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ST柏龙:关于广东柏堡龙股份有限公司会计差错更正专项说明的鉴证报告2023-03-01  

                        关于广东柏堡龙股份有限公司会计差错更正
          专项说明的鉴证报告



 中兴财光华审专字(2023)第 211002 号
                     目    录




关于广东柏堡龙股份有限公司会计差错更正

专项说明的鉴证报告

广东柏堡龙股份有限公司会计差错更正       1-9

专项说明
  关于广东柏堡龙股份有限公司会计差错更正专项说明的
                             鉴证报告

                                       中兴财光华审专字(2023)第 211002 号



广东柏堡龙股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,对后附的广东柏堡龙股份有限公司(以下简称柏堡龙公司)
管理层编制的《广东柏堡龙股份有限公司会计差错更正专项说明》(以下简称
专项说明)进行专项鉴证。该专项说明中所述柏堡龙公司会计差错更正事项,
涉及 2021 年度合并及公司财务报表,我们仅对 2021 年度合并及公司财务报表
会计差错更正情况进行鉴证并发表鉴证结论。
    一、管理层的责任
    根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》
和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号
——财务信息的更正及相关披露》(2018 年修订)等相关规定编制专项说明,
并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,
是柏堡龙公司管理层的责任。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。我们按
照中国注册会计师审计准则的规定执行了鉴证工作。中国注册会计师审计准则
要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行鉴证工作,以对专项
说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括检查、
重新计算等我们认为必要的鉴证程序,并根据所获取的鉴证证据作出职业判断。
    我们相信,我们获取的鉴证证据是充分、适当的,为发表鉴证意见提供了
基础。
    三、鉴证结论
    我们认为,柏堡龙公司的专项说明已按照《企业会计准则第 28 号——会
计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证
券的公司信息披露编制规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》(2018
年修订)等相关规定编制,对 2021 年度合并及公司财务报表会计差错的更正
情况进行了如实反映。
    四、对使用者和使用目的限定
    本鉴证报告仅供柏堡龙公司会计差错更正披露之目的使用,不适用于其
他用途。因使用不当造成的后果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务
所无关。




中兴财光华会计师事务所                   中国注册会计师:张磊
  (特殊普通合伙)                         (项目合伙人)

    中国北京                             中国注册会计师:王轶


                                         2023 年 2 月 27 日
                                                  资产负债表

 编制单位:广东柏堡龙股份有限公司                                                                          单位:人民币元
                                                     2021年12月31日                             2020年12月31日
                项   目        附注
                                              合并                    公司               合并                    公司
流动资产:
   货币资金                   五、1            42,282,623.76           12,590,116.32     162,237,039.49          157,784,351.72
   交易性金融资产                                         -                      -                   -                      -
   衍生金融资产
   应收票据                                               -                      -                   -                      -
   应收账款                   五、2           128,124,183.98          102,555,345.93     141,445,122.73           95,108,048.03
   应收款项融资               五、3               312,859.00             312,859.00        4,172,614.00            4,172,614.00
   预付款项                   五、4             2,566,171.17            1,991,163.44      65,094,610.67           63,857,932.27
   其他应收款                 五、5           369,224,609.81          368,671,396.76    1,273,183,106.54     1,269,991,438.67
      其中:应收利息
               应收股利
   存货                       五、6            36,507,168.52           31,656,260.74      68,613,346.52           60,831,835.14
   合同资产                                               -                      -                   -                      -
   持有待售资产
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产               五、7            62,881,599.76           62,537,517.05     396,170,850.43          395,823,815.62
    流动资产合计                              641,899,216.00          580,314,659.24    2,110,916,690.38     2,047,570,035.45
非流动资产:
   债权投资
   其他债权投资
   长期应收款
   长期股权投资               五、8                       -       1,134,300,000.00        35,305,792.44      1,134,300,000.00
   其他权益工具投资           五、9              1,450,073.07           1,450,073.07        2,846,664.53           2,846,664.53
   其他非流动金融资产
   投资性房地产
   固定资产                   五、10          127,703,170.55          125,257,314.61     159,390,251.35          154,811,988.68
   在建工程                   五、11           74,342,373.04           57,982,593.01      70,664,974.93           54,305,194.90
   生产性生物资产
   油气资产
   使用权资产                 五、12             2,200,805.52           1,238,997.30                 -                      -
   无形资产                   五、13          158,870,250.85           42,636,615.58     164,132,218.25           43,822,299.51
   开发支出                   五、14                      -                      -         3,142,177.86                     -
   商誉                                                   -                                          -
   长期待摊费用               五、15            1,877,713.92            1,795,145.13       7,815,806.12            2,160,259.29
   递延所得税资产             五、16           72,412,045.46           69,876,828.72      98,512,601.64           72,877,334.96
   其他非流动资产             五、17           94,987,936.38           51,241,558.79     102,650,000.00           56,150,000.00
    非流动资产合计                            533,844,368.79      1,485,779,126.21       644,460,487.12      1,521,273,741.87
      资产总计                               1,175,743,584.79     2,066,093,785.45      2,755,377,177.50     3,568,843,777.32




