关于广东柏堡龙股份有限公司 2020 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中兴财光华审专字（2021）第 205067 号
目 录
关于广东柏堡龙股份有限公司 2020 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说
明
广东柏堡龙股份有限公司 2020 年度非经营性资 1
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
关于广东柏堡龙股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况的专项说明
中兴财光华审专字（2021）第 205067 号
广东柏堡龙股份有限公司全体股东：
我们接受广东柏堡龙股份有限公司（以下简称“柏堡龙公司”）委托，根据
中国注册会计师执业准则审计了柏堡龙公司 2020 年 12 月 31 日的公司及合并资
产负债表，2020 年度公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股
东权益变动表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2021）第 205266
号保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）
56 号、证监会公告[2017]16 号）及深圳证券交易所的相关要求，柏堡龙公司编制
了本专项说明所附的 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是柏堡龙公司管
理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计柏堡龙公司 2020 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方
面没有发现不一致。除了对柏堡龙公司实施于 2020 年度财务报表审计中所执行
的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计
程序。为了更好地理解柏堡龙公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供柏堡龙公司 2020 年度年报披露之目的使用，不得用作任何
其他目的。
附件：
广东柏堡龙股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表
（此页无正文）
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国北京 2021 年 4 月 29 日
广东柏堡龙股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：ABC股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公司的 上市公司核算 2020年期初占 2020年度占用累计发 2020年度占用资 2020年度偿还 2020年期末占用资
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
关联关系 的会计科目 用资金余额 生金额（不含利息） 金的利息(如有) 累计发生金额 金余额
现大股东及其附属企业 无
小计
前大股东及其附属企业 无
小计
总计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
往来方与上市公司的 上市公司核算 2020年期初往 2020年度往来累计发 2020年度往来资 2020年度偿还 2020年期末往来资
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
关联关系 的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 金的利息(如有) 累计发生金额 金余额
大股东及其附属企业 无 经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 柏堡龙（深圳）投资管理有限公司 全资子公司 其他应收款 4.53 40.67 45.20 暂借款 往来款
关联自然人及其控制的法人 漳州市雅度派克服饰有限公司 股东之亲属控制的公司 应收账款 2,826.67 2.29 1,600.00 1,228.96 销售货物 货款
潮人智能科技（深圳）股份有限公司 联营公司 其他应收款 207.00 207.00 借款 往来款
北京泛森柏尔品牌管理有限公司 联营公司 应收账款 5,795.61 -209.36 5,586.25 0.00 货款
北京泛森柏尔品牌管理有限公司 联营公司 其他应收款 452.51 0.80 453.31 0.00 往来款
其他关联人及其附属企业
广州市希素服装设计有限公司 联营公司 其他应收款 217.00 217.00 借款 往来款
福建柏悦品牌运营管理有限公司 联营公司 应收账款 1,204.16 164.93 1,369.09 0.00算已转入其他应收款 货款
福建柏悦品牌运营管理有限公司 联营公司 其他应收款 112.67 369.09 481.76 暂借款 往来款
总计 10,820.15 368.42 0.00 9,008.65 2,179.92
本表已于2021年4月29日获董事会批准。
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: