厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
厦门万里石股份有限公司
2018 年年度报告
2019 年 04 月
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人胡精沛、主管会计工作负责人朱著香及会计机构负责人(会计主
管人员)许艺雄声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成对投资者的实质性承诺，敬请
投资者保持足够的风险认识。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装
修装饰业务》的披露要求
公司提请广大投资者特别关注风险，请投资者注意阅读。报告期内，公司
实施工程项目的主要业务模式、模式的特有风险未发生变化。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 200000000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.06 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ............................................................................................................................................. 9
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................... 12
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 30
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 47
第七节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 52
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................................... 53
第九节 公司治理 ................................................................................................................................................... 62
第十节 公司债券相关情况 ................................................................................................................................... 68
第十一节 财务报告 ............................................................................................................................................... 69
第十二节 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 180
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、万里石 指 厦门万里石股份有限公司
股东、股东大会 指 本公司股东、股东大会
董事、董事会 指 本公司董事、董事会
监事、监事会 指 本公司监事、监事会
公司章程 指 厦门万里石股份有限公司章程
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
Finstone 指 Finstone AG，原名 Finstone S.a.r.l，本公司第一大股东
高润投资 指 厦门高润投资股份有限公司，本公司股东
万里石建筑工程 指 厦门万里石建筑装饰工程有限公司，本公司全资子公司
万里石装饰 指 厦门万里石装饰设计有限公司，本公司全资子公司
美好石材 指 美好石材有限公司（美国），Stone Future Inc.，本公司全资子公司
厦门万里石家装修装饰工程有限公司，原名厦门凯敏建材有限公司，本公司
万里石家 指
全资子公司
莱州万里石 指 莱州东方万里石石材有限公司，本公司参股公司
岳阳万里石 指 岳阳万里石石材有限公司，本公司全资子公司
惠安万里石 指 惠安万里石工艺有限公司，本公司全资子公司
内蒙万里石 指 和林格尔中建万里石材有限公司，本公司全资子公司
湖北万里石 指 湖北兴山万里石石材有限公司，本公司全资子公司
上海万里石 指 上海万里石石材有限公司，本公司全资子公司
天津万里石 指 天津中建万里石石材有限公司，本公司控股子公司
万里石工艺 指 厦门万里石工艺有限公司，本公司控股子公司
万里供应链、漳州海翼 指 漳州海翼万里供应链有限公司，本公司控股子公司
张家界万里石 指 张家界万里石有限公司，本公司控股子公司
北京万里石 指 北京万里石有限公司，本公司控股子公司
万里石（天津）、天津梦工厂 指 万里石（天津）石材有限公司、本公司控股子公司北京万里石全资子公司
WANLI STONE BELFAST(PTY)LTD，南非贝尔法斯特万里石有限公司，本公
南非万里石 指
司控股子公司
万里拜洛克 指 WANLI BYROCK SDN BHD，本公司控股子公司
翔安分公司 指 厦门万里石股份有限公司翔安分公司，本公司分公司
成都分公司 指 厦门万里石股份有限公司成都分公司，本公司分公司
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北京分公司 指 厦门万里石股份有限公司北京销售分公司，本公司分公司
万里石建筑工程重庆分公司 指 厦门万里石建筑装饰工程有限公司重庆分公司
石材商品运营中心 指 厦门石材商品运营中心有限公司，本公司参股公司
东方万里 指 厦门东方万里原石有限公司，本公司参股公司
东方进出口 指 厦门东方原石进出口有限公司，本公司参股公司
宜禾佳景 指 宜禾佳景环保科技（北京）有限公司，本公司参股公司
凯士云石 指 凯士（北京）云石有限公司，本公司参股公司
广州万里石 指 广州万里石石材有限公司，原公司控股子公司，已转让
港万通 指 厦门港万通股权投资基金管理有限公司，本公司参股公司
WANLI STONE （HONG KONG) COMPANY LIMITED，万里石（香港）有
万里石香港 指
限公司，本公司全资子公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 万里石 股票代码 002785
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 厦门万里石股份有限公司
公司的中文简称 万里石
公司的外文名称（如有） XIAMEN WANLI STONE STOCK CO.,LTD
公司的法定代表人 胡精沛
注册地址 厦门市思明区湖滨北路 201 号宏业大厦 8 楼
注册地址的邮政编码 361012
办公地址 厦门市思明区湖滨北路 201 号宏业大厦 8 楼
办公地址的邮政编码 361012
公司网址 http://www.wanlistone.com
电子信箱 zhengquan@wanli.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱著香 何英
联系地址 厦门市思明区湖滨北路 201 号宏业大厦 8 楼 厦门市思明区湖滨北路 201 号宏业大厦 8 楼
电话 （0592）5065075 （0592）5065075
传真 （0592）5209525 （0592）5209525
电子信箱 zhengquan@wanli.com zhengquan@wanli.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司证券投资部
四、注册变更情况
组织机构代码 91350200260120674H
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更
历次控股股东的变更情况（如有） 不适用
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五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
签字会计师姓名 朱子武、叶庚波
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
招商证券股份有限公司 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 张健、黄华 2015-12-23 至 2017-12-31
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 1,148,699,197.30 923,275,139.66 24.42% 873,443,922.15
归属于上市公司股东的净利润（元） 10,205,149.53 -6,440,498.99 258.45% 23,085,337.01
归属于上市公司股东的扣除非经常
9,685,757.47 -8,248,346.47 217.43% 20,816,496.73
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 44,722,941.59 -16,759,757.03 366.85% -38,273,318.20
基本每股收益（元/股） 0.05 -0.03 258.39% 0.12
稀释每股收益（元/股） 0.05 -0.03 258.39% 0.12
加权平均净资产收益率 1.58% -0.98% 2.56% 3.61%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
总资产（元） 1,370,916,613.18 1,275,671,778.00 7.47% 1,215,379,845.59
归属于上市公司股东的净资产（元） 654,075,828.27 641,738,636.92 1.92% 651,383,275.50
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 175,292,633.81 221,943,603.35 293,903,870.88 457,559,089.26
归属于上市公司股东的净利润 3,850,796.16 5,887,932.00 590,560.90 -124,139.53
归属于上市公司股东的扣除非经
3,786,256.69 5,947,474.98 128,360.08 -176,334.28
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -33,532,778.76 8,776,966.05 11,603,485.24 57,875,269.06
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
152,315.48 175,561.09 3,113,228.61
的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 423,738.82 2,297,535.76 772,257.51
助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 98,399.62 60,271.20 -878,847.92
减：所得税影响额 140,752.87 633,342.01 746,927.67
少数股东权益影响额（税后） 14,308.99 92,178.56 -9,129.75
合计 519,392.06 1,807,847.48 2,268,840.28 --
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损
益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
（一）公司主营业务和主要产品
公司是中高端石材综合服务商，一直专注于建筑装饰石材及景观石材的研发设计、加工、销售和安装；
拥有全球化的采购及销售渠道、嵌入式的服务模式，公司产品广泛运用于机场、高铁、中高端酒店等大型
公共建筑，商业写字楼、住宅，以及墓碑园林、纪念碑等。同时，公司也是行业内少数能够提供大中型海
外项目“设计供料安装”一体化的石材企业。
报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等未发生重
大变化。
（二）行业发展情况
1、石材行业发展情况
根据中国石材协会编写的《中国石材行业发展报告（2019）》统计分析表明，规模以上企业累计实现
主营业务收入2839亿元，比上年同期增长1.9%，增速比上年同期回落2.6个百分点；规模以上企业实现利润
总额212亿元，比上年同期增长1.7%，增速比上年高6.0个百分点。
2018年，石材行业面临国内外市场需求变化、环保整顿、成本上涨以及其它行业的新品竞争的情况，
市场空间和利润空间受到挤压，总体呈下行态势。但是2018年也是石材行业应对变化，加快转型、创新发
展的一年，优胜劣汰，有利于行业集中度的进一步提升。同时在国家供给侧结构性改革的大背景下，公共
建筑装修装饰工程市场正向中高端转化，新建住宅中精装房比重逐年提高，二手房改善性需求也对装修品
质提出更高要求。石材的天然性、不可替代性等特点无疑成为了中高端装饰装修的首选。
2、石材行业进出口情况
2018年，中国石材贸易全年出口65.2亿美元，2925万吨；进口26.69亿美元，1460万吨，进出口金额
合计91.89亿美元，重量合计4385万吨。合计数据同比上年下降了－4.35%、－10.66%。由于受中美贸易战
和人造石反倾销的影响，美国成为2018年中国石材出口降幅最大的地区。
2019年，中美贸易协议的即将签署，美国石材进口市场的反弹是早晚之事，在个人消费和宏观经济政
策的驱动下，东亚及南亚经济发展也将维持稳定和乐观的形势。“一带一路”建设同京津冀协同发挥、长江
经济带发展、粤港澳大湾区等国家战略的积极推进将稳定和激发外部需求。因此，石材企业应适应国际国
内市场的需求变化，调整产品结构和定位，同时充分抓住契机，走出国门，到国外办厂，将制成品运往国
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内外，或者开展更广泛的国际合作，向高质量、高品质方向发展。
3、环境政策情况
2018年，是石材行业加快转型、不断创新发展的一年，随着政府不断加大环保治理工作力度，大量矿
山及加工工厂因环保不达标被迫停产整顿，相当一部分非法违规开采、生产的小散乱企业加速出局，行业
竞争环境进一步优化。这也帮助了产业集群地积极加快转型，不断提升企业管理水平和产品创新能力，助
力更多坚持绿色发展的石材企业做大做强。
（三）实施工程项目情况
公司2018年实施工程项目的合同金额及增补金额总计为4.18亿，本年履约2.63亿，其中工程分包金额
为0.85亿，业务占比约32%，分包涉及的业务范围主要为劳务分包，公司自行提供石材及其他施工服务。
工程施工项目主要分为住宅装修、公共装修和商业装修，报告期内公司实现住宅装修收入24,783.83万元，
占比94.11%；实现公共装修收入854.44万元，占比3.24%；实现商业装修收入695.63万元，占比2.64%。公
司2018年施工项目平均毛利率为13.39%，较上年施工项目平均毛利率23.71%下降了10.32%。主要系马来西
亚厦大分校项目完工，国内今年新介入两大地产客户，投标报价方面有做适当的让步所致。
（四）产品质量控制情况
公司十分重视质量管理，拥有系统的质量管理方法和环境控制体系，建立了符合ISO9001的质量控制
体系，并通过ISO9001：2015国际标准化组织质量认证；建立了符合ISO14001-2015的环境管理体系并认证
通过；建立了符合OHSAS18001:2007的职业健康安全管理体系并通过认证。多年来，公司通过PDCA动态
循环模式持续改进、不断完善质量管理体系，形成质量方针目标明确、质量管理构架清晰、制度文件系统
健全、全员参与的质量管理系统，并通过全过程质量控制（人人自检、人人互检）保持产品质量持续稳定
与可靠，充分满足顾客需求。
报告期内，公司在组织建设、制度、人员、设施等层面，以满足顾客需要为关注点，通过系统性的管
理和持续改进，不断强化过程管理，使员工的质量、安全、环保意识不断提高，产品质量水平有了稳定保
障。
报告期内，公司未出现重大项目质量问题。
（重大项目是指项目金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上的项目。）
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
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股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
1、一带一路及全球化布局
经过20余年的发展，公司已经形成稳定的全球采购和销售渠道。通过石材产品在全球范围内的配送，
为终端客户提供多样化的选择；同时在美国、东盟、日韩、非洲等地区通过多种形式建立营销网络，使公
司产品和服务更加贴近终端用户。
一带一路及全球化布局使公司形成多个国家市场同时拓展的局面，分散了风险，平衡了不同国家因发
展不均衡造成的需求波动，形成了稳定的业务规模和利润来源。
2、全产业链优势
公司拥有从设计服务、荒料开采、加工生产、施工安装到售后服务为一体的全产业链布局，同时也是
目前行业内少数能够完成大中型海外设计供材安装一体化项目的石材企业，全产业链布局优势明显。
报告期内，海外业务综合竞争力特别是在北非地区得到了大幅提升；报告期内，国内高端家装设计、
供货、施工服务一体化业务得到进一步发展。未来，公司将继续完善“全产业链”模式，加强产业链上下游
的建设力度，不断巩固和发展既有优势。
3、品牌优势
作为A股首家石材上市企业，公司的整体技术水平和管理水平深得业界认可，具有良好的品牌形象，
同时公司还通过产品创新、技术创新、增加产品附加值等手段，不断提升产品品质和促进服务升级。
4、客户资源优势
公司采取“大客户”战略，与国内知名地产商及建筑商形成了长期稳定的合作伙伴关系，如：中国建筑、
中国水电、华润置地、龙湖地产、九龙仓、绿城房产、保利地产、金茂地产、五矿集团、中铁置业、中铁
建设、华彬集团、建发房产、大洲集团、禹洲地产等。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年，在去杠杆带来流动性紧缩、投资放缓、环保整顿、成本上升等大环境下，石材企业的市场
空间和利润受到不断挤压。公司管理层秉承“高质量发展，做全球产业文章”的发展战略，继续走质量效益
之路，坚定信念、坚守实业，以工匠精神打造一流的产品和服务，通过提升产品质量和极致服务树立良好
品牌，嬴得了市场，获得了客户的认可。
（一）国际业务
1、欧美日韩等传统市场
2018年，国际市场整体形势良好，2018年欧美地区实现销售收入13,182.17万人民币，同比增长17.02%；
日韩市场实现销售收入14,389.91万元人民币，同比增长12.88%。2018中美贸易战的不断升级，公司对美出
口业务承压，正积极寻找第三方途径以化解危机，保证业务的稳定增长。
2、一带一路市场
报告期内，公司继成功开拓马来西亚等东盟市场后，在以阿尔及利亚为中心的北非市场大展挙脚，2018
年承接了阿尔及利亚清真寺项目和阿机场航站楼、高架桥、停车场等项目。未来，公司将继续紧跟国家“一
带一路”战略，布局拓展新加坡、缅甸、菲律宾、柬埔寨以及哈萨克斯坦等中亚地区业务，埃及、埃塞等
非洲地区和希腊、克罗地亚等欧洲地区，为“一带一路”沿线国家提供更加精致的产品和极致的服务。
公司通过全球化的采购和销售战略，已经形成多个国家地区市场互补发展、多元化经营的良好格局，
有效化解了不同国家地区因经济发展不均衡造成的业绩波动，国际市场业务整体稳中有升，市场区域不断
扩大。
（二）国内业务
1、家装业务
当前，经济增长模式由投资驱动向消费驱动转变，公共建筑装修装饰工程市场正在向中高端转化。新
建住宅中精装房比重逐年提高，人们对个性化、差异化的追求越来越高。公司以“产品到极致，服务超预
期”为目标，大力拓展高端家装市场，提供个性化产品定制服务。报告期内，南北两家高端家装“梦工厂”
已完成华南、华北的营销体系布局、技术升级，家装业务有一定程度增长，对公司业务结构及现金流的改
善有重大意义。
2、国内工程业务
报告期内，公司国内工程体系对外继续执行大客户战略，中标中海地产2018-2019年度外墙石材、室内
石材供货集中采购项目，主要对中海地产华南区、华北区、华东区（仅上海、苏州、无锡、宁波）项目提
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供服务。对内实行供应体系改革，通过实行扁平化管理，推进项目组与生产一体化管理模式，既激发员工
的积极性，也提高了工作效率；与此同时，加快转型升级和技术创新，积极配合政府进行环保综合整治，
推动企业清洁生产并进一步提升智能化生产水平。
（三）“石材+互联网”业务
报告期内，公司参股子公司厦门石材商品运营中心继续完善电商和配套供应链服务模式不断探索服务
和资源平台的有机结合。
（四）报告期内主要财务状况
1、报告期公司总资产较上年增长7.47%，其中流动资产增加8.88%，主要是应收票据及应收账款、存
货增加，非流动资产较上年增长2.65%；主要是长期股权投资、固定资产增加；应收票据及应收账款较期
初增加13.38%，公司积极拓展石材装饰工程施工业务，该等业务客户主要为建筑施工企业、房地产企业等，
受工程项目结算周期影响使应收账款增加。存货较期初增加28.95%，主要系公司报告期子公司美好石材为
规避中美贸易战中增加关税带来的成本提前备货及建筑工程业务增加备货所致。在建工程较期初增加
20.51%，主要系增加环保改造及孙公司万里石（天津）投建展厅所致。长期股权投资较期初增加3.29%,主
要系参股公司投资收益增加。固定资产较期初增加7.06%，主要系子公司美好石材房屋建筑物增加所致。
长期待摊费用较期初减少30.78%，主要系和林格尔矿山接到政府有序退出的通知，前期开采费用本期一次
摊销完毕所致。其他非流动资产较期初下降39.51%，主要系预付固定资产款项采购入库后转入固定资产所
致。
2、报告期公司负债总额较上年增加14.09%，主要系应付票据及应付账款、预收账款增加所致，应付
票据及应付账款较期初增加77.33%，主要原因是经营规模扩大，采购额增加所致。预收款项较期初增加
111.52%，主要系公司根据相关合同协议预收客户材料备货款增加所致。其他应付款较期初减少59.07%，
主要是对参股公司厦门石材商品运营中心有限公司、厦门东方万里原石有限公司往来款减少所致。一年内
到期的非流动负债减少77.76%，主要系归还2017年一年内到期的非流动负债所致。其他流动负债增加
1,106.27万元，主要系子公司美好石材于当地非金融机构贷款所致；长期借款增加555.66万，主要系子公司
美好石材房屋按揭贷款所致。长期应付款减少84.94%，主要系重分类至一年以内到期的非流动负债所致。
3、报告期公司归属于母公司所有者权益较期初增加1.92%，主要系公司本期实现归属母公司股东净利
润为1,020.51万元，期末未分配利润增加3.62%所致。
4、报告期营业收入同比上升24.42%。主要系公司积极拓展建筑装饰材料销售、景观石材销售、工程
施工业务，建筑装饰材料收入上升16.22%，景观石材销售收入上升20.97%，工程施工业务收入上升130.02%；
营业成本同比上升28.36%，毛利率同比下降2.59%，主要系景观石材销售业务毛利率下降3.51%、工程施工
业务毛利率下降10.32%、其他产品销售业务毛利率下降4.99%；财务费用同比下降12.44%，主要系报告期
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内人民币贬值，汇兑收益增加所致。资产减值损失本期计提1,010.77万元，同比下降59.08%，其中坏账准
备增加996.86万元，主要系当期营业收入增加带动的应收账款增加导致对应坏账准备增加，以及部分应收
款项账龄增加所致。投资收益同比增加68.14%，主要是参股公司报告期内净利润增加，公司按权益法核算
增加投资收益所致。其他收益下降74.88%，主要系公司收到的政府补助减少所致。本年增加资产处置收益
15.40万，主要系处置兴山矿山机器设备所致。营业外收入同比减少74.23%，主要系2017年收到的台风灾后
政府补助所致。归属于母公司的净利润为1,020.51万元，同比增长258.45%，主要系公司营业收入增加，资
产减值损失减少所致。
5、本期经营活动现金流量净额为4,472.29万元，较上年同期增长366.85%，公司高度重视经营性现金
流管理，狠抓销售回款同时加大预售账款比例，积极从供应商处获得较长时间的信用期及信用额度，相应
经营活动现金流入大于经营活动现金流出所致。本期投资活动现金流量净额为-1,873.10万元，较上年同期
减少1,818.94万，主要系上一年度公司对参股公司厦门石材商品运营中心有限公司增资1600万元以及对厦
门港万通股权投资基金管理有限公司投资200万元，本期无重大投资所致。本期筹资活动现金流量净额为
-3,314.26万元，较上年同期减少-10,750.01万，主要系报告期归还银行贷款，向少数股东分配股利所致。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,148,699,197.30 100% 923,275,139.66 100% 24.42%
分行业
石材加工制造业 1,148,699,197.30 100.00% 923,275,139.66 100.00% 24.42%
分产品
建筑装饰材料 420,279,103.48 36.59% 361,623,641.25 39.17% 16.22%
景观石材 249,296,670.56 21.70% 206,074,356.78 22.32% 20.97%
工程施工 263,339,070.46 22.92% 114,485,148.72 12.40% 130.02%
其他产品 215,784,352.80 18.79% 241,091,992.91 26.11% -10.50%
分地区
国内 729,837,601.64 63.54% 618,390,737.33 66.98% 18.02%
14
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
日韩 143,899,146.35 12.53% 127,475,349.49 13.81% 12.88%
欧洲 12,091,083.21 1.05% 18,816,540.04 2.04% -35.74%
美洲 119,730,646.55 10.42% 93,835,801.48 10.16% 27.60%
非洲 58,868,940.09 5.12% 16,042,736.66 1.74% 266.95%
其他 84,271,779.46 7.34% 48,713,974.66 5.28% 72.99%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
石材加工制造业 1,148,699,197.30 967,268,775.52 15.79% 24.42% 28.36% -2.59%
分产品
建筑装饰材料 420,279,103.48 336,981,942.77 19.82% 16.22% 15.13% 0.76%
景观石材 249,296,670.56 194,688,483.03 21.90% 20.97% 26.66% -3.51%
工程施工 263,339,070.46 228,089,886.70 13.39% 130.02% 161.13% -10.32%
其他产品 215,784,352.80 207,508,463.02 3.84% -10.50% -5.60% -4.99%
分地区
国内 729,837,601.64 636,329,078.81 12.81% 18.02% 20.34% -1.68%
日韩 143,899,146.35 119,387,716.47 17.03% 12.88% 15.37% -1.79%
欧洲 12,091,083.21 9,869,637.43 18.37% -35.74% -38.55% 3.73%
美洲 119,730,646.55 81,652,704.71 31.80% 27.60% 34.81% -3.65%
非洲 58,868,940.09 41,420,866.81 29.64% 266.95% 306.68% -6.87%
其他 84,271,779.46 78,608,771.29 6.72% 72.99% 127.95% -22.49%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司不同业务类型的情况
单位：元
业务类型 营业收入 营业成本 毛利率
公共装修 8,544,431.37 6,980,486.88 18.30%