 公司法定代表人:                     主管会计工作的公司负责人:                       公司会计机构负责人:
                                                              1
                                                资产负债表(续)

 编制单位:广东柏堡龙股份有限公司                                                                                  单位:人民币元
                                                           2021年12月31日                                2020年12月31日
                项      目          附注
                                                    合并                    公司                  合并                    公司
流动负债:                            
   短期借款                         五、18          781,417,721.10          680,088,097.03       826,628,953.22           711,873,162.36
   交易性金融负债
   衍生金融负债
   应付票据                                                     -                      -                     -                       -
   应付账款                         五、19           48,601,094.69           33,826,928.67        40,271,345.62            18,922,504.05
   预收款项                                                     -                      -                     -                       -
   合同负债                         五、20              485,645.54             398,564.12         14,432,882.77            13,943,745.24
   应付职工薪酬                     五、21            5,221,331.39            4,546,438.16        10,725,883.98             9,417,801.13
   应交税费                         五、22            3,338,931.23            3,206,100.44          1,495,876.91            1,447,176.54
   其他应付款                       五、23          138,117,658.62          935,246,316.39       119,366,709.86           952,684,418.70
     其中:应付利息                                      18,666.67                                           -
              应付股利
   持有待售负债
   一年内到期的非流动负债           五、24            1,735,079.76             904,192.60                    -                       -
   其他流动负债                     五、25               63,133.92               51,813.34          1,876,274.76            1,812,686.88
    流动负债合计                                    978,980,596.25     1,658,268,450.75         1,014,797,927.12     1,710,101,494.90
非流动负债:
   长期借款
   应付债券
      其中:优先股
               永续债
   租赁负债                         五、26              541,990.12             298,561.90                    -                       -
   长期应付款
   长期应付职工薪酬
   预计负债                         五、27           14,179,778.78           14,179,778.78
   递延收益                         五、28            9,307,070.32            9,307,070.32        10,560,550.89            10,560,550.89
   递延所得税负债                   五、16           15,373,052.68                     -          15,808,139.08                      -
   其他非流动负债                                                                      -                                             -
    非流动负债合计                                   39,401,891.90           23,785,411.00        26,368,689.97            10,560,550.89
      负债合计                                    1,018,382,488.15     1,682,053,861.75         1,041,166,617.09     1,720,662,045.79
股东权益:
   股本                             五、29          537,989,106.00          537,989,106.00       537,989,106.00           537,989,106.00
   其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
   资本公积                         五、30        1,127,988,697.93     1,127,988,697.93         1,127,988,697.93     1,127,988,697.93
      减:库存股
   其他综合收益                     五、31            -4,717,437.89          -4,717,437.89         -3,530,335.15           -3,530,335.15
   专项储备
   盈余公积                         五、32           77,712,289.76           77,712,289.76        77,712,289.76            77,712,289.76
   未分配利润                       五、33        -1,576,265,915.56    -1,354,932,732.10          -23,996,980.14          108,021,972.99
   归属于母公司股东权益合计                         162,706,740.24                              1,716,162,778.40
   少数股东权益                                       -5,345,643.60                                -1,952,217.99
    股东权益合计                                    157,361,096.64          384,039,923.70      1,714,210,560.41     1,848,181,731.53
    负债和股东权益总计                            1,175,743,584.79     2,066,093,785.45         2,755,377,177.50     3,568,843,777.32




