促使本公司遵守《公司章程》；
五、本人在履行上市公司高级管理人员
的职责时，将及时向董事会和董事会秘
书报告公司经营和财务等方面出现的
可能对公司股票及其衍生品种交易价
格产生较大影响的事项和《深圳证券交
易所股票上市规则》规定的其他重大事
项；六、本人接受深圳证券交易所的监
管，包括及时、如实地答复深圳证券交
易所向本人提出的任何问题，及时提供
《深圳证券交易所股票上市规则》等业
务规则、细则、指引和通知规定应当报
送的资料及要求提供的其他文件的正
本或副本，并出席本人被要求出席的会
议；七、本人授权深圳证券交易所将本
人提供的承诺与声明的资料向中国证
监会报告；八、本人将按要求参加中国
证监会和深圳证券交易所组织的业务
培训；九、本人申报离任六个月后的十
二个月内通过证券交易所挂牌交易出
售本公司股票数量占其所持有本公司
股票总数（包括有限售条件和无限售条
件的股份）的比例不超过 50％；十、
本人如违反上述承诺，愿意承担由此引
起的一切法律责任和接受深圳证券交
易所的处分；十一、本人因履行上市公
司高级管理人员职责或者本承诺而与
深圳证券交易所发生争议提起诉讼时，
由深圳证券交易所住所地法院管辖。
一、承诺内容 若有权监管部门作出
行政处罚或有管辖权的人民法院依照
至承诺
法律程序作出的有效司法裁决认定公 2014 年 03 正常履
陶军 其他承诺 履行完
司的招股说明书存在虚假记载、误导性 月 18 日 行中
毕
陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符
合法律规定的发行条件构成重大、实质
65
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
影响的，本人将在行政处罚或有效司法
裁决作出之日起 30 日内制定本人首次
公开发行股票时公开发售全部老股的
购回计划（如有）（购回价格为公司首
次公开发行股票时的发行价，如发生除
权、除息行为，须按照中国证监会、深
交所的有关规定作相应调整），并提请
公司予以公告后实施。若有权监管部门
作出行政处罚或有管辖权的人民法院
依照法律程序作出的有效司法裁决认
定公司的招股说明书有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏的，本人将依法对
投资者在证券交易中遭受的损失与公
司承担连带赔偿责任（该等损失的赔偿
金额以投资者实际发生的直接损失为
准），但是能够证明本人没有过错的除
外。在本人持有公司股份和担任公司董
事期间，如公司发生被有权监管部门作
出行政处罚认定公司的招股说明书存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
的情形，本人将通过投赞同票的方式促
使公司履行已作出的承诺。如本人未履
行上述承诺，将在中国证监会指定的信
息披露平台上公开说明未履行承诺的
原因并公开道歉，本人同意公司自本人
违反承诺之日起有权扣减应向本人发
放的现金红利、工资、奖金和津贴等，
以用于执行未履行的承诺，直至本人履
行承诺或弥补完应由本人承担的公司、
投资者的损失为止。同时，在此期间，
本人所持公司全部股份按照已承诺锁
定期和至本人履行完本承诺止的孰长
进行锁定。二、约束措施公司控股股东、
实际控制人、董事长兼总经理陶军承
诺：如其未履行该等承诺，将在中国证
监会指定的信息披露平台上公开说明
未履行承诺的原因并公开道歉，其同意
公司自其违反承诺之日起有权扣减应
向其发放的现金红利、工资、奖金和津
贴等，以用于执行未履行的承诺，直至
其履行承诺或弥补完应由其承担的公
司、投资者的损失为止。同时，在此期
间，其所持公司全部股份按照已承诺锁
定期和至其履行完该承诺止的孰长进
66
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
行锁定。
若有权监管部门作出行政处罚或有管
辖权的人民法院依照法律程序作出的
有效司法裁决认定公司的招股说明书
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，对判断公司是否符合法律规定的发
行条件构成重大、实质影响的，公司董
事会将在行政处罚或有效司法裁决作
出之日起 10 日内制定并公告回购公司
首次公开发行全部新股的计划（回购价
格为公司首次公开发行股票时的发行
天水众兴 价，如发生除权、除息行为，须按照中
至承诺
菌业科技 国证监会、深交所的有关规定作相应调 2014 年 03 正在履
其他承诺 履行完
股份有限 整），并提交公司股东大会审议通过后 月 18 日 行中
毕
公司 实施回购计划。若有权监管部门作出行
政处罚或有管辖权的人民法院依照法
律程序作出的有效司法裁决认定公司
的招股说明书有虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏的，公司将依法赔偿投资
者的损失。如本公司未履行上述承诺，
应在中国证监会指定的信息披露平台
上公开说明未履行承诺的原因并公开
道歉，同时按照有关法律、法规的规定
及监管部门的要求承担相应的法律责
任。
本人向深圳证券交易所承诺：一、本人
在履行上市公司董事的职责时，将遵守
并促使本公司和本人的授权人遵守国
家法律、行政法规和部门规章等有关规
定，履行忠实、勤勉尽责的义务。二、
本人在履行上市公司董事的职责时，将
遵守并促使本公司和本人的授权人遵
守中国证监会发布的部门规章、规范性
高博书;李
文件的有关规定。三、本人在履行上市 至承诺
彦庆;刘 2015 年 06 正常履
其他承诺 公司董事的职责时，将遵守并促使本公 履行完
亮;陶军; 月 26 日 行中
司和本人的授权人遵守《深圳证劵交易 毕
田德;袁斌
所股票上市规则》和深圳证劵交易所发
布的其他业务规则、细则、指引和通知
等。四、本人在履行上市公司董事的职
责时，将遵守并促使本公司和本人的授
权人遵守《公司章程》。五、本人接受
深圳证券交易所的监管，包括及时、如
实地答复深圳证券交易所向本人提出
的任何问题，及时提供《深圳证券交易
67
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
所股票上市规则》等业务规则、细则、
指引和通知规定应当报送的资料及要
求提供的其他文件的正本或副本，并出
席本人被要求出席的会议。六、本人授
权深圳证劵交易所将本人提供的承诺
与声明的资料向中国证监会报告。七、
本人将按要求参加中国证监会和深圳
证劵交易所组织的专业培训。八、本人
申报离任六个月后的十二个月内通过
证券交易所挂牌交易出售本公司股票
数量占其所持有本公司股票总数（包括
有限售条件和无限售条件的股份）的比
例不超过 50%。九、本人如违反上述
承诺，愿意承担由此引起的一切法律责
任和接受深圳证劵交易所的处分。十、
本人因履行上市公司董事的职责或者
本承诺而与深圳证劵交易所发生争议
提起诉讼时，由深圳证劵交易所住所地
法院管辖。
高级管理人员关于未履行承诺的约束
措施：如非因不可抗力原因导致未能履
行公开承诺事项的，需提出新的承诺并
接受如下约束措施，直至新的承诺履行
完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在
股东大会及中国证监会指定的披露媒
体上公开说明未履行的具体原因并向
股东和社会公众投资者道歉；（2）不得
转让公司股份（如有）。因继承、被强
制执行、上市公司重组、为履行保护投
资者利益承诺等必须转股的情形除外； 正常履
高博书;刘 （3）暂不领取公司分配利润中归属本 至承诺 行中（田
2015 年 06
亮;陶军; 其他承诺 人的部分（如有）；（4）如果因未履行 履行完 德、陶军
月 26 日
田德;袁斌 相关承诺事项而获得收益的，所获收益 毕 已履行
归公司所有，并在获得收益的五个工作 完毕）
日内将所获收益支付给公司指定账户；
（5）本人未履行公开募集及上市文件
的公开承诺事项，给投资者造成损失
的，依法赔偿投资者损失；（6）公司未
履行公开募集及上市文件的公开承诺
事项，给投资者造成损失的，本人依法
承担连带赔偿责任。如因不可抗力原因
导致未能履行公开承诺事项的，需提出
新的承诺并接受如下约束措施，直至新
的承诺履行完毕或相应补救措施实施
68
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
完毕：（1）在股东大会及中国证监会指
定的披露媒体上公开说明未履行的具
体原因并向股东和社会公众投资者道
歉；（2）尽快研究将投资者利益损失降
低到最小的处理方案，尽可能地保护公
司投资者利益。
董事（独立董事除外）关于未履行承诺
的约束措施：如非因不可抗力原因导致
未能履行公开承诺事项的，需提出新的
承诺并接受如下约束措施，直至新的承
诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
（1）在股东大会及中国证监会指定的
披露媒体上公开说明未履行的具体原
因并向股东和社会公众投资者道歉；
（2）不转让本人所持公司股份（如有）。
因继承、被强制执行、上市公司重组、
为履行保护投资者利益承诺等必须转
股的情形除外；（3）暂不领取公司分配
利润中归属本人的部分（如有）；（4）
正常履
如果因未履行相关承诺事项而获得收
行中（陶
李彦庆;刘 益的，所获收益归公司所有，并在获得 至承诺
2015 年 06 军 、李
亮;陶军; 其他承诺 收益的五个工作日内将所获收益支付 履行完
月 26 日 彦庆、袁
袁斌 给公司指定账户；（5）本人未履行公开 毕
斌已履
募集及上市文件的公开承诺事项，给投
行完毕）
资者造成损失的，依法赔偿投资者损
失；（6）公司未履行公开募集及上市文
件的公开承诺事项，给投资者造成损失
的，本人依法承担连带赔偿责任。如因
不可抗力原因导致未能履行公开承诺
事项的，需提出新的承诺并接受如下约
束措施，直至新的承诺履行完毕或相应
补救措施实施完毕：（1）在股东大会及
中国证监会指定的披露媒体上公开说
明未履行的具体原因并向股东和社会
公众投资者道歉；（2）尽快研究将投资
者利益损失降低到最小的处理方案，尽
可能地保护公司投资者利益。
控股股东关于未履行公开承诺的约束
措施：如非因不可抗力原因导致未能履
行公开承诺事项的，需提出新的承诺并 至承诺
2015 年 06 正常履
陶军 其他承诺 接受如下约束措施，直至新的承诺履行 履行完
月 26 日 行中
完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在 毕
股东大会及中国证监会指定的披露媒
体上公开说明未履行的具体原因并向
69
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
股东和社会公众投资者道歉；（2）不得
转让公司股份。因继承、被强制执行、
上市公司重组、为履行保护投资者利益
承诺等必须转股的情形除外；（3）暂不
领取公司分配利润中归属本人的部分；
（4）可以变更职务但不得主动要求离
职；（5）如果因未履行相关承诺事项而
获得收益的，所获收益归公司所有，并
在获得收益的五个工作日内将所获收
益支付给公司指定账户；（6）给投资者
造成损失的，依法赔偿投资者损失；7）
公司未履行公开募集及上市文件的公
开承诺事项，给投资者造成损失的，本
人依法承担连带赔偿责任。如因不可抗
力原因导致未能履行公开承诺事项的，
需提出新的承诺并接受如下约束措施，
直至新的承诺履行完毕或相应补救措
施实施完毕：（1）在股东大会及中国证
监会指定的披露媒体上公开说明未履
行的具体原因并向股东和社会公众投
资者道歉；（2）尽快研究将投资者利益
损失降低到最小的处理方案，尽可能地
保护公司投资者利益。
对于众兴菌业或其子公司陕西众兴高
科生物科技有限公司、陕西众兴菌业科
技有限公司、山东众兴菌业科技有限公
司、江苏众友兴和菌业科技有限公司在
首发上市前未足额缴纳的任何社会保
险或住房公积金，如果在任何时候有权 至承诺
2014 年 03 正常履
陶军 其他承诺 部门要求上述公司补缴该等社会保险、 履行完
月 18 日 行中
住房公积金，或上述公司因未缴纳该等 毕
社会保险、住房公积金而承担任何罚款
或损失，本人承诺将无条件全额补偿上
述公司就此承担的全部支出、罚款、滞
纳金、赔偿及费用，保证上述公司不因
此受到任何损失。
如本所律师在本次发行工作期间未勤
勉尽责，导致其法律文件对重大事件作
出违背事实真相的虚假记载、误导性陈
国浩律师 至承诺
述，或在披露信息时发生重大遗漏，且 2015 年 06 正常履
（北京） 其他承诺 履行完
导致发行人不符合法律规定的发行条 月 15 日 行中
事务所 毕
件，造成投资者直接经济损失的，在该
等事实和损失被有管辖权的司法机关
终审裁定、判决后，其将在相关裁决、
70
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
判决生效之日起，启动赔偿投资者损失
的相关工作，主动履行生效裁决、判决
所确定应由其承担的赔偿责任和义务。
北京中同
华资产评
估有限公
司;中国国
际金融股 如因其未能依照适用的法律法规、规范
份有限公 性文件及行业准则的要求勤勉尽责地
司;众环海 履行法定职责而导致其为发行人首次
华会计师 公开发行制作、出具的文件有虚假记 至承诺
2015 年 06 正常履
事务所 其他承诺 载、误导性陈述或者重大遗漏，且导致 履行完
月 15 日 行中
（特殊普 发行人不符合法律规定的发行条件，给 毕
通合伙） 投资者造成实际损失的，其将按照有管
（现已更 辖权的人民法院依照法律程序作出的
名为中审 有效司法裁决，依法赔偿投资者损失。
众环会计
师事务所
（特殊普
通合伙））
一、承诺内容若有权监管部门作出行政
处罚或有管辖权的人民法院依照法律
程序作出的有效司法裁决认定公司的
招股说明书有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏的，本人将依法对投资者在
证券交易中遭受的损失与公司承担连
带赔偿责任（该等损失的赔偿金额以投
高博书;李 资者实际发生的直接损失为准），但是
安民;李 能够证明自己没有过错的除外。在本人
健;李彦 担任公司董事/监事/高级管理人员期
庆;连旭; 间，如公司发生被有权监管部门作出行
至承诺
刘亮;邵立 政处罚认定公司的招股说明书存在虚 2014 年 03 正常履
其他承诺 履行完
新;沈天 假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情 月 18 日 行中
毕
明;孙宝 形，本人将通过投赞同票的方式促使公
文;田德; 司履行已作出的承诺。如本人未履行上
汪国祥;袁 述承诺，将在中国证监会指定的信息披
斌;赵新民 露平台上公开说明未履行承诺的原因
并公开道歉，本人同意公司自本人违反
承诺之日起有权扣减应向本人发放的
现金红利（如有）、工资、奖金和津贴
等，以用于执行未履行的承诺，直至本
人履行承诺或弥补完应由本人承担的
公司、投资者的损失为止。同时，在此
期间，本人所持公司全部股份按照已承
71
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
诺锁定期和至本人履行完本承诺止的
孰长进行锁定。二、约束措施（一）持
有公司股份的董事、监事和高级管理人
员袁斌、刘亮、汪国祥、田德、高博书
承诺：如其未履行该等承诺，将在中国
证监会指定的信息披露平台上公开说
明未履行承诺的原因并公开道歉，其同
意公司自其违反承诺之日起有权扣减
应向其发放的现金红利、工资、奖金和
津贴等，以用于执行未履行的承诺，直
至其履行承诺或弥补完应由其承担的
公司、投资者的损失为止。同时，在此
期间，其所持公司全部股份按照已承诺
锁定期和至其履行完该承诺止的孰长
进行锁定。（二）未持有公司股份的董
事、监事李彦庆、连旭、李安民、邵立
新、孙宝文、赵新民、沈天明、李健承
诺：若其未履行该等承诺，将在中国证
监会指定的信息披露平台上公开说明
未履行承诺的原因并公开道歉，其同意
公司自其违反承诺之日起有权扣减应
向其发放工资、奖金和津贴等，以用于
执行未履行的承诺，直至其履行承诺或
弥补完应由其承担的公司、投资者的损
失为止。
1、分配方式：未来三年，公司采取现
金、股票、现金与股票相结合或者法律
法规允许的其他方式进行利润分配，并
优先考虑采取现金方式分配利润。2、
分配周期：未来三年，在符合利润分配
条件的情形下，原则上每年度进行一次
分红。公司董事会未做出年度利润分配
预案的，应当在定期报告中披露未分红
天水众兴
的原因，独立董事应当对此发表独立意 2021 年
菌业科技 2019 年 01 已履行
分红承诺 见。公司董事会可以结合公司经营情 12 月 31
股份有限 月 01 日 完毕
况，充分考虑公司盈利规模、现金流状 日
公司
况、发展阶段及当期资金需求，并结合
股东（特别是中小股东）、独立董事和
监事会的意见，提出公司进行中期现金
分红的方案，并经公司股东大会表决通
过后实施。3、分配比例：未来三年，
如无重大投资计划或重大现金支出发
生，公司每年以现金方式分配的利润不
少于当年实现的可分配利润的百分之
72
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
十，或最近三年以现金方式累计分配的
利润不少于该三年实现的年均可分配
利润的百分之三十。4、差异化的现金
分红政策：公司董事会应综合考虑公司
所处行业特点、发展阶段、经营模式、
盈利水平以及是否有重大投资计划或
资金支出安排等因素，按《公司章程》
规定的程序，提出差异化的现金分红政
策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重
大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例
最低应达到 80%；（2）公司发展阶段
属成熟期且有重大资金支出安排的，进
行利润分配时，现金分红在本次利润分
配中所占比例最低应达到 40%；（3）
公司发展阶段属成长期且有重大资金
支出安排的，进行利润分配时，现金分
红在本次利润分配中所占比例最低应
达到 20%；公司发展阶段不易区分但
有重大资金支出安排的，可以按照前项
规定处理。5、股票股利分配的具体条
件：公司主要采取现金分红的利润分配
政策，若公司经营情况良好，并且董事
会认为公司股票价格与公司股本规模
不匹配、发放股票股利有利于公司全体
股东整体利益时，可以在满足上述现金
利润分配条件下，提出并实施股票股利
分配预案。采用股票股利进行利润分配
时，应当具有公司成长性、每股净资产
的摊薄等真实合理因素。
股权激励承诺
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行
完毕的，应当详细
说明未完成履行的 不适用
具体原因及下一步
的工作计划
73
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√ 适用 □ 不适用
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）（以下简称“新租
赁准则”）。本集团于2021年1月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。
会计政策及会计估计变更相关情况参见 第十节、五、重要会计政策及会计估计 44、重要会计政策及会计估计变更
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 90
境内会计师事务所审计服务的连续年限 9
境内会计师事务所注册会计师姓名 安素强、 杨逸辰
74
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境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 安素强第一年、 杨逸辰第一年
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
75
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
76
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担
担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保
露日期
有）
公司对子公司的担保情况
反担
担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保
露日期
有）
本借款
合同履
行债务
的期限
为 2018
年 11 月
6 日至
2023 年
2018 年 2018 年
连带责 11 月 6
武威众兴 09 月 29 15,000 11 月 06 7,520 - - 否 否
任保证 日，保
日 日
证期间
为主合
同约定
的债务
履行期
届满之
次日起
两年。
本借款
合同履
行债务
的期限
2018 年 2019 年 为 2019
连带责
五河众兴 12 月 28 35,000 02 月 19 16,500 - - 年 02 否 否
任保证
日 日 月 19
日至
2027 年
02 月
18 日
77
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
止，保
期限为
主合同
约定的
债务履
行期届
满之次
日起两
年。
单笔授
信业务
的主合
同签订
2019 年 2019 年
连带责 之日起
五河众兴 07 月 15 33,500 07 月 31 27,900 - - 否 否
任保证 至债务
日 日
履行期
届满日
后三年
止。
本借款
合同履
行债务
的期限
为 2019
年 07
月 16
日至
2019 年 2019 年 2024 年
连带责
安徽众兴 03 月 29 30,000 07 月 15 8,900 - - 07 月 否 否
任保证
日 日 16 日止
保证期
限为主
合同约
定的债
务履行
期届满
之日起
两年。
单笔授
2019 年 2019 年 信业务
连带责
陕西众兴 03 月 29 8,000 12 月 23 5,687.5 - - 的主合 否 否
任保证
日 日 同签订
之日起
78
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
至债务
履行期
届满日
后两年
止。
本借款
合同履
行债务
的期限
为 2019
年 10
月 10
日至
2027 年
2019 年 2019 年
连带责 10 月
湖北众兴 09 月 11 35,000 09 月 27 26,900 - - 否 否
任保证 09 日
日 日
止，保
证期限
为主合
同约定
的债务
履行期
届满之
次日起
两年。
本借款
合同履
行债务
的期限
为 2020
年 03
月 30
日至
2019 年 2020 年 2025 年
连带责
江苏众友 09 月 11 18,000 03 月 20 16,000 - - 03 月 否 否
任保证
日 日 15 日
止，保
证期限
为主合
同约定
的债务
到期
（包括
展期到
79
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
期）后
满三年
之日
止。
在保证
期间为
最后到
2021 年 2021 年 期的一
连带责
安徽众兴 03 月 26 2,000 04 月 24 2,000 - - 笔借款 否 否
任保证
日 日 履行期
限届满
之日起
三年。
自单笔
授信业
务的主
合同签
订之日
起至债
2021 年 2021 年
连带责 务人在
安徽众兴 03 月 26 5,200 07 月 12 3,000 - - 否 否
任保证 该主合
日 日
同项下
的债务
履行期
限届满
日后三
年止。
保证期
间为主
合同项
2021 年 2021 年
连带责 下债务
武威众兴 03 月 26 10,000 06 月 24 10,000 - - 否 否
任保证 履行期
日 日
届满之
日起三
年。
保证期
间为主
合同项
2021 年 2021 年
连带责 下债务
武威众兴 03 月 26 4,900 06 月 17 4,890 - - 否 否
任保证 履行期
日 日
届满之
日起三
年。
80
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
自该笔
债务履
行期限
届满之
日起，
计至全
部主合
2021 年 2021 年
连带责 同项下
众安生物 03 月 26 15,000 06 月 08 13,700 - - 否 否
任保证 最后到
日 日
期的主
债务的
债务履
行期限
届满之
日后三
年止。
保证期
间为主
合同项
下债务
人每次
2021 年 2021 年 使用授
连带责
江苏众友 03 月 26 5,000 07 月 06 2,700 - - 信额度 否 否
任保证
日 日 而发生
的债务
履行期
限届满
之日起
三年。
自该笔
债务履
行期限
届满之
日起，
计至全
2021 年 2021 年
连带责 部主合
武威众兴 03 月 26 12,000 07 月 30 5,800 - - 否 否
任保证 同项下
日 日
最后到
期的主
债务的
债务履
行期限
届满之
81
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
日后三
年止。
自本合
同生效
之日起
至主合
2021 年 2021 年
连带责 同项下
江苏众友 03 月 26 2,000 08 月 09 2,000 - - 否 否
任保证 债务履
日 日
行期限
届满之
日后三
年止。
该笔债
务保证
期间为
2021 年 2021 年
连带责 该债务
眉山昌宏 03 月 26 2,000 09 月 27 1,000 - - 否 否
任保证 履行期
日 日
限届满
之日起
三年。
报告期内审批对子公 报告期内对子公司担
司担保额度合计 180,000 保实际发生额合计 45,600
（B1） （B2）
报告期末已审批的对 报告期末对子公司实
子公司担保额度合计 289,407.5 际担保余额合计 154,497.5
（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
反担
担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保
露日期
有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实际发
报告期内审批担保额度合计
180,000 生额合计 45,600
（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余
289,407.5 154,497.5
合计（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
47.56%
的比例
其中：
82
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保
68,697.5
对象提供的债务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 68,697.5
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 31,300 0 0 0
券商理财产品 自有资金 15,000 5,000 0 0
其他类 自有资金 35,000 20,000 0 0
合计 81,300 25,000 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
事
受
未 项
托 报 计
来 概
机 报 告 提
是 是 述
构 参 预 告 期 减
受托 报 否 否 及
名 考 期 期 损 值
机构 资 起 终 资 酬 经 还 相
称 年 收 实 益 准
（或 产品 金 金 始 止 金 确 过 有 关
（ 化 益 际 实 备
受托 类型 额 来 日 日 投 定 法 委 查
或 收 （ 损 际 金
人） 源 期 期 向 方 定 托 询
受 益 如 益 收 额
类型 式 程 理 索
托 率 有 金 回 （
序 财 引
人 额 情 如
计 （
姓 况 有）
划 如
名）
有）
上 202 《
海 私募 非开 自 1年 暂 关
硕 基金 放式 10,0 有 03 其 协 未 于
是 是
泉 管理 投资 00 资 月 他 议 赎 使
资 人 基金 金 25 回 用
产 日 部
83
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
管 分
理 闲
有 置
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公 有
司 资
金
进
行
委
托
理
财
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进
展
公
告》
（
公
告
编
号：
202
1-0
34）
详
见
巨
潮
资
讯
网
（ht
tp://
ww
w.c
ninf
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深 私募 非开 自 202 暂 《
圳 基金 放式 10,0 有 1年 其 协 未 关
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84
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
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金 闲
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公 金
司 进
行
委
托
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财
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公
告》
（
公
告
编
号：
202
1-0
54）
详
见
巨
潮
资
讯
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太 固定 5,00 自 202 202 债 协 6.62 86.4 86.4 已 《
证券 是 是
平 收益 0 有 1年 1年 权 议 % 4 4 赎 关
85
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
洋 类 资 05 08 类 回 于
证 金 月 月 资 使
券 17 19 产 用
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公
告
编
号：
202
1-0
58）
详
见
巨
潮
资
讯
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86
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
《
关
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证 债
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5,00 有 11 05 协 4.20 未 展
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0 资 月 月 议 % 赎 公
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编
号：
202
1-1
22）
详
见
巨
潮
资
讯
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ninf
87
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
o.co
）
30,0 86.4 86.4
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
00 4 4
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）董事会、监事会换届选举及高级管理人员的聘任
1、2021年03月25日，公司召开第三届董事会第三十六次会议审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事
会非独立董事候选人的议案》及《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会独立董事候选人的议案》，经董事会推荐并
经董事会提名委员会资格审查，公司董事会拟提名刘亮先生、高博书先生、陶春晖先生、王国庆先生、姚伯玉先生及张宇飞
先生为公司第四届董事会非独立董事候选人，拟提名彭玲女士、巨铭先生及刘遐先生为公司第四届董事会独立董事候选人。
《关于董事会换届选举的公告》（公告编号：2021-021）及相关公告详见2021年03月26日公司指定信息披露媒体《证券时报》、
《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、2021年03月25日，公司召开第三届监事会第二十二次会议审议通过了《关于公司监事会换届选举暨提名第四届监事
会非职工代表监事候选人的议案》，公司监事会拟提名王银军先生、赵波先生为公司第四届监事会非职工代表监事候选人，
拟与公司职工代表大会选举产生的职工代表监事张天荣先生共同组成第四届监事会。《关于监事会换届选举的公告》（公告编
号 ： 2021-028 ） 详 见 2021 年 03 月 26 日 公 司 指 定 信 息 披 露 媒 体 《 证 券 时 报 》、《 上 海 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）。
3、2021年04月16日，公司召开2020年度股东大会审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会非独立董
事候选人的议案》、《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会独立董事候选人的议案》及《关于公司监事会换届选举暨
提名第四届监事会非职工代表监事候选人的议案》。公司第四届董事会由非独立董事刘亮先生、高博书先生、陶春晖先生、
姚伯玉先生、张宇飞先生、王国庆先生及独立董事彭玲女士、巨铭先生、刘遐先生组成；第四届监事会由王银军先生、赵波
先生及职工代表大会选举的职工代表监事张天荣先生组成。《关于董事会完成换届选举的公告》（公告编号：2021-047）及《关
于监事会换届选举完成的公告》（公告编号：2021-048）详见2021年04月17日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证
券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
4、2021年04月16日，公司召开第四届董事会第一次会议审议通过了《关于选举公司第四届董事会董事长的议案》、《关
于选举公司第四届董事会副董事长的议案》、《关于选举公司第四届董事会专门委员会委员的议案》及《关于聘任公司高级管
理人员的议案》；同日召开第四届监事会第一次会议审议通过了《关于选举公司第四届监事会主席的议案》。《关于聘任公司
高级管理人员的公告》（公告编号：2021-049）详见2021年04月17日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及
88
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
（二）实施《2020年度利润分配方案》
2021年03月25日，公司召开第三届董事会第三十六次会议、第三届监事会第二十二次会议及2021年04月16日召开的2020
年度股东大会审议通过了《关于审议<2020年度利润分配方案>的议案》，鉴于公司在利润分配方案实施前可能存在因“众兴
转债”转股而引起的股本变动情况，故公司拟以分配比例不变的原则，以2020年度利润分配方案实施时，股权登记日当日的
总股本（扣除回购专户上已回购股份）为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），剩余未分配利润结转入下
一年度，本年度不送红股，不进行公积金转增股本。
2021年05月20日，公司实施了2020年度利润分派方案。《2020年年度权益分派实施公告 》（公告编号：2021-056）详见
2021年05月13日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
（三）会计政策变更
2021年03月25日，公司召开第三届董事会第三十六次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，根据中华人民共和