商业装修 6,956,320.38 6,457,457.06 7.17%
住宅装修 247,838,318.71 218,627,219.16 11.79%
公司是否需通过互联网渠道开展业务
□ 是 √ 否
公司是否需开展境外项目
15
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 平方米 1,039,641.57 939,053.29 10.71%
建筑装饰石材 生产量 平方米 960,027.09 958,426.53 0.17%
库存量 平方米 56,327.81 135,942.29 -58.56%
销售量 立方米 14,629.56 14,027.11 4.29%
景观石材 生产量 立方米 15,248.33 14,088.78 8.23%
库存量 立方米 1,473.52 854.76 72.39%
销售量 立方米 23,396.81 70,341.59 -66.74%
荒料 生产量 立方米 16,394.56 62,644.55 -73.83%
库存量 立方米 12,437.23 19,439.48 -36.02%
销售量 吨 0 26,886.48 -100.00%
钢材 生产量 吨 0 26,873.28 -100.00%
库存量 吨 0 0
销售量 吨 51,779.14 102,165.16 -49.32%
水泥 生产量 吨 51,779.14 102,110.16 -49.29%
库存量 吨 0 0
销售量 吨 41,208.99 341,631.93 -87.94%
煤炭 生产量 吨 39,288.49 333,672.99 -88.23%
库存量 吨 0 1,920.5 -100.00%
销售量 吨 8,617.6 0
聚氯乙烯 生产量 吨 8,945.6 0
库存量 吨 328 0
销售量 件 1,098,619
纸制品 生产量 件 1,098,619
库存量 件 0
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
报告期公司建筑石材库存量减少主要系建筑石材及时供货至项目地，景观石材库存量增加主要系美国
贸易战备货所致。荒料的销售量较上年减少66.74%，主要系本期外购荒料销售减少所致。报告期内无钢材
业务。水泥、煤炭及聚氯乙烯都是漳州海翼供应链大宗商品贸易平台主营的项目，，水泥、煤炭业务营业
收入下降，产量相应减少。本期新增聚氯乙烯及纸制品贸易业务。
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
单位：元
项目金额 累计确认收入 未完工部分金额
未完工项目 111,252,521.00 70,748,622.68 40,503,898.32
单位：元
项目名称 项目金额 工期 完工百分比 本期确认收入 累计确认收入 回款情况 应收账款余额
厦门大学马来西
70,748,622.68 46 个月 100.00% 2,695,054.15 70,748,622.68 58,579,942.54 10,692,833.26
亚分校
苏州上园湾 1,743,710.00 26 天 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00
龙岩中航紫金二
656,044.61 60 天 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00
三期
中海尚城项目 555,259.04 55 天 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00
中海万松九里项
879,800.24 25 天 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00
目
大唐臻观项目 31,162,832.43 420 天 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00
中海锦江城 3-4
2,908,244.00 793 天 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00
地块
中海地产门头石
2,598,008.00 180 天 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00
材维修
其他说明
□ 适用 √ 不适用
单位：元
累计已发生成本 累计已确认毛利 预计损失 已办理结算的金额 已完工未结算的余额
已完工未结算项目 21,438,807.48 3,534,242.54 0.00 18,741,595.61 11,025,037.43
单位：元
项目名称 合同金额 已办理结算的金额 已完工未结算的余额
吉隆坡 118 16,681,698.00 2,340,421.08 811,522.31
汕头中海寰宇天下花园三期 4,530,127.00 3,207,939.72 1,322,187.28
汕头中海凯旋雅苑 A02-02 地块 4,112,605.00 4,045,997.87 66,607.13
嘉兴海盐项目示范区 2,800,000.00 2,240,000.00 560,000.00
中海镇江润江府项目 1,742,403.32 0.00 1,742,403.32
中海万锦公馆项目石材干挂及幕墙工程 6,654,275.00 5,107,236.94 1,547,038.06
中海苏州珑湾锦园项目 805,213.00 0.00 805,213.00
汕头中海凯旋门雅苑 A02-0304 地块 880,190.83 0.00 880,190.83
“宝庆古八景”七处原址立碑铭文项目 2,431,806.50 1,800,000.00 631,806.50
17
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
中海天钻名苑项目 647,015.00 0.00 647,015.00
莆田溪郡项目 2,011,054.00 0.00 2,011,054.00
其他说明
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
主营业务成本构成
单位：元
2018 年 2017 年
成本构成 业务类型 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
原材料 商业装修 3,689,799.35 57.14% 6,499,867.61 54.41% -43.23%
人工工资 商业装修 329,105.29 5.10% 383,020.83 3.21% -14.08%
其他费用 商业装修 103,133.94 1.60% 224,415.84 1.88% -54.04%
分包方 商业装修 2,335,418.48 36.17% 4,839,692.01 40.51% -51.74%
原材料 住宅装修 137,891,730.08 63.07% 34,832,808.81 59.75% 295.87%
分包方 住宅装修 80,735,489.08 36.93% 23,468,367.99 40.25% 244.02%
原材料 公共装修 3,912,862.15 56.05% 3,633,570.19 21.25% 7.69%
人工工资 公共装修 1,007,014.97 14.43% 1,678,406.25 9.82% -40.00%
其他费用 公共装修 365,650.52 5.24% 1,335,100.32 7.81% -72.61%
分包方 公共装修 1,694,959.23 24.28% 10,450,725.42 61.12% -83.78%
行业和产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
石材加工制造业 原材料 375,060,937.94 38.78% 197,512,976.64 26.21% 91.03%
石材加工制造业 能源和动力 6,025,334.13 0.62% 5,697,812.53 0.76% 5.75%
石材加工制造业 人工工资 37,674,015.28 3.89% 41,622,785.52 5.52% -9.49%
石材加工制造业 折旧 5,267,416.68 0.54% 4,785,221.79 0.64% 10.08%
石材加工制造业 其他费用 20,558,242.01 2.13% 16,094,991.01 2.14% 27.73%
石材加工制造业 外协 522,682,829.48 54.04% 487,840,566.07 64.75% 6.68%
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
建筑装饰石材 原材料 164,513,110.43 48.82% 100,007,060.50 34.17% 66.74%
建筑装饰石材 能源和动力 3,093,374.09 0.92% 3,057,089.61 1.04% 1.19%
建筑装饰石材 人工工资 17,486,876.81 5.19% 20,272,890.61 6.93% -13.74%
建筑装饰石材 折旧 3,302,439.84 0.98% 3,035,536.06 1.04% 8.79%
建筑装饰石材 其他费用 12,526,960.77 3.72% 8,671,898.81 2.96% 44.45%
建筑装饰石材 外协 136,059,180.83 40.38% 157,644,185.95 53.86% -13.69%
景观石材 原材料 68,124,648.78 34.99% 52,539,669.53 34.18% 29.66%
景观石材 能源和动力 2,686,003.39 1.38% 2,306,295.92 1.50% 16.46%
景观石材 人工工资 18,580,901.64 9.54% 18,921,190.62 12.31% -1.80%
景观石材 折旧 1,859,906.38 0.96% 1,606,821.53 1.05% 15.75%
景观石材 其他费用 6,911,963.59 3.55% 4,979,046.77 3.24% 38.82%
景观石材 外协 96,525,059.26 49.58% 73,355,727.29 47.72% 28.53%
工程施工 原材料 141,519,115.18 62.05% 44,966,246.61 51.48% 214.72%
工程施工 能源和动力 0.00 0.00% 0.00 0.00%
工程施工 人工工资 1,336,120.26 0.59% 2,061,427.08 2.36% -35.18%
工程施工 折旧 0.00 0.00% 0.00 0.00%
工程施工 其他费用 468,784.47 0.21% 1,559,516.16 1.79% -69.94%
工程施工 分包方 84,765,866.79 37.16% 38,758,785.42 44.37% 118.70%
其他产品 原材料 904,063.55 0.44% 0.00 0.00%
其他产品 能源和动力 245,956.65 0.12% 334,427.00 0.15% -26.45%
其他产品 人工工资 270,116.57 0.13% 367,277.21 0.17% -26.45%
其他产品 折旧 105,070.47 0.05% 142,864.20 0.06% -26.45%
其他产品 其他费用 650,533.18 0.31% 884,529.27 0.40% -26.45%
其他产品 外协 205,332,722.60 98.95% 218,081,867.41 99.21% -5.85%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
2018年12月，公司转让控股子公司广州万里石石材有限公司51%股权，转让后，公司不再持有广州万里石石材有限公司
股权，对公司的整体经营和业绩影响不大。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 198,295,293.60
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 17.26%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 广州启创置业有限公司 53,139,388.25 4.63%
CHINA STATE CONSTRUCTION ENGRG.CORP.LTD DIRECTION
2 42,643,639.30 3.71%
GENERALE POUR L'ALGERIE
3 中铁置业济南有限公司 36,254,545.45 3.16%
4 IZUMI SANGYO LTD. 33,247,195.31 2.89%
HONGKONG HENSHUN SUPPLY CHAINS MANAGEMENT CO.,
5 33,010,525.29 2.87%
LIMITED
合计 -- 198,295,293.60 17.26%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 176,158,426.75
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 18.93%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 福建利澳纸业有限公司 61,442,018.92 6.60%
2 湖南省金益达化工有限公司 37,481,491.61 4.03%
3 厦门市星海建筑劳务有限公司 29,201,484.61 3.14%
4 SRI VENKATESH GRANITES 25,446,806.91 2.73%
5 厦门鑫福磊工贸有限公司 22,586,624.70 2.43%
合计 -- 176,158,426.75 18.93%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 70,309,891.61 64,405,897.30 9.17%
管理费用 66,092,833.66 59,360,792.26 11.34%
财务费用 20,262,111.47 23,140,559.41 -12.44%
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,326,628,597.45 1,012,010,985.81 31.09%
经营活动现金流出小计 1,281,905,655.86 1,028,770,742.84 24.61%
经营活动产生的现金流量净额 44,722,941.59 -16,759,757.03 366.85%
投资活动现金流入小计 1,591,191.61 779,736.59 104.07%
投资活动现金流出小计 20,322,159.86 37,700,133.03 -46.10%
投资活动产生的现金流量净额 -18,730,968.25 -36,920,396.44 49.27%
筹资活动现金流入小计 428,492,567.25 416,896,232.80 2.78%
筹资活动现金流出小计 461,635,134.75 342,538,662.41 34.77%
筹资活动产生的现金流量净额 -33,142,567.50 74,357,570.39 -144.57%
现金及现金等价物净增加额 -7,224,500.57 19,893,417.24 -136.32%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
（1）本期经营活动现金流量净额为4,472.29万元，较上年同期增长366.85%，公司高度重视经营性现
金流管理，狠抓销售回款同时加大预售账款比例，积极从供应商处获得较长时间的信用期及信用额度，相
应经营活动现金流入大于经营活动现金流出所致。
（2）本期投资活动现金流量净额为-1,873.10万元，较上年同期减少1,818.94万，主要系上一年度公司对
参股公司厦门石材商品运营中心有限公司增资1600万元以及对厦门港万通股权投资基金管理有限公司投
资200万元，本期无重大投资所致。
（3）本期筹资活动现金流量净额为-3,314.26万元，较上年同期减少10,750.01万，主要系报告期归还银
行贷款，向少数股东分配股利所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
21
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、非主营业务分析
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 4,951,529.11 33.96% 主要系参股企业投资收益 是
资产减值 -10,107,689.29 -69.33% 应收款项计提坏账准备以及存货计提跌价准备 否
营业外收入 269,773.21 1.85% 资产报废收益、罚款收入、盘盈利得等 否
营业外支出 173,036.09 1.19% 资产报废损失、非常损失、罚款支出、对外捐赠等 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 127,580,975.02 9.31% 133,181,107.78 10.44% -1.13%
应收账款 628,564,884.56 45.85% 551,226,890.35 43.21% 2.64%
存货 216,999,912.72 15.83% 168,287,597.92 13.19% 2.64%
投资性房地产 0.00%
长期股权投资 138,765,184.44 10.12% 134,348,737.25 10.53% -0.41%
固定资产 95,501,805.57 6.97% 89,206,859.03 6.99% -0.02%
在建工程 657,976.48 0.05% 546,012.00 0.04% 0.01%
短期借款 325,074,918.33 23.71% 350,506,761.01 27.48% -3.77%
长期借款 5,556,597.71 0.41% 0.41%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
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报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
存放于募
公开发行
2015 年 8,750.6 1,262.52 7,852.14 0 2,847.6 32.54% 928.04 集资金专 0
新股
户
合计 -- 8,750.6 1,262.52 7,852.14 0 2,847.6 32.54% 928.04 -- 0
募集资金总体使用情况说明
1、公司于 2015 年 12 月 16 日公开发行新股 5,000.00 万股，每股发行价格为人民币 2.29 元。公司本次发行股票，共募集股
款人民币 114,500,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 26,993,971.65 元，实际可使用募集资金人民币 87,506,028.35
元，储存在兴业银行股份有限公司厦门江头支行及招商银行股份有限公司厦门松柏支行的募集资金专户中。
2、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 1 月 11 日出具的《关于厦门万里石股份有限公司以自筹资金预先投
入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》确认，截止 2015 年 12 月 31 日，本公司以自筹资金人民币 39,472,150.21 元预
先投入和实施了募集资金项目。根据上述报告，本公司于 2016 年 1 月 11 日召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了
《关于公司使用募集资金置换先期投入的议案》，同意使用募集资金 39,472,150.21 元置换预先已投入的自筹资金。保荐机
构招商证券股份有限公司出具了核查意见，公司独立董事、监事会对上述事项均发表了同意意见。具体公告内容详见公司
指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
3、2016 年 10 月 9 日，公司召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十三次会议审议通过《关于变更部分募集资
金用途的议案》，会议决议将“营销网络建设项目”所募集的资金拟变更后用于投资"北京万里石有限公司项目”建设，涉及改
变募集资金投向的金额预计为 2,847.60 万元（其中募集资金 2,840.90 万元；截止 2016 年 9 月 28 日，累计已收到银行
利息扣除银行手续费后的净额 6.70 万元），占公司公开发行股票总募集资金净额的 32.54%。公司独立董事发表了关于变
更部分募集资金用途的独立意见，保荐机构发表了核查意见。2016 年 10 月 27 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，
审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》。具体公告内容详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）。
4、报告期内，公司首次公开发行股票募集的资金按计划有序投放，严格按照《募集资金管理办法》及《募集资金三方监
管协议》对募集资金进行专户存储和专项使用，并及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放与使用情况，不存在违
规情形。截至 2018 年 12 月 31 日，累计使用募集资金 7,852.14 万元，募集资金专户余额为 928.04 万元（含利息收入扣
除银行手续费净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
大理石深加工及技术 2016 年
否 5,909.7 5,909.7 462.52 5,645.14 95.52% 1,595.4 是 否
改造项目 01 月 15
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
日
营销网络建设项目 是 2,840.9 0 0 0 0.00% 不适用 是
承诺投资项目小计 -- 8,750.6 5,909.7 462.52 5,645.14 -- -- 1,595.4 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 8,750.6 5,909.7 462.52 5,645.14 -- -- 1,595.4 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
公司原计划在广州、上海、成都建立石材设计应用中心并且增加五个销售分公司，同时加大品牌建
设的投入，扩大和加深石材在装修领域的品牌认知度，加大广告宣传力度，通过多种形式的品牌宣
传及策划，提高万里石在装修行业的知名度。考虑到公司在上海、广州和成都均已设立了子分公司，
项目可行性发生重大
目前业务开展尚可，因而从经济、长远和发展的眼光看，变更原计划用于营销网络建设项目的募集
变化的情况说明
资金投向，先集中用于开发中高端家装市场及拓展大北京地区的业务将为公司带来更好的现金流和
利润。该事项已经 2016 年 10 月 9 日及 2016 年 10 月 27 日公司召开的第二届董事会第十八次会
议、2016 年第一次临时股东大会审议通过。
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
适用
以前年度发生
公司原计划在广州、上海、成都建立石材设计应用中心并且增加五个销售分公司，同时加大品牌建
设的投入，扩大和加深石材在装修领域的品牌认知度，加大广告宣传力度，通过多种形式的品牌宣
募集资金投资项目实
施地点变更情况 传及策划，提高万里石在装修行业的知名度。考虑到公司在上海、广州和成都均已设立了子分公司，
目前业务开展尚可，因而从经济、长远和发展的眼光看，变更原计划用于营销网络建设项目的募集
资金投向，先集中用于开发中高端家装市场及拓展大北京地区的业务将为公司带来更好的现金流和
利润，该事项已经 2016 年 10 月 9 日及 2016 年 10 月 27 日公司召开的第二届董事会第十八次会
议、2016 年第一次临时股东大会审议通过。
适用
以前年度发生
1、公司原计划在广州、上海、成都建立石材设计应用中心并且增加五个销售分公司，同时加大品牌
建设的投入，扩大和加深石材在装修领域的品牌认知度，加大广告宣传力度，通过多种形式的品牌
募集资金投资项目实
宣传及策划，提高万里石在装修行业的知名度。考虑到公司在上海、广州和成都均已设立了子分公
施方式调整情况
司，目前业务开展尚可，因而从经济、长远和发展的眼光看，变更原计划用于营销网络建设项目的
募集资金投向，先集中用于开发中高端家装市场及拓展大北京地区的业务将为公司带来更好的现金
流和利润。2、“大理石深加工及技术改造项目”总投资金额由 10,534.73 万元调整至 5,909.70 万元，
占募集资金净额 87,506,028.35 元的 67.53%。建设形成 石材产品综合年产量 35 万 m2 的生产能力。
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
本次调整后，公司将以募集资金继续对“大理石深加工及技术改造项目”进行投入，主要侧重于项目
运营铺底资金、智能生产设备配套采购及环保投入，公司不再以自有资金进行投入。
适用
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 1 月 11 日出具的《关于厦门万里石股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核字【2017】48260001 号）确
募集资金投资项目先 认，截止 2015 年 12 月 31 日，本公司以自筹资金人民币 39,472,150.21 元预先投入和实施了募集资
期投入及置换情况 金项目。根据上述报告，本公司于 2016 年 1 月 11 日召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了
《关于公司使用募集资金置换先期投入的议案》，同意使用募集资金 39,472,150.21 元置换预先已投
入的自筹资金。保荐机构招商证券股份有限公司出具了核查意见，公司独立董事、监事会对上述事
项均发表了同意意见。具体公告内容详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
公司尚未使用的募集资金存储于相关银行募集资金专管账户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
北京万里石
营销网络建 2017 年 11
有限公司建 2,847.6 800 2,207 77.50% 141.48 否 否
设项目 月 01 日
设项目
合计 -- 2,847.6 800 2,207 -- -- 141.48 -- --
北京万里石有限公司建设项目（原营销网络建设项目）公司原计划在广州、上海、成
都建立石材设计应用中心并且增加五个销售分公司，同时加大品牌建设的投入，扩大
和加深石材在装修领域的品牌认知度，加大广告宣传力度，通过多种形式的品牌宣传
变更原因、决策程序及信息披露情况 及策划，提高万里石在装修行业的知名度。考虑到公司在上海、广州和成都均已设立
说明(分具体项目) 了子分公司，目前业务开展尚可，因而从经济、长远和发展的眼光看，变更原计划用
于营销网络建设项目的募集资金投向，先集中用于开发中高端家装市场及拓展大北京
地区的业务将为公司带来更好的现金流和利润，该事项已经 2016 年 10 月 9 日及 2016
年 10 月 27 日公司召开的第二届董事会第十八次会议、2016 年第一次临时股东大会
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
审议通过。大理石深加工及技术改造项目 2017 年 7 月 4 日及 2017 年 7 月 20 日，经
公司第三届董事会第八次会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过，公司调整部分
公开发行股票募集资金投资项目——“大理石深加工及技术改造项目”的实施方式；调
整后，该项目总投资金额由 10,534.73 万元调整至 5,909.70 万元，建设形成石材产品
综合年产量 35 万 m2 的生产能力。项目后续仍以募集资金进行投入，公司不再以自有
资金进行投入。截至 2018 年 12 月 31 日，本项目石材产品综合年产量已达 35 万 m2。
未达到计划进度或预计收益的情况 ①公装业务受部分客户要求延迟交货影响，营业收入未达预期。②家装业务尚处在市
和原因(分具体项目) 场布局与开拓阶段，市场占有率未达预期。
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
公司报告期未出售重大股权。
七、主要控股参股公司分析