 公司法定代表人:                         主管会计工作的公司负责人:                         公司会计机构负责人:

                                                            2
                                                                            利       润     表
 编制单位:广东柏堡龙股份有限公司                                                                                                                       单位:人民币元
                                                                                                      2021年度                                    2020年度
                                  项   目                                    附注
                                                                                             合并                   公司                  合并               公司
 一、营业收入                                                               五、34          148,595,626.19         120,866,236.05        723,203,586.99     601,282,924.53
     减:营业成本                                                           五、34          171,147,837.46         146,317,971.18        512,551,233.69     423,450,923.31
            税金及附加                                                      五、35            2,536,591.59           2,409,811.83          5,107,530.97       4,554,816.74
            销售费用                                                        五、36            7,589,169.28           4,273,317.01         21,821,065.16       2,881,721.81
            管理费用                                                        五、37           55,987,075.90          37,469,385.18         40,441,688.77      21,429,637.19
            研发费用                                                        五、38            7,493,536.13           2,110,876.68         13,905,813.40       8,735,911.61
            财务费用                                                        五、39           42,833,450.12          36,670,508.44         38,688,238.77      33,146,994.95
              其中:利息费用                                                五、39           42,817,916.04          36,613,283.77         39,213,379.43      33,327,499.25
                       利息收入                                             五、39               225,114.50            127,779.64           948,147.98          714,064.57
     加:其他收益                                                           五、40            3,312,168.84             934,849.30         10,627,552.28       6,804,636.84
           投资收益(损失以“-”号填列)                                    五、41            6,937,342.75           7,840,833.33         15,966,523.93      17,906,088.90
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                                      -                     -           -2,807,033.48                 -
                以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

            净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
            公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                                                        -                     -                     -                   -
            信用减值损失(损失以“-”号填列)                                五、42        -1,308,953,758.42      -1,307,693,301.44      -142,603,359.58     -140,618,927.87
            资产减值损失(损失以“-”号填列)                                五、43          -62,539,565.69         -24,480,150.84       -357,146,312.64     -265,641,647.45
            资产处置收益(损失以“-”号填列)                                五、44             -293,497.25             -22,870.19            -82,348.86          -82,439.59
 二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                                         -1,500,529,344.06      -1,431,806,274.11      -382,549,928.64     -274,549,370.25
     加:营业外收入                                                         五、45                 3,228.00              1,228.00              1,400.00                 -
     减:营业外支出                                                         五、46           29,116,189.64          27,916,143.44           780,371.59          678,215.28
 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                                     -1,529,642,305.70      -1,459,721,189.55      -383,328,900.23     -275,227,585.53
     减:所得税费用                                                         五、47           25,874,958.50           3,209,994.96        -65,528,638.03      -44,024,279.12
 四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                                         -1,555,517,264.20      -1,462,931,184.51      -317,800,262.20     -231,203,306.41
   其中:被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类                                                                    -1,555,517,264.20                             -317,800,262.20
 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                                                   -1,555,517,264.20      -1,462,931,184.51      -317,800,262.20     -231,203,306.41
 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类                                                                    -1,555,517,264.20                   -         -317,800,262.20                 -
 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)                                        -1,552,169,591.44                             -316,979,223.70
 2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)                                                        -3,347,672.76                                 -821,038.50
五、其他综合收益的税后净额                                                                              -                     -                     -                   -
(一)归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额                                                          -                                           -
 1.不能重分类进损益的其他综合收益                                                                       -                     -                     -                   -
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益                                                                   -                                           -
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
(5)其他
 2.将重分类进损益的其他综合收益                                                                         -                     -                     -                   -
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额                                                                               -                                           -
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额                                                                          -1,555,517,264.20      -1,462,931,184.51      -317,800,262.20     -231,203,306.41
(一)归属于母公司股东的综合收益总额                                                      -1,552,169,591.44                             -316,979,223.70
(二)归属于少数股东的综合收益总额                                                            -3,347,672.76                                 -821,038.50
七、每股收益
(一)基本每股收益                                                                                    -2.76                                       -0.59
(二)稀释每股收益                                                                                    -2.76                                       -0.59


 公司法定代表人:                                                主管会计工作的公司负责人:                                          公司会计机构负责人:
                                                                                      3
                                                              现金流量表