国财政部修订发布的《企业会计准则第21号—租赁》（财会【2018】35号）的要求，公司于2021年01月01日起执行新租赁准
则。《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2021-016）详见2021年03月26日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证
券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
（四）公司对外担保情况
2021年03月25日，公司召开第三届董事会第三十六次会议、第三届监事会第二十二次会议及2021年04月16日召开的2020
年度股东大会审议通过了《关于预计2021年为子公司提供担保额度的议案》，为确保子公司项目建设及日常经营资金需求，
2021年度公司拟向合并报表范围内部分子公司向金融机构贷款提供担保额度。2021年预计新增担保额度不超过180,000万元
（其中：拟向资产负债率70%以上的子公司预计提供担保额度80,000万元，拟向资产负债率低于70%的子公司预计提供担保额
度100,000万元），有效期限自股东大会审议通过后12个月内，并在有效期限和额度范围内，任一时点新增担保余额不得超过
审议额度。关于预计2021年为子公司提供担保额度的公告》（公告编号：2021-018）详见2021年03月26日公司指定信息披露
媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨 潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
（五）权益变动情况
1、2021年03月25日公司收到股东、高级管理人员袁斌先生出具的《股东拟减持公司股份告知函》，因个人资金需求，袁
斌先生拟通过集中竞价交易或大宗交易方式减持公司股份不超过658,194股，占其持有公司股份的25%，占公司总股本的
0.18%。截至2021年05月25日，袁斌先生累计减持公司股份658,100股，占其持有公司股份24.9964%，占公司股份总数的
0.1790%，减持计划完成。《关于公司股东减持股份计划完成的公告 》（公告编号：2021-064）详见2021年05月27日公司指定
信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨 潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、截至2021年12月31日，“众兴转债”累计转换公司股票44,988,598股，公司股本总数为407,421,801股。陶军先生持
有公司股份110,136,094股，占转股前公司总股本（扣除股权激励回购注销股份）的29.95%，田德先生持有公司股份31,132,277
股,占转股前公司总股本（扣除股权激励回购注销股份）的8.47%。因“众兴转债”转股，陶军先生及田德先生持股比例被动
稀释，截至2021年12月31日，陶军先生持有公司股份110,136,094股，占公司总股本的27.03%，田德先生持有公司股份
31,132,277股,占公司总股本的7.64%。
3、2020年08月31日，公司回购专用证券账户中所持有的900万股股票非交易过户至公司第一期员工持股计划账户。根据
《公司第一期员工持股计划（草案）》、《公司第一期员工持股计划管理办法》等相关规定，本期员工持股计划分三个解锁期，
每期解锁的标的股票比例依次为40%、30%、30%。截至2021年08月31日，公司第一期员工持股计划第一个锁定期已届满，解
锁股份数量360万股。《关于第一期员工持股计划第一个锁定期届满的提示性公告》（公告编号：2021-100）详见公司指定的
信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）。
（六）对外投资
1、2021年04月02日，公司召开第三届董事会第三十八次会议审议通过了《关于控股孙公司参与项目竞标的议案》，控股
孙公司天水昱晟置业有限责任公司参与竞标天水市城市更新融资承接主体招标项目。2021年04月08日，天水昱晟收到《成交
通知书》，其被确定为该项目中标供应商；2021年04 月14日，天水昱晟与天水市土地收购储备中心签署了相关协议；2021
年07月07日，天水昱晟竞拍取得编号为2021-47 号及 2021-48号国有建设用地使用权并签订了《成交确认书》；2021 年 07 月
26 日，公司控股孙公司天水昱晟与天水市自然资源局签署了 《国有建设用地使用权出让合同》；2021年11月04日，天水昱
89
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
晟取得了由天水市自然资源局颁发的《中华人民共和国不动产权证书》。《关于控股孙公司参与项目竞标的公告》（公告编号：
2021-039）、《关于控股孙公司项目中标的公告》（公告编号：2021-040）及《关于控股孙公司项目中标的进展公告》（公告编
号 ： 2021-043/077/085/117 ） 详 见 公 司 指 定 的 信 息 披 露 媒 体 《 证 券 时 报 》、《 上 海 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）。
2、为促进公司双主业发展，增加新的盈利增长点，公司签署了《股权收购合作意向书》，拟以现金方式收购贵州茅台镇
圣窖酒业股份有限公司100%股权。本次交易不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产
重组。因市场宏观环境发生变化等原因，经多次反复友好协商，双方就终止相关事项最终达成一致。《关于签署股权收购合
作意向书的提示性公告》（公告编号：2021-067）及《关于终止股权收购合作意向书的公告》（公告编号：2021-106）详见2021
年 06 月 21 日 及 2021 年 10 月 16 日 公 司 指 定 的 信 息 披 露 媒 体 《 证 券 时 报 》、《 上 海 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）。
3、公司全资子公司天水众顺实业有限公司根据天水市国有建设用地使用权挂牌出让公告参与国有建设用地使用权竞价
并竞拍取得两宗国有建设用地使用权。2020年09月30日，众顺实业与天水市自然资源局签署了《国有建设用地使用权出让合
同》，2021年04月14日，众顺实业取得了天水市自然资源局颁发的《中华人民共和国不动产权证书》。《关于子公司取得土地
证 书 的 公 告 》（ 公 告 编 号 ： 2021-042 ） 详 见 公 司 指 定 的 信 息 披 露 媒 体 《 证 券 时 报 》、《 上 海 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）。
4、2021年05月24日，公司召开第四届董事会第三次会议审议通过了《关于对全资子公司增加注册资本的议案》,公司拟
以自有资金人民币7,000万元及4,000万元分别对全资子公司湖北众兴菌业科技有限公司及安徽众兴菌业科技有限公司进行
增资。本次增资完成后，湖北众兴注册资本将由人民币5,000万元增加至12,000万元，安徽众兴注册资本将由人民币5,000
万元增加至9,000万元，公司仍持有湖北众兴及安徽众兴100%股权。《关于对全资子公司增加注册资本的公告》（公告编号：
2021-061 ） 详 见 2021 年 05 月 25 日 公 司 指 定 信 息 披 露 媒 体 《 证 券 时 报 》、《 上 海 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）。
（七）修订《公司章程》
1、为进一步完善和优化公司治理结构，公司根据《证券法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规和规范性文件的规
定并结合公司实际情况，2021年03月25日及2021年04月16日，公司召开第三届董事会第三十六次会议及2020年度股东大会审
议通过了《关于拟修订<公司章程>的议案》，公司已完成相关事项的备案工作。《关于拟修订<公司章程>的公告》（公告编号：
2021-020）详见公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》 和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、2021年11月22日，公司召开2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更（第一期）回购股份剩余股份用途并
注销的议案》及《关于变更公司注册资本暨修订<公司章程>的议案》。相关内容详见2021年11月05日及2021年11月23日公司
指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
1、报告期内是否发生对公司造成重大影响的自然灾害、病虫灾害或食品安全事故等重大事件
□ 是 √ 否
2、报告期内公司享受的农业企业税收优惠政策、政府补助政策和产业政策是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、报告期内公司生产经营用地是否发生重大变化
□ 是 √ 否
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2021年04月02日，公司召开第三届董事会第三十八次会议审议通过了《关于控股孙公司参与项目竞标的议案》，控股
孙公司天水昱晟置业有限责任公司参与竞标天水市城市更新融资承接主体招标项目。2021年04月08日，天水昱晟收到《成交
90
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
通知书》，其被确定为该项目中标供应商；2021年04月14日，天水昱晟与天水市土地收购储备中心签署了相关协议；2021年
07月07日，天水昱晟竞拍取得编号为2021-47 及 2021-48 号国有建设用地使用权并签订了《成交确认书》2021年07月26 日，
公司控股孙公司天水昱晟与天水市自然资源局签署了 《国有建设用地使用权出让合同》。2021年11月04日，天水昱晟取得了
由天水市自然资源局颁发的《中华人民共和国不动产权证书》。关于控股孙公司参与项目竞标的公告》公告编号：2021-039）、
《关于控股孙公司项目中标的公告》（公告 编号：2021-040）、《关于控股孙公司项目中标的进展公告》（公告编号：
2021-043/077/085/117 ） 详 见 公 司 指 定 的 信 息 披 露 媒 体 《 证 券 时 报 》、《 上 海 证 券 报 》 和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。
2、公司全资子公司天水众顺实业有限公司根据天水市国有建设用地使用权挂牌出让公告参与国有建设用地使用权竞价
并竞拍取得两宗国有建设用地使用权。2020年09月30日，众顺实业与天水市自然资源局签署了《国有建设用地使用权出让合
同》，2021年04月14日，众顺实业取得了天水市自然资源局颁发的《中华人民共和国不动产权证书》。《关于全资子公司竞拍
获得土地使用权的进展公告》（公告编号：2020-102）详见公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn）。《关于子公司取得土地证书的公告》（公告编号：2021-042）详见公司指定的信息披露媒
体《证券时报》、《上海证券报》 和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
3、2021年05月24日，公司召开第四届董事会第三次会议审议通过了《关于对全资子公司增加注册资本的议案》,公司拟
以自有资金人民币7,000万元及4,000万元分别对全资子公司湖北众兴菌业科技有限公司及安徽众兴菌业科技有限公司进行
增资。本次增资完成后，湖北众兴注册资本将由人民币5,000万元增加至12,000万元，安徽众兴注册资本将由人民币5,000
万元增加至9,000万元，公司仍持有湖北众兴及安徽众兴100%股权。截至2021年07月09日，，湖北众兴及安徽众兴办理完成增
资事项的工商变更登记手续。《关于对全资子公司增加注册资本的公告》（公告编号：2021-061）及《关于全资子公司完成工
商变更登记的公告》（公告编号：2021-076）详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
112,836 -107,75 -107,75 5,078,5
一、有限售条件股份 30.69% 0 0 0 1.25%
,128 7,588 7,588 40
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
112,836 -107,75 -107,75 5,078,5
3、其他内资持股 30.69% 0 0 0 1.25%
,128 7,588 7,588 40
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
112,836 -107,75 -107,75 5,078,5
境内自然人持股 30.69% 0 0 0 1.25%
,128 7,588 7,588 40
91
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
254,880 147,462 147,462 402,34
二、无限售条件股份 69.31% 0 0 0 98.75%
,984 ,277 ,277 3,261
254,880 147,462 147,462 402,34
1、人民币普通股 69.31% 0 0 0 98.75%
,984 ,277 ,277 3,261
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
367,717 100.00 39,704, 39,704, 407,42 100.00
三、股份总数 0 0 0
,112 % 689 689 1,801 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、根据相关法律法规的规定，每年的第一个交易日，中国结算深圳分公司以上市公司董事、监事和高级管理人员在上
年最后一个交易日登记在其名下的在深交所上市的A股、B股为基数，按25%计算其本年度可转让股份法定额度（按照A股、B
股分别计算）。
2、截至2021年12月31日，“众兴转债”2021年度累计转股44,935,164股。
3、2021年04月16日，公司完成第四届董事会及第四届监事会的换届选举工作，根据相关法律法规的相关规定，新增新任
董事、监事、高级管理人员及离任董事、监事及高级管理人员锁定股份。
4、2021年12月08日，公司完成了（第一期）回购股份剩余股份 5,230,475 股股份的注销事宜。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
（一）“众兴转债”转股情况
截至2021年12月31日，“众兴转债”2021年度累计转股44,935,164股。《2021年第一季度可转换公司债券转股情况公告》
（公告编号：2021-037）、《2021年第二季度可转换公司债券转股情况公告》（公告编号：2021-074）及《2021年第三季度可
转换公司债券转股情况公告》（公告编号：2021-104）详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn）；《2021年第四季度可转换公司债券转股情况公告》（公告编号：2022-001）详见公司指定
信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
（二）董事会、监事会的换届选举及公司高级管理人员的聘任
1、2021年03月25日，公司召开第三届董事会第三十六次会议审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事
会非独立董事候选人的议案》及《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会独立董事候选人的议案》，经董事会推荐并
经董事会提名委员会资格审查，公司董事会拟提名刘亮先生、高博书先生、陶春晖先生、王国庆先生、姚伯玉先生及张宇飞
先生为公司第四届董事会非独立董事候选人，拟提名彭玲女士、巨铭先生及刘遐先生为公司第四届董事会独立董事候选人。
《关于董事会换届选举的公告》（公告编号：2021-021）及相关内容详见2021年03月26日公司指定信息披露媒体《证券时报》、
《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、2021年03月25日，公司召开第三届监事会第二十二次会议审议通过了《关于公司监事会换届选举暨提名第四届监事
会非职工代表监事候选人的议案》，公司监事会拟提名王银军先生、赵波先生为公司第四届监事会非职工代表监事候选人，
拟与公司职工代表大会选举产生的职工代表监事张天荣先生共同组成第四届监事会。《关于监事会换届选举的公告》（公告编
号：2021-028）及相关内容详见2021年03月26日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。
92
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
3、2021年04月16日，公司召开2020年度股东大会审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会非独立董
事候选人的议案》、《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会独立董事候选人的议案》及《关于公司监事会换届选举暨
提名第四届监事会非职工代表监事候选人的议案》。公司第四届董事会由非独立董事刘亮先生、高博书先生、陶春晖先生、
姚伯玉先生、张宇飞先生、王国庆先生及独立董事彭玲女士、巨铭先生、刘遐先生组成；第四届监事会由王银军先生、赵波
先生及职工代表大会选举的职工代表监事张天荣先生组成。《关于董事会完成换届选举的公告》（公告编号：2021-047）及《关
于监事会换届选举完成的公告》（公告编号：2021-048）详见2021年04月17日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证
券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
4、2021年04月16日，公司召开第四届董事会第一次会议审议通过了《关于选举公司第四届董事会董事长的议案》、《关
于选举公司第四届董事会副董事长的议案》、《关于选举公司第四届董事会专门委员会委员的议案》及《关于聘任公司高级管
理人员的议案》；同日召开第四届监事会第一次会议审议通过了《关于选举公司第四届监事会主席的议案》。相关内容详见2021
年04月17日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
（三）（第一期）回购股份剩余股份的注销
1、2021年11月04日，公司召开第四届董事会第七次会议及第四届监事会第五次会议审议通过了《关于变更（第一期）
回购股份剩余股份用途并注销的议案》，董事会同意将公司第一期回购股份剩余股份用途进行变更用于注销以减少注册资本。
本次变更及注销后，公司总股本将减少5,230,475 股，注册资本将减少5,230,475 元。相关内容详见2021年11月05日公司指
定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、2021年11月22日，公司召开2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更（第一期）回购股份剩余股份用途并
注 销 的 议 案 》。 相 关 内 容 详见 2021 年11 月 23 日 公 司 指 定信 息 披 露 媒 体 《 证 券 时 报 》、《 上 海 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。
3、2021年12月08日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕（第一期）回购股份剩余股份 5,230,475
股股份的注销事宜。相关内容详见2021年12月09日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。
4、2022年01月17日，公司完成了工商变更登记手续。相关内容详见2022年01月18日公司指定信息披露媒体《证券时报》、
《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期初公司普通股股份总数为 367,717,112.00股，报告期内，“众兴转债”转股数量为44,935,164.00股，注销回购专用
证券账户中（第一期）回购股份剩余股份 5,230,475 股，前述转股、注销事项完成后，公司股本总额变更为407,421,801.00
股。
项目 2021年度
加权平均股本 使用年末股本全面摊薄 差异金额 差异幅度
基本每股收益（元） 0.14 0.12 -0.02 -14.29%
稀释每股收益（元） 0.14 0.12 -0.02 -14.29%
2021年12月31日
项目 期末股本 使用年末股本全面摊薄 差异金额 差异幅度
归属于公司普通股股东的每股净资产（元） 7.97 7.97 - 0.00%
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
93
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东 本期增加 本期解除限 期末限售
期初限售股数 限售原因 解除限售日期
名称 限售股数 售股数 股数
2021 年 10 月 16 日解除限售
陶军 82,602,070 27,534,024 110,136,094 0 高管锁定股份
股份 110,136,094 股。
2021 年 10 月 16 日解除限售
田德 24,474,208 6,658,069 31,132,277 0 高管锁定股份
股份 31,132,277 股。
高博书 993,324 0 0 993,324 高管锁定股份 -
刘亮 1,984,286 0 0 1,984,286 高管锁定股份 -
袁斌 2,632,684 658,100 1,974,584 高管锁定股份 -
周进军 73,846 0 0 73,846 高管锁定股份 -
2021 年 10 月 16 日解除限售
李彦庆 13,460 4,487 17,947 0 高管锁定股份
股份 17,947 股。
2021 年 10 月 16 日解除限售
张云峰 2,250 750 3,000 0 高管锁定股份
股份 3,000 股。
2021 年 10 月 16 日解除限售
李彦军 60,000 20,000 80,000 0 高管锁定股份
股份 80,000 股。
赵波 0 52,500 0 52,500 高管锁定股份 -
合计 112,836,128 34,269,830 142,027,418 5,078,540 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）股份及股东变动情况
报告期初公司普通股股份总数为 367,717,112.00股，报告期内，“众兴转债”转股数量为44,935,164.00股，注销回购
专用证券账户中（第一期）回购股份剩余股份 5,230,475 股，前述转股、注销事项完成后，公司股本总额变更为
407,421,801.00股。股份变动情况见本节“一、股份变动情况”，股东结构的变化详见本节“三、股东和实际控制人情况”。
（2）资产及负债结构变动情况
单位：元
科目 2021年末 2020年末 变动%
归属于上市公司股东净资产 3,248,600,124.87 2,729,105,527.77 19.04%
94
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
总资产 6,551,297,202.04 5,581,944,186.22 17.37%
总股本 （股） 407,421,801.00 367,717,112.00 10.80%
资产负债率 50.37% 51.05% -0.68%
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
年度报告披露 报告期末表决 日前上一月末
报告期末普
日前上一月末 权恢复的优先 表决权恢复的
通股股东总 56,276 50,114 0 0
普通股股东总 股股东总数（如 优先股股东总
数
数 有）（参见注 8） 数（如有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押、标记或冻结情况
报告期
持股比 内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 末持股
例 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
110,13 110,136,
陶军 境内自然人 27.03% 0 0 质押 42,150,000
6,094 094
31,132, 31,132,
田德 境内自然人 7.64% 0 0 质押 18,000,000
277 277
天水众兴菌业
科技股份有限 9,000,0 9,000,0
其他 2.21% 0 0
公司－第一期 00 00
员工持股计划
长城国融投资 7,190,4 7,190,4
国有法人 1.76% 0 0
管理有限公司 76 76
安徽中安资本
6,190,4 6,190,4
投资基金有限 国有法人 1.52% 0 0
76 76
公司
甘肃资产管理 5,523,8 5,523,8
国有法人 1.36% 0 0
有限公司 09 09
刘亮 境内自然人 0.65% 2,645,7 0 1,984,2 661,429
95
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
15 86
2,524,7 2,524,7
雷小刚 境内自然人 0.62% -40,000 0
12 12
1,974,6 -658,10 1,974,5
袁斌 境内自然人 0.48% 95 质押 1,450,000
79 0 84
1,331,2 890,80 1,331,2
曹阳 境内自然人 0.33% 0
00 0 00
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有） 无
（参见注 3）
公司股东田德先生系公司控股股东陶军先生的姑丈，为一致行动人；刘亮先生
为公司董事、高级管理人员；袁斌先生为公司高级管理人员；雷小刚先生为公司职
上述股东关联关系或一致行动的 工。陶军先生、田德先生、刘亮先生及袁斌先生与前 10 名普通股股东中雷小刚先
说明 生及其他股东不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人
的情形。除上述外，公司无法判断其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公
司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。
上述股东涉及委托/受托表决权、放
无
弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特
天水众兴菌业科技股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份 14,536,516 股。
别说明（如有）（参见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
陶军 110,136,094 人民币普通股 110,136,094
田德 31,132,277 人民币普通股 31,132,277
天水众兴菌业科技股份有限公司
9,000,000 人民币普通股 9,000,000
－第一期员工持股计划
长城国融投资管理有限公司 7,190,476 人民币普通股 7,190,476
安徽中安资本投资基金有限公司 6,190,476 人民币普通股 6,190,476
甘肃资产管理有限公司 5,523,809 人民币普通股 5,523,809
雷小刚 2,524,712 人民币普通股 2,524,712
曹阳 1,331,200 人民币普通股 1,331,200
栾雪峰 1,122,000 人民币普通股 1,122,000
任奕蒙 820,000 人民币普通股 820,000
前 10 名无限售流通股股东之间， 公司股东田德先生系公司控股股东陶军先生的姑丈，为一致行动人；刘亮先生
以及前 10 名无限售流通股股东和 为公司董事、高级管理人员；袁斌先生为公司高级管理人员；雷小刚先生为公司职
前 10 名股东之间关联关系或一致 工。陶军先生、田德先生、刘亮先生及袁斌先生与雷小刚先生及其他前 10 名股东、
行动的说明 前 10 名无限售流通股股东不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定
96
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
的一致行动人的情形。除上述外，公司无法判断其他股东之间是否存在关联关系或
属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。
前 10 名普通股股东参与融资融券
无
业务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
陶军 中国 否
陶军先生自 2012 年 3 月至 2016 年 2 月担任公司董事长、总经理；2016 年 2
主要职业及职务
月至 2021 年 4 月担任公司董事、董事长。现任公司党委书记。
报告期内控股和参股的其他境内外上市
无
公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
与实际控制人关
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
系
陶军 本人 中国 否
陶军先生自 2012 年 3 月至 2016 年 2 月担任公司董事长、总经理；2016 年 2 月至 2021
主要职业及职务
年 4 月担任公司董事、董事长。现任公司党委书记。
过去 10 年曾控股的境内外上市
无
公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
97
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
98
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
99
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、转股价格历次调整情况
1、根据相关法律法规和《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，“众兴转债”
初始转股价格为11.74元/股。
2、2018年05月15日，公司实施2017年度权益分派方案，以公司总股本373,316,347股为基数，向全体股东每10股派
1.000038元人民币现金。公司根据中国证券监督管理委员会关于可转换公司债券发行的有关规定及《天水众兴菌业科技股份
有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，“众兴转债”的转股价格由原来的11.74元/股调整为11.64元/股，
调整后的转股价格自2018年05月15日生效。《关于第一次调整可转换公司债券转股价格的公告》（公告编号：2018-086）详见
2018年05月09日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
3、2019年05月22日，公司实施2018年度权益分派方案，以权益分派方案实施时股权登记日当日的总股本（扣除回购专
户上已回购股份）为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00 元（含税）。公司根据中国证券监督管理委员会关于可转换
公司债券发行的有关规定及《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，“众兴转债”
的转股价格由原来的11.64元/股调整为11.54元/股，调整后的转股价格自2019年05月22日生效。《关于可转债转股价格调整
的公告》（公告编号：2019-063）详见2019年05月14日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。
4、2020年06月05日，公司实施了2019年度权益分派方案，以权益分派方案实施时股权登记日当日的总股本（扣除回购
专户上已回购股份）为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00 元（含税）。公司根据中国证券监督管理委员会关于可转
100
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
换公司债券发行的有关规定及《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，“众兴转债”
的转股价格由原来的11.54元/股调整为11.45元/股，调整后的转股价格自2020年06月05日生效。《关于“众兴转债”转股价
格调整的公告》（公告编号：2020-063）详见2020年05月29日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn）。
5、2021年05月20日，公司实施了2020年度权益分派方案，以权益分派方案实施时股权登记日当日的总股本（扣除回购
专户上已回购股份）为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00 元（含税）。公司根据中国证券监督管理委员会关于可转
换公司债券发行的有关规定及《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，“众兴转债”
的转股价格由原来的11.45元/股调整为11.36元/股，调整后的转股价格自2021年05月20日生效。《关于“众兴转债”转股价
格调整的公告》（公告编号：2021-057）详见2021年05月13日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、累计转股情况
√ 适用 □ 不适用
转股数量
占转股开 未转股金
转股起止日 发行总 发行总金 累计转股 累计转股 始日前公 尚未转股 额占发行
转债简称
期 量（张） 额 金额（元） 数（股） 司已发行 金额(元) 总金额的
股份总额 比例
的比例
2018 年 06 月
9,200,00 920,000,00 511,106,40 408,893,60
众兴转债 19 日-2023 年 44,988,598 12.05% 44.45%
0 0.00 0.00 0.00
12 月 13 日
3、前十名可转债持有人情况
报告期末持有 报告期末持有 报告期末
可转债持有人
序号 可转债持有人名称 可转债数量 可转债金额 持有可转
性质
（张） （元） 债占比
西北投资管理（香港）有限公司－西北飞龙基
1 境外法人 476,000 47,600,000.00 11.64%
金有限公司
中国建设银行－易方达增强回报债券型证券
2 其他 221,370 22,137,000.00 5.41%
投资基金
浙江旌安投资管理有限公司－旌安明远私募
3 其他 197,000 19,700,000.00 4.82%
证券投资基金
4 李怡名 境内自然人 93,470 9,347,000.00 2.29%
中国银行－易方达稳健收益债券型证券投资
5 其他 83,286 8,328,600.00 2.04%
基金
6 中信期货－光大信托浦汇集合资金信托计划 其他 69,790 6,979,000.00 1.71%
101
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
－中信期货价值精粹 1 号单一资产管理计划
7 张涛 境内自然人 63,420 6,342,000.00 1.55%
中国建设银行股份有限公司－易方达双债增
8 其他 61,010 6,101,000.00 1.49%