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
岳阳万里石石 石制品加
子公司 9,000,000.00 30,095,161.18 21,703,485.32 14,283,799.70 -2,929,210.77 -2,315,779.95
材有限公司 工
厦门万里石装
石制品国
饰设计有限公 子公司 25,000,000.00 238,144,950.00 79,860,203.28 360,698,001.03 8,070,945.19 6,368,455.05
际贸易
司
和林格尔中建 石材的开
万里石材有限 子公司 采和石制 3,000,000.00 23,034,780.67 773,979.37 1,450,247.30 -6,752,440.68 -6,326,994.50
公司 品加工
石制品批
美好石材 子公司 $3,749,949.33 78,049,165.47 46,379,869.32 74,252,168.87 4,260,955.98 2,966,110.67
发及零售
厦门万里石建 石制品设
筑工程有限公 子公司 计及相应 50,000,000.00 188,837,590.06 62,434,394.75 259,846,784.13 7,604,246.33 5,475,288.37
司 施工
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莱州东方万里
石制品加
石石材有限公 子公司 9,965,430.00 22,074,679.62 5,492,638.69 7,475,830.75 -1,891,486.93 -1,891,486.93
工及贸易
司
漳州海翼万里
建材供应
供应链有限公 子公司 10,000,000.00 66,182,840.42 7,775,967.05 128,099,837.95 -2,315,044.38 -2,029,035.97
链服务
司
北京万里石有 石制品贸
子公司 100,000,000.00 47,131,606.62 26,634,686.41 42,409,699.61 1,090,398.47 1,414,788.38
限公司 易
厦门东方万里 石制品贸 292,744,562.7 14,542,496.1
参股公司 $18,786,667.00 317,588,679.60 195,737,160.06 9,469,275.47
原石有限公司 易 3 9
报告期内取得和处置子公司的情况
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
广州万里石石材有限公司 股权转让 对公司的整体经营和业绩影响不大
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）加强行业研究，做全球产业文章
公司根据国际国内市场环境和公司发展阶段，审视公司发展战略，调整步伐，以保证公司健康、稳健
发展,使万里石成为一家名符其实的“专业化、全球化、服务化、金融化、互联网化”五化并举的专业石材综
合服务商。
在我国经济发展进入新常态的背景下，石材行业经济运行下行压力加大，行业总体效益不高，规模以
上企业收入利润率低，亏损面加大，行业新的发展受到严重的阻碍。石材行业存在的诸多问题和突出矛盾
的根源，从表面看是我国经济发展进入新常态后外部的新增市场需求不足导致的，但本质上是推进行业转
型升级持续发展的创新动力缺失、发展方式陈旧，经营方式单一，技术创新提升既缺目标又突破不力，产
品结构、技术结构、组织结构没有真正得到应有的调整。2019年我们将针对上述不足，继续高举质量效益
大旗，做全球产业布局文章，具体来讲：CMIR。
C---
石材全屋定制，中高端家装石材整体解决方案，市场向C端转型
MANUFACTURE制造----
以高质量效益为目标，以智能制造为方向，加快万里石制造转型升级
INDUSTRY TRANSFER产业转移
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――降低劳动力等成本、应对反倾销和贸易战，做好全球产业布局
RESOURCES资源
――加大资源端的投入，控制一定量的优质优势资源
（二）加大“一带一路”的市场拓展和产业布局
2018年公司在 “一带一路”市场上取得了可喜的成绩，2019年以及未来若干年，公司将继续“跟随央企、
服务全球”的战略，重点在“一带一路”上跟随国家队，加大市场端的投入和产业端的布局。
(三)充分运用好资本市场平台，做大做强公司现有业务，同时兼顾第二主业的布局。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司现行章程对利润分配政策的规定如下：
第一百七十三条：公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金
累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在
依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，
经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按
照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥
补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的
本公司股份不参与分配利润。
第一百七十四条：公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但
是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前
公司注册资本的25%。
第一百七十五条：公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月
内完成股利（或股份）的派发事项。
第一百七十六条：公司实行持续、稳定的利润分配政策，采取现金、股票方式或其他合法方式分配股
利。公司实施利润分配，应当遵循以下规定：
（一）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报；
（二）报告期内盈利但公司董事会未做出现金利润分配预案的，应说明原因以及未用于分红的资金留
存公司的用途。独立董事应当对此发表独立意见；
（三）股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金；
（四）公司可根据实际盈利情况进行中期现金分红；
（五）每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十。
公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政
策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。有关调整利润分配政策的议案需由三分之二独立董事和
董事会过半数董审议通过后通过，才能提交股东大会审议，公司应当在定期报告中披露调整的原因。
报告期内，公司的利润分配政策没有发生调整。公司严格按照法律法规、《公司章程》及股东大会决
议的要求实行利润分配，决策程序和机制完备，分红标准和比例明确和清晰，独立董事对公司利润分配情
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
况发表客观、公正的独立意见，能够充分保护中小投资者的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2018年度利润分配预案：公司以总股本200,000,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现
金红利人民币0.06元（含税）。不送红股，不以公积金转增股本
2017年度利润分配预案：公司年度内不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2016年度利润分配预案：公司以总股本200,000,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现
金红利人民币0.12元（含税）。不送红股，不以公积金转增股本
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额占 以其他方式现金分 （含其他方
分红年度合并报 以其他方式 现金分红
合并报表中归属 红金额占合并报表 式）占合并报
现金分红金额 表中归属于上市 （如回购股 总额（含
分红年度 于上市公司普通 中归属于上市公司 表中归属于上
（含税） 公司普通股股东 份）现金分 其他方
股股东的净利润 普通股股东的净利 市公司普通股
的净利润 红的金额 式）
的比率 润的比例 股东的净利润
的比率
2018 年 1,200,000.00 10,205,149.53 11.76% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2017 年 0.00 -6,440,498.99 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2016 年 2,400,000.00 23,085,337.01 10.40% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.06
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 200000000
现金分红金额（元）（含税） 1,200,000.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 0
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
可分配利润（元） 101,777,051.01
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 11.76%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2018 年度公司实现归属于母公司股东的净利润 10,205,149.53 元，母公司实现税后净利润 8,775,596.22 元，根据《公司法》
和《公司章程》的规定，提取 10%法定盈余公积金 877,559.62 元，加年初未分配利润 93,879,014.41 元，至 2018 年 12 月
31 日，实际可供分配利润为 101,777,051.01 元。公司拟以现有总股本 200,000,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每
10 股派发现金红利人民币 0.06 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。
32
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
承诺期 履行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间
限 情况
自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的发行人公开发行股票
前已发行的股份,也不由发行人回购该部分股份。除前述锁定期外，在本人于发行人任职期间，每年转让的股份
不超过本人所直接或间接持有的发行人股份总数的百分之二十五；在离任后的六个月内不转让本人所直接或间接
持有的发行人股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的发行人股票数量占本人所
股份限售承 2015 年 12 严格
胡精沛 持有股票总数的比例不超过百分之五十。本人将所持有的发行人股票在上述锁定期限届满后两年内减持时，减持 长期
诺 月 23 日 履行
价格不低于发行价。发行人上市后六个月内如其股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个
月期末收盘价低于发行价，本人持有的发行人股票的上述锁定期自动延长六个月。在锁定期届满后的 12 个月内，
减持发行人股份数量不超过持有发行人股份总数的 15%；在锁定期满后 24 个月内，减持所持有的发行人股份数
量不超过持有发行人股份总数的 25%。
自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的发行人公开发行股票
首次公开发行 前已发行的股份,也不由发行人回购该部分股份。除前述锁定期外，在本人于发行人任职期间，每年转让的股份
或再融资时所 不超过本人所直接或间接持有的发行人股份总数的百分之二十五；在离任后的六个月内不转让本人所直接或间接
作承诺 持有的发行人股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的发行人股票数量占本人所
股份限售承 2015 年 12 严格
邹鹏 持有股票总数的比例不超过百分之五十。本人将所持有的发行人股票在上述锁定期限届满后两年内减持时，减持 长期
诺 月 23 日 履行
价格不低于发行价。发行人上市后六个月内如其股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个
月期末收盘价低于发行价，本人持有的发行人股票的上述锁定期自动延长六个月。在锁定期届满后的 12 个月内，
减持发行人股份数量不超过持有发行人股份总数的 15%；在锁定期满后 24 个月内，减持所持有的发行人股份数
量不超过持有发行人股份总数的 25%。
自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司所直接或间接持有的发行人公开发行股
票前已发行的股份,也不由发行人回购该部分股份。本公司所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格(如 2020 年
FINSTON 股份限售承 2015 年 12 正在
果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按照有关规定进行相应调整，下同） 12 月 23
E AG 诺 月 23 日 履行
不低于发行价;公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期 日
末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长六个月;在锁定期满后 24 个月内，本公司减持所持有的
33
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
发行人股份数量不超过持有发行人股份总数的 100%。
本公司将根据发行人股东大会批准的《关于厦门万里石股份有限公司上市后三年内公司股价低于每股净资产时稳
FINSTON IPO 稳定股 定股价的预案》中的相关规定，在发行人就回购股份事宜召开的股东大会/董事会上，对回购股份的相关决议投 2015 年 12 履行
36 个月
E AG 价承诺 赞成票；并将根据发行人股东大会批准的《关于厦门万里石股份有限公司上市后三年内公司股价低于每股净资产 月 23 日 完毕
时稳定股价的预案》中的相关规定，严格履行增持发行人股票的各项义务。
LAWSON
本人将根据发行人股东大会批准的《关于厦门万里石股份有限公司上市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定
JOHN IPO 稳定股 2015 年 12 履行
股价的预案》中的相关规定，在发行人就回购股份事宜召开的股东大会/董事会上，对回购股份的相关决议投赞 36 个月
FINLAYS 价承诺 月 23 日 完毕
成票。
ON
本人将根据发行人股东大会批准的《关于厦门万里石股份有限公司上市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定
胡精沛;黄 IPO 稳定股 股价的预案》中的相关规定，在发行人就回购股份事宜召开的股东大会/董事会上，对回购股份的相关决议投赞 2015 年 12 履行
36 个月
朝阳;邹鹏 价承诺 成票；并将根据发行人股东大会批准的《关于厦门万里石股份有限公司上市后三年内公司股价低于每股净资产时 月 23 日 完毕
稳定股价的预案》中的相关规定，严格履行增持发行人股票的各项义务。
刘志祥;朱 IPO 稳定股 本人将根据发行人股东大会批准的《关于厦门万里石股份有限公司上市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定 2015 年 12 履行
36 个月
著香 价承诺 股价的预案》中的相关规定，严格履行增持发行人股票的各项义务。 月 23 日 完毕
厦门万里
IPO 稳定股 本公司将根据公司股东大会批准的《关于厦门万里石股份有限公司上市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定 2015 年 12 履行
石股份有 36 个月
价承诺 股价的预案》中的相关规定，严格履行回购发行人股票的各项义务。 月 23 日 完毕
限公司
（1）截至本承诺函签署之日，在中国境内，本公司除对厦门万里石投资并持有股份外，本公司、本公司控制的
公司及本公司实际控制人未在中国境内投资或经营与厦门万里石及其子公司相同或相近的业务，在中国境内与厦
门万里石不存在同业竞争。本公司及实际控制人承诺：本公司、本公司控制的公司及本公司实际控制人在持有厦
关于同业竞
门万里石的期间，除对厦门万里石投资并持有股份外，不在中国境内投资或经营与厦门万里石及其子公司相同或
争、关联交
FINSTON 相近的业务，避免同业竞争。（2）截至本承诺函签署之日，本公司及本公司控制的公司在中国境外地区经营与石 2015 年 12 严格
易、资金占 长期
E AG 材相关的业务主要为石材矿山开采、荒料销售及石材物流业务，本公司、本公司控制的公司及本公司实际控制人 月 23 日 履行
用方面的承
与厦门万里石不存在同业竞争。本公司及实际控制人承诺：本公司、本公司控制的公司及本公司实际控制人在持
诺
有厦门万里石股份的期间，在中国境外地区，将不生产、开发任何与厦门万里石及其下属子公司在境外经营的产
品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与厦门万里石及其下属子公司在境外经营的业务构成
竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与厦门万里石及其下属子公司在境外经营的产品或经营的业务构
34
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
成竞争或可能构成竞争的其他企业。（3）自本承诺函签署之日起，如本公司、本公司控制的公司及本公司实际控
制人进一步拓展产品和业务范围，将不与厦门万里石及其下属子公司今后在境内及境外经营的产品或业务相竞
争；若与厦门万里石及其下属子公司拓展后产品或业务产生竞争，则本公司、本公司控制的公司及本公司实际控
制人将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式，或者将相
竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。（4）在本公司及本公司控制的公司持有厦门万里石
期间，本承诺函为有效之承诺。如上述承诺被证明是不真实或未被遵守，本公司及实际控制人将向厦门万里石赔
偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。
（1）截至本承诺函出具之日，本人（或本企业）及本人（或本企业）直接或间接控制的下属企业并未在中国境
内或境外以任何方式直接或间接从事与厦门万里石及其下属企业相竞争的业务，包括但不限于未单独或连同、代
表任何人士、商号或公司（企业、单位），发展、经营或协助经营、参与、从事。（2）本人（或本企业）及本人
（或本企业）直接或间接控制的下属企业承诺将不会在中国境内或境外：单独或与第三方，以任何形式直接或间
关于同业竞 接从事与厦门万里石及其下属企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；不会直接
争、关联交 或间接投资、收购竞争企业，拥有从事与厦门万里石及其下属企业可能产生同业竞争企业的任何股份、股权，或
胡精沛;邹 2015 年 12 严格
易、资金占 在任何竞争企业有任何权益；不会以任何方式为竞争企业提供业务上、财务上等其他方面的帮助。（3）本承诺函 长期
鹏 月 23 日 履行
用方面的承 自出具之日起生效，直至发生下列情形之一时终止：本人（或本企业）不再持有厦门万里石 5%以上的股份；发
诺 行人的股票终止在任何证券交易所上市（但厦门万里石的股票因任何原因暂停买卖除外）；国家规定对某项承诺
的内容无要求时，相应部分自行终止。（4）"下属企业"就本承诺函的任何一方而言，指由其持有或控制 50%或以
上已发行的股本或享有 50%或以上的投票权（如适用），或有权享有 50%或以上的税后利润，或有权控制董事会
之组成或以其他形式控制的任何其他企业或实体（无论是否具有法人资格），以及该其他企业或实体的下属企业
（5）如违反上述承诺，本人（或本企业）将赔偿厦门万里石由此造成的直接和间接损失。
承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，应
当详细说明未
不适用
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到
原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
1、2018年6月15日，财政部印发了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，并对部分报表项目的列报明确了相关要求。根据要
求公司拟对相关会计政策内容进行调整，并按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新
金融准则和新收入准则的企业）编制公司财务报表。
2、财政部于2017年3月31日修订并发布《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量（财会[2017]7
号）》、《企业会计准则第 23号—金融资产转移（财会[2017]8号）》、《企业会计准则第24号—套期会
计（财会[2017]9号）》，于2017年5月2日修订并发布了《企业会计准则第 37 号—金融工具列报（财会[2017]14
号）》等四项金融工具相关会计准则，根据上述文件要求，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。
上述会计政策的调整不影响2018年度相关财务指标，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成
果。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
2018年12月，公司转让控股子公司广州万里石石材有限公司51%股权，转让后，公司不再持有广州万里石石材有限公司股权。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 80
境内会计师事务所审计服务的连续年限 7
境内会计师事务所注册会计师姓名 朱子武，叶庚波
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
报告期内，公司聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的内部控制审计会计师事务所。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)审理结果 诉讼(仲裁)判决执行情 披露 披露
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展
（万元） 预计负债 及影响 况 日期 索引
厦门万里石股份有限公
法院已受理案
司诉中艺建筑装饰有限 143 否 无 无
件，尚未开庭。
公司买卖合同纠纷
已向法院申请执行，执
判决重庆深港公司支
厦门万里石股份有限公 行案号（2018）渝 0112
付货款本金
司诉重庆深港建设发展 37.01 否 一审判决生效 执 10498 号，法院就本
370064.71 元及其利
有限公司买卖合同纠纷 案将重庆深港公司列
息
入失信被执行人名单
漳州海翼万里供应链有 已向法院申请执行，执
调解时被告还款 20
限公司诉江聪伟民间借 92.68 否 一审调解结案 行案号（2018）闽 0681
万元。
贷纠纷 执 1903 号
判决被告支付 726803
漳州海翼万里供应链有 元及逾期利息（按 已向法院申请执行，执
限公司诉许阿虾、江国辉 81.06 否 一审判决生效 1.5%月利率，自 2018 行案号（2019）闽 0681
保证合同纠纷 年 6 月 30 日起计算），执 433 号
保全费 4573 元。
杭州锻誉贸易有限公司
诉漳州海翼万里供应链 298.78 否 一审待开庭 无 无
有限公司买卖合同纠纷
漳州海翼万里供应链有 判决被告支付
已向法院申请执行，执
限公司诉厦门三鼎一工 2599408.15 元及逾期
259.94 否 一审判决生效 行案号（2019）年闽
贸有限公司、叶跃辉买卖 利息，承担保全费
0681 执 434 号
合同纠纷 5000 元。
漳州海翼万里供应链有 调解由被告承担货款 已向法院申请执行，执
221.77 否 一审调解结案
限公司诉福建省惠五建 225 万元及利息 行案号（2018）闽 0681
37
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
设工程有限公司、刘国能 执 1213 号，已执行回
买卖合同纠纷 款 317,511.4 元
漳州海翼万里供应链有
已向法院申请执行，执
限公司诉 浙江大和纺织 调解由被告支付货款
2,201.36 否 一审调解结案 行案号（2018）浙 0603
印染服装（集团）有限公 金额 22013580 元
执 3669 号
司买卖合同纠纷
浙江聚之鑫能源有限公
司诉漳州海翼万里供应
1,213.93 否 二审待开庭 已上诉，正在审理中 无
链有限公司买卖合同纠
纷
周小成诉张家界万里石
目前正在管辖
有限公司、厦门万里石股
0 否 权异议上诉阶 无 无
份有限公司股东知情权
段
纠纷案
十三、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
调查处 披露日
名称/姓名 类型 原因 结论（如有） 披露索引
罚类型 期
“经查，我局发现你司存在以下问题。你司通过员工个人
请参见 2018 年 1
银行账户收付资金，进行业务结算，2015 年度相关收支
月 13 日披露在巨
金额合计分别为 1137.67 万元、996.66 万元，2016 年度
潮资讯网
分别为 1960.25 万元、1951.94 万元。其中：你司部分采
（http://www.cni
购、销售业务先通过员工个人银行账户收付资金，待有
nfo.com.cn)《关
关票据和手续齐全后，再通过对公账户收付资金并进行
于收到厦门证监
会计核算，上述账户未纳入你司会计核算体系，财务内
局责令改正措施
部控制存在严重缺陷，2015 年度该类收支金额合计分别
的公告》（公告编
为 571.72 万元、426.19 万元，2016 年度分别为 678.84
厦门万里 存在财务报 2018 年 号 2018-001）；
行政监 万元、655.84 万元。此外，上述账户还存在小额账外收
石股份有 公司 告内部控制 01 月 13 2018 年 3 月 1 日
管 入和费用。上述行为违反了《上市公司信息披露管理办
限公司 重要缺陷 日 披露在巨潮资讯
法》第二条，《企业内部控制基本规范》第二十八条、第
网
三十一条和第四十五条的规定，根据《上市公司信息披
（http://www.cni
露管理办法》第五十九条、《上市公司现场检查办法》第
nfo.com.cn)《关
二十一条的规定，我局决定对你司采取责令改正行政监
于厦门证监局对
管措施，并提出如下整改要求。一是清理与你司业务相
公司采取责令改
关的员工账户，完善相关内控，及时进行会计核算，全
正措施决定的整
面反映你司的经济业务实质，杜绝账外业务，进一步提
改报告》（公告编
升规范运作水平。二是按照你司内部问责规定，追究相
号 2018-015）
关人员的责任。”
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
整改措施及完成情况
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
1、对相关采购、销售业务、财务内部控制缺陷的纠正
截止至2018年3月1日，与公司采购、销售业务相关的员工个人银行账户已全部清理并销户，上述账户
涉及的与交易相关票据资料已逐笔核对并归集所有原始凭证，做到真实、准确、完整，并全部入账。截至
本报告提交日，公司所有采购、销售业务均已纳入会计核算体系核算。
整改责任人：财务总监、各子分公司负责人、财务负责人
预计完成时间：已完成
2、公司内部控制制度梳理、修订