编制单位:广东柏堡龙股份有限公司                                                                                                            单位:人民币元
                                                                                       2021年度                                     2020年度
                        项     目                           附注
                                                                            合并                  公司                     合并                  公司

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                                           119,888,171.30          54,766,684.39          931,077,939.80        696,267,660.63

   收到的税费返还                                                            1,420,471.84           1,418,752.06               17,127.88

   收到其他与经营活动有关的现金                          五、48(1)       146,488,755.22         126,765,536.25           79,711,679.34         61,479,265.26

      经营活动现金流入小计                                                 267,797,398.36         182,950,972.70         1,010,806,747.02       757,746,925.89

   购买商品、接受劳务支付的现金                                             76,720,826.25          53,361,543.36          555,265,906.50        454,913,378.59

   支付给职工以及为职工支付的现金                                           44,548,335.17          36,473,842.01           65,286,913.07         50,020,965.33

   支付的各项税费                                                            6,186,193.48           5,478,504.76           53,947,501.14         49,099,005.02

   支付其他与经营活动有关的现金                          五、48(2)       185,420,869.54         173,877,338.79          139,574,631.59        114,915,216.67

      经营活动现金流出小计                                                 312,876,224.44         269,191,228.92          814,074,952.30        668,948,565.61

       经营活动产生的现金流量净额                                           -45,078,826.08         -86,240,256.22         196,731,794.72         88,798,360.28

二、投资活动产生的现金流量:

   收回投资收到的现金                                                       46,000,000.00          40,000,000.00          672,867,468.51        420,000,000.00

    取得投资收益收到的现金                                                     901,673.09             894,777.77           17,906,088.90         17,906,088.90

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                         542,778.00             195,098.00              134,283.84            134,089.67

   处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

   收到其他与投资活动有关的现金                          五、48(3)                                                      567,784,796.75        821,933,233.17

      投资活动现金流入小计                                                  47,444,451.09          41,089,875.77         1,258,692,638.00      1,259,973,411.74

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                           3,873,125.46           3,360,738.11           45,586,044.78         43,020,471.17

    投资支付的现金                                                           6,000,000.00                      -          606,000,000.00        390,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金                         五、48(4)        40,000,000.00          40,000,000.00         1,177,774,630.78      1,177,774,630.78

      投资活动现金流出小计                                                  49,873,125.46          43,360,738.11         1,829,360,675.56      1,610,795,101.95

       投资活动产生的现金流量净额                                            -2,428,674.37          -2,270,862.34         -570,668,037.56       -350,821,690.21

三、筹资活动产生的现金流量:

   吸收投资收到的现金                                                                 -                        -

     其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                           -

   取得借款收到的现金                                                       53,500,000.00          50,000,000.00          925,500,000.00        810,900,000.00

   收到其他与筹资活动有关的现金                          五、47(5)        18,542,000.00

      筹资活动现金流入小计                                                  72,042,000.00          50,000,000.00          925,500,000.00        810,900,000.00

   偿还债务支付的现金                                                      131,101,371.29         111,001,171.17          636,500,000.00        540,000,000.00

   分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                       10,201,206.44           7,344,666.67           59,646,632.14         53,760,751.96

     其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

   支付其他与筹资活动有关的现金                          五、47(6)        15,974,963.43             852,643.24              247,945.84            247,945.84

      筹资活动现金流出小计                                                 157,277,541.16         119,198,481.08          696,394,577.98        594,008,697.80

       筹资活动产生的现金流量净额                                           -85,235,541.16         -69,198,481.08         229,105,422.02        216,891,302.20

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                            -18,200.48             -18,200.48              -35,313.71            -35,313.71

五、现金及现金等价物净增加额                                               -132,761,242.09        -157,727,800.12         -144,866,134.53        -45,167,341.44

   加:期初现金及现金等价物余额                                            162,236,863.19         157,784,175.42          307,102,997.72        202,951,516.86

六、期末现金及现金等价物余额                                                29,475,621.10                56,375.30        162,236,863.19        157,784,175.42



公司法定代表人:                              主管会计工作的公司负责人:                                           公司会计机构负责人:


                                                                       4
                                                                                                         合并股东权益变动表
 编制单位:广东柏堡龙股份有限公司                                                                                                                                                                                                                      单位:人民币元
                                                                                                                                                  2021 年度