强债券型证券投资基金
9 余晓玲 境内自然人 52,010 5,201,000.00 1.27%
华夏基金延年益寿 5 号纯债固定收益型养老
10 其他 44,560 4,456,000.00 1.09%
金产品－中国农业银行股份有限公司
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
1、公司近两年主要会计数据和财务指标参见第九节 之 八、截止报告期末公司近两年主要会计数据和财务指标。数据
及指标变化原因主要如下：
①公司流动比率较上年增加44.76%，主要系孙公司取得的项目土地按照相关准则在存货中列示，存货金额较上年增长较
多所致。
②扣除非经常性损益后净利润较上年下降79.49%，主要系2021年度金针菇产品价格下降及原材料成本上涨所致。
③利息保障倍数较上年下降55.74%，系公司银行借款增加，利息支出增多及本年利润较上年下降所致。
④现金利息保障倍数较上年下降152.81%，主要系孙公司取得的项目土地相关现金支出反映在经营活动现金流出项目，
经营活动产生的现金净流量为负所致。
2、可转债资信评级状况
报告期内，大公国际资信评估有限公司出具了《天水众兴菌业科技股份有限公司主体与相关债项2021年度跟踪评级报告》
大公报SD【2021】010号，评级未发生变化，报告确定公司主体长期信用等级维持AA-，评级展望维持稳定，“众兴转债”的
信用等级维持AA-。相关内容详见2021年05月25日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□ 适用 √ 不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□ 是 √ 否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
102
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
流动比率 3.7565 2.595 44.76%
资产负债率 50.37% 51.05% -0.68%
速动比率 2.2943 2.2592 1.55%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 3,021.09 14,727.83 -79.49%
EBITDA 全部债务比 11.91% 17.52% -5.61%
利息保障倍数 1.08 2.44 -55.74%
现金利息保障倍数 -2.35 4.45 -152.81%
EBITDA 利息保障倍数 3.13 4.42 -29.19%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
103
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2022 年 03 月 23 日
审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 众环审字（2022）0810003 号
注册会计师姓名 安素强 杨逸辰
审计报告正文
审 计 报 告
众环审字（2022）0810003号
天水众兴菌业科技股份有限公司全体股东：
审计意见
我们审计了天水众兴菌业科技股份有限公司（以下简称“众兴菌业”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及公
司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表
附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了众兴菌业2021年12月31日合
并及公司的财务状况以及2021年度合并及公司的经营成果和现金流量。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分
进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于众兴菌业，并履行了职业道德
方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
参见本节五、39 和 本节七、61。 评价管理层与销售和收款相关的内部控制的设计和运行有效性；
众 兴 菌 业 2021 年 度 营 业 收 入 人 民 币
选取样本检查销售合同，识别合同并判断众兴菌业销售商品的履约义务，
1,556,146,725.49元，全部为商品销售收入。众
评价众兴菌业的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
兴菌业在履行了合同中的履约义务，即在客户取
得相关商品控制权时确认收入，客户取得相关商 就本年记录的收入交易选取样本，核对销售合同、出库的、发货单、发票
品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获 及其他支持性文件，评价相关收入确认是否符合众兴菌业收入确认的
得几乎全部的经济利益。 会计政策；
鉴于众兴菌业所处行业特点及收入确认环
对本期销售中重要客户进行独立函证，包括销售品种、数量、交易金额以
节存在的固有风险。收入是食用菌行业的关键业
104
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
绩指标之一，公司主要从事食用菌的生产与销 及往来余额；
售，营业收入确认是否恰当对众兴菌业经营成果
针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单、发货单、
产生很大影响。基于此我们将收入确认识别为关
发票及其他支持性文件以进行截止性测试，评价收入是否被记录于恰
键审计事项。
当的会计期间。
其他信息
众兴菌业管理层对其他信息负责。其他信息包括众兴菌业2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审
计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
众兴菌业管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执
行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估众兴菌业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经
营假设，除非管理层计划清算众兴菌业、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督众兴菌业的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对众兴菌业持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致众兴菌业不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就众兴菌业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
105
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）：
安素强
中国注册会计师：
杨逸辰
中国武汉 2022年3月23日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：天水众兴菌业科技股份有限公司
2021 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,595,197,988.30 1,214,912,080.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 263,428,682.67 688,610,860.63
衍生金融资产
应收票据
应收账款 17,878,724.15 22,442,663.46
应收款项融资
预付款项 24,419,931.79 25,884,047.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,725,497.04 2,668,216.74
其中：应收利息
106
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,173,888,713.83 260,795,562.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,078,539,537.78 2,215,313,431.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 81,647,939.07 91,730,373.94
其他债权投资
长期应收款 4,508,974.46
长期股权投资 10,897,948.85 15,076,811.82
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,537,291,086.29 2,207,421,930.28
在建工程 467,847,398.63 674,560,509.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 294,125.03
无形资产 350,593,335.34 339,065,580.32
开发支出
商誉
长期待摊费用 336,000.00
递延所得税资产
其他非流动资产 19,340,856.59 38,775,549.79
非流动资产合计 3,472,757,664.26 3,366,630,755.15
资产总计 6,551,297,202.04 5,581,944,186.22
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 218,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
107
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 155,571,110.14 132,535,064.29
预收款项
合同负债 6,624,694.34 2,553,722.32
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 50,004,055.58 62,169,480.11
应交税费 656,563.38 743,512.13
其他应付款 184,100,168.84 63,507,458.33
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 272,571,767.41 374,180,088.58
其他流动负债
流动负债合计 819,528,359.69 853,689,325.76
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,945,969,109.23 1,027,418,781.13
应付债券 384,483,219.79 827,137,526.25
其中：优先股
永续债
租赁负债 290,109.54
长期应付款 22,708,974.46
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 127,190,477.50 141,413,862.16
递延所得税负债
其他非流动负债
108
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
非流动负债合计 2,480,641,890.52 1,995,970,169.54
负债合计 3,300,170,250.21 2,849,659,495.30
所有者权益：
股本 407,421,801.00 367,717,112.00
其他权益工具 87,720,451.98 197,235,519.02
其中：优先股
永续债
资本公积 2,037,752,156.36 1,530,657,674.37
减：库存股 138,978,110.05 201,015,845.60
其他综合收益 268,073.10 268,073.10
专项储备
盈余公积 35,007,000.87 30,683,485.96
一般风险准备
未分配利润 819,408,751.61 803,559,508.92
归属于母公司所有者权益合计 3,248,600,124.87 2,729,105,527.77
少数股东权益 2,526,826.96 3,179,163.15
所有者权益合计 3,251,126,951.83 2,732,284,690.92
负债和所有者权益总计 6,551,297,202.04 5,581,944,186.22
法定代表人：刘亮 主管会计工作负责人：李敏 会计机构负责人：何文科
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 584,139,548.54 529,663,929.74
交易性金融资产 263,428,682.67 688,610,860.63
衍生金融资产
应收票据
应收账款 781,402.07 1,489,990.92
应收款项融资
预付款项 672,124.46 493,092.36
其他应收款 1,772,644,121.21 1,334,625,803.44
其中：应收利息
应收股利
109
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
存货 10,353,140.21 10,744,394.45
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,632,019,019.16 2,565,628,071.54
非流动资产：
债权投资 81,647,939.07 91,730,373.94
其他债权投资
长期应收款 4,508,974.46
长期股权投资 1,114,768,336.71 845,057,199.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 98,541,020.52 111,641,468.21
在建工程 88,140,235.73 63,604,103.82
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 31,127,623.48 31,889,932.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 391,128.18 4,571,606.00
非流动资产合计 1,419,125,258.15 1,148,494,684.25
资产总计 4,051,144,277.31 3,714,122,755.79
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 8,449,324.79 3,657,505.59
预收款项
110
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
合同负债 189,305.00 77,446.50
应付职工薪酬 4,063,165.26 21,913,833.30
应交税费 72,166.59 316,891.71
其他应付款 262,215,924.67 300,195,524.44
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 83,661,688.09 262,680,088.58
其他流动负债
流动负债合计 508,651,574.40 738,841,290.12
非流动负债：
长期借款 589,894,109.23 108,518,781.13
应付债券 384,483,219.79 827,137,526.25
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 22,708,974.46
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,177,352.43 8,157,852.43
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,003,263,655.91 943,814,159.81
负债合计 1,511,915,230.31 1,682,655,449.93
所有者权益：
股本 407,421,801.00 367,717,112.00
其他权益工具 87,720,451.98 197,235,519.02
其中：优先股
永续债
资本公积 2,038,977,410.37 1,531,882,928.38
减：库存股 138,978,110.05 201,015,845.60
其他综合收益 268,073.10 268,073.10
专项储备
盈余公积 35,007,000.87 30,683,485.96
111
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
未分配利润 108,812,419.73 104,696,033.00
所有者权益合计 2,539,229,047.00 2,031,467,305.86
负债和所有者权益总计 4,051,144,277.31 3,714,122,755.79
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 1,556,146,725.49 1,483,178,491.71
其中：营业收入 1,556,146,725.49 1,483,178,491.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,521,595,712.27 1,324,093,721.95
其中：营业成本 1,268,171,935.02 1,073,863,719.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,389,718.23 2,518,050.81
销售费用 131,922,122.64 120,890,785.78
管理费用 76,826,603.43 79,960,550.66
研发费用 7,165,055.55 7,206,552.01
财务费用 35,120,277.40 39,654,062.70
其中：利息费用 80,865,485.76 85,548,249.38
利息收入 53,592,267.28 43,000,102.14
加：其他收益 30,922,161.59 25,484,362.95
投资收益（损失以“－”号
4,341,105.75 3,520,593.01
填列）
其中：对联营企业和合营企
-6,496,668.13 -15,073,537.01
业的投资收益
以摊余成本计量的金
112
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
13,428,682.67 3,497,520.64
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
145,997.42 899,379.61
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-968,149.01
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-28,325.95
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 83,360,634.70 191,518,476.96
加：营业外收入 2,244,286.67 926,952.86
减：营业外支出 31,289,252.46 2,949,448.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号
54,315,668.91 189,495,981.29
填列）
减：所得税费用 0.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,315,668.91 189,495,981.29
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
54,315,668.91 189,495,981.29
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 54,968,005.10 188,959,293.02
2.少数股东损益 -652,336.19 536,688.27
六、其他综合收益的税后净额 -395,646.14
归属母公司所有者的其他综合收
-395,646.14
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
113
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-395,646.14
合收益
1.权益法下可转损益的其
-395,646.14
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 54,315,668.91 189,100,335.15
归属于母公司所有者的综合收
54,968,005.10 188,563,646.88
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-652,336.19 536,688.27
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.56
（二）稀释每股收益 0.14 0.56
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：刘亮 主管会计工作负责人：李敏 会计机构负责人：何文科
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 72,887,710.50 106,020,216.14
减：营业成本 60,438,905.91 71,022,969.60
114
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
税金及附加 76,919.56 168,096.29
销售费用 10,802,880.32 13,731,054.53
管理费用 47,355,443.35 50,800,484.47
研发费用 3,811,254.83 3,245,366.62
财务费用 -2,050,702.33 -29,603,827.61
其中：利息费用 30,092,458.34 12,711,814.07
利息收入 39,827,937.81 39,435,291.23
加：其他收益 2,821,945.34 4,037,201.26
投资收益（损失以“－”
74,341,105.75 45,415,289.73
号填列）
其中：对联营企业和合营
-6,496,668.13 -15,073,537.01
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
13,428,682.67 3,497,520.64
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-44,844.51 69,126.53
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-28,325.95
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
42,971,572.16 49,675,210.40
列）
加：营业外收入 323,082.63 38,084.19
减：营业外支出 59,505.65 163,082.11
三、利润总额（亏损总额以“－”
43,235,149.14 49,550,212.48
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
43,235,149.14 49,550,212.48
列）
（一）持续经营净利润（净亏
43,235,149.14 49,550,212.48
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
115
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -395,646.14
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
-395,646.14
综合收益
1.权益法下可转损益的
-395,646.14
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 43,235,149.14 49,154,566.34
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 1,562,562,520.66 1,479,696,779.31
116
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
100,447,652.29 121,858,441.15
金
经营活动现金流入小计 1,663,010,172.95 1,601,555,220.46
购买商品、接受劳务支付的现
1,750,116,293.84 904,689,437.99
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
290,338,782.06 238,393,605.69
现金
支付的各项税费 2,336,038.35 4,149,171.51
支付其他与经营活动有关的现
33,900,268.60 65,004,208.01
金
经营活动现金流出小计 2,076,691,382.85 1,212,236,423.20
经营活动产生的现金流量净额 -413,681,209.90 389,318,797.26
117
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 943,000,000.00
取得投资收益收到的现金 16,448,634.51 22,476,245.28
处置固定资产、无形资产和其
390,772.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
726,515.53 2,404,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 960,565,922.04 2,426,476,245.28
购建固定资产、无形资产和其
286,470,983.40 379,743,294.53
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 510,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
2,426,336,019.42
金
投资活动现金流出小计 796,470,983.40 2,806,079,313.95
投资活动产生的现金流量净额 164,094,938.64 -379,603,068.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 1,459,624,146.28 672,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 1,459,624,146.28 672,200,000.00
偿还债务支付的现金 680,829,725.52 285,107,858.66
分配股利、利润或偿付利息支
148,656,351.26 103,768,079.84
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
37,003,763.96
金
筹资活动现金流出小计 829,486,076.78 425,879,702.46
筹资活动产生的现金流量净额 630,138,069.50 246,320,297.54
118
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 380,551,798.24 256,036,026.13
加：期初现金及现金等价物余
1,200,239,174.80 944,203,148.67
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,580,790,973.04 1,200,239,174.80
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
74,001,339.00 107,315,015.14
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
42,915,869.83 56,805,931.85
金
经营活动现金流入小计 116,917,208.83 164,120,946.99
购买商品、接受劳务支付的现
57,410,249.36 59,258,457.88
金
支付给职工以及为职工支付的
46,793,635.80 36,936,533.20
现金
支付的各项税费 70,375.54 1,413,837.34
支付其他与经营活动有关的现
7,083,709.80 14,627,248.91
金
经营活动现金流出小计 111,357,970.50 112,236,077.33
经营活动产生的现金流量净额 5,559,238.33 51,884,869.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 943,000,000.00
取得投资收益收到的现金 16,448,634.51 8,544,131.03
处置固定资产、无形资产和其
390,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
1,114,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 959,838,634.51 1,122,544,131.03
119
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
购建固定资产、无形资产和其
9,927,583.83 6,505,251.86
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 743,890,000.00 26,110,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
400,456,415.71 1,749,336,019.42
金
投资活动现金流出小计 1,154,273,999.54 1,781,951,271.28
投资活动产生的现金流量净额 -194,435,365.03 -659,407,140.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 811,824,146.28 250,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
520,665,342.80
金
筹资活动现金流入小计 811,824,146.28 770,665,342.80
偿还债务支付的现金 479,604,725.52 6,207,858.66
分配股利、利润或偿付利息支
88,867,675.26 53,974,082.71
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
37,003,763.96
金
筹资活动现金流出小计 568,472,400.78 97,185,705.33
筹资活动产生的现金流量净额 243,351,745.50 673,479,637.47
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 54,475,618.80 65,957,366.88
加：期初现金及现金等价物余
529,663,929.74 463,706,562.86
额
六、期末现金及现金等价物余额 584,139,548.54 529,663,929.74
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 者权
其他权益工具 股东
股 资本 减： 其他 专项 盈余 一般 未分
其他 小计 益合
本 公积 库存 综合 储备 公积 风险 配利 权益
优 永 其 计
120
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
先 续 他 股 收益 准备 润
股 债
19
367
7,2 1,53 201, 30,6 803, 2,72 2,73
,71 268, 3,17
一、上年期末 35, 0,65 015, 83,4 559, 9,10 2,28
7,1 073. 9,16
余额 51 7,67 845. 85.9 508. 5,52 4,69
12. 10 3.15
9.0 4.37 60 6 92 7.77 0.92
00
2
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
19
367
7,2 1,53 201, 30,6 803, 2,72 2,73
,71 268, 3,17
二、本年期初 35, 0,65 015, 83,4 559, 9,10 2,28
7,1 073. 9,16
余额 51 7,67 845. 85.9 508. 5,52 4,69
12. 10 3.15
9.0 4.37 60 6 92 7.77 0.92
00
2
-10
39,
三、本期增减 9,5 507, -62, 15,8 519, 518,
704 4,32 -652
变动金额（减 15, 094, 037, 49,2 494, 842,
,68 3,51 ,336.
少以“－”号 06 481. 735. 42.6 597. 260.
9.0 4.91 19
填列） 7.0 99 55 9 10 91
0
4
54,9 54,9 54,3
-652
（一）综合收 68,0 68,0 15,6
,336.
益总额 05.1 05.1 68.9
19
0 0 1
-10
39,
9,5 507, -62, 499, 499,
（二）所有者 704
15, 094, 037, 321, 321,
投入和减少 ,68
06 481. 735. 839. 839.
资本 9.0
7.0 99 55 50 50
0
4
1．所有者投
入的普通股
121
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
-10
39,
9,5 532, 462, 462,
2．其他权益 704
15, 262, 451, 451,
工具持有者 ,68
06 242. 864. 864.
投入资本 9.0
7.0 54 50 50
0
4
28,0 28,0 28,0
3．股份支付
39,5 39,5 39,5
计入所有者
00.0 00.0 00.0
权益的金额
0 0 0
-53, -62,
8,83 8,83
207, 037,
4．其他 0,47 0,47
260. 735.
5.00 5.00
55 55
-39, -34, -34,
4,32
（三）利润分 118, 795, 795,
3,51
配 762. 247. 247.
4.91
41 50 50
-4,3
4,32
1．提取盈余 23,5
3,51
公积 14.9
4.91
1
2．提取一般
风险准备
-34, -34, -34,
3．对所有者
795, 795, 795,
（或股东）的
247. 247. 247.
分配
50 50 50
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
122
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