公司对《财务管理制度》进行了重新修订，已提交公司总裁办公会议审议，现已形成修订后的制度，
已提交公司董事会审议。其中，《财务管理制度》规范了公司财务的内部控制，公司将定期检查是否存在
公司员工使用个人账户进行资金收付的情形，坚决杜绝账外业务。
整改责任人：董事长、总裁、董事会秘书、内审负责人
预计完成时间：已完成
3、对涉事人员的问责与处罚
根据《厦门万里石股份有限公司员工行为规范及奖惩规定》，公司对相关财务、业务人员、涉事公司
主要负责人及管理层共计8人进行内部问责，要求上述相关人员进行书面检讨；并根据公司《员工行为规
范及奖惩规定》，针对相关人员的涉事情节分别给予教育、警告。
整改责任人：总裁
预计完成时间：已完成
4、制度执行
公司下发了《厦门万里石股份有限公司关于全面清查个人账户交易、规范交易流程的通知》，并在2018
年度工作会议中宣读执行。通知中要求各子公司、分公司个人账户交易、规范交易流程进行全面自查，规
范了子公司及分公司的资金收付手续。
整改责任人：董事长、总裁
预计完成时间：已完成
具体内容详见2018年3月1日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)《关于厦门证监局对公司采
取责令改正措施决定的整改报告》（公告编号2018-015）。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
事项概述 查询索引
39
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
详情请参见巨潮资讯网
为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充
（www.cninfo.com.cn）上披露的《第
分调动公司员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工利益
三届董事会第十九次会议决议公
结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，公司于2018年12月28
告》，公告编号：2019-001；
日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十六次会议审议
《第三届监事会第十六次会议决议
并通过了《关于<公司2019年限制性股票激励计划（草案）>及其摘
的公告》，公告编号：2019-002；
要的议案》、《关于公司<2019年限制性股票激励计划实施考核管理
办法>的议案》等议案。 《公司2019年限制性股票激励计划
（草案）》。
十六、重大关联交易
40
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
关联交 可获得的
关联交易类 关联交易内 关联交易定 关联交 关联交易金 占同类交易 获批的交易 是否超过获
关联交易方 关联关系 易结算 同类交易 披露日期 披露索引
型 容 价原则 易价格 额（万元） 金额的比例 额度（万元） 批额度
方式 市价
请参见 2018 年 1
月 26 日披露在巨
潮资讯网
（http://www.cninf
FINSTONE 持股 5%以上的 向关联方采 向关联方采 参照市场价 按合同 按合同 按市场定 2018 年 01
453.79 0.66% 1,000 否 o.com.cn） 《关于
AG 大股东 购石材产品 购石材产品 格 约定 约定 价 月 26 日
2018 年度日常关
联交易预计的公
告》（公告编号：
2018-004）
请参见 2018 年 1
参股公司，董事 月 26 日披露在巨
长胡精沛先生、 潮资讯网
董事 LAWSON （http://www.cninf
厦门东方万里 向关联方采 向关联方采 参照市场价 按合同 按合同 按市场定 2018 年 01
JOHN 412.76 0.60% 2,000 否 o.com.cn） 《关于
原石有限公司 购石材产品 购石材产品 格 约定 约定 价 月 26 日
FINLAYSON 2018 年度日常关
先生任东方万 联交易预计的公
里原石的董事 告》（公告编号：
2018-004）
请参见 2018 年 1
月 26 日披露在巨
参股公司，董事
厦门石材商品 委托关联人 委托关联人 潮资讯网
长胡精沛先生 参照市场价 按合同 按合同 按市场定 2018 年 01
运营中心有限 进行代理采 进行代理采 1,861.39 2.69% 3,000 否 （http://www.cninf
任石材商品运 格 约定 约定 价 月 26 日
公司 购 购 o.com.cn） 《关于
营中心的董事
2018 年度日常关
联交易预计的公
41
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
告》（公告编号：
2018-004）
请参见 2018 年 1
月 26 日披露在巨
潮资讯网
参股公司，董事
厦门石材商品 （http://www.cninf
长胡精沛先生 向关联人申 向关联人申 参照市场价 按合同 按合同 按市场定 2018 年 01
运营中心有限 43.38 100.00% 1,260 否 o.com.cn） 《关于
任石材商品运 请寄售业务 请寄售业务 格 约定 约定 价 月 26 日
公司 2018 年度日常关
营中心的董事
联交易预计的公
告》（公告编号：
2018-004）
合计 -- -- 2,771.32 -- 7,260 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计 公司本报告期内与关联方实际发生的各项日常关联交易均是基于公司正常经营活动需要，交易总金额未超过预计总金额，
的，在报告期内的实际履行情况（如有） 所有日常关联交易均依据市场价格定价，定价合理、公允，没有损害公司及全体股东的利益。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用
42
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
公司根据经营需要，与参股公司厦门石材商品运营中心有限公司于 2018 年 1 月 23 日在福建省厦门
市签订《业务合作框架性协议》。
根据该协议，公司拟与厦门石材商品运营中心有限公司业务合作类型包括：代理采购、质押借款及寄
售业务；其中代理采购及寄售业务属于日常关联交易，相关事项请见公司于同日在巨潮资讯网上披露的《第
三届董事会第十三次会议决议公告》及《关于 2018 年度日常关联交易预计的公告》，质押借款业务情况
如下：公司拟将库存资产、生产资料质押于石材商品运营中心，石材商品运营中心获得质押物的质押权后，
临时性将资金拆借给公司。公司向石材商品运营中心申请的存量借款不超过人民币 400 万元，预计管理费
用及其他费用金额不超过 48 万元，期限为 180 日，以公司收到款项为期限的起算日。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于向关联方申请质押借款暨关联交易的公告 2018 年 1 月 26 日 巨潮资讯网
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相关 担保额 是否履行 是否为关
担保对象名称 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
公告披露日期 度 完毕 联方担保
公司对子公司的担保情况
43
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
担保额度相关公 担保额 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期
告披露日期 度 额 完毕 联方担保
厦门万里石装饰 2018 年 01 月 26 连带责任保证;
2,000 2018 年 05 月 28 日 2,000 一年 否 否
设计有限公司 日 抵押
厦门万里石装饰 2018 年 01 月 26
1,000 2018 年 07 月 17 日 508.07 连带责任保证 一年 否 否
设计有限公司 日
厦门万里石建筑
2018 年 01 月 26 连带责任保证;
装饰工程有限公 1,000 2018 年 05 月 28 日 1,000 一年 否 否
日 抵押
司
厦门万里石建筑
2017 年 03 月 15
装饰工程有限公 165.14 2017 年 11 月 28 日 165.14 连带责任保证 一年 否 否
日
司
天津中建万里石 2018 年 01 月 26
500 2018 年 04 月 19 日 500 连带责任保证 一年 否 否
材有限公司 日
漳州海翼万里供 2017 年 03 月 15
1,500 2017 年 11 月 16 日 1,357 连带责任保证 一年 否 否
应链有限公司 日
漳州海翼万里供 2018 年 01 月 26
1,500 2018 年 04 月 09 日 1,147 连带责任保证 一年 否 否
应链有限公司 日
漳州海翼万里供 2018 年 01 月 26
1,000 2018 年 09 月 17 日 500 连带责任保证 一年 否 否
应链有限公司 日
万里石股份及子 2018 年 01 月 26
3,000
公司 日
万里石股份及子 2018 年 01 月 26
3,000
公司 日
万里石股份及子 2018 年 01 月 26
3,000
公司 日
万里石股份及子 2018 年 01 月 26
3,200
公司 日
报告期内审批对子公司担保额度合 报告期内对子公司担保实际
19,200 5,655.07
计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额 报告期末对子公司实际担保
20,865.14 7,177.21
度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
厦门万里石装饰设计 2018 年 01 2018 年 07 月 09
1,500 1,500 抵押 一年 否 否
有限公司 月 26 日 日
报告期内审批对子公司担保额度 1,500 报告期内对子公司担保实 1,500
44
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
1,500 1,500
额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
20,700 7,155.07
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
22,365.14 8,677.21
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 13.27%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
4,000
供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 4,000
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担
不适用
连带清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
（2）违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价 是否
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 关联 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万 关联
的 订日期 （如 （如 则 关系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元） 交易
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
厦门万 与中建 中国人 签署的 公司已 请参见
2018 年 不适 2018 年
里石股 五局装 寿股份 不适用 不适用 无 不适用 合同均 6,500.48 否 完成供 2018 年
04 月 用 04 月
份有限 饰幕墙 有限公 为固定 货，结 4 月 25
45
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司 有限公 司山东 23 日 单价合 算尚未 25 日 日披露
司；中 省分公 同，最 进行。 在巨潮
建八局 司营业 终合同 资讯网
第二建 用房项 金额以 （http:/
设有限 目精装 实际结 /www.c
公司； 工程 算金额 ninfo.c
深圳市 为准。 om.cn)
建筑装 《关于
饰（集 公司签
团）有 署重大
限公 合同的
司；浙 公告》
江亚厦 （公告
装饰股 编号
份有限 2018-0
公司 18）；
十八、社会责任情况
1、 履行社会责任情况
2、 履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、 环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十九、其他重大事项的说明
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
全资子公司和林格尔中建万里石材有限公司收悉和林格尔县环境保护局出具的《关于和林格尔中建万
里石材有限公司有序退出的通知》，详见2018年7月7日披露于巨潮资讯网的《关于全资子公司收到环保局
有序退出的通知》 。
46
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 103,114,396 0.00% 0 0 0 -57,840,345 -57,840,345 45,274,051 22.64%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 60,064,346 30.03% 0 0 0 -14,790,295 -14,790,295 45,274,051 22.64%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 60,064,346 30.03% 0 0 0 -14,790,295 -14,790,295 45,274,051 22.64%
4、外资持股 43,050,050 21.52% 0 0 0 -43,050,050 -43,050,050 0 0.00%
其中：境外法人持股 43,050,050 21.52% 0 0 0 -43,050,050 -43,050,050 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 96,885,604 48.45% 0 0 0 57,840,345 57,840,345 154,725,949 77.36%
1、人民币普通股 96,885,604 48.45% 0 0 0 57,840,345 57,840,345 154,725,949 77.36%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
100.00 100.00
三、股份总数 200,000,000 0 0 0 0 0 200,000,000
% %
股份变动的原因
公司前三大股东FINSTONE AG、胡精沛先生、邹鹏先生所持首次公开发行前已发行股份解除限售上市流通。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
47
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
Finstone AG 43,050,050 43,050,050 0 0 2018-12-24
胡精沛 31,865,451 7,966,363 0 23,899,088 董事、高管锁定 2018-12-24
邹鹏 27,295,728 6,823,932 0 20,471,796 董事、高管锁定 2018-12-24
合计 102,211,229 57,840,345 0 44,370,884 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
年度报告披露日 报告期末表决权恢复 前上一月末表决
报告期末普通
28,644 前上一月末普通 26,261 的优先股股东总数 0 权恢复的优先股 0
股股东总数
股股东总数 （如有）（参见注 8） 股东总数（如有）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 质押或冻结情况
持有有限售 持有无限售
报告期末持 内增减
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 变动情 股份状态 数量
数量 数量
况
FINSTONE AG 境外法人 21.53% 43,050,050 43,050,050 质押 43,050,050
胡精沛 境内自然人 15.93% 31,865,451 23,899,088 7,966,363 质押 31,865,000
质押 23,115,711
邹鹏 境内自然人 13.65% 27,295,728 20,471,796 6,823,932
冻结 4,180,011
连捷资本（香港）
境外法人 5.00% 9,999,988 9,999,988
有限公司
48
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
何冬海 境内自然人 0.98% 1,951,723 1,951,723
厦门高润投资股
境内非国有法人 0.86% 1,725,398 659,300 1,725,398
份有限公司
杨正 境内自然人 0.63% 1,259,600 1,259,600
黄朝阳 境内自然人 0.60% 1,204,223 903,167 301,056
苏明丽 境内自然人 0.54% 1,070,000 1,070,000
程晓 境内自然人 0.53% 1,050,000 1,050,000
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管
明 理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
FINSTONE AG 43,050,050 人民币普通股 43,050,050
连捷资本（香港）有限公司 9,999,988 人民币普通股 9,999,988
胡精沛 7,966,363 人民币普通股 7,966,363
邹鹏 6,823,932 人民币普通股 6,823,932
何冬海 1,951,723 人民币普通股 1,951,723
厦门高润投资股份有限公司 1,725,398 人民币普通股 1,725,398
曾仙英 1,330,600 人民币普通股 1,330,600
杨正 1,259,600 人民币普通股 1,259,600
程晓 1,211,400 人民币普通股 1,211,400
苏明丽 1,070,000 人民币普通股 1,070,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 公司未知其他前 10 名无限售流通股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规
之间关联关系或一致行动的说明 定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务
无
情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：无控股主体
控股股东类型：不存在
公司不存在控股股东情况的说明
本公司单个股东控制的股份均未超过公司总股本30%，截止本报告期末，持股5%以上的主要股东
49
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
Finstone AG、胡精沛、邹鹏、连捷资本均无法决定董事会多数席位，公司的经营方针及重大事项的决策系
由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够决定和作出实质影响，公司无控股股东和实际控制人。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：无实际控制人
实际控制人类型：不存在
公司不存在实际控制人情况的说明
本公司单个股东控制的股份均未超过公司总股本30%，截止本报告期末，持股5%以上的主要股东
Finstone AG、胡精沛、邹鹏、连捷资本均无法决定董事会多数席位，公司的经营方针及重大事项的决策系
由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够决定和作出实质影响，公司无控股股东和实际控制人。
公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况
□ 是 √ 否
公司最终控制层面持股比例 5%以上的股东情况
自然人
最终控制层面持股情况
最终控制层面股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
FORESTI 家族 意大利 否
胡精沛 中国 否
邹鹏 中国 否
FORESTI 家族无人在公司担任职务；胡精沛 2010 年 11 月起一直担任公司董事
主要职业及职务 长；邹鹏 2010 年 11 月起一直担任公司董事兼总裁，2016 年 10 月 27 日起兼任
公司副董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
总股本为 524,774 股，每股
Finstone AG MARCENARO MARIO 1994 年 10 月 21 日 股权投资
55.60 瑞士法郎
50
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
51
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
报告期公司不存在优先股。
52
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 股份数量 股份数量
日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2019 年
2010 年 11 月 06 31,865,45 31,865,45
胡精沛 董事长 现任 男 52 10 月 26 0 0 0
日 1 1
日
2019 年
副董事长 2010 年 11 月 06 27,295,72 27,295,72
邹鹏 现任 男 56 10 月 26 0 0 0
兼总裁 日 8 8
日
2019 年
董事兼副 2010 年 11 月 06
黄朝阳 现任 男 50 10 月 26 1,204,223 0 0 0 1,204,223
总裁 日
日
Lawson 2019 年
2010 年 11 月 06
John 董事 现任 男 53 10 月 26 0 0 0 0 0
日
Finlayson 日
2019 年
2010 年 11 月 06
孙鸿达 董事 现任 男 41 10 月 26 0 0 0 0 0
日
日
2019 年
2016 年 10 月 27
廖益新 独立董事 现任 男 62 10 月 26 0 0 0 0 0
日
日
2019 年
2017 年 06 月 13
任力 独立董事 现任 男 47 10 月 26 0 0 0 0 0
日
日
2019 年
2016 年 05 月 10
胡世明 独立董事 现任 男 50 10 月 26 0 0 0 0 0
日
日
监事会主 2019 年
2010 年 11 月 06
王双涛 席、职工 现任 男 42 10 月 26 0 0 0 0 0
日
代表监事 日
2019 年
2010 年 11 月 06
王志伟 监事 现任 男 44 10 月 26 0 0 0 0 0
日
日
2016 年 10 月 27 2019 年
周世勇 监事 现任 男 43 0 0 0 0 0
日 10 月 26
53
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
日
副总裁、
2019 年
财务总监 2010 年 11 月 06
朱著香 现任 女 53 10 月 26 0 0 0 0 0
兼董事会 日
日
秘书
2019 年
2014 年 01 月 20
刘志祥 副总裁 现任 男 43 10 月 26 0 0 0 0 0
日
日
60,365,40 60,365,40
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0
2 2
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
1、胡精沛，男，汉族，1967年10月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，成都
地质学院（现成都理工大学）矿产系矿床专业，理学硕士。历任厦门中建进出口有限公司业务员、石材部
经理、矿业分公司经理、厦门中建实业有限公司副总经理、董事兼总经理。1996年创立厦门万里石有限公
司并担任董事长。现同时担任福建省政协委员、中国石材协会副会长、福建省石材行业协会副会长、厦门
市高尔夫球协会主席、厦门市大宗商品交易协会会长及天津市和富文化发展基金会理事等职务。现任本公
司董事长。
2、邹鹏，男，汉族，1963年11月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，成都地
质学院（现成都理工大学）矿产系地质矿产调查专业，工学学士。历任四川省天力机械集团有限责任公司
生产处副处长、四川天力机械集团下属厦门进出口贸易有限公司副总经理、总经理，厦门中建进出口公司
职员。1996年创立厦门万里石有限公司并担任董事、总裁。现任本公司副董事长、总裁。
3、黄朝阳，男，汉族，1969年9月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，于1990
年2月至1994年5月赴日本学习。1996年6月至今历任厦门万里石股份有限公司部门经理、副总裁。现任本
公司董事、副总裁。
4、Lawson John Finlayson，男，1966年8月出生，英国国籍，UNIVERSITY OF CAPE TOWN工商硕士。
2006年至2010年11月任厦门万里石有限公司副董事长，2010年11月至2016年10月任本公司副董事长。现任
本公司董事。
5、孙鸿达，男，汉族，1978年3月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权。厦门大
学会计系学士，系中国注册会计师非执业会员及通过英国特许会计师（ACCA）考试。2000年7月参加工作，
历任德豪国际会计师事务所资深审计师，2005年3月至2006年10月任克瑞水泵和水泵系统高级财务经理，
2007年4月至2013年6月任Finstone财务经理，现任厦门国海坚果投资管理有限公司董事兼总经理、纳瓷（上
海）投资有限公司董事、厦门虹果科技有限公司执行董事兼总经理等。现任本公司董事。
6、任力，男，中国国籍，无境外永久居留权，1972年生，经济学博士，厦门大学经济学院教授、博
士生导师，美国康奈尔大学访问学者，担任福建省《资本论》研究会常务副会长兼秘书长、福建省经济学
会常务理事、全国马克思列宁主义经济学说史学会理事，兼任厦门市社科联舆情社情研究员、温州大学温
州人经济研究中心研究员、晋江市委宣传部发展战略研究院研究员，曾在厦门大学应用经济学（金融学）
博士后流动站作博士后研究。现任本公司独立董事。
54
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
7.胡世明，男，1969年2月生，汉族，中国国籍，未有任何国家和地区的永久境外居留权。注册会计师
和资产评估师资格。湖南大学（原湖南财经学院）学士，财政部财科所研究生部硕士，上海交通大学高级
金融学院EMBA硕士，上海财经大学管理学博士。历任中州会计师事务所审计部副总经理，中国证监会副
处长，光大证券总裁助理、财务总监、董事会秘书，光大期货董事长。曾任中国证券业协会财务会计与风
险控制专业委员会副主任委员、中国期货业协会理事。现任本公司独立董事。
8.廖益新，男，1957年12月生，汉族、中国国籍，未有任何国家和地区的永久境外居留权。1984年12
月毕业于厦门大学国际法专业、获法学硕士学位。毕业后留校在厦门大学法学院从事国际经济法和财税法
领域的教学科研工作，历任讲师、副教授和教授，先后兼任厦门大学法律系国际经济法教研室主任、法律
系副主任、系主任、法学院院长等行政管理职务工作。现为厦门大学法学院教授、博士生导师、厦门大学
国际税法与比较税制研究中心主任，兼任中国财税法学研究会副会长。1986年获得中国律师资格，先后在
厦门市第二律师事务所、厦门群贤律师事务所、福建联合信实律师事务所从事兼职律师工作，从事过各种
民商事诉讼和非诉讼案件的律师代理服务工作。现任本公司独立董事。
（二）监事会成员
1.王双涛，男，汉族，1977年11月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权。2001年7
月毕业于四川大学日语系，同年进入厦门万里石有限公司，历任日本业务部业务员、课长、部长助理、副