                                                                                                                        归属于母公司股东权益
                      项 目
                                                                          其他权益工具                                                                                                                                             少数股东权益        股东权益合计
                                               股本                                                     资本公积              减:库存股   其他综合收益       专项储备   盈余公积          未分配利润             小计
                                                             优先股          永续债         其他
一、上年期末余额                            537,989,106.00                                             1,127,988,697.93                      -3,530,335.15               77,712,289.76       -23,996,980.14    1,716,162,778.40        -1,952,217.99     1,714,210,560.41

加:会计政策变更                                                                                                                                                                   -             -99,343.98          -99,343.98          -45,752.85           -145,096.83

  前期差错更正                                                                                                                                                                                                              -                                         -

  同一控制下企业合并                                                                                                                                                                                                        -                                         -

  其他                                                                                                                                                                                                                      -                                         -

二、本年期初余额                            537,989,106.00            -               -            -   1,127,988,697.93               -      -3,530,335.15           -   77,712,289.76       -24,096,324.12    1,716,063,434.42        -1,997,970.84     1,714,065,463.58

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)              -              -               -            -                -                 -      -1,187,102.74           -             -       -1,552,169,591.44   -1,553,356,694.18       -3,347,672.76    -1,556,704,366.94

(一)综合收益总额                                                                                                                           -1,187,102.74                                 -1,552,169,591.44   -1,553,356,694.18       -3,347,672.76    -1,556,704,366.94

(二)股东投入和减少资本                               -              -               -            -                -                 -               -              -             -                    -                   -                   -                     -

1.股东投入的普通股                                                                                                                                                                                                         -                   -                     -

2.其他权益工具持有者投入资本                                                                                                                                                                                               -                                         -

3.股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                                                                                               -                                         -

4.其他                                                                                                                                                                                                                     -                                         -

(三)利润分配                                         -              -               -            -                -                 -               -              -             -                    -                   -                   -                     -

1.提取盈余公积                                                                                                                                                                                                             -                                         -

2.对股东的分配                                                                                                                                                                                         -                   -                                         -

3.其他                                                                                                                                                                                                                     -                                         -

(四)股东权益内部结转                                 -              -               -            -                -                 -               -              -             -                    -                   -                   -                     -

1.资本公积转增股本                                                                                                                                                                                                         -                                         -

2.盈余公积转增股本                                                                                                                                                                                                         -                                         -

3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                                                         -                                         -

4.设定受益计划变动额结转留存收益                                                                                                                                                                                           -                                         -

5.其他综合收益结转留存收益                                                                                                                                                                             -                   -                                         -

6.其他                                                                                                                                                                                                                     -                                         -

(五)专项储备                                         -              -               -            -                -                 -               -              -             -                    -                   -                   -                     -

1.本期提取                                                                                                                                                                                                                 -                                         -

2.本期使用                                                                                                                                                                                                                 -                                         -

(六)其他                                                                                                                                                                                                                  -                                         -

四、本年期末余额                            537,989,106.00            -               -            -   1,127,988,697.93               -      -4,717,437.89           -   77,712,289.76     -1,576,265,915.56     162,706,740.24        -5,345,643.60      157,361,096.64



公司法定代表人:                                                          主管会计工作的公司负责人:                                                                                     公司会计机构负责人:


                                                                                                                          5
                                                                                                         合并股东权益变动表
 编制单位:广东柏堡龙股份有限公司                                                                                                                                                                                                             单位:人民币元
                                                                                                                                           2020年度

                                                                                                                     归属于母公司股东权益
                  项     目                                                                                                                                                                                                                       股东权益
                                                                          其他权益工具                                                                                                                                        少数股东权益
                                              股本                                                        资本公积          减:库存股   其他综合收益       专项储备   盈余公积          未分配利润            小计                                 合计
                                                             优先股          永续债           其他
一、上年期末余额                            537,989,106.00                                               1,127,988,697.93                   -3,977,475.52              110,271,531.50     606,448,671.96   2,378,720,531.87      -1,131,179.49   2,377,589,352.38

加:会计政策变更                                                                                                                                                                  -                  -                  -                                     -