407 87,
2,03 138, 35,0 819, 3,24 3,25
,42 72 268, 2,52
四、本期期末 7,75 978, 07,0 408, 8,60 1,12
1,8 0,4 073. 6,82
余额 2,15 110. 00.8 751. 0,12 6,95
01. 51. 10 6.96
6.36 05 7 61 4.87 1.83
00 98
上期金额
单位：元
2020 年年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
367 197
1,51 164, 25,7 653, 2,59 2,602
,69 ,28 663, 2,642
一、上年期末 8,67 009, 28,4 448, 9,48 ,124,
8,4 1,6 719. ,474.
余额 0,89 962. 64.7 939. 2,13 607.1
09. 64. 24 88
7.62 64 1 65 2.26 4
00 68
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
123
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
他
367 197
1,51 164, 25,7 653, 2,59 2,602
,69 ,28 663, 2,642
二、本年期初 8,67 009, 28,4 448, 9,48 ,124,
8,4 1,6 719. ,474.
余额 0,89 962. 64.7 939. 2,13 607.1
09. 64. 24 88
7.62 64 1 65 2.26 4
00 68
三、本期增减 -46 11,9 37,0 150, 129,
18, -395 4,95 130,1
变动金额（减 0.0 0.0 ,14 86,7 05,8 110, 623, 536,6
703 ,646. 0.00 5,02 0.00 0.00 60,08
少以“－”号 0 0 5.6 76.7 82.9 569. 395. 88.27
.00 14 1.25 3.78
填列） 6 5 6 27 51
188, 188,
-395 189,1
（一）综合收 959, 563, 536,6
,646. 00,33
益总额 293. 646. 88.27
14 5.15
02 88
-46 11,9 37,0 -25,
（二）所有者 18, -25,0
,14 86,7 05,8 046,
投入和减少 703 46,54
5.6 76.7 82.9 548.
资本 .00 8.87
6 5 6 87
1．所有者投
入的普通股
-46
2．其他权益 18, 228, 200,
,14 200,8
工具持有者 703 276. 834.
5.6 34.09
投入资本 .00 75 09
6
11,7 11,7
3．股份支付 11,75
58,5 58,5
计入所有者 8,500
00.0 00.0
权益的金额 .00
0 0
37,0 -37,
-37,0
05,8 005,
4．其他 05,88
82.9 882.
2.96
6 96
-38, -33,
4,95 -33,8
（三）利润分 848, 893,
5,02 93,70
配 723. 702.
1.25 2.50
75 50
-4,9
4,95
1．提取盈余 55,0
5,02
公积 21.2
1.25
5
2．提取一般
124
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
风险准备
-33, -33,
3．对所有者 -33,8
893, 893,
（或股东）的 93,70
702. 702.
分配 2.50
50 50
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
367 197
1,53 201, 30,6 803, 2,72 2,732
,71 ,23 268, 3,179
四、本期期末 0,65 015, 83,4 559, 9,10 ,284,
7,1 5,5 073. ,163.
余额 7,67 845. 85.9 508. 5,52 690.9
12. 19. 10 15
4.37 60 6 92 7.77 2
00 02
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
125
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
2021 年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
197, 104,
367,7 1,531, 201,01 30,683
一、上年期末 235, 268,07 696, 2,031,46
17,11 882,92 5,845. ,485.9
余额 519. 3.10 033. 7,305.86
2.00 8.38 60 6
02 00
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
197, 104,
367,7 1,531, 201,01 30,683
二、本年期初 235, 268,07 696, 2,031,46
17,11 882,92 5,845. ,485.9
余额 519. 3.10 033. 7,305.86
2.00 8.38 60 6
02 00
三、本期增减 -109,
39,70 507,09 -62,03 4,116
变动金额（减 515, 4,323, 507,761,
4,689 4,481. 7,735. ,386.
少以“－”号 067. 514.91 741.14
.00 99 55 73
填列） 04
43,2
（一）综合收 35,1 43,235,1
益总额 49.1 49.14
4
-109,
（二）所有者 39,70 507,09 -62,03
515, 499,321,
投入和减少资 4,689 4,481. 7,735.
067. 839.50
本 .00 99 55
04
1．所有者投入
的普通股
-109,
2．其他权益工 39,70 532,26
515, 462,451,
具持有者投入 4,689 2,242.
067. 864.50
资本 .00 54
04
3．股份支付计 28,039
28,039,5
入所有者权益 ,500.0
00.00
的金额 0
-53,20 -62,03 8,830,47
4．其他
7,260. 7,735. 5.00
126
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
55 55
-39,1
（三）利润分 4,323, 18,7 -34,795,
配 514.91 62.4 247.50
1
-4,32
1．提取盈余公 4,323,
3,51
积 514.91
4.91
-34,7
2．对所有者
95,2 -34,795,
（或股东）的
47.5 247.50
分配
0
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
87,7 108,
407,4 2,038, 138,97 35,007
四、本期期末 20,4 268,07 812, 2,539,22
21,80 977,41 8,110. ,000.8
余额 51.9 3.10 419. 9,047.00
1.00 0.37 05 7
8 73
127
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
上期金额
单位：元
2020 年年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
367, 197,
1,519, 164,0 25,72
一、上年期末 698, 281, 663,7 93,994, 2,041,25
896,1 09,96 8,464
余额 409. 664. 19.24 544.27 2,990.89
51.63 2.64 .71
00 68
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
367, 197,
1,519, 164,0 25,72
二、本年期初 698, 281, 663,7 93,994, 2,041,25
896,1 09,96 8,464
余额 409. 664. 19.24 544.27 2,990.89
51.63 2.64 .71
00 68
三、本期增减
18,7 -46, 11,98 37,00 4,955
变动金额（减 -395,6 10,701, -9,785,68
03.0 145. 6,776. 5,882. ,021.
少以“－”号 46.14 488.73 5.03
0 66 75 96 25
填列）
（一）综合收 -395,6 49,550, 49,154,5
益总额 46.14 212.48 66.34
（二）所有者 18,7 -46, 11,98 37,00
-25,046,5
投入和减少 03.0 145. 6,776. 5,882.
48.87
资本 0 66 75 96
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益 18,7 -46,
228,2 200,834.
工具持有者 03.0 145.
76.75 09
投入资本 0 66
3．股份支付 11,75
11,758,50
计入所有者 8,500.
0.00
权益的金额 00
37,00 -37,005,8
4．其他
5,882. 82.96
128
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
96
4,955
（三）利润分 -38,848 -33,893,7
,021.
配 ,723.75 02.50
25
4,955
1．提取盈余 -4,955,
,021.
公积 021.25
25
2．对所有者
-33,893 -33,893,7
（或股东）的
,702.50 02.50
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
367, 197,
1,531, 201,0 30,68 104,69
四、本期期末 717, 235, 268,0 2,031,46
882,9 15,84 3,485 6,033.0
余额 112. 519. 73.10 7,305.86
28.38 5.60 .96 0
00 02
129
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
三、公司基本情况
天水众兴菌业科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是2012年3月27日经甘肃省天水市工商行政管理局核
准登记，由陶军、田德、3家有限合伙企业及其他6位自然人共同发起设立的股份有限公司。
公司注册地址：甘肃天水国家农业科技园区，总部地与注册地相同；
公司统一社会信用代码/注册号：916205007788855832；
公司法定代表人：刘亮；
公司经营范围：食用菌、药用菌及其辅料的生产、销售，微生物技术、生物工程技术、农业新技术的研发、应用、研究、
推广，农副土特产品的生产、加工、销售。
公司的主要管理机构在甘肃省天水市。
本公司设立时总股本为10,000万股，每股面值1元；2012年4月10日，公司召开2012年第一次临时股东大会，同意公司发
行新股51万股，增资扩股后公司的总股本为10,051.00万股；2012年4月27日，公司召开2012年第二次临时股东大会，同意公
司发行新股1,116.78万股，增资扩股后公司的总股本为11,167.78万股。
经中国证券监督管理委员会证监发行字（2015）1183号文批准，公司于2015年6月23日通过深圳证券交易所向社会公众
发行人民币普通股3,725万股，发行后总股本14,892.78万股。公司股票于2015年6月26日在深圳证券交易所挂牌交易。
2016年3月18日，公司股权激励之限制性股票689.90万股完成登记并上市，公司股份总数增至15,582.68万股。
2016年4月15日，公司实施了《2015年度利润分配方案》，以公司上市时股票溢价发行形成的资本公积金合计转增股本
16,382.06万股，转增完成后，公司股份总数增至31,964.74万股。
2016年7月18日，中国证监会出具的证监许可[2016]1329号《关于核准天水众兴菌业科技股份有限公司非公开发行股票
的批复》，公司于2016年8月11日向7名投资者合计发行新股53,683,333股，股本变更为37,333.07万股。
公司于2018年03月05日召开的第二届董事会第四十二次会议审议通过了《关于调整限制性股票回购价格及回购注销部分
限制性股票的议案》，对已离职员工的限制性股票进行回购注销处理。本次回购注销的限制性股票合计14,360股，注销完成
后，公司股份总数变更为37,331.63万股。
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2017】2002号”文核准，公司于2017年12月13日公开发行了920万张可转换公
司债券（以下简称“可转债”），每张面值100元，发行总额9.20亿元。经深圳证券交易所“深证上【2017】848号”文同意，
公司9.20亿元可转债于2018年01月03日起在深交所挂牌交易，债券简称“众兴转债”，债券代码“128026”。根据相关法律法
规和《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，可转换公司债券自2018年06月19日开
始转股。2018年转股后，公司股份总数变更为37,333.33万股。
公司于2018年12月21日召开第三届董事会第九次会议审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但
尚未解锁的限制性股票的议案》及《关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，
回购注销的限制性股票共计5,652,669股，注销后公司股份总数变更为36,768.06万股。
2019年-2021年可转债累计转股后公司股数变更为41,265.23万股。
公司于 2021 年 11 月 04日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议及于 2021 年 11 月22 日召开的
2021 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更（第一期）回购股份剩余股份用途并注销的议案》。本次注销后，公司股
份总数变更为40,742.18万股。
本公司及子公司（以下统称“本集团”）主要从事食用菌、药用菌及其辅料的生产、销售、微生物技术、生物工程技术、
农业新技术的研发，属于农业种植行业。
经营期限：自2008年11月18日至2098年11月17日。
本集团的最终控制人为自然人陶军。
本财务报表经本公司董事会于2022年3月23日批准报出。
截至2021年12月31日，本集团纳入合并范围的子公司共15户，详见本节九、“在其他主体中的权益”。
截至2021年12月31日，本集团纳入合并范围的子公司共15户，详见本节九、“在其他主体中的权益”。
130
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应
用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本集团在编制财务报表过程中，已全面评估本集团自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本集团利用所有可获
得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本集团将有足够的资源在
自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本集团因而按持续经营基础编制本财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和
会计估计，详见本节五、39“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本节五、44“重要
会计政策和会计估计变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2021年12月31日的财务状况及2021
年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会
2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团
编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19
号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本节、6“合并财务报
表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本节、
22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
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被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第
2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节、22“长
期股权投资”或本节、10“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本节、22“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对
原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽
子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本节、22“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所
述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
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当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认
该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②分类为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益
之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项
目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收
益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部
或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列
报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外
币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；
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以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计
入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考
虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征
与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于
此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量
特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇
兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该
类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合
收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分
类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部
分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计
量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计
入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计
入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。
其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的
会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分
类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）
与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止
确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认
原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间
的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以
净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此
以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适
用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特
征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用
不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11、应收票据
不适用。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本节五、10.金融工具。
13、应收款项融资
不适用。
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14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本节五、10.金融工具。
15、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、消耗性生物资产、周转材料、库存商品、开发成本等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
不适用。
无。
17、合同成本
不适用。
18、持有待售资产
不适用。
19、债权投资
债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本节五、10、金融工具。
20、其他债权投资
不适用。
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21、长期应收款
本集团长期应收款系账期超过一年的具有融资性质的按摊余成本计量的应收款项；具体核算详见本节“五 44、重要会
计政策及会计估计和10、金融工具”。
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中
如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，
其会计政策详见本节、10“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行
股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
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期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本
集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
节、6、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
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项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%
机器设备 年限平均法 10 5% 9.50%
工器具 年限平均法 5-10 5% 19.00%-9.50%
运输设备 年限平均法 5-10 5% 19.00%-9.50%
办公设备 年限平均法 5-10 5% 19.00%-9.50%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产使用
寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节、31“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
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状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，
直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
本集团生物资产为消耗性生物资产，消耗性生物资产是指为出售而持有的生物资产，指生长中的菌类。消耗性生物资产
按照成本进行初始计量。自行栽培的消耗性生物资产的成本，为该资产在入产成品库前发生的可直接归属于该资产的必要支
出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在入产成品库后发生的管护等后续支出，计入当期损益。
本集团消耗性生物资产主要为自行培养和尚处于生产过程中的食用菌，其成本按照培育生产过程中发生的必要支出确
定，包括直接材料、直接人工、水电折旧及其他应分摊的间接费用。将已经采摘包装成箱，储存在冷库尚未销售出库的食用
菌归集为产成品。本集团消耗性生物资产按约当产量法在消耗性生物资产（在产品）和完工产品间分配成本；在出售时采用
加权平均法按账面价值结转成本。
资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗
性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，
转回金额计入当期损益。
公司需要遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
无。
28、油气资产
不适用。
29、使用权资产
使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本节、42“租赁”。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
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采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节、31“长期资产减值”。
公司需要遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
无
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营
企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，
则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要
包括锅炉点检费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
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33、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经
支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应
收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应
缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
（3）辞退福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的
内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受
益计划进行会计处理。
35、租赁负债
租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见本节、42“租赁”。
36、预计负债
不适用。
37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
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股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团
将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外
的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股
份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业
的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处
理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处
理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自
的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
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收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客
户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承
诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支
付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品
而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的
相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户
对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履
约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团
履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团
已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收
入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现
时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客
户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主
要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本集团销售金针菇、双孢菇等商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出、开具发票并交付给客户时，
商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入实现。本集团给予客户的信用期通常为10天，与行业惯例一致，不存在重大融
资成分。
40、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长
期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助
对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的
特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需
在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收
益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，
且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公
开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专
门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，
因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计
入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类
为与收益相关的政府补助。
145
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府
补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于
其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
不适用。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
②本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租
赁以外的其他租赁为经营租赁。
43、其他重要的会计政策和会计估计
回购股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分
配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积
不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《企业会计准则第 21 号—— 2021 年 03 月 25 日，公司召开第三届董事