部长，现任公司国际业务板块副总经理，现任本公司监事会主席、职工代表监事。
2.周世勇，男，汉族，1976年1月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，本科学历。
曾任山东德棉股份有限公司证券事务代表、泉州九牧王洋服时装有限公司证券部经理、皇明太阳能股份有
限公司证券部部长。2009年始先后担任贵人鸟股份有限公司总经理特别助理兼上市办主任、董事兼董事会
秘书，财务负责人，现任贵人鸟股份有限公司董事，本公司监事。
3.王志伟，男，汉族，1975年7月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，学士学位，
毕业于厦门大学及英国牛津布鲁克斯大学，持中国注册会计师（CPA）及英国特许会计师（ACCA）资格。
历任天健会计师事务所审计经理、三一重机有限公司财务总监，厦门贝客投资管理有限公司法定代表人、
执行董事及总经理2005年6月至2006年5月任TRIXAN PTY LTD（SYDNEY.）总经理，2009年1月至2012年
8月任厦门弘信创业工场投资股份有限公司副总裁。现任本公司监事。
（三）高级管理人员
1.邹鹏，总裁，详见本节“（一）董事会成员”。
2.朱著香，女，汉族，1966年9月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权。1988年毕
业于浙江冶金经济专科学校；2007年毕业于厦门大学研究生院。1998年7月至2001年8月历任中国有色金属
进出口公司财务主办、财务副经理、财务经理、总经理助理，高级会计师。2001年9月就职于厦门万里石
有限公司，历任财务经理、财务总监。现任本公司副总裁、董事会秘书、财务总监。
3.黄朝阳，副总裁，详见本节“（一）董事会成员”。
4.刘志祥，男，汉族，1976年6月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权。1996年7
月毕业于湖南省机械工业学校机械制造专业，2010年6月毕业于湖南工业技术学院物流管理专业。1996年
12月起就职于厦门万里石有限公司，历任天津万里石采购部业务员、采购部经理、经营部经理、生产部经
理、总经理助理，总经理。2004年9月起任厦门万里石有限公司总裁助理兼翔安分公司总经理。现任本公
司副总裁。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任期起始 任期终 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务
日期 止日期 领取报酬津贴
55
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
胡精沛 政协第十一届福建省委员会 政协委员 否
胡精沛 中国石材协会 副会长 否
胡精沛 厦门石材商会 副会长 否
胡精沛 厦门市工商联 副会长 否
胡精沛 厦门市高尔夫球协会 会长 否
胡精沛 福建省石材行业协会 副会长 否
胡精沛 富邦国际（厦门）保险经纪有限公司 监事 否
胡精沛 福建省湖南商会 执行会长 否
胡精沛 厦门市大宗商品交易协会 会长 否
胡精沛 天津市和富文化发展基金会 理事 否
胡精沛 岳阳万里石石材有限公司 法定代表人兼董事 否
胡精沛 天津中建万里石石材有限公司 董事 否
胡精沛 厦门万里石家装修装饰工程有限公司 董事
胡精沛 惠安万里石工艺有限公司 法定代表人兼董事长 否
胡精沛 厦门万里石工艺有限公司 法定代表人兼董事长
胡精沛 北京美聚嘉仁科技有限公司 董事 否
胡精沛 厦门石材商品运营中心有限公司 董事 否
胡精沛 厦门东方万里原石有限公司 董事 否
法定代表人兼执行董事兼
邹鹏 厦门万里石装饰设计有限公司 否
总经理
邹鹏 厦门万里石家装修装饰工程有限公司 董事长 否
邹鹏 天津中建万里石石材有限公司 法定代表人兼董事长 否
邹鹏 成都西南石材城有限公司 董事 否
邹鹏 厦门元润置业有限公司 总经理 否
Lawson John
厦门东方万里原石有限公司 董事 否
FinLayson
Lawson John
STONE CONNECTION INC 董事 否
FinLayson
Lawson John
Finstone Information Technologies AG 董事 否
FinLayson
孙鸿达 厦门咖果餐饮管理有限公司 执行董事兼总经理 否
孙鸿达 厦门虹果科技有限公司 执行董事兼总经理 否
孙鸿达 厦门坚果创客帮投资管理有限公司 执行董事兼总经理 否
孙鸿达 厦门头家信息科技有限公司 监事 否
孙鸿达 厦门云开云科技有限公司 董事 否
56
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
孙鸿达 厦门国海坚果投资管理有限公司 董事兼总经理 否
孙鸿达 成都洛德岛科技有限公司 董事 否
孙鸿达 上海贝耳塔信息技术有限公司 董事 否
孙鸿达 厦门易功成信息技术有限公司 董事 否
孙鸿达 成都来肯信息技术有限公司 董事 否
孙鸿达 杭州雍享网络科技有限公司 监事 否
孙鸿达 厦门坚果兄弟投资管理有限公司 董事 否
孙鸿达 广州智品网络科技有限公司 董事 否
孙鸿达 福建易捷乐电子商务有限公司 董事 否
孙鸿达 厦门玩币信息科技有限公司 监事 否
孙鸿达 成都企链科技有限公司 董事 否
孙鸿达 哈尔滨迈远电子商务有限公司 董事 否
孙鸿达 家世比科技有限公司 董事 否
孙鸿达 厦门喝果餐饮管理有限公司 副董事长 否
孙鸿达 上海傲意信息科技有限公司 董事 否
孙鸿达 厦门海湾趋势网络科技有限公司 董事 否
孙鸿达 杭州九陌科技有限公司 董事 否
孙鸿达 厦门市热拓信息科技有限公司 董事 否
孙鸿达 杭州密勒向扇服饰有限公司 董事 否
孙鸿达 福建先行网络服务有限公司 董事 否
孙鸿达 厦门尾巴信息科技有限公司 董事 否
孙鸿达 纳瓷（厦门）投资有限公司 董事兼总经理 否
孙鸿达 厦门坚果极客投资合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人 否
孙鸿达 厦门苍郁投资合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人 否
廖益新 厦门大学法学院 教授、博士生导师 是
廖益新 天通控股股份有限公司 独立董事 是
廖益新 福建三棵树涂料股份有限公司 独立董事 是
廖益新 深圳市道通科技股份有限公司 董事 是
王双涛 和林格尔中建万里石材有限公司 监事 否
王双涛 厦门万里石家装修装饰工程有限公司 监事 否
王双涛 厦门万里石装饰设计有限公司 监事 否
王双涛 厦门东方万里原石有限公司 监事 否
王双涛 厦门万里石工艺有限公司 监事 否
王双涛 天津中建万里石石材有限公司 监事会主席 否
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
王志伟 厦门坚果投资管理有限公司 执行董事兼总经理 否
王志伟 厦门头家信息科技有限公司 董事长 否
王志伟 厦门坚果核力投资管理有限公司 执行董事兼总经理 否
王志伟 厦门坚果兄弟投资管理有限公司 董事长兼总经理 否
王志伟 大连亿联科技股份有限公司 董事 否
王志伟 北京诚品快拍物联网科技股份有限公司 监事会主席 否
王志伟 北京青青树动漫科技有限公司 董事 否
王志伟 厦门酷思纬哲网络科技有限公司 董事 否
王志伟 深圳市宝谷电子商务有限公司 董事 否
王志伟 深圳万方网络股份有限公司 董事 否
王志伟 厦门坚果盛世置业有限公司 监事 否
王志伟 睿视智觉(厦门)科技有限公司 董事 否
王志伟 深圳市赛维电商股份有限公司 董事 否
王志伟 厦门正心电子商务有限公司 董事 否
王志伟 厦门玩币信息科技有限公司 副董事长 否
王志伟 厦门喝果餐饮管理有限公司 董事 否
王志伟 厦门此刻装置科技有限公司 董事 否
王志伟 深圳隆锦祥商业有限公司 董事 否
王志伟 纳瓷（厦门）投资有限公司 董事 否
厦门国海坚果创业投资合伙企业（有限合
王志伟 执行事务合伙人委派代表 否
伙）
厦门坚果财富贰期投资合伙企业（有限合
王志伟 执行事务合伙人委派代表 否
伙）
王志伟 厦门坚果互联投资合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人委派代表 否
王志伟 厦门驰骤投资合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人委派代表 否
厦门坚果兄弟创业投资合伙企业（有限合
王志伟 执行事务合伙人委派代表 否
伙）
厦门坚果核力创业投资合伙企业（有限合
王志伟 执行事务合伙人委派代表 否
伙）
周世勇 贵人鸟股份有限公司 董事 是
周世勇 名鞋库网络科技有限公司 董事 否
周世勇 中能电气股份有限公司 董事 否
周世勇 北京盛德瑞投资管理有限公司 执行董事、经理 否
周世勇 THE BEST OF YOU SPORTS.S.A 董事 否
朱著香 厦门港万通股权投资基金管理有限公司 董事 否
58
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
朱著香 万里石（香港）有限公司 董事 否
刘志祥 漳州海翼万里供应链有限公司 董事 否
法定代表人、董事长、总经
刘志祥 北京万里石有限公司 是
理
在其他单位任
无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。董事会和监事会成员的报酬和支付
方法由股东大会确定；高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会提议，经董事会审议确定。公司建
立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作
能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬
胡精沛 董事 男 52 现任 57.8 否
邹鹏 董事 男 56 现任 57.8 否
LAWSON JOHN
董事 男 53 现任 0 否
FINLAYSON
黄朝阳 董事 男 50 现任 23.8 否
孙鸿达 董事 男 41 现任 3 否
胡世明 独立董事 男 50 现任 8 否
廖益新 独立董事 男 62 现任 8 否
任力 独立董事 男 47 现任 8 否
王双涛 监事 男 42 现任 27.1 否
周世勇 监事 男 43 现任 3 否
王志伟 监事 男 44 现任 3 否
朱著香 高管 女 53 现任 54.9 否
刘志祥 高管 男 43 现任 39.6 否
合计 -- -- -- -- 294 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
59
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 396
主要子公司在职员工的数量（人） 622
在职员工的数量合计（人） 1,018
当期领取薪酬员工总人数（人） 1,018
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 3
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 35
销售人员 534
技术人员 189
财务人员 132
行政人员 56
72
合计 1,018
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 7
本科 200
大专 120
高中 691
合计 1,018
2、薪酬政策
公司薪酬策略以对内具有公平性、对外具有竞争性为主要原则，综合考虑公司整体效益和个人绩效。
从2013年起，建立起公司岗位绩效评价薪酬体系，既体现不同岗位之间的差异，又体现出技能、绩效的差
异。对外而言，在骨干员工及关键岗位上配置具有竞争力的宽带薪酬，以保持人才市场上的吸引优秀人才
的竞争力度。对内而言，既要保障员工的基本需求（固定薪酬设置原则），同时又要加大力度激励员工的
主观能动性、积极性和各方面的潜能发挥（浮动薪酬设置原则），设置各类激励措施，例如提成奖励、年
终奖励等等。未来为进一步加大公司效益与个人绩效挂钩，加大公司成果与员工共享，公司正在研究股权
激励方案。
3、培训计划
根据国内培训体系最新趋势，结合公司战略方针，明确公司内部培训的方向：（1）合理安排培训时间
合理安排；（2）培训对象的确定，制定分业务，分部门的精品课程，明确培训对象以提升培训效果；（3）
合理确定培训效果评估，深入开展培训效果的评估工作，加强培训后的跟进工作，确定培训内容能够落实
60
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
到实际工作中；（4）建立完善的培训体系，做到培训课件管理标准化、培训讲师专业化、培训课程制度
化、使各阶层员工有相应的培训内容；（5）开展新形式E-learning课程培训，使员工学习更加便捷，完
成自我提升，达到员工与企业共赢。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
61
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券
交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件的要求，不断完善
公司治理机构，建立健全内部管理和控制制度，规范公司运作，强化内部控制，完善信息披露，提升公司
的治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件关于上市
公司治理的相关要求，未出现违法违规现象。
截至报告期末，公司治理主要情况如下：
（一）关于股东和股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，
召集、召开股东大会，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东的权益得到保护。报告期内的股东大
会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，保证了会议召集、召开和表决程序的合法性。
（二）关于董事与董事会
公司董事会由八名董事组成，其中独立董事三名；董事会的人数、构成及选聘程序均符合法律、法
规和《公司章程》的规定。报告期内，公司全体董事能积极严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》
和《独立董事工作制度》等有关规定及相关工作规程开展工作和履行职责，认真出席董事会和股东大会，
积极参加培训，学习有关法律法规。为进一步完善公司治理结构，公司董事会根据《上市公司治理准则》
成立了战略、提名、审计、薪酬与考核等四个专业委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见。
（三）关于监事与监事会
公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表监事，监事会人数、构成及选聘程序均符合法律、
法规和《公司章程》的规定。公司监事能认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级
管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。监事会会议的召集、召开和表
决程序符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定。
（四）关于经理层
公司已建立《总裁工作细则》等制度，公司经理层勤勉尽责，切实贯彻执行董事会和股东会决议。总
裁及其他高级管理人员职责清晰，严格按照公司各项管理制度履行职责。报告期内，公司第三届董事会对
总裁和其他高级管理人员的聘任、考核等均严格按照公司制度执行，管理层团结稳定，诚信守信、正确履
职，没有发现违法违规行为。
（五）关于公司和相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，在企业创造价值最大化的同时，诚信对待供应商和客
户，积极履行保护环境等社会责任，关注慈善等社会公益事业，积极贯彻实施相关部门的各项政策，高度
重视与广大投资者特别是中小投资者的互动交流，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，以实现公司、
股东、员工、客户、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、稳定、健康发展。
（六）公司内部控制
根据监管要求和公司实际情况，公司建立了较为有效的内部控制制度，内容涵盖财务、信息、生产、
安全、技术、市场、质量、投资、行政、人力资源等整个生产经营过程的重要环节，并得到有效贯彻执行，
对公司生产经营起到了监督、控制和指导作用。公司现有制度已覆盖了公司各层面和环节，形成了规范的
62
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
管理体系，能预防和及时发现纠正运营过程可中能出现的重要错误和舞弊，保护公司资产的安全和完整，
保证会计记录和会计信息的真实、准确、及时、完整，不存在重大缺陷。随着公司业务职能调整、外部环
境变化和管理要求的提高，内部控制将不断修订和完善。
（七）关于信息披露与透明度
公司十分重视信息披露管理工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票
上市规则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的要求指导和规范公司信
息披露；公司制定了《信息披露管理制度》等具体管理制度，确保信息披露的真实准确、及时完整；公司
明确董事会秘书为信息披露负责人，证券部负责信息披露日常事务；公司指定《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为信息披露媒体。
（八）关于内部审计
公司审计部是公司内部控制的主要部门，在董事会审计委员会的领导下对公司及子公司的经济运行
质量、内控的制度和执行、各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。依据相关的法律法规及《公司
章程》、《内部审计制度》对公司日常运行进行内部审计，实施有效内部控制。
（九）投资者关系管理
公司积极开展投资者关系管理工作，指定专人负责与投资者进行沟通和交流，设立了专线电话、专用
传真、专用邮箱等多种渠道，及时回复投资者咨询，接受投资者来访，公司努力与投资者建立良性互动，
加强投资者关系管理，提高公司信息透明度，保障全体股东的合法权益。
（十）关于党团组织
公司积极响应关于“推动各上市公司在公司章程中进一步明确党组织的架构、任务、规则。在民营控
股的上市公司和外资企业中，充分发挥党支部的战斗堡垒作用，党员的先锋模范作用”讲话精神，加强公
司党团组织的建设，及党团员队伍的凝聚力和积极性的提升，发挥党、团员的表率作用。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
本公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与公司股东完全分开、独立运作，公司拥有独立完整
的研发、供应、生产、销售等业务体系，完全具备面向市场独立经营的能力。
1、资产完整情况
根据2010年12月23日中审国际会计师事务所出具的（中审国际验字[2010]01030015号）《验资报告》
验证确认，本公司设立时各发起人投入的资产已足额到位，与各发起人之间产权关系明确。本公司合法拥
有与经营有关的资产，拥有独立完整的供应、生产、销售系统及配套设施。持有公司5%以上股权的主要股
东及其控制的企业法人不存在占用公司的资金、资产和其它资源的情况。
2、人员独立情况
本公司设立独立的人事部门，所有员工均经过规范的人事招聘程序录用并签订劳动合同。公司总裁、
副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员及核心技术人员均系本公司专职工作人员，未在持有公司
5%以上股权的主要股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务；总裁和其他高级管理人
员都由董事会聘任。本公司独立发放工资，公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员没
有在持有公司5%以上股权的主要股东及其控制的其它企业处领薪。发行人的财务人员未在主要股东及其控
63
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
制的其他企业中兼职。
3、财务独立情况
公司设有独立的财务部门，建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务管理
制度和内部控制制度，并建立了完善的子公司及分公司的财务管理体系。公司在银行单独开立账户，不存
在与持有公司5%以上股权的主要股东及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司及其子公司作为独立
纳税人均依法独立纳税，不存在与持有公司5%以上股权的主要股东及其控制的其他企业共同纳税的情形。
4、机构独立情况
本公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了
符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》
和各项规章制度行使职权。本公司生产经营场所与主要股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合
署办公的情况。
5、业务独立情况
公司已形成独立完整的研发、供应、生产、销售系统，不存在依赖或委托股东及其他关联方进行产品
销售的情况，也不存在依赖股东及其他关联方进行原材料采购的情况。公司业务独立于股东单位及其他关
联方。万里石近三年向第一大股东Finstone及其关联公司采购额占总采购额比例均在1%以内，对Finstone
不构成依赖。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详情请见公司在巨潮资讯
网（http://cninfo.com.cn）上
2018 年第一次临时
临时股东大会 52.90% 2018 年 03 月 16 日 2018 年 03 月 17 日 披露的《2018 年第一次临
股东大会
时股东大会决议公告》，公
告编号 2018-017。
详情请见公司在巨潮资讯
网（http://cninfo.com.cn）上
2017 年年度股东大
年度股东大会 52.60% 2018 年 06 月 07 日 2018 年 06 月 08 日 披露的《2017 年年度股东
会
大会决议公告》，公告编号
2018-032。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
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五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会 是否连续两次未亲 出席股东
独立董事姓名
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 次数 自参加董事会会议 大会次数
胡世明 7 7 0 0 0否 1
廖益新 7 7 0 0 0否 2
任 力 7 7 0 0 0否 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《公司
章程》等规定，独立履行职责，对公司制度完善和日常经营等方面适时提出了专业意见。报告期内，独立
董事积极参加公司董事会和股东大会，了解公司生产经营情况和财务状况，通过电话邮件等方式，与公司
其他董事、高管及相关工作人员保持沟通与联系；关注宏观形势及市场变化对公司经营状况的影响，实时
关注网络媒体有关公司的报道；及时获悉公司重大事项的进展情况，定期审阅公司定期报告、临时公告，
及时掌握公司经营情况，对公司财务及重大经营活动进行了有效监督；对报告期内相关事项发表客观、公
正的独立意见，为完善公司监督机制，维护公司和股东权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。报告期内，各专门委员
会勤勉尽责，按照有关法律法规、规范性文件及公司专门委员会工作细则积极开展工作。
1、战略委员会严格按照《董事会战略委员会工作制度》履行职责，积极开展工作。报告期内，战略
委员会未召开会议。
2、提名委员会严格按照《董事会提名委员会工作制度》履行职责，积极开展工作。报告期内，提名
委员会会未召开会议。
3、薪酬与考核委员会严格按照《董事会薪酬与考核委员会工作制度》积极开展工作，认真履行职责。
报告期内，委员会召开了2次会议，审议公司董事、高级管理人员年度薪酬标准及执行情况、董事、高管
2018年薪酬调整；根据相关法律法规拟定了《厦门万里石股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）》
及其摘要。
4、审计委员会严格按照《董事会审计委员会工作制度》积极开展工作，认真履行职责。报告期内，
审计委员会召开了4次会议，对公司定期报告、财务管理制度、内部控制建设等事项进行了审议；与会计
65
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师进行年度审计情况的沟通，并就审计过程中发现的问题及时交换意见；审议了审计部提交的工作总结及
工作计划，对公司内部控制体系和制度的建设和完善适时提出了有针对性的意见和建议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员的选拔、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，直接
对董事会负责，承担董事会下达的经营指标。董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作
能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案并报董事会审批。报告期内，高级管
理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大
会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下完善经营思路，加强内部管理，优化产品结构，提升产品质
量，较好地完成了本年度的各项任务。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 27 日
《厦门万里石股份有限公司 2018 年度内部控制自我评价报告》详见公司指定信息
内部控制评价报告全文披露索引
披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（一）重大缺陷：1.外部审计发现当期财务报告存在重 （一）重大缺陷：1.内部控制评价的结果是重大缺陷
大错报，公司在运行过程中未能发现该错报；2.公司审 未得到整改；2.重要业务缺乏制度控制或制度系统性
计委员会和审计部对内部控制的监督无效；3.公司董 失效；3.负面消息在全国主要媒体流传，对企业声誉
事、监事和高级管理人员舞弊行为；4. 因会计差错导 造成重大损害且未澄清； 4.受到国家政府部门处罚，
致证券监管机构的行政处罚；5.其他可能影响财务报告 或严重违规并被处以重罚或承担刑事责任； 5.其他对
使用者正确判断的缺陷。（二）重要缺陷：1.未依照《企 公司影响重大的情形。（二）重要缺陷：1.内部控制评
定性标准
业会计准则》及相关规定选择和应用会计政策；2.未建 价的结果是重要缺陷未得到整改；2.重要业务制度控
立反舞弊程序和控制措施；3.对于非常规或特殊交易的 制或制度系统性存在缺陷； 3.负面消息在某一区域媒
账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有 体流传,对企业声誉造成较大损害且未澄清； 4.一般
相应的补偿性控制； 4.对于期末财务报告过程的控制 违规并被处罚； 5.其他对公司影响重大的情形。（三）
存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表 一般缺陷：1.重要业务制度控制或制度系统性需完善；
达到真实、完整的目标。（三）一般缺陷：除上述重大 2.负面消息在公司层面流传,对企业声誉没有造成较
66
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 大影响； 3.轻微违规并已整改； 4.除上述重大缺陷、
重要缺陷之外的其他控制缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的财务报告错报金额与 内部控制缺陷可能导致或导致的公司直接财产损失
利润表相关的，以营业收入指标衡量。内部控制缺陷 的绝对金额与利润表相关的，以营业收入指标衡量。
可能导致或导致的财务报告错报金额与资产管理相关 内部控制缺陷可能导致或导致的公司直接财产损失
的，以资产总额指标衡量。（一）重大缺陷：1.错报金 的绝对金额与资产管理相关的，以资产总额指标衡
定量标准 额≥资产总额 1%；2.错报金额≥营业收入 1%。（二）重 量。（一）重大缺陷：1.损失金额≥资产总额 1%；2.