  前期差错更正                                                                                                                                                         -32,559,241.74    -293,033,175.69    -325,592,417.43                       -325,592,417.43

  同一控制下企业合并                                                                                                                                                                                                    -                                     -

  其他                                                                                                                                                                                                                  -                                     -

二、本年期初余额                            537,989,106.00            -               -              -   1,127,988,697.93           -       -3,977,475.52          -    77,712,289.76     313,415,496.27   2,053,128,114.44      -1,131,179.49   2,051,996,934.95

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)              -              -               -              -                -             -         447,140.37           -              -      -337,412,476.41    -336,965,336.04       -821,038.50     -337,786,374.54

(一)综合收益总额                                                                                                                            447,140.37                                 -316,979,223.70    -316,532,083.33       -821,038.50     -317,353,121.83

(二)股东投入和减少资本                               -              -               -              -                -             -                 -            -              -                  -                  -                 -                   -

1.股东投入的普通股                                                                                                                                                                                                     -                 -                   -

2.其他权益工具持有者投入资本                                                                                                                                                                                           -                                     -

3.股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                                                                                           -                                     -

4.其他                                                                                                                                                                                                                 -                                     -

(三)利润分配                                         -              -               -              -                -             -                 -            -              -       -20,433,252.71     -20,433,252.71               -        -20,433,252.71

1.提取盈余公积                                                                                                                                                                                                         -                                     -

2.对股东的分配                                                                                                                                                                           -20,433,252.71     -20,433,252.71                        -20,433,252.71

3.其他                                                                                                                                                                                                                 -                                     -

(四)股东权益内部结转                                 -              -               -              -                -             -                 -            -              -                  -                  -                 -                   -

1.资本公积转增股本                                                                                                                                                                                                     -                                     -

2.盈余公积转增股本                                                                                                                                                                                                     -                                     -

3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                                                     -                                     -

4.设定受益计划变动额结转留存收益                                                                                                                                                                                       -                                     -

5.其他综合收益结转留存收益                                                                                                                                                                          -                  -                                     -

6.其他                                                                                                                                                                                                                 -                                     -

(五)专项储备                                         -              -               -              -                -             -                 -            -              -                  -                  -                 -                   -

1.本期提取                                                                                                                                                                                                             -                                     -

2.本期使用                                                                                                                                                                                                             -                                     -

(六)其他                                                                                                                                                                                                              -                                     -

四、本年期末余额                            537,989,106.00            -               -              -   1,127,988,697.93           -       -3,530,335.15          -    77,712,289.76     -23,996,980.14   1,716,162,778.40      -1,952,217.99   1,714,210,560.41



公司法定代表人:                                                                          主管会计工作的公司负责人:                                                                    公司会计机构负责人:


                                                                                                                            6
                                                                                                       股东权益变动表
 编制单位:广东柏堡龙股份有限公司                                                                                                                                                                                           单位:人民币元
                                                                                                                                 2021年度

                     项 目                                                  其他权益工具                                                                                                                                      股东权益
                                              股本                                                            资本公积          减:库存股       其他综合收益       专项储备           盈余公积         未分配利润
                                                             优先股            永续债           其他                                                                                                                            合计

一、上年期末余额                            537,989,106.00                                                   1,127,988,697.93                       -3,530,335.15                       77,712,289.76     108,021,972.99    1,848,181,731.53

加:会计政策变更                                                                                                                                                                                  -            -23,520.58          -23,520.58

  前期差错更正                                                                                                                                                                                                                            -

  其他                                                                                                                                                                                                                                    -

二、本年期初余额                            537,989,106.00            -                 -                -   1,127,988,697.93                -      -3,530,335.15              -        77,712,289.76     107,998,452.41    1,848,158,210.95

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)              -              -                 -                -                -                  -      -1,187,102.74              -                  -     -1,462,931,184.51   -1,464,118,287.25

(一)综合收益总额                                                                                                                                  -1,187,102.74                                       -1,462,931,184.51   -1,464,118,287.25

(二)股东投入和减少资本                               -              -                 -                -                -                  -               -                 -                  -                  -                   -

1.股东投入的普通股                                                                                                                                                                                                                      -

2.其他权益工具持有者投入资本                                                                                                                                                                                                            -

3.股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                                                                                                            -

4.其他                                                                                                                                                                                                                                  -