租赁（2018 年修订）》（财会[2018]35 号）（以下简称“新租赁准 会第三十六次会议及第三届监事会第二十
则”）。本集团于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依 二次会议，审议通过了《关于会计政策变
据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。 更的议案》。
146
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本集团选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
本集团选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期
期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
于新租赁准则首次执行日（即2021年1月1日），本集团的具体衔接处理及其影响如下：
A、本集团作为承租人
对首次执行日的融资租赁，本集团作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产
和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁
负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。
对首次执行日前的经营租赁，本集团按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并采用首次执行日的增量借款利率作
为折现率计量使用权资产。本集团于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。
本集团对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低
价值租赁之外的经营租赁，本集团根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：
将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；
计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；
使用权资产的计量不包含初始直接费用；
存在续约选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
作为使用权资产减值测试的替代，本集团根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日
前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
首次执行日之前发生租赁变更的，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
B、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：
——本集团承租观音县人民政府的10.23亩土地，租赁期为20年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2021年1月
1日确认使用权资产309,811.67元，租赁负债300,188.86元，一年内到期的非流动负债9,622.81元。
上述会计政策变更对2021年1月1日财务报表的影响如下：
报表项目 2020年12月31日（变更前）金额 2021年1月1日（变更后）金额
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
使用权资产 309,811.67 309,811.67
租赁负债 300,188.86 300,188.86
一年内到期的非流动 9,622.81 9,622.81
负债
本集团于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.75%。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
147
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流动资产：
货币资金 1,214,912,080.67 1,214,912,080.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 688,610,860.63 688,610,860.63
衍生金融资产
应收票据
应收账款 22,442,663.46 22,442,663.46
应收款项融资
预付款项 25,884,047.16 25,884,047.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,668,216.74 2,668,216.74
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 260,795,562.41 260,795,562.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 2,215,313,431.07 2,215,313,431.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 91,730,373.94 91,730,373.94
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 15,076,811.82 15,076,811.82
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,207,421,930.28 2,207,421,930.28
148
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
在建工程 674,560,509.00 674,560,509.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 309,811.67 309,811.67
无形资产 339,065,580.32 339,065,580.32
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 38,775,549.79 38,775,549.79
非流动资产合计 3,366,630,755.15 3,366,940,566.82 309,811.67
资产总计 5,581,944,186.22 5,582,253,997.89 309,811.67
流动负债：
短期借款 218,000,000.00 218,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 132,535,064.29 132,535,064.29
预收款项
合同负债 2,553,722.32 2,553,722.32
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 62,169,480.11 62,169,480.11
应交税费 743,512.13 743,512.13
其他应付款 63,507,458.33 63,507,458.33
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
149
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
一年内到期的非流动
374,180,088.58 374,189,711.39 9,622.81
负债
其他流动负债
流动负债合计 853,689,325.76 853,698,948.57 9,622.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,027,418,781.13 1,027,418,781.13
应付债券 827,137,526.25 827,137,526.25
其中：优先股
永续债
租赁负债 300,188.86 300,188.86
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 141,413,862.16 141,413,862.16
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,995,970,169.54 1,996,270,358.40 300,188.86
负债合计 2,849,659,495.30 2,849,969,306.97 309,811.67
所有者权益：
股本 367,717,112.00 367,717,112.00
其他权益工具 197,235,519.02 197,235,519.02
其中：优先股
永续债
资本公积 1,530,657,674.37 1,530,657,674.37
减：库存股 201,015,845.60 201,015,845.60
其他综合收益 268,073.10 268,073.10
专项储备
盈余公积 30,683,485.96 30,683,485.96
一般风险准备
未分配利润 803,559,508.92 803,559,508.92
归属于母公司所有者权益
2,729,105,527.77 2,729,105,527.77
合计
少数股东权益 3,179,163.15 3,179,163.15
所有者权益合计 2,732,284,690.92 2,732,284,690.92
150
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
负债和所有者权益总计 5,581,944,186.22 5,582,253,997.89 309,811.67
调整情况说明
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本集团选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
本集团选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期
期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 529,663,929.74 529,663,929.74
交易性金融资产 688,610,860.63 688,610,860.63
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,489,990.92 1,489,990.92
应收款项融资
预付款项 493,092.36 493,092.36
其他应收款 1,334,625,803.44 1,334,625,803.44
其中：应收利息
应收股利
存货 10,744,394.45 10,744,394.45
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 2,565,628,071.54 2,565,628,071.54
非流动资产：
债权投资 91,730,373.94 91,730,373.94
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 845,057,199.68 845,057,199.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 111,641,468.21 111,641,468.21
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在建工程 63,604,103.82 63,604,103.82
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 31,889,932.60 31,889,932.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 4,571,606.00 4,571,606.00
非流动资产合计 1,148,494,684.25 1,148,494,684.25
资产总计 3,714,122,755.79 3,714,122,755.79
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,657,505.59 3,657,505.59
预收款项
合同负债 77,446.50 77,446.50
应付职工薪酬 21,913,833.30 21,913,833.30
应交税费 316,891.71 316,891.71
其他应付款 300,195,524.44 300,195,524.44
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
262,680,088.58 262,680,088.58
负债
其他流动负债
流动负债合计 738,841,290.12 738,841,290.12
非流动负债：
长期借款 108,518,781.13 108,518,781.13
应付债券 827,137,526.25 827,137,526.25
其中：优先股
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天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,157,852.43 8,157,852.43
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 943,814,159.81 943,814,159.81
负债合计 1,682,655,449.93 1,682,655,449.93
所有者权益：
股本 367,717,112.00 367,717,112.00
其他权益工具 197,235,519.02 367,717,112.00
其中：优先股
永续债
资本公积 1,531,882,928.38 1,531,882,928.38
减：库存股 201,015,845.60 201,015,845.60
其他综合收益 268,073.10 268,073.10
专项储备
盈余公积 30,683,485.96 30,683,485.96
未分配利润 104,696,033.00 104,696,033.00
所有者权益合计 2,031,467,305.86 2,031,467,305.86
负债和所有者权益总计 3,714,122,755.79 3,714,122,755.79
调整情况说明
无
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 本集团销售种植的食用菌免征增值税。 0
消费税 不适用。 不适用
城市维护建设税 按实际缴纳流转税。 7%
企业所得税 本集团为食用菌种植企业，免征企业所得税。 0
教育费附加 按实际缴纳流转税。 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条第一款的规定及财税[1995]52号文件，经天水市麦积区国家税务局批
准，公司销售的食用菌免征增值税；
经杨凌工业园区国家税务局批准，子公司陕西众兴高科生物科技有限公司（以下简称“众兴高科”）自2012年7月1日起
销售的自产农产品免征增值税；
经杨凌工业园区国家税务局批准，子公司陕西众兴菌业科技有限公司（以下简称“陕西众兴”）自2016年3月23日起销售
的自产农产品免征增值税；
经山东省宁津县国家税务局批准，子公司山东众兴菌业科技有限公司（以下简称“山东众兴”）自2014年2月1日起销售
的自产食用菌免征增值税；
经睢宁县国家税务局批准，子公司江苏众友兴和菌业科技有限公司（以下简称“江苏众友兴和”）2018年食用菌产品免
征增值税；
经四川省彭山县国家税务局批准，子公司眉山昌宏农业生物科技有限公司（以下简称“昌宏农业”）销售的自产食用菌
免征增值税；
经辉县市国家税务局批准，子公司新乡市星河生物科技有限公司（以下简称“新乡星河”）自2016年1月1日起销售的自
产农产品免征增值税；
经国家税务总局汤阴县税务局批准，子公司安阳众兴菌业科技有限公司（以下简称“安阳众兴”）销售的自产农产品免
征增值税;
经武威市凉州区国家税务局批准，子公司武威众兴菌业科技有限公司（以下简称“武威众兴”）销售的自产农产品免征
增值税；
经国家税务总局定远县税务局批准，子公司安徽众兴菌业科技有限公司（以下简称“安徽众兴”）销售的自产农产品免
征增值税;
经安徽省五河县国家税务局批准，子公司五河众兴菌业科技有限公司（以下简称“五河众兴”）自2020年4月1日起销售
的自产食用菌免征增值税。
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款及国税函[2008]850号文件的规定，经天水市麦积区
国家税务局批准，公司种植的食用菌免征企业所得税；
经杨凌工业园区国家税务局批准，子公司众兴高科自2012年7月1日和起销售的自产农产品免征企业所得税；
经杨凌工业园区国家税务局批准，子公司陕西众兴自2016年3月23日起销售的自产农产品免征企业所得税；
经山东省宁津县国家税务局批准，子公司山东众兴自2014年2月1日起销售的自产农产品免征企业所得税；
154
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
经睢宁县国家税务局批准，子公司江苏众友兴和2018年食用菌产品免征企业所得税；
经辉县市国家税务局批准，子公司新乡星河自2016年1月1日起销售的自产农产品免征企业所得税；
经四川省彭山县国家税务局批准，子公司昌宏农业种植的食用菌免征企业所得税；
经国家税务总局汤阴县税务局批准，子公司安阳众兴种植的食用菌免征企业所得税；
经武威市凉州区国家税务局批准，子公司武威众兴2018年度从事农林牧渔业项目的所得减免征收企业所得税；
经国家税务总局定远县税务局批准，子公司安徽众兴销售的食用菌免征企业所得税;
经安徽省五河县国家税务局批准，；子公司五河众兴自2020年1月1日起销售自产的食用菌产品免征企业所得税;
本公司之子公司吉林省众兴菌业科技有限公司（以下简称“吉林众兴”）、湖北众兴菌业科技有限公司（以下简称“湖北
众兴”）处于基建期，相关税收优惠正在办理之中。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 51,024.75 15,260.45
银行存款 1,580,737,286.38 1,200,223,914.35
其他货币资金 14,409,677.17 14,672,905.87
合计 1,595,197,988.30 1,214,912,080.67
其他说明
注：其他货币资金主要为信用证保证金。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
263,428,682.67 688,610,860.63
益的金融资产
其中：
理财产品 263,428,682.67 688,610,860.63
其中：
合计 263,428,682.67 688,610,860.63
其他说明：
155
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3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
不适用。
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
156
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
不适用。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
157
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按组合计提坏账 18,991, 100.00 1,113,0 17,878, 23,807, 100.00 1,364,4 22,442,6
5.86% 5.73%
准备的应收账款 777.86 % 53.71 724.15 126.30 % 62.84 63.46
其中：
18,991, 100.00 1,113,0 17,878, 23,807, 100.00 1,364,4 22,442,6
应收销货款 5.86% 5.73%
777.86 % 53.71 724.15 126.30 % 62.84 63.46
18,991, 100.00 1,113,0 17,878, 23,807, 100.00 1,364,4 22,442,6
合计 5.86% 5.73%
777.86 % 53.71 724.15 126.30 % 62.84 63.46
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 18,516,273.86 925,813.71 5.00%
1至2年 360,330.00 72,066.00 20.00%
2至3年
3至4年
4至5年
5 年以上 115,174.00 115,174.00 100.00%
合计 18,991,777.86 1,113,053.71 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 18,516,273.86
1 年以内 18,516,273.86
1至2年 360,330.00
158
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
3 年以上 115,174.00
5 年以上 115,174.00
合计 18,991,777.86
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收销货款 1,364,462.84 193,149.13 -58,260.00 1,113,053.71
合计 1,364,462.84 193,149.13 -58,260.00 1,113,053.71
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 58,260.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
四川眉山市吉吉
应收销货款 58,260.00 无法收回 集团审批 否
高食品有限公司
合计 -- 58,260.00 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
经销商一 987,660.00 5.20% 49,383.00
经销商二 923,291.00 4.86% 46,164.55
经销商三 733,810.87 3.86% 36,690.54
159
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
经销商四 682,527.50 3.59% 34,126.38
经销商五 605,652.00 3.19% 30,282.60
合计 3,932,941.37 20.70%
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
其他说明：
无
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用。
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 24,383,431.79 99.85% 25,869,852.16 99.95%
1至2年 36,500.00 0.15% 14,195.00 0.05%
合计 24,419,931.79 -- 25,884,047.16 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用。
160
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为16,158,371.76元，占预付账款年末余额合
计数的比例为66.17%。
其他说明：
无
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 3,725,497.04 2,668,216.74
合计 3,725,497.04 2,668,216.74
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
161
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
政府单位往来 390,000.00 375,000.00
备用金 1,465,399.28 1,748,402.91
其他 2,363,841.85 1,001,242.21
合计 4,219,241.13 3,124,645.12
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 452,928.38 452,928.38
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 40,815.71 40,815.71
2021 年 12 月 31 日余
493,744.09 493,744.09
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
162
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
1 年以内（含 1 年） 3,647,741.54
1 年以内 3,647,741.54
1至2年 81,428.20
2至3年 390,000.00
3 年以上 100,071.39
3至4年 51,355.39
5 年以上 48,716.00
合计 4,219,241.13
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
集团外往来款
452,928.38 40,815.71 493,744.09
组合
合计 452,928.38 40,815.71 493,744.09
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
163
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
往来单位一 未结算往来款 1,290,061.49 30.58% 64,503.07
往来个人一 备用金 480,000.00 11.38% 24,000.00
往来单位二 政府单位往来 390,000.00 9.24% 195,000.00
往来个人二 备用金 387,000.00 9.17% 19,350.00
往来个人三 备用金 195,000.00 4.62% 9,750.00
合计 -- 2,742,061.49 -- 64.99% 312,603.07
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
不适用。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
其他说明：
无
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 53,757,015.08 53,757,015.08 37,575,718.51 37,575,718.51
164
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
库存商品 9,366,999.18 9,366,999.18 4,893,031.26 46,364.35 4,846,666.91
周转材料 8,194,973.83 8,194,973.83 6,015,993.19 6,015,993.19
消耗性生物资
116,072,582.57 116,072,582.57 112,200,079.20 921,784.66 111,278,294.54
产
开发成本 986,497,143.17 986,497,143.17 101,078,889.26 101,078,889.26
1,173,888,713. 1,173,888,713.
合计 261,763,711.42 968,149.01 260,795,562.41
83 83
公司是否需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
注：存货年末余额1,173,888,713.83元，较年初余额增幅350.12%，其主要原因是：①子公司五河众兴二期、江苏众友
基地二厂陆续投产，相应原材料、消耗性生产物资增加； ②孙公司天水昱晟置业取得土地及天水众顺实业地产开发成本增
加所致。
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 46,364.35 46,364.35
消耗性生物资
921,784.66 921,784.66
产
合计 968,149.01 968,149.01
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
165
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
不适用。
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
不适用。
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
不适用。
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
不适用。
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
Mushroom
81,647,939.07 81,647,939.07 91,730,373.94 91,730,373.94
Park GmbH
166
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
合计 81,647,939.07 81,647,939.07 91,730,373.94 91,730,373.94
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
注：按照持股比例确认投资收益-2,317,805.16元。因外币折算影响该债权投资-7,764,629.71元。
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
167
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
其他说明：
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 4,508,974.46 4,508,974.46
其中：未实
491,025.54 491,025.54 6.08%
现融资收益
合计 4,508,974.46 4,508,974.46 --
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
无
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
168
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二、联营企业
四川丰
藏现代 15,076, -4,178, 10,897, 21,164,
农业有 811.82 862.97 948.85 231.30
限公司
15,076, -4,178, 10,897, 21,164,
小计
811.82 862.97 948.85 231.30
15,076, -4,178, 10,897, 21,164,
合计
811.82 862.97 948.85 231.30
其他说明
注：联营企业Mushroom Park GmbH因新冠疫情在全球范围内蔓延，严重影响了正常的生产和销售。按照持股比例计算的
超额亏损部分-2,317,805.16元冲减Mushroom Park GmbH债权投资余额。
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
不适用。
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
不适用。
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
169
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
不适用。
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,537,291,086.29 2,207,421,930.28
合计 2,537,291,086.29 2,207,421,930.28
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 办公设备 机器设备 运输设备 工器具 合计
一、账面原值：
1,264,959,431. 1,354,735,869. 2,935,711,602.
1.期初余额 9,809,074.25 14,389,767.02 291,817,459.61
47 86 21
2.本期增加
219,758,499.65 1,538,514.32 332,668,343.00 1,779,762.64 24,534,360.49 580,279,480.10
金额
（1）购置 1,812,184.12 1,316,345.25 12,709,305.84 1,639,762.64 2,372,896.25 19,850,494.10
（2）在建
217,946,315.53 222,169.07 319,959,037.16 140,000.00 22,161,464.24 560,428,986.00
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
26,931.67 634,473.39 2,099,477.23 2,760,882.29
金额
（1）处置
26,931.67 634,473.39 2,099,477.23 2,760,882.29
或报废
4.期末余额 1,484,717,931. 11,320,656.90 1,687,404,212. 15,535,056.27 314,252,342.87 3,513,230,200.
170
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
12 86 02
二、累计折旧
1.期初余额 197,908,215.54 4,790,574.57 356,574,914.52 6,175,653.44 162,840,313.86 728,289,671.93
2.本期增加
65,798,074.25 1,341,749.02 143,603,199.58 1,418,205.88 37,109,873.71 249,271,102.44
金额
（1）计提 65,798,074.25 1,341,749.02 143,603,199.58 1,418,205.88 37,109,873.71 249,271,102.44
3.本期减少
17,313.82 211,203.24 1,393,143.58 1,621,660.64
金额
（1）处置
17,313.82 211,203.24 1,393,143.58 1,621,660.64
或报废
4.期末余额 263,706,289.79 6,115,009.77 500,178,114.10 7,382,656.08 198,557,043.99 975,939,113.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 1,221,011,641. 1,187,226,098. 2,537,291,086.
5,205,647.13 8,152,400.19 115,695,298.88
价值 33 76 29
2.期初账面 1,067,051,215. 2,207,421,930.