要缺陷：1.资产总额 0.5%≤错报金额<资产总额 1%；2. 损失金额≥营业收入 1%。（二）重要缺陷：1.资产总额
营业收入 0.5%≤错报金额<营业收入 1%。（三）一般缺 0.5%≤损失金额<资产总额 1%；2.营业收入 0.5%≤损失
陷：1.错报金额<资产总额 0.5%；2.错报金额<营业收 金额<营业收入 1%。（三）一般缺陷：1.损失金额<资
入 0.5%。 产总额 0.5%；2.损失金额<营业收入 0.5%。
财务报告重
大缺陷数量 0
（个）
非财务报告
重大缺陷数 0
量（个）
财务报告重
要缺陷数量 0
（个）
非财务报告
重要缺陷数 0
量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，万里石公司于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 04 月 27 日
《厦门万里石股份有限公司 2018 年度内部控制鉴证报告》详见公司指定信息披露媒体巨
内部控制鉴证报告全文披露索引
潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 04 月 26 日
审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 瑞华审字【2019】48310008
注册会计师姓名 朱子武、叶庚波
审计报告正文
厦门万里石股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了厦门万里石股份有限公司（以下简称“万里石公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合
并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动
表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了万里石公司
2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于万
里石公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表
审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需
要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）应收账款坏账准备计提的合理性
1、事项描述
截至2018年12月31日止，如万里石公司合并财务报表附注六、2所述， 公司应收账款账面余额为
72,740.79万元，坏账准备的账面余额为9,884.31万元，净额为62,856.49万元。
由于应收账款金额重大，且管理层在确定应收账款坏账准备时需要识别已发生减值的账户和客观证
69
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
据，并评估未来现金流量现值，涉及的主观判断和会计估计具有较大的不确定性，我们将应收账款坏账准
备计提的合理性确定为关键审计事项。
2、审计应对
（1）对公司应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行评估和测试。
（2）复核公司管理层有关应收账款坏账准备计提会计政策的合理性和一贯性。
（3）对公司编制的应收账款账龄表的准确性进行检查。
（4）通过分析应收账款的账龄以及抽样查询客户工商信息情况、分析客户信誉情况，并执行函证、现
场走访客户等程序，评价应收账款坏账准备计提的合理性。
（5）获取公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行，并重新计算坏账准备计提金额
是否准确。
（6）对期后回款情况进行检查，进一步评价公司坏账准备计提的合理性。
（二）完工百分比法收入确认
1、事项描述
2018年万里石公司营业收入114,869.92万元，其中采用建造合同完工百分比法确认的收入为26,333.91
万元。万里石公司对于所提供的建造服务，在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按
照完工百分比法确认合同收入和合同成本。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的
比例确定。由于管理层在计算合同预估总成本涉及重大的会计估计和判断，并于合同执行过程中持续评估
和修订，因此我们将建造合同预计总成本的截止确定为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解及评价与建造合同预算编制和收入确认及变更相关的内部控制设计，并测试关键内部控制执
行的有效性。
（2）我们采用抽样方式，将已完工项目实际发生的总成本与项目完工前管理层估计的合同总成本进行
对比分析，评估管理层做出此项会计估计的经验和能力。
（3）重新计算建造合同台账中的建造合同完工百分比，以验证其准确性。
（4）选取建造合同样本，检查管理层预计总收入和预计总成本所依据的建造合同和成本预算资料。
（5）选取样本检查实际发生工程成本的合同、发票、送货结算单等支持性文件，对供应商或分包商进
行函证。
（6）将公司计算的完工进度与甲方结算进度进行分析核对。
（7）选取建造合同样本，通过对客户函证、现场走访客户并查看工程形象进度，检查结算资料，分析
账面记录是否合理，对异常偏差执行进一步的审计程序。
70
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
（8）针对资产负债表日前后确认的实际发生的工程成本核对至送货结算单单、进度确认单等支持性文
件，以评估实际成本是否在恰当的期间确认。
四、其他信息
万里石公司管理层对其他信息负责。其他信息包括万里石公司2018年度报告中涵盖的信息，但不
包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财
务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
万里石公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公
允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估万里石公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算万里石公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督万里石公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大
错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
71
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对万
里石公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认
为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果
披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的
事项或情况可能导致万里石公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
（六）就万里石公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意
见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：________________
（项目合伙人） 朱子武
中国北京 中国注册会计师：
叶庚波
2019年04月26日
72
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门万里石股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 127,580,975.02 133,181,107.78
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 632,748,944.70 558,086,890.35
其中：应收票据 4,184,060.14 6,860,000.00
应收账款 628,564,884.56 551,226,890.35
预付款项 62,955,450.17 96,883,706.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 28,528,137.36 25,040,565.10
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 216,999,912.72 168,287,597.92
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,716,458.90 4,494,600.02
流动资产合计 1,073,529,878.87 985,974,467.28
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 784,178.54 784,178.54
持有至到期投资
73
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
长期应收款
长期股权投资 138,765,184.44 134,348,737.25
投资性房地产
固定资产 95,501,805.57 89,206,859.03
在建工程 657,976.48 546,012.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,794,792.84 25,353,221.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,253,409.26 13,368,793.43
递延所得税资产 26,876,614.62 24,845,129.08
其他非流动资产 752,772.56 1,244,380.21
非流动资产合计 297,386,734.31 289,697,310.72
资产总计 1,370,916,613.18 1,275,671,778.00
流动负债：
短期借款 325,074,918.33 350,506,761.01
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 209,810,524.79 118,316,937.66
预收款项 49,804,968.96 23,545,762.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,659,304.72 14,229,973.76
应交税费 50,443,131.75 56,712,639.22
其他应付款 10,969,085.56 26,801,565.93
其中：应付利息 624,876.62 676,491.31
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
74
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 589,967.54 2,652,597.70
其他流动负债 11,062,696.00
流动负债合计 671,414,597.65 592,766,237.80
非流动负债：
长期借款 5,556,597.71
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 130,394.88 865,669.21
长期应付职工薪酬
预计负债 526,311.73 498,116.46
递延收益 990,000.00 1,017,500.00
递延所得税负债 690,284.90 268,315.72
其他非流动负债
非流动负债合计 7,893,589.22 2,649,601.39
负债合计 679,308,186.87 595,415,839.19
所有者权益：
股本 200,000,000.00 200,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 173,326,814.14 173,326,814.14
减：库存股
其他综合收益 1,704,789.77 -427,252.05
专项储备
盈余公积 12,379,596.22 11,502,036.60
一般风险准备
未分配利润 266,664,628.14 257,337,038.23
归属于母公司所有者权益合计 654,075,828.27 641,738,636.92
少数股东权益 37,532,598.04 38,517,301.89
所有者权益合计 691,608,426.31 680,255,938.81
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
负债和所有者权益总计 1,370,916,613.18 1,275,671,778.00
法定代表人：胡精沛 主管会计工作负责人：朱著香 会计机构负责人：许艺雄
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 60,814,873.06 67,323,142.29
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 282,097,803.58 286,612,016.66
其中：应收票据 926,599.93 6,260,000.00
应收账款 281,171,203.65 280,352,016.66
预付款项 25,376,992.60 51,180,981.63
其他应收款 92,073,432.20 76,455,810.40
其中：应收利息
应收股利 212,720.60 212,720.60
存货 46,108,899.11 49,718,291.34
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,230,278.53 2,187,007.22
流动资产合计 507,702,279.08 533,477,249.54
非流动资产：
可供出售金融资产 784,178.54 784,178.54
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 300,998,878.72 288,888,097.39
投资性房地产
固定资产 37,734,990.54 35,714,293.50
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,466,716.92 10,478,559.09
开发支出
76
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
商誉
长期待摊费用 3,416,273.95 3,859,741.23
递延所得税资产 15,817,649.83 17,168,624.32
其他非流动资产 105,503.17 884,080.21
非流动资产合计 369,324,191.67 357,777,574.28
资产总计 877,026,470.75 891,254,823.82
流动负债：
短期借款 241,820,000.00 231,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 48,909,137.57 37,231,988.37
预收款项 3,018,451.85 9,420,336.19
应付职工薪酬 5,365,154.47 7,471,581.79
应交税费 31,954,943.24 34,161,289.31
其他应付款 58,829,848.14 93,459,986.34
其中：应付利息 454,074.31 396,179.29
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 389,897,535.27 412,745,182.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 130,394.88 259,197.44
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 990,000.00 1,017,500.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,120,394.88 1,276,697.44
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
负债合计 391,017,930.15 414,021,879.44
所有者权益：
股本 200,000,000.00 200,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 171,851,893.37 171,851,893.37
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 12,379,596.22 11,502,036.60
未分配利润 101,777,051.01 93,879,014.41
所有者权益合计 486,008,540.60 477,232,944.38
负债和所有者权益总计 877,026,470.75 891,254,823.82
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,148,699,197.30 923,275,139.66
其中：营业收入 1,148,699,197.30 923,275,139.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,139,746,040.27 929,722,565.73
其中：营业成本 967,268,775.52 753,554,353.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,704,738.72 4,561,101.95
销售费用 70,309,891.61 64,405,897.30
管理费用 66,092,833.66 59,360,792.26
78
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
研发费用
财务费用 20,262,111.47 23,140,559.41
其中：利息费用 20,793,579.95 17,300,272.37
利息收入 276,704.16 287,930.18
资产减值损失 10,107,689.29 24,699,861.26
加：其他收益 423,738.82 1,686,640.95
投资收益（损失以“－”号填
4,951,529.11 2,944,963.87
列）
其中：对联营企业和合营企
4,520,737.97 2,944,963.87
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
153,977.98
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,482,402.94 -1,815,821.25
加：营业外收入 269,773.21 1,046,746.02
减：营业外支出 173,036.09 200,018.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
14,579,140.06 -969,094.15
列）
减：所得税费用 5,179,697.77 3,810,227.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,399,442.29 -4,779,321.83
（一）持续经营净利润（净亏损
9,399,442.29 -4,779,321.83
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 10,205,149.53 -6,440,498.99
少数股东损益 -805,707.24 1,661,177.16
六、其他综合收益的税后净额 2,287,520.23 -665,746.47
归属母公司所有者的其他综合收益
2,132,041.82 -804,139.59
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
79
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
2,132,041.82 -804,139.59
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 2,132,041.82 -804,139.59
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
155,478.41 138,393.12
税后净额
七、综合收益总额 11,686,962.52 -5,445,068.30
归属于母公司所有者的综合收益
12,337,191.35 -7,244,638.58
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -650,228.83 1,799,570.28
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 -0.03
（二）稀释每股收益 0.05 -0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：胡精沛 主管会计工作负责人：朱著香 会计机构负责人：许艺雄
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 306,403,628.76 284,513,834.24
减：营业成本 248,822,478.19 223,627,329.05
税金及附加 2,327,616.21 1,665,444.78
销售费用 25,565,221.36 29,794,488.78
管理费用 17,970,336.55 16,406,206.57
研发费用
财务费用 14,145,138.50 13,511,196.02
其中：利息费用 14,330,997.95 12,363,694.81
80
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
利息收入 135,240.23 174,139.62
资产减值损失 -5,376,397.94 11,693,311.19
加：其他收益 178,741.67 1,359,297.25
投资收益（损失以“－”号填
7,021,999.99 3,470,892.06
列）
其中：对联营企业和合营企
4,265,955.76 3,470,892.06
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
2,063.19
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,152,040.74 -7,353,952.84
加：营业外收入 31,485.90 631,294.71
减：营业外支出 8,218.55 84,258.70
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
10,175,308.09 -6,806,916.83
列）
减：所得税费用 1,399,711.87 -1,767,601.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,775,596.22 -5,039,315.03
（一）持续经营净利润（净亏损
8,775,596.22 -5,039,315.03
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
81
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 8,775,596.22 -5,039,315.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,290,008,668.64 973,901,280.72
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 24,985,407.46 16,668,635.86
收到其他与经营活动有关的现金 11,634,521.35 21,441,069.23
经营活动现金流入小计 1,326,628,597.45 1,012,010,985.81
购买商品、接受劳务支付的现金 1,074,135,027.32 814,049,281.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
82
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
102,856,618.05 102,515,818.65
金
支付的各项税费 31,820,251.94 33,131,144.52
支付其他与经营活动有关的现金 73,093,758.55 79,074,497.94
经营活动现金流出小计 1,281,905,655.86 1,028,770,742.84
经营活动产生的现金流量净额 44,722,941.59 -16,759,757.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,591,191.61 779,736.59
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,591,191.61 779,736.59
购建固定资产、无形资产和其他
20,047,077.12 19,700,133.03
长期资产支付的现金
投资支付的现金 18,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 275,082.74
投资活动现金流出小计 20,322,159.86 37,700,133.03
投资活动产生的现金流量净额 -18,730,968.25 -36,920,396.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,980,000.00 1,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1,980,000.00 1,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 426,303,577.64 409,293,247.23
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 208,989.61 6,602,985.57
筹资活动现金流入小计 428,492,567.25 416,896,232.80
偿还债务支付的现金 435,116,126.61 320,078,981.01
分配股利、利润或偿付利息支付
23,254,998.37 20,827,956.45
的现金
83
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,264,009.77 1,631,724.95
筹资活动现金流出小计 461,635,134.75 342,538,662.41
筹资活动产生的现金流量净额 -33,142,567.50 74,357,570.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-73,906.41 -783,999.68
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,224,500.57 19,893,417.24
加：期初现金及现金等价物余额 129,796,784.12 109,903,366.88
六、期末现金及现金等价物余额 122,572,283.55 129,796,784.12
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 352,694,677.66 282,138,217.61
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,049,464.76 21,226,119.96
经营活动现金流入小计 354,744,142.42 303,364,337.57
购买商品、接受劳务支付的现金 212,405,912.00 187,516,121.60
支付给职工以及为职工支付的现
39,588,868.36 36,410,595.11
金
支付的各项税费 13,999,650.08 12,682,877.49
支付其他与经营活动有关的现金 80,735,130.93 56,339,037.11
经营活动现金流出小计 346,729,561.37 292,948,631.31
经营活动产生的现金流量净额 8,014,581.05 10,415,706.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 255,000.00
取得投资收益收到的现金 2,656,218.66 24,787,279.40
处置固定资产、无形资产和其他
611,903.09 686,384.16
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,523,121.75 25,473,663.56
购建固定资产、无形资产和其他 6,409,734.35 5,078,357.43
84
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00 52,020,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,409,734.35 57,098,357.43
投资活动产生的现金流量净额 -10,886,612.60 -31,624,693.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 321,820,000.00 261,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 293,789.46 6,602,985.39
筹资活动现金流入小计 322,113,789.46 267,602,985.39
偿还债务支付的现金 311,000,000.00 229,515,221.74
分配股利、利润或偿付利息支付
14,273,102.93 14,734,286.77
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 153,129.30 128,802.56
筹资活动现金流出小计 325,426,232.23 244,378,311.07
筹资活动产生的现金流量净额 -3,312,442.77 23,224,674.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-30,005.46 153,550.22
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,214,479.78 2,169,236.93
加：期初现金及现金等价物余额 66,527,231.90 64,357,994.97
六、期末现金及现金等价物余额 60,312,752.12 66,527,231.90
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
200,00
173,326 -427,25 11,502, 257,337 38,517, 680,255
一、上年期末余额 0,000.
,814.14 2.05 036.60 ,038.23 301.89 ,938.81
00
加：会计政策
85
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
200,00
173,326 -427,25 11,502, 257,337 38,517, 680,255
二、本年期初余额 0,000.
,814.14 2.05 036.60 ,038.23 301.89 ,938.81
00
三、本期增减变动
2,132,0 877,559 9,327,5 -984,70 11,352,
金额（减少以“－”
41.82 .62 89.91 3.85 487.50
号填列）
（一）综合收益总 2,132,0 10,205, -650,22 11,686,
额 41.82 149.53 8.83 962.52
（二）所有者投入 2,148,8 2,148,8
和减少资本 97.37 97.37
1．所有者投入的 1,980,0 1,980,0
普通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
168,897 168,897
4．其他
.37 .37
877,559 -877,55 -2,483,3 -2,483,3
（三）利润分配
.62 9.62 72.39 72.39
877,559 -877,55
1．提取盈余公积
.62 9.62
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -2,483,3 -2,483,3
股东）的分配 72.39 72.39
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
86
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
200,00
173,326 1,704,7 12,379, 266,664 37,532, 691,608
四、本期期末余额 0,000.
,814.14 89.77 596.22 ,628.14 598.04 ,426.31
00
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
200,00
173,326 376,887 11,502, 266,177 36,089, 687,472
一、上年期末余额 0,000.
,814.14 .54 036.60 ,537.22 183.42 ,458.92
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
200,00
173,326 376,887 11,502, 266,177 36,089, 687,472
二、本年期初余额 0,000.
,814.14 .54 036.60 ,537.22 183.42 ,458.92
00
三、本期增减变动
-804,13 -8,840,4 2,428,1 -7,216,5
金额（减少以“－”
9.59 98.99 18.47 20.11
号填列）
（一）综合收益总 -804,13 -6,440,4 1,799,5 -5,445,0
87
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
额 9.59 98.99 70.28 68.30
（二）所有者投入 1,000,0 1,000,0
和减少资本 00.00 00.00
1．所有者投入的 1,000,0 1,000,0
普通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-2,400,0 -371,45 -2,771,4
（三）利润分配
00.00 1.81 51.81
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -2,400,0 -371,45 -2,771,4
股东）的分配 00.00 1.81 51.81
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
200,00
173,326 -427,25 11,502, 257,337 38,517, 680,255
四、本期期末余额 0,000.