(三)利润分配                                         -              -                 -                -                -                  -               -                 -                  -                  -                   -

1.提取盈余公积                                                                                                                                                                                                                          -

2.对股东的分配                                                                                                                                                                                                      -                   -

3.其他                                                                                                                                                                                                                                  -

(四)股东权益内部结转                                 -              -                 -                -                -                  -               -                 -                  -                  -                   -

1.资本公积转增股本                                                                                                                                                                                                                      -

2.盈余公积转增股本                                                                                                                                                                                                                      -

3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                                                                      -

4.设定受益计划变动额结转留存收益                                                                                                                                                                                                        -

5.其他综合收益结转留存收益                                                                                                                                                                                                              -

6.其他                                                                                                                                                                                                                                  -

(五)专项储备                                         -              -                 -                -                -                  -               -                 -                  -                  -                   -

1.本期提取                                                                                                                                                                                                                              -

2.本期使用                                                                                                                                                                                                                              -

(六)其他                                                                                                                                                                                                                               -

四、本年期末余额                            537,989,106.00            -                 -                -   1,127,988,697.93                -      -4,717,437.89              -        77,712,289.76   -1,354,932,732.09     384,039,923.70



公司法定代表人:                                                          主管会计工作的公司负责人:                                                                               公司会计机构负责人:




                                                                                                              7
                                                                                                  股东权益变动表
 编制单位:广东柏堡龙股份有限公司                                                                                                                                                                                          单位:人民币元
                                                                                                                                2020年度

                   项      目                                             其他权益工具                                                                                                                                      股东权益
                                              股本                                                              资本公积       减:库存股       其他综合收益       专项储备           盈余公积         未分配利润
                                                             优先股         永续债             其他                                                                                                                           合计

一、上年期末余额                            537,989,106.00                                                  1,127,988,697.93                       -3,977,475.52                      110,271,531.50     652,691,707.80    2,424,963,567.71

加:会计政策变更                                                                                                                                                                                 -                   -                  -

  前期差错更正                                                                                                                                                                        -32,559,241.74     -293,033,175.69    -325,592,417.43

  其他                                                                                                                                                                                                                                  -

二、本年期初余额                            537,989,106.00            -              -                -     1,127,988,697.93                -      -3,977,475.52              -        77,712,289.76     359,658,532.11    2,099,371,150.28

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)              -              -              -                -                    -                -        447,140.37               -                  -       -251,636,559.12    -251,189,418.75

(一)综合收益总额                                                                                                                                   447,140.37                                          -231,203,306.41    -230,756,166.04

(二)股东投入和减少资本                               -              -              -                -                    -                -               -                 -                  -                   -                  -

1.股东投入的普通股                                                                                                                                                                                                                     -

2.其他权益工具持有者投入资本                                                                                                                                                                                                           -

3.股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                                                                                                           -

4.其他                                                                                                                                                                                                                                 -

(三)利润分配                                         -              -              -                -                    -                -               -                 -                  -        -20,433,252.71     -20,433,252.71

1.提取盈余公积                                                                                                                                                                                                                         -

2.对股东的分配                                                                                                                                                                                           -20,433,252.71     -20,433,252.71

3.其他                                                                                                                                                                                                                                 -

(四)股东权益内部结转                                 -              -              -                -                    -                -               -                 -                  -                   -                  -

1.资本公积转增股本                                                                                                                                                                                                                     -

2.盈余公积转增股本                                                                                                                                                                                                                     -

3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                                                                     -

4.设定受益计划变动额结转留存收益                                                                                                                                                                                                       -

5.其他综合收益结转留存收益                                                                                                                                                                                                             -

6.其他                                                                                                                                                                                                                                 -

(五)专项储备                                         -              -              -                -                    -                -               -                 -                  -                   -                  -

1.本期提取                                                                                                                                                                                                                             -

2.本期使用                                                                                                                                                                                                                             -

(六)其他                                                                                                                                                                                                                              -

四、本年期末余额                            537,989,106.00            -              -                -     1,127,988,697.93                -      -3,530,335.15              -        77,712,289.76     108,021,972.99    1,848,181,731.53



公司法定代表人:                                                                         主管会计工作的公司负责人:                                                               公司会计机构负责人:




                                                                                                            8