5,018,499.68 998,160,955.34 8,214,113.58 128,977,145.75
价值 93 28
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
171
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 443,537,465.35 项目新建完工，产权证书正在办理之中
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
不适用。
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 466,579,618.44 673,631,019.88
工程物资 1,267,780.19 929,489.12
合计 467,847,398.63 674,560,509.00
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
购入食用菌生产线已建
39,337,922.50 39,337,922.50 39,237,922.50 39,237,922.50
工程（新乡星河）
能源减排改造项目（新
3,198,072.27 3,198,072.27 981,854.65 981,854.65
乡星河）
食用菌秸秆循环利用技
39,264.00 39,264.00
改项目（昌宏农业）
年产 2 万吨双孢蘑菇及 480,000.00 480,000.00
172
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
11 万吨堆肥工厂化生产
项目（安阳众兴）
食用菌工厂化生产循环
经济产业园建设项目 57,602,950.73 57,602,950.73 7,480,000.00 7,480,000.00
（武威众兴）
年产 32,400 吨金针菇生
产线建设项目（吉林众 40,701,912.20 40,701,912.20 22,428,448.07 22,428,448.07
兴）
年产 2 万吨双孢菇及 11
万吨堆肥项目（安徽众 160,131.00 160,131.00
兴）
年产 2 万吨双孢蘑菇及
105,324,940.2 105,324,940.2
11 万吨堆肥工厂化生产 34,412,913.61 34,412,913.61
4 4
项目（湖北众兴）
年产 4 万吨双孢蘑菇工
厂化生产项目一期（五 12,840,405.53 12,840,405.53
河众兴）
年产 4 万吨双孢蘑菇工
214,131,523.5 214,131,523.5
厂化生产项目二期（五 10,060,848.24 10,060,848.24
7 7
河众兴）
年产 10,000 吨食用菌
111,520,561.6 111,520,561.6
（双孢蘑菇）工厂化种 9,395,746.49 9,395,746.49
5 5
植项目（江苏众友兴和）
双孢菇育菇房扩建项目 147,923,730.3 147,923,730.3
72,237.00 72,237.00
（江苏众友兴和） 6 6
年产 25000 吨食用菌扩
41,431,282.43 41,431,282.43 18,402,148.40 18,402,148.40
建二期项目（陕众兴）
食用菌工厂化生产基地
节能技改项目（天水众 88,064,987.68 88,064,987.68 63,568,116.54 63,568,116.54
兴）
设备技改项目（众兴高
24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00
科）
众安研发项目（天水众
50,616,975.33 50,616,975.33
安）
众兴大厦写字楼项目
20,688,743.33 20,688,743.33
（天水众顺）
节能环保改造工程 （山
59,000.00 59,000.00
东众兴）
466,579,618.4 466,579,618.4 673,631,019.8 673,631,019.8
合计
4 4 8 8
173
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
购入
食用
菌生
产线 307,00 39,237 39,337
100,00 12.81
已建 0,000. ,922.5 ,922.5 15.00 其他
0.00 %
工程 00 0 0
（新
乡星
河）
能源
减排
改造
8,000, 981,85 2,515, 299,00 3,198, 43.71
项目 45.00 其他
000.00 4.65 217.62 0.00 072.27 %
（新
乡星
河）
年产 2
万吨
双孢
蘑菇
及 11
万吨 683,00
480,00 3,032, 3,512, 100.00 募股
堆肥 0,000. 100.00
0.00 092.60 092.60 % 资金
工厂 00
化生
产项
目（安
阳众
兴）
食用
菌工 160,00 50,122 57,602
7,480, 36.00 3,181, 3,181,
厂化 0,000. ,950.7 ,950.7 36.00 4.39% 其他
000.00 % 229.56 229.56
生产 00 3 3
循环
174
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
经济
产业
园建
设项
目三
期（武
威众
兴）
年产
32,400
吨金
针菇
355,00 22,428 18,273 40,701 19,096
生产 11.47 8,204, 募股
0,000. ,448.0 ,464.1 ,912.2 11.47 ,923.6 6.20%
线建 % 520.51 资金
00 7 3 0 3
设项
目（吉
林众
兴）
年产 2
万吨
双孢
菇及
421,00
11 万 160,13 1,355, 1,515, 100.00
0,000. 100.00 其他
吨堆 1.00 127.00 258.00 %
00
肥项
目(安
徽众
兴）
年产 2
万吨
双孢
蘑菇
及 11
万吨 421,00 34,412 70,912 105,32
35.09 7,911, 6,868,
堆肥 0,000. ,913.6 ,026.6 4,940. 35.09 4.15% 其他
% 210.70 488.77
工厂 00 1 3 24
化生
产项
目（湖
北众
兴）
年产 4 425,00 12,840 248,87 13,089 100.00
100.00 其他
万吨 0,000. ,405.5 0.00 ,275.5 %
175
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
双孢 00 3 3
蘑菇
工厂
化生
产项
目一
期（五
河众
兴）
年产 4
万吨
双孢
蘑菇
工厂 379,00 214,13 70,170 274,24 10,060 21,000
73.96 9,911,
化生 0,000. 1,523. ,086.7 0,762. ,848.2 73.96 ,441.1 4.66% 其他
% 843.23
产项 00 57 8 11 4 3
目二
期（五
河众
兴）
年产
10,000
吨食
用菌
（双
孢蘑
282,00 111,52 109,46
菇）工 7,336, 9,395, 42.15 募股
0,000. 0,561. 1,724. 42.15
厂化 909.05 746.49 % 资金
00 65 21
种植
项目
（江
苏众
友兴
和）
双孢
菇育
菇房
扩建 269,00 147,92 156,74
8,888, 72,237 58.23 4,590, 3,974,
项目 0,000. 3,730. 0,457. 58.23 4.75% 其他
964.06 .00 % 760.43 250.01
（江 00 36 42
苏众
友兴
和）
176
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
年产
25000
吨食
用菌 120,00 18,402 24,344 41,431
1,315, 35.00 6,293, 2,996,
扩建 0,000. ,148.4 ,385.0 ,282.4 35.00 4.75% 其他
251.00 % 467.01 175.35
二期 00 0 3 3
项目
（陕
众兴）
食用
菌工
厂化
生产
基地 147,00 63,568 24,496 88,064
71.69 5,202, 3,673,
节能 0,000. ,116.5 ,871.1 ,987.6 70.00 3.85% 其他
% 419.45 113.90
技改 00 4 4 8
项目
（天
水众
兴）
众安
研发
210,00 50,616 50,616
项目 24.06 2,563, 2,563,
0,000. ,975.3 ,975.3 24.06 3.85% 其他
（天 % 993.06 993.06
00 3 3
水众
安）
众兴
大厦
写字 291,00 20,688 20,688
楼项 0,000. ,743.3 ,743.3 7.12% 7.12 其他
目（天 00 3 3
水众
顺）
4,478, 673,56 353,10 560,17 466,49 69,840 41,373
合计 000,00 7,755. 2,683. 3,820. 6,618. -- -- ,444.9 ,614.3 --
0.00 88 43 87 44 7 9
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
177
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
无
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
专用材料 1,142,495.78 1,142,495.78 619,839.26 619,839.26
专用设备 125,284.41 125,284.41 309,649.86 309,649.86
合计 1,267,780.19 1,267,780.19 929,489.12 929,489.12
其他说明：
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 土地使用权 合计
一、账面原值：
1.期初余额 309,811.67 309,811.67
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 309,811.67 309,811.67
二、累计折旧
1.期初余额
178
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
2.本期增加金额 15,686.64 15,686.64
（1）计提 15,686.64 15,686.64
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 15,686.64 15,686.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 294,125.03 294,125.03
2.期初账面价值 309,811.67 309,811.67
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 377,359,105.46 617,475.00 377,976,580.46
2.本期增加金额 20,054,208.07 20,054,208.07
（1）购置 20,054,208.07 20,054,208.07
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
179
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
4.期末余额 397,413,313.53 617,475.00 398,030,788.53
二、累计摊销
1.期初余额 38,437,175.28 473,824.86 38,911,000.14
2.本期增加金额 8,425,053.05 101,400.00 8,526,453.05
（1）计提 8,425,053.05 101,400.00 8,526,453.05
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 46,862,228.33 575,224.86 47,437,453.19
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 350,551,085.20 42,250.14 350,593,335.34
2.期初账面价值 338,921,930.18 143,650.14 339,065,580.32
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
产权受限的无形资产参见第三节、六、3、截至报告期末的资产权利受限情况。
27、开发支出
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
180
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
内部开发 确认为无 转入当期
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明
不适用。
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
处置
的事项 的
合计
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
不适用。
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
锅炉点检费用 432,000.00 96,000.00 336,000.00
合计 432,000.00 96,000.00 336,000.00
181
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
不适用。
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
15,160,829 15,160,829 18,945,107 18,945,107
预付工程设备款
.16 .16 .70 .70
182
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
19,810,586 19,810,586
预付土地出让保证金 313,999.25 313,999.25
.56 .56
3,866,028. 3,866,028.
增值税留抵税额 19,855.53 19,855.53
18 18
19,340,856 19,340,856 38,775,549 38,775,549
合计
.59 .59 .79 .79
其他说明：
注：其他非流动资产年末余额19,340,856.59元，较年初余额减幅50.12%，其主要原因是：子公司天水众
顺本期土拍完成，预付土地出让保证金减少。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 45,000,000.00
保证借款 68,000,000.00
信用借款 105,000,000.00 150,000,000.00
合计 150,000,000.00 218,000,000.00
短期借款分类的说明：
注：抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见第三节 、六、3、截至报告期末的资产权利受限情况。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
无
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
183
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
不适用。
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
不适用。
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付原料及包装物采购款 69,332,548.25 58,224,094.49
应付设备及工程款 83,849,370.50 72,286,739.83
其他 2,389,191.39 2,024,229.97
合计 155,571,110.14 132,535,064.29
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商一 19,894,148.21 未完工尚未结算
供应商二 14,268,197.40 未完工尚未结算
供应商三 10,100,000.00 未完工尚未结算
供应商四 7,510,000.00 未完工尚未结算
供应商五 6,065,113.00 未完工尚未结算
合计 57,837,458.61 --
其他说明：
无
184
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37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
销货合同相关的合同负债 6,624,694.34 2,553,722.32
合计 6,624,694.34 2,553,722.32
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 62,169,480.11 287,462,518.27 299,630,410.09 50,001,588.29
二、离职后福利-设定
6,614,121.78 6,611,654.49 2,467.29
提存计划
合计 62,169,480.11 294,076,640.05 306,242,064.58 50,004,055.58
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 43,999,614.86 264,584,911.82 281,708,713.47 26,875,813.21
2、职工福利费 8,835,598.70 8,835,598.70
185
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
3、社会保险费 3,786,278.07 3,784,689.45 1,588.62
其中：医疗保险费 2,488,359.10 2,486,806.80 1,552.30
工伤保险费 1,231,633.00 1,231,596.68 36.32
生育保险费 66,285.97 66,285.97
4、住房公积金 688,612.29 688,612.29
5、工会经费和职工教育经费 18,169,865.25 9,469,767.39 4,515,446.18 23,124,186.46
8、其他 97,350.00 97,350.00
合计 62,169,480.11 287,462,518.27 299,630,410.09 50,001,588.29
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 6,364,079.99 6,361,659.83 2,420.16
2、失业保险费 250,041.79 249,994.66 47.13
合计 6,614,121.78 6,611,654.49 2,467.29
其他说明：
注：本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险和失业保险。本集团以当地规定的社会
基本养老保险和失业保险缴纳基数和比例，按月向当地社保经办机构缴纳保险费。职工退休或失业后，当地劳动及社会保障
部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金或向已失业员工支付失业金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述
社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
个人所得税 189,415.90 353,321.48
印花税 116,688.66 52,677.12
土地使用税 84,759.34 84,759.14
房产税 252,754.59 252,754.39
水利建设基金 12,944.89
合计 656,563.38 743,512.13
其他说明：
无
41、其他应付款
单位：元
186
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 184,100,168.84 63,507,458.33
合计 184,100,168.84 63,507,458.33
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
经销商保证金及押金 54,044,043.00 47,757,407.00
土地价款 112,272,500.00
非金融机构借款 10,000,000.00
限制性股票回购义务 5,400,000.00 9,000,000.00
其他款项 2,383,625.84 6,750,051.33
合计 184,100,168.84 63,507,458.33
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
经销商一 1,000,000.00 保证金
经销商二 1,000,000.00 保证金
187
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经销商三 800,000.00 保证金
经销商四 700,000.00 保证金
经销商五 600,000.00 保证金
合计 4,100,000.00 --
其他说明
注：本期新增非金融机构借款系五河众兴与五河县东刘集镇人民政府签订的一年期借款协议，借款金额1,000万元。
本期新增土地价款系孙公司天水昱晟置业有限责任公司应付天水市财政局土地拍卖余款。
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
不适用。
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 230,900,000.00 373,500,000.00
1 年内到期的应付债券 361,688.09 680,088.58
1 年内到期的长期应付款 41,300,000.00
1 年内到期的租赁负债 10,079.32 9,622.81
合计 272,571,767.41 374,189,711.39
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 -- -- --
其他说明：
188
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 740,944,962.95 722,490,656.25
保证借款 894,100,000.00 492,200,000.00
信用借款 541,824,146.28 186,228,124.88
一年内到期的长期借款 -230,900,000.00 -373,500,000.00
合计 1,945,969,109.23 1,027,418,781.13
长期借款分类的说明：
注：1、抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见第三节 、六、3、截至报告期末的资产权利受限情况。
2、担保借款相关情况，参见十二、关联方及关联交易之 5、（4）关联担保情况。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可转换债券 384,483,219.79 827,137,526.25
合计 384,483,219.79 827,137,526.25
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 其他减 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 少 额
息
920,00 827,13 510,48 384,48
可转换 2017.1 6,497,6 61,015,
100.00 6年 0,000.0 7,526.2 5,400.0 3,219.7
债券 2.13 42.09 050.96
0 5 0 9
920,00 827,13 510,48 384,48
6,497,6 61,015,
合计 -- -- -- 0,000.0 7,526.2 5,400.0 3,219.7
42.09 050.96
0 5 0 9
189
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
初始转股价格：11.74元/股，不低于募集说明书公告日前20个交易日公司A股股票交易均价（若在该20个交易日内发生
过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一交易日
均价。
转股起止日期：本次发行的可转债转股期自本次可转债发行结束之日（2017年12月19日，T+4日）满6个月后的第一个
交易日（2018年6月19日）起至可转债到期日（2023年12月13日）止。
转股价的调整：公司于2018年05月15日实施2017年度权益分派方案，向全体股东每10股派1.000038元人民币现金，根
据中国证券监督管理委员会关于可转换公司债券发行的有关规定及《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债
券募集说明书》的规定，“众兴转债”的转股价格由原来的11.74元/股调整为11.64元/股。公司于2019年05月22日实施2018
年度权益分派方案，向全体股东每10股派发现金红利1.00元，根据有关规定，“众兴转债”的转股价格由原来的11.64元/股
调整为11.54元/股。公司于2020年05月28日实施2019年度权益分派方案，向全体股东每10股派发现金红利1.00元，根据有关
规定，“众兴转债”的转股价格由原来的11.54元/股调整为11.45元/股，调整后的转股价格于2020年06月05日生效。公司于
2021年05月12日实施2020年度权益分派方案，向全体股东每10股派发现金红利1.00元，根据有关规定，“众兴转债”的转股
价格由原来的11.45元/股调整为11.36元/股，调整后的转股价格于2021年5月20日生效。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
无
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
土地使用权 300,188.86 309,811.67
一年内到期的租赁负债 -10,079.32 -9,622.81
合计 290,109.54 300,188.86
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
190
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长期应付款 22,708,974.46
合计 22,708,974.46
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
非金融机构抵押借款 64,008,974.46
一年内到期部分 -41,300,000.00
合 计 22,708,974.46
其他说明：
注：该长期应付款为天水众兴菌业科技股份有限公司与远东国际融资租赁有限公司签订的实质构成抵
押借款的售后回租协议。该协议涉及金额7500万元，其中500万元作为保证金。
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
191
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
不适用
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
不适用。
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 141,413,862.16 3,040,000.00 17,263,384.66 127,190,477.50 政府拨款
合计 141,413,862.16 3,040,000.00 17,263,384.66 127,190,477.50 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期 本期计 本期冲
与资产相
新增 入营业 本期计入其 减成本 其他
负债项目 期初余额 期末余额 关/与收益
补助 外收入 他收益金额 费用金 变动
相关
金额 金额 额
循环经济产业园区建 与资产相
123,191.49 15,000.00 108,191.49
设项目 关
农业综合开发财政补
与资产相
贴资金-食用菌种植扩 392,500.00 48,500.00 344,000.00
关
建项目
食用菌工厂生产示范
与资产相
基地及有关资源循环 290,500.00 45,500.00 245,000.00
关
利用三期项目
食用菌工厂化生产示 与资产相
191,666.67 20,000.00 171,666.67
范基地扩建项目 关
秸秆工厂化生产有机
与资产相
食用菌循环经济产业 239,583.33 25,000.00 214,583.33
关
链项目
食用菌工厂化生产繁 与资产相
97,519.41 10,000.00 87,519.41
育示范基地建设项目 关
工厂化生产金针菇废 20,000.00 20,000.00 与资产相
192
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
弃菌渣综合利用项目 关
天水食用菌生物技术
与资产相
研发中心组培检测平 5,000.00 5,000.00
关
台建设项目
食用菌循环经济产业 1,000,000.0 与资产相
1,000,000.00
链建设项目 0 关
食用菌（金针菇）标准
与资产相
化生产示范基地建设 916,875.00 81,500.00 835,375.00
关
项目
食用菌废料综合利用 与收益相
138,250.00 70,000.00 68,250.00
及产业化推广项目 关
利用农业废弃物工厂
与资产相
化生产食用菌产业链 187,500.00 85,000.00 102,500.00
关
培育与示范项目
甘肃省工厂化食用菌
与资产相
生产工厂技术研究中 111,666.53 50,000.00 61,666.53
关
心项目
2013 年工业跨越式发 与资产相
45,000.00 15,000.00 30,000.00
展市财政专项资金 关
农业领域知识产权优 与资产相
35,000.00 10,000.00 25,000.00
势企业培育资金 关
甘肃省食用菌工程实
1,700,000.0 与资产相
验室创新能力建设项 200,000.00 1,500,000.00
0 关
目
10800 吨金针菇生产线 与资产相
700,000.00 100,000.00 600,000.00
建设项目 关
资源节约循环利用重
1,263,600.0 与资产相
点工程 2016 年中央预 180,000.00 1,083,600.00
0 关
算内投资计划
食用菌工厂化生产基
与资产相
地节能技改项目（产业 700,000.00 700,000.00
关
扶贫）
10,786,500. 与资产相
光伏发电示范项目 2,397,000.00 8,389,500.00
00 关
与资产相
企业信息化改造项目 150,000.00 60,000.00 90,000.00
关
2013 年农产品流通网 与资产相
170,833.07 50,000.04 120,833.03
络建设项目 关
专利孵化专项资金 30,000.26 9,999.96 20,000.30 与资产相
193
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
关
工厂化生产技术集成 与资产相
183,333.55 39,999.96 143,333.59
与开发 关
现代农业园区建设项 与资产相
480,000.00 80,000.00 400,000.00
目 关
杨凌示范区燃气锅炉 与资产相
237,500.00 28,500.00 209,000.00
低氮燃烧改造补助 关
2019 年省级中小企业
与资产相
技术改造专项资金项 823,076.92 92,307.68 730,769.24
关
目
2015 年杨凌示范区食
与资产相
用菌现代农业园区建 480,000.00 80,000.00 400,000.00
关
设项目
食用菌加工储藏配送 与资产相
180,000.00 30,000.00 150,000.00
中心建设项目 关
杨凌示范区燃气锅炉
与资产相
低氮燃烧改造奖补资 254,125.00 28,500.00 225,625.00
关
金
2019 年省级中小企业
与资产相
技术改造专项资金项 136,111.11 16,666.68 119,444.43
关
目
2020 年陕西省中小企
与资产相
业技术改造专项奖励 411,683.17 49,901.00 361,782.17
关
资金
新兴产业和重点行业 6,402,285.6 与资产相
441,727.12 5,960,558.55
发展专项资金 7 关
宁津县有机农业办公
1,392,777.9 与资产相
室现代农业食用菌项 150,000.00 1,242,777.96
6 关
目资金
重大环境治理工程项 5,295,794.9 与资产相
969,722.04 4,326,072.93
目资金 7 关
新兴产业和重点行业 6,210,000.0 与资产相
1,080,000.00 5,130,000.00
发展项目 0 关
2014 年食用菌（双孢 1,857,249.8 与资产相
323,000.04 1,534,249.79
蘑菇）工厂化项目 3 关
2018 年新兴产业和重 9,181,907.4 与资产相
1,172,158.32 8,009,749.09
点行业发展项目 1 关
二期项目基础设施建 6,000,000.0 3,040 与资产相
903,999.96 8,136,000.04
设配套资金 0 ,000. 关
194
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
00
食用菌（双孢菇）工厂 12,052,280. 10,760,964.9 与资产相
1,291,315.80
化项目建设扶持资金 70 0 关
农产品深加工项目建 与资产相
601,250.00 65,000.00 536,250.00
设奖补资金 关
现代农业食用菌项目 7,108,333.3 与资产相
800,000.00 6,308,333.33
资金. 3 关
与资产相
农产品初加工补助款 211,866.67 11,200.00 200,666.67
关
农业产业化固定资产 与资产相
916,666.67 100,000.00 816,666.67
投资奖补项目 关
省统筹农村一二三产 1,337,500.0 与资产相
150,000.00 1,187,500.00
业融合发展项目资金 0 关
农业农村局农业产业 与资产相
785,454.55 87,272.73 698,181.82
化发展资金补助 关
2020 年制造强省建设 5,183,555.5 与资产相
581,333.33 4,602,222.23
资金 6 关
2018 年农业产业强镇 8,336,250.0 与资产相
855,000.00 7,481,250.00
项目建设奖补资金 0 关
食用菌工厂化生产线 17,781,600. 15,487,200.0 与资产相
2,294,400.00
建设项目 00 0 关
与资产相
农业产业化补助资金 465,000.00 60,000.00 405,000.00
关
农业产业化农产品加 与资产相
465,000.00 60,000.00 405,000.00
工项目扶持资金 关
2018 年循环经济发展 5,735,000.0 与资产相
740,000.00 4,995,000.00
专项奖补 0 关
2018 年度项目补助扶 与资产相
77,500.00 10,000.00 67,500.00
持资金 关
2019 年循环经济发展 与资产相
991,040.00 123,880.00 867,160.00
专项奖补资金 关
2019 年产业扶贫切块 与资产相
445,833.33 50,000.00 395,833.33
资金 关
新兴产业发展扶持引 9,000,000.0 与资产相
9,000,000.00
导资金 0 关
11,098,700. 与资产相
基础设施建设补助 11,098,700.00
00 关
141,413,862 3,040 17,263,384.6 127,190,477.
合计
.16 ,000. 6 50
195
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
00
其他说明：
注：本年新增递延收益“二期项目基础设施建设配套资金”系本公司之子公司江苏众友兴和依据官政发[2020年]36号《关
于拨付江苏众友兴和菌业科技有限公司二期项目基础设施建设配套资金的通知》，2020年11月子公司收到政府补助款
3,000,000.00元，2020年12月子公司收到政府补助款3,000,000.00元，2021年1月子公司收到政府补助款3,040,000.00元，
用于二期配套设施建设。
公司需要遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
367,717,112. 39,704,689.0 39,704,689.0 407,421,801.