,814.14 2.05 036.60 ,038.23 301.89 ,938.81
00
88
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
200,000, 171,851,8 11,502,03 93,879, 477,232,9
一、上年期末余额
000.00 93.37 6.60 014.41 44.38
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
200,000, 171,851,8 11,502,03 93,879, 477,232,9
二、本年期初余额
000.00 93.37 6.60 014.41 44.38
三、本期增减变动
877,559.6 7,898,0 8,775,596
金额（减少以“－”
2 36.60 .22
号填列）
（一）综合收益总 8,775,5 8,775,596
额 96.22 .22
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
877,559.6 -877,55
（三）利润分配
2 9.62
877,559.6 -877,55
1．提取盈余公积
2 9.62
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
89
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
200,000, 171,851,8 12,379,59 101,777 486,008,5
四、本期期末余额
000.00 93.37 6.22 ,051.01 40.60
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
200,000, 171,851,8 11,502,03 101,318 484,672,2
一、上年期末余额
000.00 93.37 6.60 ,329.44 59.41
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
200,000, 171,851,8 11,502,03 101,318 484,672,2
二、本年期初余额
000.00 93.37 6.60 ,329.44 59.41
三、本期增减变动
-7,439,3 -7,439,31
金额（减少以“－”
15.03 5.03
号填列）
（一）综合收益总 -5,039,3 -5,039,31
额 15.03 5.03
（二）所有者投入
和减少资本
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-2,400,0 -2,400,00
（三）利润分配
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
-2,400,0 -2,400,00
3．其他
00.00 0.00
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
200,000, 171,851,8 11,502,03 93,879, 477,232,9
四、本期期末余额
000.00 93.37 6.60 014.41 44.38
三、公司基本情况
厦门万里石股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于1996年12月在厦门注册成立，现总部
位于福建省厦门市思明区湖滨北路201号宏业大厦8楼。
本财务报表业经本公司董事会于2019年4月26日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
股东大会审议。
本公司及各子公司主要从事石制品、建筑用石、石雕工艺品、矿产品开发、加工及安装；高档环保型
装饰装修用石板材、异型材的生产、加工等。
根据国家统计局2011版国民经济行业分类，公司属“非金属矿物制品业”中的“建筑用石加工业”（分
类编号：C3033）。
截至2018年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共18户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围比上年度减少1户，详见本附注七“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司本报告期末之后的12个月内持续经营能力不存在重大不确定性。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
装修装饰业
具体会计政策和会计估计提示：
除子公司厦门万里石建筑装饰工程有限公司、马来西亚拜洛克从事建筑施工经营，漳州海翼万里供应
链有限公司从事煤炭、水泥、钢材贸易经营外，本公司及其他各子公司从事石材加工贸易经营。本公司及
各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、建造合同完工百分比确定
等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、19“收入”、（3）、“建造合同
收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、25“重大会计判断和
估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务
状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证
券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》
有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采
92
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司主要从事石制品加工行业，子公司厦门万里石建筑装饰工程有限公司、厦门万里石家装修装饰
工程有限公司从事建筑装饰工程的设计、施工业务，正常营业周期具有不确定性，故以12个月作为一个营
业周期。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编
制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在
购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，
计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的
通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”
的判断标准(参见本附注四、5（2）)，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，
参考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区
分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除
了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其
余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收
益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理
（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额
以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从
丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初余额。非同
一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并
现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初余额和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合
并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并
现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东
在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
当当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收
益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动
以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权
投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12
“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”（详见本附注四、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原
有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在
丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确
认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从
丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初余额。非同
一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并
现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初余额和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合
并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并
现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东
在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收
益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动
以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权
投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12
“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”（详见本附注四、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原
有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在
丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确
认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的当期平均汇率折算为记账本位币金额，但公司发生
的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日当期平均汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合
收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的当期平均汇率折算的记账本位币金额计
量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金
额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合
收益。
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（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期
损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的当期平均汇
率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折
算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债
类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并
丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现
金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控
制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报
表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该
境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交
易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值
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计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关
的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的年末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上
或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已
发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的年末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
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（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指
公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初
始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易
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费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成
的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初
始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工
具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的
要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，
单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益
性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的
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公允价值变动额。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收账款及金额为人民币 50 万元
单项金额重大的判断依据或金额标准
以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减
值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风
险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
无风险组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
无风险组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据
表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
单项计提坏账准备的理由
提坏账准备：具体特征为：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表
明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
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12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
装修装饰业
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、包装物、在制品、库存商品、工程施工等。
（2）存货取得和发出的计价方法
除建造合同形成的存货外，公司存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和
其他成本。原材料中的石材荒料领用和发出时按个别认定法计价，其他存货按加权平均法计价。
建造合同形成的存货按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关
的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能
订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。在建合同累计已发生的成本
和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生
的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超
过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低
的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
包装物、低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
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对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投
资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其
他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通
过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交
易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的
累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本
之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
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值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额
确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政
策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
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资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权
益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 年 3-5% 1.90-4.85%
机器设备 年限平均法 5-10 年 3-5% 9.50-19.00%
电子设备 年限平均法 3-5 年 3-5% 19.00-32.33%
运输工具 年限平均法 4-10 年 3-5% 9.50-19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融
资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产
所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产
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使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
装修装饰业
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资
本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注22“长期资产减值”
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在
其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
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（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注22“长期资产减值”
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用
在预计受益期间按直线法摊销。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房
公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际
发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定
提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在
本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利
预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期
间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义
务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
装修装饰业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
具体为：外销收入在货物出库、报关出口手续完结，依据出口发票、出口报关单和货运单据确认收入。
内销收入在货物出库并移交给客户或其指定的第三方后，依据取得的经客户或其指定的第三方签字的签收
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单确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收
入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益
很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费
用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利
益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同
尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本
予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同
费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确
定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
29、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他
方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补
助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相
关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的
支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必
要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府
补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根
据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所
依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财
政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对
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特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算
作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应
满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间
计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分
的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补
助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当
期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
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得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）套期会计
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为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本公司采用
套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经营净投资的套期。
对确定承诺的外汇风险进行的套期，本公司作为公允价值套期处理。
本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交
易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关
系被指定的会计期间内是否高度有效。
1）公允价值套期
被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。被
套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套
期会计的条件时，终止运用套期会计。
2）现金流量套期
被指定为现金流量套期且符合条件的衍生工具，其公允价值的变动属于有效套期的部分确认为其他综
合收益并计入资本公积，无效套期部分计入当期损益。
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入资本公积的金额将在该
项资产或债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果本公司预期原计入资本公积的净损失全
部或部分在未来会计期间不能弥补，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将已计入资本公积的利得
或损失转出，计入该项非金融资产或非金融负债的初始成本中。如果预期原计入资本公积的净损失全部或
部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
除上述情况外，原计入资本公积的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会
计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入资本公积的累计利得或损失，将在预期交易发生
并计入损益时，自资本公积转出计入损益。如果预期交易不会发生，则将计入资本公积的累计利得或损失
立即转出，计入当期损益。
3）境外经营净投资套期
境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算。套期工具的利得或损失中，属于有
效套期的部分确认为其他综合收益并计入资本公积，无效套期部分的利得或损失则计入当期损益。
已计入资本公积的利得和损失，在处置境外经营时，自资本公积转出，计入当期损益。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2018 年 6 月 15 日，财政部发布了《关于修订印发 2018 年
本次会计政策变更已经第三届
度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号），对一
董事会第二十次会议及第三届
般企业财务报表格式进行了修订。执行《关于修订印发 2018 年
监事会第十七次会议于 2019
度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号）之前，
年 2 月 26 日审议通过。
公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具
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体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告
以及其他相关规定。本次变更后，公司执行的会计政策按财政
部于 2018 年 6 月 15 日发布的《关于修订印发 2018 年度一
般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号）的相关规定
执行。除上述会计政策变更外，其他仍按照财政部前期颁布的
相关准则、指南、公告及其他相关规定执行。
会计政策变更对公司2017年度财务报表的影响
序号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额
追溯调整法
1 将“应收账款”与“应收票据”归并至“应收票 应收票据 -6,860,000.00
据及应收账款”列示 应收账款 -551,226,890.35
应收票据及应收账款 558,086,890.35
2 将“应收利息”、“应收股利”与“其他应收款”应收利息 0.00
归并至“其他应收款”合并列示 应收股利 0.00
其他应收款 0.00
3 将“应付票据”及“应付账款”归并至“应付票 应付票据 -5,000,000.00
据及应付账款”合并列示 应付账款 -113,316,937.66
应付票据及应付账款 118,316,937.66
4 将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发 管理费用 0.00
费用”明细项目列报 研发费用 0.00
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产
或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认——建造合同
在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完
工百分比是依照本附注四、19收入确认方法所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累
积计算。
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在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出
重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结
果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成
重大影响。
（2）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归
类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司
是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可
收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴
现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，
并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（6）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流
量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对矿山开采预计环境治理恢复成本等估计并计提相应准
备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况
下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计
量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定
性及货币时间价值等因素。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 17%、16%或 11%、10%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣 17%，16，11%,10%，
增值税
的进项税额后的差额计缴增值税；或按应税收入 3%(注)计缴增值税。 3%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 5%、7%计缴。 5%，7%
企业所得税 按应纳税所得额的 25%、20%计缴或国外子公司详见下表。 25%、20%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
WanliStoneBelfast(Pty)Limited（中文名称：南非贝尔法斯特有限
28%
公司，以下简称"南非万里石"）
采用累进税制与比例税制结合（其中联邦税采用累进税
StoneFuture,Inc.（以下简称"美好石材"）
制），2018 年度该公司的平均所得税率是 21%
不超过 50 万林吉特的应纳税所得额适用税率为 19%，超
WANLI BYROCK SDN BHD（以下简称"万里拜洛克有限公司"）
过 50 万林吉特的应纳税所得额适用税率为 24%
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 561,139.21 825,006.87
银行存款 122,011,144.34 128,971,777.25
其他货币资金 5,008,691.47 3,384,323.66
合计 127,580,975.02 133,181,107.78
其中：存放在境外的款项总额 3,455,987.71 12,669,936.08
其他说明
（1）其他货币资金5,008,691.47元（2017年12月31日：3,384,323.66元）为本公司向银行申请开立国内
信用证和保函所存入的保证金存款。年末已将上述受限资金在编制现金流量表时视为非现金及现金等价
物。
（2）于2018年12月31日，本公司存放于境外的货币资金为人民币3,455,987.71元（2017年12月31日：
人民币12,669,936.08元）。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 4,184,060.14 6,860,000.00
应收账款 628,564,884.56 551,226,890.35
合计 632,748,944.70 558,086,890.35
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
116
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单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 326,599.93 6,860,000.00
商业承兑票据 3,857,460.21
合计 4,184,060.14 6,860,000.00
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 53,900,549.36
合计 53,900,549.36
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
3,304,00 3,304,00
独计提坏账准备的 0.45% 100.00% 0.00
0.00 0.00
应收账款
按信用风险特征组
720,342, 91,777,3 628,564,8 636,952 85,726,04 551,226,89
合计提坏账准备的 99.03% 12.74% 99.59% 13.46%
277.82 93.26 84.56 ,936.58 6.23 0.35
应收账款
单项金额不重大但
3,761,65 3,761,65 2,635,4 2,635,489
单独计提坏账准备 0.52% 100.00% 0.00 0.41% 100.00% 0.00
7.71 7.71 89.36 .36
的应收账款
727,407, 98,843,0 628,564,8 639,588 88,361,53 551,226,89
合计 100.00% 13.59% 100.00% 13.82%
935.53 50.97 84.56 ,425.94 5.59 0.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京鑫农源房地产开发
3,304,000.00 3,304,000.00 100.00%
有限公司
合计 3,304,000.00 3,304,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 387,261,977.91 19,363,098.90 5.00%
1至2年 141,875,247.32 14,187,524.73 10.00%
2至3年 62,786,427.95 12,557,285.59 20.00%
3至5年 77,990,532.82 38,995,266.41 50.00%
5 年以上 6,674,217.63 6,674,217.63 100.00%
合计 676,588,403.63 91,777,393.26 13.56%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，无风险组合的应收账款：
应收账款内容 账面余额 计提理由
90天以内的应收外汇款汇总 43,753,874.19 无不可收回迹象
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
截止2018年12月31日，厦门万里石建筑装饰工程有限公司应收北京鑫农源房地产开发有限公司余额为
3,304,000.00元。因鑫农源公司拖欠工程款，万里石建筑于2019年1月将鑫农源公司诉至北京市朝阳区人
民法院，基于谨慎性原则，对此应收款项全额计提坏账准备。
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 10,481,515.38 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
118
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项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为117,157,443.77元，占应收账款年
末余额合计数的比例为16.11 %，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为6,255,459.17元。
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 57,389,695.99 91.16% 53,572,797.66 55.30%
1至2年 3,133,182.50 4.98% 12,873,056.38 13.29%
2至3年 1,205,796.76 1.92% 21,334,324.16 22.01%
3 年以上 1,226,774.92 1.95% 9,103,527.91 9.40%
合计 62,955,450.17 -- 96,883,706.11 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为23,287,932.24元，占预付账款年末余额
合计数的比例为36.99 %。
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 28,528,137.36 25,040,565.10
合计 28,528,137.36 25,040,565.10
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（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
33,251,7 4,723,64 28,528,13 28,686, 3,645,626 25,040,565.
合计提坏账准备的 99.55% 14.21% 100.00% 12.71%
84.95 7.59 7.36 191.27 .17 10
其他应收款
单项金额不重大但
150,000. 150,000.
单独计提坏账准备 0.45% 100.00% 0.00
00 00
的其他应收款
33,401,7 4,873,64 28,528,13 28,686, 3,645,626 25,040,565.
合计 100.00% 14.59% 100.00% 12.71%
84.95 7.59 7.36 191.27 .17 10
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 19,949,041.42 997,452.07 5.00%
1至2年 8,049,783.76 804,978.38 10.00%
2至3年 1,747,986.77 349,597.35 20.00%
3至5年 1,866,706.43 933,353.22 50.00%
5 年以上 1,638,266.57 1,638,266.57 100.00%
合计 33,251,784.95 4,723,647.59 14.21%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,228,021.42 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收补贴、出口退税款 0.00 535,897.43
代扣员工费用等个人往来 5,481,440.83 4,256,979.98
押金、保证金等其他往来 27,920,344.12 23,893,313.86
合计 33,401,784.95 28,686,191.27
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期末余额
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
合计数的比例
永安市发华贸易有限公司 往来款 5,995,109.73 1 年以内 17.95% 299,755.49
广州万里石石材有限公司 往来款 5,376,524.74 3 年以内 16.10% 443,356.22
厦门三鼎一工贸有限公司 往来款 2,985,559.21 1-2 年 8.94% 281,847.78
福建龙麟集团有限公司 往来款 1,060,000.00 1-2 年 3.17% 106,000.00
厦门海翼万里供应链有限公司 往来款 685,380.12 1 年以内 2.05% 34,269.01
合计 -- 16,102,573.80 -- 48.21% 1,165,228.50
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 54,216,932.02 1,488,257.52 52,728,674.50 100,655,253.74 3,806,666.04 96,848,587.70
在产品 12,962,144.49 410,862.03 12,551,282.46 18,105,680.24 1,080,856.93 17,024,823.31
库存商品 102,192,998.15 2,941,006.03 99,251,992.12 46,065,040.85 3,356,175.13 42,708,865.72
周转材料 84,597.71 0.00 84,597.71 853,051.29 0.00 853,051.29
消耗性生物资产 0.00
建造合同形成的已
52,383,365.93 0.00 52,383,365.93 10,852,269.90 10,852,269.90
完工未结算资产
合计 221,840,038.30 4,840,125.58 216,999,912.72 176,531,296.02 8,243,698.10 168,287,597.92
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
122
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本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,806,666.04 376,474.40 2,427,205.11 1,488,257.52
在产品 1,080,856.93 669,994.90 410,862.03
库存商品 3,356,175.13 324,630.71 1,007,477.62 2,941,006.03
周转材料 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00
建造合同形成的已完工未结算资产 0.00
合计 8,243,698.10 701,105.11 4,104,677.63 4,840,125.58
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 287,338,692.22
累计已确认毛利 62,073,733.29
已办理结算的金额 297,029,059.58
建造合同形成的已完工未结算资产 52,383,365.93
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税费 4,671,897.70 4,494,600.02
其他 44,561.20
合计 4,716,458.90 4,494,600.02
其他说明：
123
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11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 1,050,000.00 265,821.46 784,178.54 1,050,000.00 265,821.46 784,178.54
按成本计量的 1,050,000.00 265,821.46 784,178.54 1,050,000.00 265,821.46 784,178.54
合计 1,050,000.00 265,821.46 784,178.54 1,050,000.00 265,821.46 784,178.54
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现金
被投资单位 本期 本期 本期 本期 单位持股
期初 期末 期初 期末 红利
增加 减少 增加 减少 比例
凯士（北京）云
750,000.00 750,000.00 265,821.46 265,821.46 15.00%
石有限公司
宜禾佳景环保
科技（北京）有 300,000.00 300,000.00 4.00%
限公司
合计 1,050,000.00 1,050,000.00 265,821.46 265,821.46 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 265,821.46 265,821.46
期末已计提减值余额 265,821.46 265,821.46
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
注：①2010年8月本公司出资人民币75万元投资入股凯士（北京）云石有限公司，本公司持股15%，本
公司未派驻董事。
②2012年9月，本公司出资人民币30万元投资入股宜禾佳景环保科技（北京）有限公司，本公司持股
124
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
4%。
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 值准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
厦门东方
原石进出 3,377,971 151,109.8
238.00 3,529,319.23
口有限公 .43 0
司
厦门东方
110,761,0 3,772,969 114,548,809.4
万里原石 14,741.19
99.26 .00 5
有限公司
125
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
厦门石材
商品运营 18,302,08 440,536.7
35,686.67 18,778,308.53
中心有限 5.13 3
公司
厦门港万
通股权投
1,907,581
资基金管 1,165.80 1,908,747.23
.43
理有限公
司
134,348,7 4,365,781 138,765,184.4
小计 50,665.86
37.25 .33 4
134,348,7 4,365,781 138,765,184.4
合计 50,665.86
37.25 .33 4
其他说明
注：本公司直接持有厦门东方万里原石有限公司40%的股权，直接持有厦门东方原石进出口有限公司
（简称“东方原石进出口公司”）5%的股权，本公司之联营企业厦门东方万里原石有限公司直接持有东方原
石进出口公司95%的股权，本公司直接及间接持有东方原石进出口公司43%的股权，故本公司对东方原石
进出口公司的长期股权投资采用权益法核算。
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 95,492,055.57 89,206,859.03
固定资产清理 9,750.00 0.00
合计 95,501,805.57 89,206,859.03
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 合计
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一、账面原值：
1.期初余额 88,755,974.07 51,438,107.83 9,205,553.40 8,347,900.75 157,747,536.05
2.本期增加金额 8,662,202.09 8,289,354.35 560,674.29 17,512,230.73
（1）购置 8,121,690.09 8,289,354.35 560,674.29 16,971,718.73
（2）在建工程
540,512.00 540,512.00
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 24,000.00 2,917,613.44 2,023,281.87 2,035,089.45 6,999,984.76
（1）处置或报
24,000.00 2,917,613.44 2,023,281.87 2,035,089.45 6,999,984.76
废
4.期末余额 97,394,176.16 56,809,848.74 7,742,945.82 6,312,811.30 168,259,782.02
二、累计折旧
1.期初余额 28,066,092.55 31,032,010.47 4,319,518.54 4,813,664.32 68,231,285.88
2.本期增加金额 3,183,097.56 3,252,891.56 862,481.67 566,330.94 7,864,801.73
（1）计提 3,183,097.56 3,252,891.56 862,481.67 566,330.94 7,864,801.73
3.本期减少金额 14,249.99 2,031,136.42 187,307.04 1,444,934.73 3,677,628.18
（1）处置或报
14,249.99 2,031,136.42 187,307.04 1,444,934.73 3,677,628.18
废
4.期末余额 31,234,940.12 32,253,765.61 4,994,693.17 3,935,060.53 72,418,459.43
三、减值准备
1.期初余额 309,391.14 309,391.14
2.本期增加金额 0.00 39,875.88 0.00 39,875.88
（1）计提 0.00 39,875.88 0.00 39,875.88
0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置或报
0.00 0.00 0.00 0.00
废
4.期末余额 0.00 349,267.02 0.00 349,267.02
四、账面价值
127
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1.期末账面价值 66,159,236.04 24,206,816.11 2,748,252.65 2,377,750.77 95,492,055.57
2.期初账面价值 60,689,881.52 20,096,706.22 4,886,034.86 3,534,236.43 89,206,859.03
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
张家界矿山固定资产 1,089,333.00 970,012.69 119,320.31 矿山停产，资产闲置
和林格尔矿山固定资
137,296.00 103,069.95 34,226.05 矿山停产，资产闲置
产
兴山矿山固定资产 3,064,704.90 2,331,353.07 733,351.83 矿山停产，资产闲置
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 10,309,538.01 未办理建设规划许可证
其他说明
本公司年末用于抵押及担保的固定资产情况详见本附注78。
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产清理 9,750.00
合计 9,750.00 0.00
其他说明
17、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 657,976.48 546,012.00
合计 657,976.48 546,012.00
（1）在建工程情况
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
项目技术改造 0.00 0.00 540,512.00 540,512.00
其他 657,976.48 657,976.48 5,500.00 5,500.00
合计 657,976.48 657,976.48 546,012.00 546,012.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 本期利息资 资金
预算数 他减少 本化累
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 本化率 来源
金额 计金额
额 比例 金额
大理石
深加工
26,000,0 540,512. 540,512. 540,512.
及技术 0.00 100.00 其他
00.00 00 00 00%
改造项
目一期
26,000,0 540,512. 540,512.
