关于厦门万里石股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
目 录
1、 专项审核报告 2
2、 附表 4
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关于厦门万里石股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2019]48310012
厦门万里石股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了厦门万里石股份有限公司（以下简称“万里石公司”）
2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并及公司的利润表、合
并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对
后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》
（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国
有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供
真实、合法、完整的审核证据是万里石公司管理层的责任，我们的责任是在执行审
核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计
师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对
汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会
计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工
作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计万里石公司 2018 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
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为了更好地理解万里石公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇
总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供万里石股份有限公司 2018 年度年报披露之目的使用，不得用
作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
朱子武
中国北京 中国注册会计师：
叶庚波
2019 年 04 月 26 日
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附表
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：厦门万里石股份有限公司 金额单位：人民币万元
2 0 1 8 年度 2 0 1 8 年度
占用方与上市 上市公司核算 2 0 1 8 年初 2 0 1 8 年度 2 0 1 8 年末
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用累计发生金额 占用资金的利息 占用形成原因 占用性质
公司的关联关系 的会计科目 占用资金余额 偿还累计发生额 占用资金余额
（不含利息） （如有）
非经营性占用
现大股东及其附属企业
非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
非经营性占用
前大股东及其附属企业
非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
2 0 1 8 年度 2 0 1 8 年度
往来方与上市 上市公司核算 2 0 1 8 年初 2 0 1 8 年度 2 0 1 8 年末
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来累计发生金额 往来资金的利息 往来形成原因 往来性质
公司的关联关系 的会计科目 往来资金余额 偿还累计发生额 往来资金余额
（不含利息） （如有）
大股东及其附属企业
惠安万里石工艺有限公司 子公司 其他应收款 660.82 660.82 支付该公司的资金周转款 非经营性往来
厦门万里石装饰设计有限公司 子公司 其他应收款 2,189.51 2,262.62 2,551.79 1,900.34 支付该公司的资金周转款 非经营性往来
天津中建万里石石材有限公司 子公司 其他应收款 6.62 0.01 6.63 支付该公司的资金周转款 非经营性往来
内蒙和林格尔中建万里石材有限公司 子公司 其他应收款 1,221.29 38.10 1,183.19 支付该公司的资金周转款 非经营性往来
厦门万里石工艺有限公司 子公司 其他应收款 0.40 0.40 支付该公司的资金周转款 非经营性往来
上海万里石石材有限公司 子公司 其他应收款 326.24 146.93 473.17 支付该公司的资金周转款 非经营性往来
厦门万里石家装修装饰工程有限公司 子公司 其他应收款 1,387.39 308.20 15.00 1,680.59 支付该公司的资金周转款 非经营性往来
上市公司的子公司 张家界万里石有限公司 子公司 其他应收款 30.86 30.86 支付该公司的资金周转款 非经营性往来
及其附属企业 岳阳万里石石材有限公司 子公司 其他应收款 34.95 9.16 44.11 支付该公司的资金周转款 非经营性往来
厦门万里石建筑装饰工程有限公司 子公司 其他应收款 276.87 7,000.21 5,961.88 1,315.20 支付该公司的资金周转款 非经营性往来
莱州东方万里石石材有限公司 子公司 其他应收款 342.69 400.00 21.00 721.69 支付该公司的资金周转款 非经营性往来
StoneFutureInc. 子公司 其他应收款 0.20 0.20 支付该公司的资金周转款 非经营性往来
WANL STONE BELFAST (PTY) LTD. 子公司 其他应收款 456.45 456.45 支付该公司的资金周转款 非经营性往来
WANLI BYROCK SDN BHD 子公司 其他应收款 0.33 0.33 支付该公司的资金周转款 非经营性往来
北京万里石有限公司 子公司 其他应收款 64.69 7.62 51.42 20.89 支付该公司的资金周转款 非经营性往来
漳州海翼万里供应链有限公司 子公司 其他应收款 36.44 2.11 2.10 36.45 支付该公司的资金周转款 非经营性往来
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业
总 计 —— —— —— 6,578.97 10,593.64 - 8,672.15 8,500.46 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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