股份总数
00 0 0 00
其他说明：
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2017】2002号”文核准，公司于2017年12月13日公开发行了920万张可转换公
司债券（以下简称“可转债”），每张面值100元，发行总额9.20亿元。经深圳证券交易所“深证上【2017】848号”文同意，
公司9.20亿元可转债于2018年01月03日起在深交所挂牌交易，债券简称“众兴转债”，债券代码“128026”。
根据相关法律法规和《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，可转换公司债券
自2018年06月19日开始转股。本报告期，“众兴转债”转股数量为44,935,164.00股。
公司于 2021 年 11 月 04日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议及于 2021 年 11 月22 日召开的
2021 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更（第一期）回购股份剩余股份用途并注销的议案》，同意注销回购专用证
券账户中（第一期）回购股份剩余股份 5,230,475 股，占公司总股本的 1.27%。本次注销后，公司总股本将减少 5,230,475
股，注册资本将减少 5,230,475 元。
上述转股、注销事项完成后，公司股本总额变更为407,421,801.00股。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的金融 期初 本期增加 本期减少 期末
196
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
工具 数
账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
量
可转换公司债券
197,235,519.02 109,515,067.04 87,720,451.98
拆分的权益部分
合计 197,235,519.02 109,515,067.04 87,720,451.98
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
无
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,515,423,639.50 532,262,242.54 53,207,260.55 1,994,478,621.49
其他资本公积 15,234,034.87 28,039,500.00 43,273,534.87
合计 1,530,657,674.37 560,301,742.54 53,207,260.55 2,037,752,156.36
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：1、经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]2002号”文核准，公司于2017年12月13日公开发行了920万张可
转换公司债券（以下简称“可转债”），每张面值100元，发行总额9.20亿元。2021年，“众兴转债”转股数量为44,935,164.00
股，资本公积-股本溢价增加532,262,242.54元。
2、公司于2021年11月04日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议及于2021年11月22日召开的2021
年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更（第一期）回购股份剩余股份用途并注销的议案》，同意注销回购专用证券账
户中（第一期）回购股份剩余股份5,230,475股，资本公积-股本溢价减少31,499,260.55元。
3、公司第一期员工持股计划第一个锁定期于2021年08月31日届满，公司第一期员工持股计划第一个锁定期解锁股份360
万股，资本公积-股本溢价减少21,708,000.00元。
4、2020年07月24日，公司召开第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于调整公司回购股份事项（第一期）的议
案》，将原回购方案中 “用于股权激励计划”的900万股股票全部变更“用于实施员工持股计划”。 本员工持股计划所获标
的股票自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起至满12个月、24个月、36个月后分三期解锁，最长锁
定期为36个月，每期解锁的标的股票比例依次为40%、30%、30%。在等待期内的每个资产负债表日，对可行权权益工具数量
的最佳估计为基础，2021年确认资本公积-其他资本公积28,039,500.00元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
已回购的社会公众股 201,015,845.60 62,037,735.55 138,978,110.05
合计 201,015,845.60 62,037,735.55 138,978,110.05
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注： 1、公司第一期员工持股计划第一个锁定期于2021年08月31日届满，公司第一期员工持股计划第一个锁定期解锁
股份360万股，库存股减少25,308,000.00元
197
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
2、公司于2021年11月04日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议及于 2021 年 11 月22 日召开的
2021 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更（第一期）回购股份剩余股份用途并注销的议案》，同意注销回购专用证
券账户中（第一期）回购股份剩余股份 5,230,475 股，占公司总股本的 1.27%。本次注销后，公司总股本将减少 5,230,475
股，注册资本将减少 5,230,475 元。库存股减少36,729,735.55元。
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所得 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得
税前发生 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额
税费用
额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
二、将重分类进损益的 268,07
268,073.10
其他综合收益 3.10
其中：权益法下可转损 268,07
268,073.10
益的其他综合收益 3.10
268,07
其他综合收益合计 268,073.10
3.10
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用。
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 30,683,485.96 4,323,514.91 35,007,000.87
合计 30,683,485.96 4,323,514.91 35,007,000.87
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注
册资本50%以上的，不再提取。本公司2021年按本公司净利润的10%提取法定盈余公积金4,323,514.91元。
198
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 803,559,508.92 653,448,939.65
调整后期初未分配利润 803,559,508.92 653,448,939.65
加：本期归属于母公司所有者的净利润 54,968,005.10 188,959,293.02
减：提取法定盈余公积 4,323,514.91 4,955,021.25
应付普通股股利 34,795,247.50 33,893,702.50
期末未分配利润 819,408,751.61 803,559,508.92
调整期初未分配利润明细：
1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5）其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,556,146,725.49 1,268,171,935.02 1,483,178,491.71 1,073,863,719.99
合计 1,556,146,725.49 1,268,171,935.02 1,483,178,491.71 1,073,863,719.99
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 西北分部 华东分部 华中分部 西南分部 合计
409,513,352. 683,744,928. 424,308,504. 38,579,939.7 1,556,146,72
商品类型
80 16 78 5 5.49
其中：
409,513,352. 683,744,928. 424,308,504. 38,579,939.7 1,556,146,72
食用菌
80 16 78 5 5.49
按经营地区
199
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
分类
其中：
市场或客户
类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让 409,513,352. 683,744,928. 424,308,504. 38,579,939.7 1,556,146,72
的时间分类 80 16 78 5 5.49
其中：
在某一时点 409,513,352. 683,744,928. 424,308,504. 38,579,939.7 1,556,146,72
转让 80 16 78 5 5.49
按合同期限
分类
其中：
按销售渠道 409,513,352. 683,744,928. 424,308,504. 38,579,939.7 1,556,146,72
分类 80 16 78 5 5.49
其中：
通过经销商 409,513,352. 683,744,928. 424,308,504. 38,579,939.7 1,556,146,72
销售 80 16 78 5 5.49
409,513,352. 683,744,928. 424,308,504. 38,579,939.7 1,556,146,72
合计
80 16 78 5 5.49
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度
确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
200
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
房产税 1,283,961.24 1,529,181.11
土地使用税 510,027.66 480,445.24
车船使用税 8,160.00 7,860.00
印花税 514,241.64 400,585.11
其他 73,327.69 99,979.35
合计 2,389,718.23 2,518,050.81
其他说明：
注：各项税金及附加的计缴标准详见本节六、税项。
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
包装物 125,392,347.07 110,360,600.47
工资薪酬 4,358,778.84 3,819,531.58
市场推广费 536,400.12 2,330,910.12
差旅费 1,485,820.78 999,333.89
其他 148,775.83 3,380,409.72
合计 131,922,122.64 120,890,785.78
其他说明：
无
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 21,096,508.83 42,167,575.54
股份支付 28,039,500.00 11,758,500.00
无形资产摊销 7,555,628.19 7,551,787.62
业务招待费 3,164,435.06 4,717,121.51
折旧费 4,420,089.32 4,285,381.83
中介咨询费 4,073,336.11 2,897,617.45
财产保险费 2,732,183.71 354,478.27
办公费 810,552.08 1,646,047.27
差旅费 606,339.39 705,441.82
201
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
其他 4,328,030.74 3,876,599.35
合计 76,826,603.43 79,960,550.66
其他说明：
无
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
技术服务费 1,517,312.45 3,423,284.66
职工薪酬 4,109,284.80 2,474,536.57
固定资产折旧 1,198,000.40 992,027.73
原材料 277,221.20 308,663.05
办公费 63,236.70 8,040.00
合计 7,165,055.55 7,206,552.01
其他说明：
无
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 80,865,485.76 85,548,249.38
其中：财政贴息 -947,100.00 -2,840,400.00
减：利息收入 53,592,267.28 43,000,102.14
汇兑损益 7,685,242.39 -3,068,052.59
手续费 147,398.84 173,358.05
其他 14,417.69 610.00
合计 35,120,277.40 39,654,062.70
其他说明：
无
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
扶贫资助资金 392,700.00 52,000.00
202
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
省级农业科技园区创新项目奖励资金 100,000.00
18 年度苏北科技专项及 17 年结余资金款 160,000.00
19 年度知识产权奖金 20,000.00
2008 年全省节能项目补助资金 15,000.00 15,000.00
定远县农业农村局 2019 秸秆综合利用奖补资金 410,400.00
食用菌工厂化生产示范基地及有关资源循环利用扩建项
55,000.00
目
农业综合开发财政补贴资金-食用菌种植扩建项目 48,500.00 92,500.00
食用菌工厂生产示范基地及有关资源循环利用三期项目 45,500.00 45,500.00
秸秆工厂化生产有机食用菌循环经济产业链项目 25,000.00 25,000.00
食用菌工厂化生产示范基地扩建项目 20,000.00 20,000.00
食用菌工厂化生产繁育示范基地建设项目 10,000.00 10,000.00
2013 年工业跨越式发展市财政专项资金 15,000.00 15,000.00
2013 年农产品流通网络建设项目 90,000.00 50,000.04
2014 年食用菌双孢蘑菇工厂化项目 323,000.04 323,000.04
2015 年杨凌示范区食用菌现代农业园区建设项目 80,000.00 80,000.00
10800 吨金针菇生产线建设项目 100,000.00 100,000.00
2018 年度项目补助扶持资金 10,000.00 10,000.00
2018 年农业产业强镇示范项目奖补资金 855,000.00 855,000.00
2018 年新兴产业和重点行业发展项目 1,172,158.32 1,172,158.32
2018 年循环经济发展专项奖补 740,000.00 740,000.00
2019 年省级水利发展资金水资源管理项目资金 200,000.00
2020 年陕西省中小企业技术改造专项奖励资金 8,316.83
2019 年度开放性经济企业发展奖励资金 200,000.00
2019 年省级中小企业技术改造专项资金项目 92,307.68 90,811.97
2019 年产业扶贫切块资金 16,666.68 50,000.00
2019 年现代农业发展资金产业化发展奖补资金 20,000.00
2019 年循环经济发展专项奖补资金 123,880.00 123,880.00
2020 年第一批以工代训预拨补贴资金 262,080.00
2020 年第四批失业保险稳岗返还资金 80,784.00
2020 年第二批就业补助资金 90,000.00
2020 年度工业经济高质量发展奖励资金 700,000.00
2020 年农产品质量安全追溯工程项目资金 46,000.00
企业信息化改造项目 49,901.00 60,000.00
203
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
2020 年省财政农业生产发展省级蔬菜标准园建设补贴资
200,000.00
金
2020 年失业动态监测调查费补助资金 600.00
2020 年制造强省建设资金 581,333.33 48,444.44
2021 年第三批就业补助资金 192,500.00
2021 年安徽秸秆畜禽养殖废弃物综合利用奖补 4,000.00
2021 年失业动态监测调查费补助资金 600.00
安徽省 2020 年秸秆综合利用产业博览会参展补助 4,000.00
办税人员奖励款 1,290.78
食用菌金针菇标准化生产示范基地建设项目 81,500.00 81,500.00
促进外贸进出口企业加快发展补助资金 3,899.00
现代食用菌产业专项扶贫奖补资金 270,000.00
定远县财政局安置贫困劳动力奖补资金 201,000.00
定远县财政局人力培训项目奖补资金 115,200.00 522,000.00
定远县财政局社会保障疫情补贴 78,500.00
定远县农业农村局秸秆综合利用奖补资金 708,081.20
食用菌双孢菇工厂化项目建设扶持资金 903,999.96 847,719.30
防疫情稳增长促发展奖补资金 150,000.00
食用菌工厂化生产线建设项目 2,294,400.00 2,294,400.00
甘肃省食用菌工程实验室创新能力建设项目 200,000.00 200,000.00
高校毕业补助 80,400.00
高新技术奖励款 30,000.00
个税手续费返还 71,551.27 304,602.31
工厂化生产金针菇废弃菌渣综合利用项目 20,000.00 20,000.00
光伏发电示范项目 2,397,000.00 2,397,000.00
技能培训补助 108,000.00
江苏省就业补助资金 82,500.00
就业践习补贴 152,400.00
菌种采购 2,340,821.34
科技创新补助资金 10,000.00
科技创新专项资金 50,000.00
科技局拨付疫情期间中小企业研发费用补贴资金 200,000.00
凉州区工业和信息化局拨付 2019 年工业经济高质量发展
50,000.00
奖补资金
凉州区工业和信息化局春节慰问奖励 10,000.00 10,000.00
204
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
凉州区工业和信息化局规下转规上市级奖励资金 100,000.00
凉州区人力资源和社会保障局拨付“义工代训”培训补
16,800.00
贴资金
凉州区人力资源和社会保障局拨付就业见习补贴资金 16,000.00 72,000.00
凉州区人力资源和社会保障局拨付生产经营主体吸纳贫
6,000.00
困劳动力奖补资金
绿色认证奖补资金款 20,000.00
绿色食品奖励款 500.00
宁津县农业农村局蔬菜功能区奖补资金 20,000.00
宁津县社会保险中心失业保险稳岗返还资金 215,375.20
宁津县有机农业办公室现代农业食用菌项目资金 150,000.00 150,000.00
农产品初加工补助款 11,200.00 11,200.00
农产品深加工项目建设奖补资金 65,000.00 48,750.00
农产品质量安全追溯体系建设补助资金 34,300.00
农业产业化补助资金 60,000.00 60,000.00
农业产业化固定资产投资奖补项目 100,000.00 100,000.00
农业产业化农产品加工项目扶持资金 60,000.00 60,000.00
农业产业化市级龙头企业奖补资金 50,000.00
农业农村局农业产业化发展资金补助 87,272.73 14,545.45
农业物联网示范应用建设项目实施补贴资金 120.00
贫困就业补贴 410,000.00
凉州区就业局拨付扶贫车间吸纳建档立卡贫困劳动力岗
24,000.00
位技能提升培训资金
凉州区农村农业局拨付现代食用菌产业扶贫专项奖补资
1,096,600.00
金
凉州区人力资源和社会保障局拨付疫情期间扶贫车间运
278,943.92
输补贴资金
眉山市彭山区就业中心吸纳贫困劳动力就业补贴 3,000.00
辉县市 2018 年支持“四优”重点县省级产业化集群发展
1,000,000.00
等补助资金实施方案
工厂化生产技术集成与开发 69,999.96 39,999.96
企业吸纳脱贫劳动力一次性就业补贴款 6,000.00
甘肃省妇女联合会巾帼扶贫车间奖补资金 50,000.00
杨凌示范区稳增长补助资金 150,000.00
人力资源和社会保障局稳岗就业补贴资金 5,214.30
商务局 2020 年外贸出口奖励 672,292.00
205
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
商务局奖励 2018 年进出口企业款 20,000.00
甘肃省工厂化食用菌生产工厂技术研究中心项目 50,000.00 50,000.00
利用农业废弃物工厂化生产食用菌产业链培育与示范项
85,000.00 85,000.00
目
省科技创新体系建设专项资金 600,000.00
省统筹农村一二三产业融合发展项目资金 150,000.00 150,000.00
食用菌（双孢菇）工厂化项目建设扶持资金 1,291,315.80
食用菌废料综合利用及产业化推广项目 70,000.00 70,000.00
食用菌加工储藏配送中心建设项目 30,000.00 30,000.00
食用菌循环经济产业链建设项目 1,000,000.00 1,000,000.00
示范区食用菌现代农业园区建设项目 80,000.00 80,000.00
市级工业强市奖励资金 500,000.00
汤阴县农业农林局补助设备 19,802.02
天水食用菌生物技术研发中心组培检测平台建设项目 5,000.00 5,000.00
天水市财政局财政零余额账户关于奖励经济发展先进单
36,000.00
位款
推进乡村振兴补贴 5,000.00
稳岗补贴 42,613.12 301,884.95
五河县秸秆产业化利用奖补资金 1,217,999.00
五河县农业农村局秸秆博览会重点签约项目奖补 5,000,000.00
五河县农业农村局省级蔬菜标准园奖补 200,000.00
五河县商务局 2019 市级外经贸专项资金 201,400.00
五河县商务局兑现 2019 年外贸促进政策奖励资金 502,050.00
五河县商务局支持出口总体规模奖励 130,000.00
五河县政府 84 人新录用人员岗前技能培训补贴 67,200.00
现代农业食用菌项目资金. 800,000.00 800,000.00
新兴产业和重点行业发展项目 1,080,000.00 1,080,000.00
新兴产业和重点行业发展专项资金 441,727.12 441,727.12
杨凌示范区管委会职业技能提升费用 262,080.00
锅炉改造补助项目 28,500.00 28,500.00
杨凌示范区燃气锅炉低氮燃烧改造奖补资金 28,500.00 28,500.00
杨凌示范区人力资源和社会保障局关于 2021 年第一批以
6,300.00
工代训预拨资金
杨陵区工业信息化局标兵企业奖励款 10,000.00 15,000.00
以工代训补贴 26,000.00
206
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
以工代训支持稳就业保就业补助资金 627,480.00
疫情运费补助 283,100.00
引导地方专项资金补助 138,400.00
扶贫补助 100,000.00
农业领域知识产权优势企业培育资金 10,000.00 10,000.00
职业技能培训补贴资金 102,600.00
质量奖 400,000.00
中小企业研发费用 100,000.00
重大环境治理工程项目资金 969,722.04 969,722.04
专利补助款 8,000.00
专利孵化专项资金 9,999.96
资源节约循环利用重点工程 2016 年中央预算内投资计划 180,000.00 180,000.00
组织部双强六好奖补资金 4,000.00
合 计 30,922,161.59 25,484,362.95
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -6,496,668.13 -15,073,537.01
理财产品收益 10,837,773.88 18,594,130.02
合计 4,341,105.75 3,520,593.01
其他说明：
无
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
不适用
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 13,428,682.67 3,497,520.64
207
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
合计 13,428,682.67 3,497,520.64
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款减值损失 178,377.48 94,440.62
其他应收款坏账损失 -32,380.06 804,938.99
合计 145,997.42 899,379.61
其他说明：
无
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-968,149.01
损失
合计 -968,149.01
其他说明：
无
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置非流动资产的利得（损失“-”） -28,325.95
合计 -28,325.95
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废收益 17,233.74 17,233.74
其中:固定资产毁损报废收
17,233.74 17,233.74
益
保险赔偿 227,327.34 217,057.81 227,327.34
208
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
罚款利得 37,689.00 121,152.70 37,689.00
其他 1,962,036.59 588,742.35 1,962,036.59
合计 2,244,286.67 926,952.86 2,244,286.67
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
公司需要遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非货币性资产交换损失 19,779.04 12,208.43 19,779.04
对外捐赠 98,874.79 1,296,449.94 98,874.79
非常损失 31,170,598.63 1,640,790.16 31,170,598.63
合计 31,289,252.46 2,949,448.53 31,289,252.46
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 54,315,668.91
减：所得减免 54,315,668.91
所得税费用 0.00
其他说明
本公司专业从事食用菌产品的生产和销售，根据税收法律条文规定，经公司及各子公司所在地主管税务机关批准，公司
209
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
自产自销食用菌产品免征企业所得税。本公司所得税减免适用“中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）”之20行
“所得减免”，即直接对纳税调整后的所得额进行减免。
77、其他综合收益
详见附注 57、其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助款 16,698,776.93 27,373,059.36
押金及质保金 10,974,661.19 39,195,314.16
利息收入 53,592,270.29 42,969,022.91
其他 19,181,943.88 12,321,044.72
合计 100,447,652.29 121,858,441.15
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
暂借、往来及保证金退款 8,454,878.84 45,928,661.48
对外捐赠支出 98,874.79 138,800.00
金融机构手续费 147,398.84 132,688.74
支付的各项费用 24,286,124.68 15,283,464.69
其他 912,991.45 3,520,593.10
合计 33,900,268.60 65,004,208.01
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品赎回 2,404,000,000.00
其他 726,515.53
合计 726,515.53 2,404,000,000.00
210
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 2,424,000,000.00
Mushroom Park GmbH 投资款 2,336,019.42
合计 2,426,336,019.42
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
回购公司股票支付的现金 37,003,763.96
合计 37,003,763.96
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 54,315,668.91 189,495,981.29
加：资产减值准备 -145,997.42 68,769.40
固定资产折旧、油气资产折耗、
249,271,102.44 216,566,108.92
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 15,686.64
无形资产摊销 8,204,391.53 7,551,787.62
长期待摊费用摊销 96,000.00
211
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 28,325.95
列）
固定资产报废损失（收益以
2,545.30 12,208.43
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-13,428,682.67 -3,497,520.64
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
80,865,485.76 85,548,249.38
列）
投资损失（收益以“－”号填
-4,341,105.75 -3,520,593.01
列）
递延所得税资产减少（增加以
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-912,125,002.41 -125,627,034.26
填列）
经营性应收项目的减少（增加
2,544,295.63 53,699,745.60
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
121,016,076.19 -30,978,905.47
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -413,681,209.90 389,318,797.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,580,790,973.04 1,200,239,174.80
减：现金的期初余额 1,200,239,174.80 944,203,148.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 380,551,798.24 256,036,026.13
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
212
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,580,790,973.04 1,200,239,174.80
其中：库存现金 71,857,121.78 15,260.45
可随时用于支付的银行存款 1,508,931,189.35 1,200,223,914.35
可随时用于支付的其他货币资金 2,661.91
三、期末现金及现金等价物余额 1,580,790,973.04 1,200,239,174.80
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 14,407,015.26 信用证保证金
固定资产 297,826,758.28 用于长期借款抵押
无形资产 149,799,073.80 用于长期借款抵押
在建工程 3,592,391.39 用于长期借款抵押
213
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合计 465,625,238.73 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 795,200.99 6.3757 5,069,962.95
欧元 11,309,048.72 7.2197 81,647,939.07
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
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84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关计入递延收益本
17,263,384.66 其他收益 17,263,384.66
报告期摊销的政府补助
与收益相关直接计入当期损
13,658,776.93 其他收益 13,658,776.93
益的政府补助
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
①与收益相关直接计入当期损益的政府补助，具体明细详见本节七、67，
②与资产相关计入递延收益摊销的政府补助，具体明细详见本节七、51。
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
215
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--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
216
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（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
217
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应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
无
218
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
陕西众兴高科
生物科技有限 陕西杨凌 陕西杨凌 农业种植业 100.00% 设立
公司
陕西众兴菌业
陕西杨凌 陕西杨凌 农业种植业 95.00% 设立
科技有限公司
山东众兴菌业
山东宁津 山东宁津 农业种植业 100.00% 设立
科技有限公司
江苏众友兴和
菌业科技有限 江苏睢宁 江苏睢宁 农业种植业 100.00% 设立
公司
新乡市星河生
非同一控制下
物科技有限公 河南辉县 河南辉县 农业种植业 100.00%
企业合并
司
眉山昌宏农业
非同一控制下
生物科技有限 四川眉山 四川眉山 农业种植业 100.00%
企业合并
公司
安阳众兴菌业
河南安阳 河南安阳 农业种植业 100.00% 设立
科技有限公司
吉林省众兴菌
业科技有限公 吉林永吉 吉林永吉 农业种植业 100.00% 设立
司
武威众兴菌业
甘肃武威 甘肃武威 农业种植业 100.00% 设立
科技有限公司
安徽众兴菌业
安徽定远 安徽定远 农业种植业 100.00% 设立
科技有限公司
五河众兴菌业
安徽五河 安徽五河 农业种植业 100.00% 设立
科技有限公司
湖北众兴菌业
湖北云梦 湖北云梦 农业种植业 100.00% 设立
科技有限公司
江苏众兴投资
江苏睢宁 江苏睢宁 投资管理 100.00% 设立
管理有限公司
天水众安生物 甘肃天水 甘肃天水 农业种植业 100.00% 设立
219
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
科技有限责任
公司
天水众顺实业
甘肃天水 甘肃天水 房地产开发 100.00% 设立
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
陕西众兴菌业科技有
5.00% -652,336.19 2,526,826.96
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
陕西
众兴
17,817 218,53 236,35 152,18 33,631 185,81 29,778 222,96 252,74 117,69 71,461 189,15
菌业
,771.2 5,522. 3,293. 4,903. ,851.6 6,754. ,347.1 4,022. 2,370. 7,187. ,919.2 9,107.
科技
4 64 88 04 0 64 8 82 00 75 8 03
有限
公司
220
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
陕西众兴
88,106,025 -13,046,72 -13,046,72 6,660,794. 105,321,88 10,733,765 10,733,765 34,162,401
菌业科技
.80 3.73 3.73 72 4.80 .36 .36 .23
有限公司
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用。
其他说明：
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
不适用。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
221
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
其他说明
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
MushroomPark 杏鲍菇的种植及
德国 德国 49.00% 权益法
GmbH 生产加工销售
食用菌种植，销售
四川丰藏现代
四川德阳 四川德阳 及出口本公司产 20.40% 权益法
农业有限公司
品
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等
价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权
益
按持股比例计算的净
资产份额
222
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利
润
--其他
对合营企业权益投资
的账面价值
存在公开报价的合营
企业权益投资的公允
价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合
营企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
Mushroom Park 四川丰藏现代农业 Mushroom Park 四川丰藏现代农业有
GmbH 有限公司 GmbH 限公司
流动资产 16,298,809.11 3,930,023.68 11,599,755.11 5,093,428.84
非流动资产 165,615,911.36 196,829,158.45 192,776,207.66 211,017,599.71
资产合计 181,914,720.47 200,759,182.13 204,375,962.77 216,111,028.55
流动负债 220,012,342.40 36,670,528.31 231,362,186.24 31,523,137.86
非流动负债 1,584,571.81 83,205,600.00 1,761,318.17 83,205,600.00
负债合计 221,596,914.21 119,876,128.31 233,123,504.41 114,728,737.86
少数股东权益
223
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归属于母公司股东权益 -39,682,193.74 80,883,053.82 -28,747,541.64 101,382,290.69
按持股比例计算的净资产份额 -19,444,274.93 16,500,142.98 -14,086,295.40 20,681,987.30
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价
10,897,948.85 15,076,811.82
值
存在公开报价的联营企业权益
投资的公允价值
营业收入 42,270,837.18 28,367,078.25 14,751,440.36 19,571,828.92
净利润 -4,730,214.62 -20,499,236.87 -17,154,163.43 -25,118,527.97
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的
股利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
224
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
2019年01月03日，经公司第三届董事会第十二次会议审议，通过了《关于签署合资经营合同暨设立合资公司的议案》。
公司与上海雪榕生物科技股份有限公司、如意情生物科技股份有限公司、江苏华绿生物科技股份有限公司、福建万辰生物科
技股份有限公司签署《关于江苏和正生物科技有限公司之合资经营合同》，共同投资设立江苏和正生物科技有限公司（以下
简称“和正生物”），和正生物注册资本为10,000万元人民币，其中公司以自有资金认缴出资2,500万元人民币，持有和正生物
25%的股权。2019年01月11日，和正生物办理完成工商登记手续，取得由泗阳县市场监督管理局签发的营业执照。本公司对
江苏和正生物科技有限公司享有重大影响，出资时间截至2033年12月25日前。截至2021年12月31日，本公司及其他股东尚未
履行实际出资义务。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
不适用。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付账款、可转换债券等，各项金融工具的详细情
况说明见本附注六相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的
负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确
定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险
控制在限定的范围之内。
1、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何
风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述
内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
2、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团承受外汇风险主要与美
225
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元、欧元有关，除下表所述资产或负债为美元、欧元余额外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。汇率风险对本
集团的交易及境外经营的业绩均构成影响。于2021年12月31日，本集团的外币货币性项目余额参见本节、82“外币货币性项
目”。
汇率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，以下所列外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货
币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。
单位：人民币元
本年 上年
项 目
对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
人民币对美元汇率贬值10% -506,996.30 -506,996.30 -529,065.62 -529,065.62
人民币对美元汇率升值10% 506,996.30 506,996.30 529,065.62 529,065.62
人民币对欧元汇率贬值10% -8,164,793.91 -8,164,793.91 9,173,037.39 9,173,037.39
人民币对欧元汇率升值10% 8,164,793.91 8,164,793.91 -9,173,037.39 -9,173,037.39
注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。
注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
3、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
于2021年12月31日，本集团的信用风险主要来自于本集团确认的金融资产，具体包括：银行存款、应收账款、其他应收
款等。
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团与客户间的贸易条款以信用交易为
主，且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。信用期通常为10天，主要客户可以延长至30天，交易记录良好的客
户可获得比较长的信贷期。由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。
本集团评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期
信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见本附注四、10。
本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约
概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的
定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出
影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本集团因应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口、损失准备的量化数据，参见本节、5“应收账款”，本节、8“其
他应收款”的披露。
4、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低
现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本集团将银行借款作为主要资金来源。
于2021年12月31日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：人民币元
项 目 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上 合计
短期借款（含利息） 150,000,000.00 150,000,000.00
应付账款 155,571,110.14 155,571,110.14
226
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其他应付款 184,100,168.84 184,100,168.84
一年内到期的非流动负 272,571,767.41 272,571,767.41
债（含利息）
长期借款（含利息） 984,344,962.95 813,124,146.28 148,500,000.00 1,945,969,109.23
应付债券（含利息） 384,483,219.79 384,483,219.79
租赁负债（含利息） 10,079.32 10,557.51 34,639.83 234,832.88 290,109.54
长期应付款（含利息） 22,708,974.46 22,708,974.46
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 13,428,682.67 13,428,682.67
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益
13,428,682.67 13,428,682.67
的金融资产
持续以公允价值计量的资产总额 13,428,682.67 13,428,682.67
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
项目 期末公允价值 估值技术 重要可观察输入值
浮动收益理财产品 13,428,682.67 合同约定的预期收益率
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
不适用。
227
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6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
不适用。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用。
9、其他
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
不适用。
本企业最终控制方是自然人陶军。
其他说明：
控股股东名称 关联关系 类型 控股股东对本企业的持股 控股股东对本企业的表决权比例（%）
比例（%）
陶军 实际控制人 自然人 27.03 27.03
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无。
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
陶军 控股股东、实际控制人
田德 5%以上股东
高博书 董事长
刘亮 董事、总经理
陶春晖 董事、副总经理、副董事长
李敏 财务总监
周进军 副总经理
袁斌 副总经理
钱晓利 董事会秘书
彭玲 独立董事
巨铭 独立董事
刘遐 独立董事
王国庆 董事
张宇飞 董事
姚伯玉 董事
张天荣 监事会主席
赵波 监事
王银军 监事
其他说明
无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
不适用。
229
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（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
不适用。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
不适用。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
陕西众兴菌业科技有限公司 56,875,000.00 2019 年 12 月 23 日 2025 年 12 月 19 日 否
江苏众友兴和菌业科技有限公司 160,000,000.00 2020 年 03 月 20 日 2028 年 03 月 15 日 否
江苏众友兴和菌业科技有限公司 20,000,000.00 2021 年 08 月 09 日 2026 年 08 月 08 日 否
江苏众友兴和菌业科技有限公司 27,000,000.00 2021 年 07 月 14 日 2027 年 07 月 10 日 否
眉山昌宏农业生物科技有限公司 10,000,000.00 2021 年 08 月 24 日 2024 年 08 月 23 日 否
武威众兴菌业科技有限公司 100,000,000.00 2021 年 06 月 24 日 2029 年 12 月 21 日 否
武威众兴菌业科技有限公司 48,900,000.00 2021 年 06 月 17 日 2025 年 06 月 16 日 否
230
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
武威众兴菌业科技有限公司 58,000,000.00 2021 年 07 月 30 日 2030 年 07 月 15 日 否
武威众兴菌业科技有限公司 75,200,000.00 2018 年 11 月 12 日 2023 年 11 月 12 日 否
安徽众兴菌业科技有限公司 89,000,000.00 2019 年 07 月 15 日 2026 年 07 月 15 日 否
安徽众兴菌业科技有限公司 30,000,000.00 2021 年 07 月 13 日 2026 年 07 月 13 日 否
安徽众兴菌业科技有限公司 20,000,000.00 2021 年 04 月 24 日 2024 年 04 月 24 日 否
五河众兴菌业科技有限公司 165,000,000.00 2019 年 02 月 19 日 2022 年 02 月 19 日 否
五河众兴菌业科技有限公司 279,000,000.00 2019 年 07 月 31 日 2030 年 07 月 31 日 否
湖北众兴菌业科技有限公司 269,000,000.00 2020 年 06 月 12 日 2027 年 10 月 09 日 否
天水众安生物科技有限责任公司 137,000,000.00 2021 年 06 月 08 日 2026 年 06 月 08 日 否
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
新乡市星河生物科技有限公司 64,500,000.00 2021 年 07 月 16 日 2023 年 07 月 16 日 否
五河众兴菌业科技有限公司 64,500,000.00 2021 年 07 月 16 日 2023 年 07 月 16 日 否
关联担保情况说明
无。
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,393,300.00 17,781,600.00
231
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
（8）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
Mushroom Park
债权投资 81,647,939.07 91,730,373.94
GmbH
合计 81,647,939.07 91,730,373.94
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
无。
8、其他
无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 25,308,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 1 元/股、2 年
其他说明
232
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯科尔斯期权定价模型（B-S 模型）
向符合条件的 275 名激励对象授予 900.00 万股限制性股票，授予
价格：限制性股票的授予价格为每股 7.03 元。本员工持股计划所
可行权权益工具数量的确定依据 获标的股票自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划
名下之日起至满 12 个月、24 个月、36 个月后分三期解锁，最长锁
定期为 36 个月，每期解锁的标的股票比例依次为 40%、30%、30%。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无。
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 64,885,200.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 28,039,500.00
其他说明
无。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2021年12月31日，本公司作为担保人对外提供的担保均为对合并范围内子公司提供的担保，具体担保明细见本节、
十二、5、（4）关联方担保。
233
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 39,288,528.50
经审议批准宣告发放的利润或股利 39,288,528.50
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
公司于2022年03月10日发布了关于“众兴转债”回售的公告。截至2022年03月10日，公司股票收盘价连续三十个交易日
低于当期“众兴转债”转股价格（11.36元/股）的 70%，触发《募集说明书》中有条件回售条款，持有人可行使回售权一次。
回售申报期：2022年03月18日至 2022年03月24日”。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
234
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
不适用。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
不适用。
（2）其他资产置换
不适用。
4、年金计划
不适用。
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
不适用。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为5个经营分部，本集团的管理层定期
评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了5个报告分部，分别为西
北分布、东北分部、华北分部、华南分布、华中分部。这些报告分部是以各种地区需要不同的技术和市场战略为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计
量基础保持一致。
本集团有5个报告分部，分别为：
-西北分部，负责在西北地区生产产品
-东北分部，负责在东北地区生产产品
-华东分部，负责在华东地区生产产品
235
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
-华南分部，负责在华南地区生产产品
-华中分部，负责在华中地区生产产品
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 西北地区 华东地区 华中地区 西南地区 东北地区 分部间抵销 合计
对外营业收 409,513,352. 683,744,928. 424,308,504. 38,579,939.7 1,556,146,72
入 80 16 78 5 5.49
363,032,349. 554,405,665. 318,319,927. 32,413,991.5 1,268,171,93
营业成本
55 98 95 4 5.02
46,872,169.8 45,960,327.6 34,750,583.7 131,922,122.
销售费用 4,339,041.39
4 9 2 64
45,257,701.0 21,042,858.0 14,457,048.8 80,865,485.7
利息费用 107,877.77
7 6 6 6
41,875,193.1 53,592,267.2
利息收入 3,870,413.57 7,447,004.82 952.51 398,703.24
4 8
对联营企业
-6,496,668.1 -6,496,668.1
和合营企业
3 3
的投资收益
信用减值损
-32,323.13 105,680.74 51,923.19 22,966.62 -2,250.00 145,997.42
失
24,425,188.5 45,358,609.1 54,049,615.3 -70,000,000. 54,315,668.9
利润总额 732,014.59 -249,758.74
8 3 5 00 1
2,977,228,64 981,689,659. 352,219,410. 39,775,724.6 -1,103,870,3 3,251,126,95
所有者权益 4,083,901.79
3.14 50 57 9 87.86 1.83
5,390,479,17 2,700,680,33 1,409,960,86 54,651,491.6 272,953,965. -3,277,428,6 6,551,297,20
资产总额
8.85 3.37 8.67 4 16 35.65 2.04
2,413,250,53 1,718,990,67 1,057,741,45 14,875,766.9 268,870,063. -2,173,558,2 3,300,170,25
负债总额
5.71 3.87 8.10 5 37 47.79 0.21
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
不适用。
（4）其他说明
无。
236
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
控股股东进行股票质押式回购交易质押情况
公司控股股东陶军先生与中信建投证券股份有限公司、浙商证券股份有限公司进行股票质押式回购交易。截至本公告日，
陶军先生共持有公司股份110,136,094.00股，占公司总股份的27.03%，其中累计质押股份42,150,000.00股，占公司总股份
的10.35%，占其持有公司股份总数的38.27%。陶军先生质押的股份目前不存在平仓风险。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 822,52 100.00 41,126. 781,40 1,568,4 100.00 78,420. 1,489,99
5.00% 5.00%
准备的应收账款 8.50 % 43 2.07 11.50 % 58 0.92
其中：
822,52 100.00 41,126. 781,40 1,568,4 100.00 78,420. 1,489,99
应收销货款 5.00% 5.00%
8.50 % 43 2.07 11.50 % 58 0.92
822,52 100.00 41,126. 781,40 1,568,4 100.00 78,420. 1,489,99
合计 5.00% 5.00%
8.50 % 43 2.07 11.50 % 58 0.92
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：41,126.43
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 822,528.50 41,126.43 5.00%
合计 822,528.50 41,126.43 --
确定该组合依据的说明：
237
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 822,528.50
合计 822,528.50
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收销货款 78,420.58 37,294.15 41,126.43
合计 78,420.58 37,294.15 41,126.43
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
238
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
经销商一 426,600.00 51.87% 21,330.00
经销商二 202,595.00 24.63% 10,129.75
经销商三 97,500.00 11.85% 4,875.00
经销商四 49,268.50 5.99% 2,463.43
经销商五 42,065.00 5.11% 2,103.25
合计 818,028.50 99.45% --
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
其他说明：
无。
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用。
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,772,644,121.21 1,334,625,803.44
合计 1,772,644,121.21 1,334,625,803.44
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
239
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金借支 1,253,628.10 358,863.91
对非关联公司的应收款项 465,014.54 317,794.04
集团合并范围内关联方往来 1,771,066,808.52 1,334,008,336.78
合计 1,772,785,451.16 1,334,684,994.73
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 59,191.29 59,191.29
2021 年 1 月 1 日余额 —— —— —— ——
240
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
在本期
本期计提 82,138.66 82,138.66
2021 年 12 月 31 日余
141,329.95 141,329.95
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 1,142,143,803.14
1 年以内 1,142,143,803.14
1至2年 448,889,980.49
2至3年 85,962,136.15
3 年以上 95,789,531.38
3至4年 95,789,531.38
合计 1,772,785,451.16
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 59,191.29 82,138.66 141,329.95
合计 59,191.29 82,138.66 141,329.95
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
241
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
天水昱晟置业有限
集团内往来款 568,044,000.00 1 年以内 32.04% 0.00
责任公司
安阳众兴菌业科技
集团内往来款 379,295,228.58 1 年以内 21.40% 0.00
有限公司
吉林省众兴菌业科
集团内往来款 258,760,022.91 1 年以内 14.60% 0.00
技有限公司
天水众顺实业有限
集团内往来款 210,890,867.83 1 年以内 11.90% 0.00
公司
新乡市星河生物科
集团内往来款 160,229,855.14 1 年以内 9.04% 0.00
技有限公司
合计 -- 1,577,219,974.46 -- 88.98% 0.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,103,870,387. 1,103,870,387. 829,980,387.86 829,980,387.86
242
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
86 86
对联营、合营
32,062,180.15 21,164,231.30 10,897,948.85 36,241,043.12 21,164,231.30 15,076,811.82
企业投资
1,135,932,568. 1,114,768,336.
合计 21,164,231.30 866,221,430.98 21,164,231.30 845,057,199.68
01 71
（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动
减值
减
期初余额(账 计提 期末余额(账面 准备
被投资单位 少
面价值) 追加投资 减值 其他 价值) 期末
投
准备 余额
资
陕西众兴高科生物科技有限公司 80,763,523.50 80,763,523.50
陕西众兴菌业科技有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00
山东众兴菌业科技有限公司 51,018,031.33 51,018,031.33
江苏众友兴和菌业科技有限公司 50,145,433.03 50,145,433.03
新乡市星河生物科技有限公司 26,263,900.00 26,263,900.00
眉山昌宏农业生物科技有限公司 18,179,500.00 18,179,500.00
安阳众兴菌业科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
武威众兴菌业科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
吉林省众兴菌业科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
安徽众兴菌业科技有限公司 50,000,000.00 40,000,000.00 90,000,000.00
230,000,000.0
五河众兴菌业科技有限公司 230,000,000.00
0
湖北众兴菌业科技有限公司 50,000,000.00 70,000,000.00 120,000,000.00
江苏众兴投资管理有限公司 50,000,000.00 150,000,000.00 200,000,000.00
天水众安生物科技有限责任公司 16,110,000.00 13,890,000.00 30,000,000.00
天水众顺实业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
829,980,387.8
合计 273,890,000.00 1,103,870,387.86
6
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
投资单 期初余 本期增减变动 期末余 减值准
位 额(账 追加投 减少投 权益法 其他综 其他权 宣告发 计提减 其他 额(账 备期末
243
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面价 资 资 下确认 合收益 益变动 放现金 值准备 面价 余额
值) 的投资 调整 股利或 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
四川丰
藏现代 15,076, -4,178, 10,897, 21,164,
农业有 811.82 862.97 948.85 231.30
限公司
15,076, -4,178, 10,897, 21,164,
小计
811.82 862.97 948.85 231.30
15,076, -4,178, 10,897, 21,164,
合计
811.82 862.97 948.85 231.30
（3）其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 72,887,710.50 60,438,905.91 106,020,216.14 71,022,969.60
合计 72,887,710.50 60,438,905.91 106,020,216.14 71,022,969.60
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 西北分部 合计
商品类型 72,887,710.50 72,887,710.50
其中：
食用菌 72,887,710.50 72,887,710.50
按经营地区分类
其中：
244
天水众兴菌业科技股份有限公司 2021 年度报告全文
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
72,887,710.50 72,887,710.50
类
其中：
在某一时点转让 72,887,710.50 72,887,710.50
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类 72,887,710.50 72,887,710.50
其中：
通过经销商销售 72,887,710.50 72,887,710.50
合计
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
无。
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 70,000,000.00 50,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -6,496,668.13 -15,073,537.01
交易性金融资产在持有期间的投资收益 10,837,773.88 10,488,826.74
合计 74,341,105.75 45,415,289.73
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6、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -28,325.95 主要为固定资产报废处置损失。
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
直接记入当期损益的与收益相关的政
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 28,924,530.12
府补助及递延收益摊销。
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 为提高资金使用效率，利用闲置资金进
24,266,456.55
益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售 行委托理财产生的收益。
金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -29,044,965.79 主要是自然灾害等产品报废损失。
减：少数股东权益影响额 12,893.61
合计 24,104,801.32 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.90% 0.14 0.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
1.07% 0.14 0.14
东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用。
4、其他
无。
天水众兴菌业科技股份有限公司董事会
2022年03月23日
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