合计 -- -- --
00.00 00 00
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 工业产权 采矿权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余
27,669,954.73 132,000.00 2,629,800.00 5,608,767.85 2,760.00 36,043,282.58
额
2.本期增
0.00 267,610.15 0.00 267,610.15
加金额
（1）购
267,610.15 267,610.15
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
27,669,954.73 399,610.15 2,629,800.00 5,608,767.85 2,760.00 36,310,892.73
额
二、累计摊销
1.期初余
5,676,213.27 53,408.21 2,629,800.00 2,327,879.92 2,760.00 10,690,061.40
额
2.本期增
521,380.85 33,540.64 271,117.00 826,038.49
加金额
（1）计
521,380.85 33,540.64 271,117.00 826,038.49
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余 6,197,594.12 86,948.85 2,629,800.00 2,598,996.92 2,760.00 11,516,099.89
130
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
21,472,360.61 312,661.30 3,009,770.93 24,794,792.84
面价值
2.期初账
21,993,741.46 78,591.79 3,280,887.93 25,353,221.18
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
2011年度，本公司发生的非同一控制下企业合并，合并厦门万里石家装修装饰工程有限公司（原凯敏
公司）（2017年更名为厦门万里石家装修装饰工程有限公司）及莱州东方万里石石材有限公司。合并日该
等公司持有的无形资产以购买日公允价值入账，购买日公允价值以评估值为基础持续计算至购买日确定。
该等土地使用权2018年12月31日账面价值为7,066,011.93元。
本公司年末用于抵押及担保的无形资产情况详见本附注78。
21、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
131
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测
期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
设备改造费 1,160,028.54 556,668.00 434,508.11 1,282,188.43
土地租赁费 331,816.66 0.00 59,476.80 272,339.86
软件 145,193.71 106,666.90 206,246.05 45,614.56
装修费 6,330,431.21 177,768.66 1,076,308.11 5,431,891.76
矿山改造平整费 4,424,913.95 0.00 3,613,402.83 811,511.12
其他 976,409.36 2,704,667.68 2,271,213.51 1,409,863.53
合计 13,368,793.43 3,545,771.24 7,661,155.41 9,253,409.26
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 104,100,008.89 25,937,671.56 100,562,148.39 24,356,728.02
内部交易未实现利润 2,239,460.53 559,865.13 437,987.75 109,496.94
预计负债 526,311.73 131,577.93 498,116.46 124,529.12
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递延收益 990,000.00 247,500.00 1,017,500.00 254,375.00
合计 107,855,781.15 26,876,614.62 102,515,752.60 24,845,129.08
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
无形资产弃置费用 182,305.92 45,576.48 195,327.76 48,831.94
其他 3,070,040.10 644,708.42 219,483.78
合计 3,252,346.02 690,284.90 195,327.76 268,315.72
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 26,876,614.62 24,845,129.08
递延所得税负债 690,284.90 268,315.72
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 5,007,571.20
可抵扣亏损 15,484,899.81 6,218,305.30
合计 20,492,471.01 6,218,305.30
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年度 96,176.84 2013 年亏损
2019 年度 329,922.16 329,922.16 2014 年亏损
2020 年度 395,029.75 395,029.75 2015 年亏损
2021 年度 734,836.02 734,836.02 2016 年亏损
2022 年度 4,662,340.53 4,662,340.53 2017 年亏损
2023 年度 9,362,771.35 2018 年亏损
合计 15,484,899.81 6,218,305.30 --
其他说明：
25、其他非流动资产
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
预付购建资产款 752,772.56 1,244,380.21
合计 752,772.56 1,244,380.21
其他说明：
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 174,980,000.00 200,980,000.00
保证借款 150,094,918.33 141,017,683.40
保理借款 8,509,077.61
合计 325,074,918.33 350,506,761.01
短期借款分类的说明：
抵押借款的抵押资产类别以及金额参见本附注70。
短期借款保证情况详见附注十二、⑤。保证借款中包含4,274,918.33元国内信用证买方押汇借
款。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 10,040,000.00 5,000,000.00
应付账款 199,770,524.79 113,316,937.66
合计 209,810,524.79 118,316,937.66
134
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（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 10,040,000.00 5,000,000.00
合计 10,040,000.00 5,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 199,770,524.79 113,316,937.66
合计 199,770,524.79 113,316,937.66
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
天津中轮供应链管理有限公司 12,569,546.25 未到结算期限
福建中海烤鳗有限公司 4,180,000.00 未到结算期限
沈阳薪豪山石材加工有限公司 3,727,201.48 未到结算期限
招商局物流 (天津 )有限公司 2,436,611.24 未到结算期限
福建省茂盛建设工程有限公司大庆分公
1,804,470.95 未到结算期限
司
合计 24,717,829.92 --
其他说明：
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 49,804,968.96 23,545,762.52
合计 49,804,968.96 23,545,762.52
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
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项目 金额
其他说明：
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 14,220,917.58 98,907,041.31 99,522,593.57 13,605,365.32
二、离职后福利-设定提
9,056.18 2,803,083.49 2,758,200.27 53,939.40
存计划
合计 14,229,973.76 101,710,124.80 102,280,793.84 13,659,304.72
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
14,195,675.18 93,003,258.02 93,640,897.25 13,558,035.95
补贴
2、职工福利费 1,791.20 1,462,545.09 1,458,248.29 6,088.00
3、社会保险费 8,529.37 3,358,155.33 3,332,284.76 34,399.94
其中：医疗保险费 1,427.15 2,325,878.70 2,301,323.98 25,981.87
工伤保险费 1,650.16 848,938.95 848,434.24 2,154.87
生育保险费 5,452.06 183,337.67 182,526.53 6,263.20
4、住房公积金 13,608.00 958,930.13 968,152.13 4,386.00
5、工会经费和职工教育
1,313.83 124,152.74 123,011.14 2,455.43
经费
合计 14,220,917.58 98,907,041.31 99,522,593.57 13,605,365.32
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,330.11 2,594,865.36 2,550,705.36 49,490.11
2、失业保险费 3,726.07 208,218.13 207,494.91 4,449.29
合计 9,056.18 2,803,083.49 2,758,200.27 53,939.40
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司除每月缴存费
用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
32、应交税费
单位： 元
136
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项目 期末余额 期初余额
增值税 37,691,536.37 45,112,922.65
企业所得税 11,721,457.15 10,071,157.35
个人所得税 335,255.54 292,200.67
城市维护建设税 93,602.59 405,809.55
土地使用税 292,219.86 160,494.20
教育费附加 102,999.53 287,891.72
其他 206,060.71 382,163.08
合计 50,443,131.75 56,712,639.22
其他说明：
33、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 624,876.62 676,491.31
其他应付款 10,344,208.94 26,125,074.62
合计 10,969,085.56 26,801,565.93
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 624,876.62
合计 624,876.62 676,491.31
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
137
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押金保证金 520,940.38 1,417,219.99
预提费用 1,444,959.45 1,242,905.09
往来款 4,366,244.42 16,645,698.55
其他 4,012,064.69 6,819,250.99
合计 10,344,208.94 26,125,074.62
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
厦门君实投资有限公司 2,500,000.00 未到结算期
邓晓钟 490,000.00 未到结算期
厦门东方万里石进出口有限公司 449,000.00 未到结算期
合计 3,439,000.00 --
其他说明
34、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 589,967.54 2,652,597.70
合计 589,967.54 2,652,597.70
其他说明：
36、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他商业借款 11,062,696.00
合计 11,062,696.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
138
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37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 5,556,597.71
合计 5,556,597.71
长期借款分类的说明：
抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注70。
其他说明，包括利率区间：
长期借款利率为5.05%、5.25%。
38、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
39、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 130,394.88 865,669.21
合计 130,394.88 865,669.21
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
139
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应付房贷款 606,471.77
应付设备租赁款 130,394.88 259,197.44
其他说明：
（2）专项应付款
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
41、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
弃置费用 526,311.73 498,116.46
合计 526,311.73 498,116.46 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
弃置费用系根据相关规定计提的矿山开采预计环境治理恢复成本，详细情况见附注十四、2、或有事项。
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
140
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
收到大理石深加工
政府补助 1,017,500.00 27,500.00 990,000.00 及技术改造项目的
政府补助
合计 1,017,500.00 27,500.00 990,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
稳岗补贴 24,774.88 与收益相关
招用应届毕
业生社保补 36,296.52 与收益相关
贴
招用本市农
村劳动力社 88,503.90 与收益相关
保补助
劳务协作奖
120,787.52 与收益相关
励
外经贸发展
46,960.00 与收益相关
专项资金
出口型企业
78,916.00 与收益相关
专项补助
大理石深加
工及技术改 27,500.00 与资产相关
造项目补贴
其他说明：
43、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 200,000,000.00 200,000,000.00
其他说明：
141
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 171,851,893.37 171,851,893.37
其他资本公积 1,474,920.77 1,474,920.77
购买子公司少数股权新
取得的长期股权投资与
按照新增持股比例计算
-1,333,755.58 -1,333,755.58
应享有子公司自购买日
开始持续计算的净资产
份额之间的差额
合计 173,326,814.14 173,326,814.14
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
47、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
48、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、将重分类进损益的其他综合收 2,287,520.2 2,132,041.8 1,704,789
-427,252.05 155,478.41
益 3 2 .77
外币财务报表折算差额 -427,252.05 2,287,520.2 2,132,041.8 155,478.41 1,704,789
142
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
3 2 .77
2,287,520.2 2,132,041.8 1,704,789
其他综合收益合计 -427,252.05 155,478.41
3 2 .77
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 11,502,036.60 877,559.62 0.00 12,379,596.22
合计 11,502,036.60 877,559.62 12,379,596.22
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 257,337,038.23 266,177,537.22
加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,205,149.53 -6,440,498.99
减：提取法定盈余公积 877,559.62
应付普通股股利 2,400,000.00
期末未分配利润 266,664,628.14 2,400,000.00
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,144,514,541.13 967,268,775.52 922,257,005.69 753,455,773.67
其他业务 4,184,656.17 1,018,133.97 98,579.88
合计 1,148,699,197.30 967,268,775.52 923,275,139.66 753,554,353.55
143
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,626,666.32 1,359,686.42
教育费附加 1,158,451.95 1,036,177.80
资源税 216,462.39 278,668.12
房产税 1,535,004.30 889,840.25
土地使用税 662,791.73 662,791.76
印花税 365,226.90 243,063.98
其他 140,135.13 90,873.62
合计 5,704,738.72 4,561,101.95
其他说明：
54、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 29,351,770.14 28,518,409.64
差旅费 2,940,370.03 2,914,585.28
业务招待费 1,097,042.75 1,057,989.02
运杂费 27,043,002.47 21,868,324.68
邮寄费 394,012.43 535,031.59
办公费 2,624,098.76 4,106,562.90
广告宣传费 1,542,309.38 1,196,529.20
其他 5,317,285.65 4,208,464.99
合计 70,309,891.61 64,405,897.30
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 34,090,311.12 34,980,744.88
折旧费及摊销 8,509,081.65 3,988,635.42
差旅费 1,641,841.01 2,088,006.28
业务招待费 1,775,241.98 1,561,414.85
办公费 6,490,267.88 6,256,902.24
汽车费用 1,183,248.51 1,281,327.94
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租赁费 6,821,201.56 4,991,896.32
其他 5,581,639.95 4,211,864.33
合计 66,092,833.66 59,360,792.26
其他说明：
56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 20,793,579.95 17,653,766.02
减：利息收入 276,704.16 286,403.83
汇兑损益 -2,733,035.81 4,150,173.59
其他 2,478,271.49 1,623,023.63
合计 20,262,111.47 23,140,559.41
合计 20,262,111.47 23,140,559.41
其他说明：
58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,968,615.08 18,932,094.79
二、存货跌价损失 99,198.33 5,767,766.47
七、固定资产减值损失 39,875.88
合计 10,107,689.29 24,699,861.26
其他说明：
59、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
中标奖励 1,229,637.00
稳岗补贴 24,774.88 96,043.23
大理石深加工及技术改造项目补贴 27,500.00 27,500.00
招用应届毕业生社保补贴 36,296.52 32,772.06
招用本市农村劳动力社保补助 88,503.90 22,782.62
145
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劳务协作奖励 120,787.52 6,000.00
外经贸发展专项资金 46,960.00 131,760.00
纳税大户奖励金 30,000.00
计生协会专项补助 40,000.00
灾后建设补助 3,548.04
出口型企业专项补助 78,916.00 38,000.00
对外投资合作专项资金 28,598.00
60、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,520,737.97 2,944,963.87
处置子公司的投资收益 430,791.14
合计 4,951,529.11 2,944,963.87
其他说明：
61、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
62、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 153,977.98
63、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 0.00 610,894.81
非流动资产处置利得合计 0.00 190,643.28
其他 269,773.21 245,207.93 269,773.21
合计 269,773.21 1,046,746.02 269,773.21
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
146
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因符合地方
厦门市思明 政府招商引
灾后建设补
区科技和信 补助 资等地方性 否 否 610,894.81 与收益相关
助
息化局 扶持政策而
获得的补助
其他说明：
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 6,549.10 15,082.19 6,549.10
非常损失 58,589.72 2,256.12 58,589.72
其他 107,897.27 182,680.61 107,897.27
合计 173,036.09 200,018.92 173,036.09
其他说明：
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,848,390.84 9,019,604.52
递延所得税费用 -1,668,693.07 -5,209,376.84
合计 5,179,697.77 3,810,227.68
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 14,579,140.06
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,644,785.02
子公司适用不同税率的影响 -171,538.60
调整以前期间所得税的影响 -641,282.97
非应税收入的影响 -78,618.53
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,631,989.08
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -800,216.42
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,594,580.19
损的影响
所得税费用 5,179,697.77
147
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其他说明
66、其他综合收益
详见附注。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 276,704.16 360,369.89
其他收入 423,738.82 2,238,816.88
其他往来 10,934,078.37 18,841,882.46
合计 11,634,521.35 21,441,069.23
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费、仓储费等营业费用 40,532,859.43 38,253,566.06
办公、差旅费等管理费用 22,799,464.13 19,860,085.16
其他往来 9,761,434.99 20,960,846.72
合计 73,093,758.55 79,074,497.94
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司的现金流出 275,082.74
合计 275,082.74
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
148
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银行承兑汇票及保函保证金 208,989.61 6,602,985.57
合计 208,989.61 6,602,985.57
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票及保函保证金 3,264,009.77 1,631,724.95
合计 3,264,009.77 1,631,724.95
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 9,399,442.29 -4,779,321.83
加：资产减值准备 10,107,689.29 24,699,861.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
7,864,801.73 7,101,830.09
折旧
无形资产摊销 826,038.49 863,759.70
长期待摊费用摊销 7,802,664.84 4,071,655.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-153,977.98
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,549.10 -175,561.09
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 20,867,486.36 16,966,357.98
投资损失（收益以“－”号填列） -4,951,529.11 -2,944,963.87
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,031,485.54 -5,006,096.24
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 421,969.18 -214,496.96
存货的减少（增加以“－”号填列） -45,308,742.28 36,384,330.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -51,658,166.33 -72,029,988.03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 91,530,201.55 -21,697,123.84
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 44,722,941.59 -16,759,757.03
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
149
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 122,572,283.55 129,796,784.12
减：现金的期初余额 129,796,784.12 109,903,366.88
现金及现金等价物净增加额 -7,224,500.57 19,893,417.24
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 255,000.00
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 530,082.74
其中： --
其中： --
处置子公司收到的现金净额 -275,082.74
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 122,572,283.55 129,796,784.12
其中：库存现金 561,139.21 825,006.87
可随时用于支付的银行存款 122,011,144.34 128,971,777.25
三、期末现金及现金等价物余额 122,572,283.55 129,796,784.12
其他说明：
于 2018 年 12 月 31 日，本公司存放于境外的货币资金折合人民币 3,455,987.71 元。
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
150
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期末账面价值 受限原因
公司向银行申请开立国内信用证和保函
货币资金 5,008,691.47
所存入的保证金
固定资产 45,908,297.85 作为抵押物，取得银行借款
无形资产 17,560,475.41 作为抵押物，取得银行借款
合计 68,477,464.73 --
其他说明：
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 3,810,601.49 6.8632 26,152,920.15
欧元 302,857.98 7.8473 2,376,617.43
港币
南非兰特 241,323.78 0.4735 114,266.81
马来西亚林吉特 129,706.82 1.6479 213,743.87
新加坡元 7,591.38 5.0062 38,003.97
应收账款 -- -- 38,003.97
其中：美元 11,897,825.82 6.8632 81,657,158.17
欧元 32,321.57 7.8473 253,637.06
港币 5,929,210.51 0.8762 5,195,174.25
南非兰特 3,450.01 0.4735 1,633.58
马来西亚林吉特 8,187,696.46 1.6479 13,492,505.00
长期借款 -- --
其中：美元 809,622.00 6.8632 5,556,597.71
欧元
港币
应付账款
其中：美元 133,803.76 6.8632 918,321.99
欧元 95,444.67 7.8473 748,982.92
南非兰特 5,491,691.00 0.4735 2,600,315.69
马来西亚林吉特 3,979,946.85 1.6479 6,558,554.41
其他流动负债
151
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
其中：美元 1,611,886.00 6.8632 11,062,696.00
其他说明：
美好石材是成立于美国佐治亚州的境外子公司，其采购、销售等主要经营活动都在当地，以美元计价
和结算，因此采用美元作为其记账本位币。
南非万里石是成立于南非约翰内斯堡的境外子公司，其采购、销售等主要经营活动都在当地，以南非
兰特计价和结算，因此采用南非兰特作为其记账本位币。
WANLI BYROCK SDN BHD是成立于马来西亚吉隆坡的境外子公司，其采购、销售等主要经营活动都
在当地，以马来西亚林吉特计价和结算，因此采用马来西亚林吉特作为其记账本位币。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
美好石材是成立于美国佐治亚州的境外子公司，其采购、销售等主要经营活动都在当地，以美元计价
和结算，因此采用美元作为其记账本位币。
南非万里石是成立于南非约翰内斯堡的境外子公司，其采购、销售等主要经营活动都在当地，以南非
兰特计价和结算，因此采用南非兰特作为其记账本位币。
WANLI BYROCK SDN BHD是成立于马来西亚吉隆坡的境外子公司，其采购、销售等主要经营活动都
在当地，以马来西亚林吉特计价和结算，因此采用马来西亚林吉特作为其记账本位币。
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
稳岗补贴 24,774.88 稳岗补贴 24,774.88
招用应届毕业生社保补贴 36,296.52 招用应届毕业生社保补贴 36,296.52
招用本市农村劳动力社保补 招用本市农村劳动力社保补
88,503.90 88,503.90
助 助
劳务协作奖励 120,787.52 劳务协作奖励 120,787.52
外经贸发展专项资金 46,960.00 外经贸发展专项资金 46,960.00
出口型企业专项补助 78,916.00 出口型企业专项补助 78,916.00
大理石深加工及技术改造项 大理石深加工及技术改造项
27,500.00 27,500.00
目补贴 目补贴
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
152
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
153
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权
益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
广州万
2018 年
里石石 255,000. 控制权 430,791.
51.00% 出售 11 月 30
材有限 00 转移 14
日
公司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
154
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
岳阳万里石石材有限
岳阳市 岳阳市 石制品加工 100.00% 设立
公司
惠安万里石工艺有限
惠安县 惠安县 石制品加工 100.00% 设立
公司
厦门万里石装饰设计
厦门市 厦门市 石制品国际贸易 100.00% 设立
有限公司
天津中建万里石石材
天津市 天津市 石制品加工 66.70% 设立
有限公司
和林格尔中建万里石
呼和浩特市 呼和浩特市 石材的开采和石制品加工 100.00% 设立
材有限公司
南非万里石 南非 南非 石制品加工及销售 60.00% 设立
上海万里石石材有限
上海市 上海市 石制品销售 100.00% 设立
公司
美好石材 美国 美国 石制品批发及零售 100.00% 设立
张家界万里石有限公
张家界 张家界 石材开采及石制品加工 64.99% 设立
司
湖北兴山万里石石材
宜昌市 宜昌市 石材开采及石制品加工 100.00% 设立
有限公司
厦门万里石建筑装饰
厦门市 厦门市 石制品设计及相应施工 100.00% 设立
工程有限公司
厦门万里石工艺有限
厦门市 厦门市 石制品加工 75.00% 非同一控制合并
公司
厦门万里石家装修装
厦门市 厦门市 石制品加工 100.00% 非同一控制合并
饰工程有限公司
莱州东方万里石石材
莱州市 莱州市 石制品加工及贸易 100.00% 非同一控制合并
有限公司
漳州海翼万里供应链
漳州 漳州 建材供应链服务 51.00% 设立
有限公司
155
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
WANLI BYROCK SDN 从事建筑装饰工程设计、施
马来西亚 吉隆坡 51.00% 设立
BHD 工及安装；建筑销售
北京万里石有限公司 北京 北京 石制品加工及贸易 67.00% 设立
万里石（天津）石材有
天津 天津 石制品加工及贸易 67.00% 设立
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
天津中建万里石石材有
33.30% 213,349.34 66,660.00 16,071,492.68
限公司
南非万里石 40.00% -329,351.52 611,462.84
张家界万里石有限公司 35.01% 25,815.31 891,027.91
漳州海翼万里供应链有
49.00% -994,227.63 3,810,223.85
限公司
厦门万里石工艺有限公
25.00% 70,763.78 4,013,434.96
司
马来西亚拜洛克 49.00% -177,326.32 2,416,712.39 5,897,320.12
北京万里石有限公司 33.00% 466,880.16 6,149,446.51
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
天津中
建万里
41,383,9 14,428,9 55,812,9 7,550,01 7,550,01 46,532,6 15,262,4 61,795,1 13,972,9 13,972,9
石石材 0.00
99.57 39.98 39.55 8.59 8.59 77.58 91.14 68.72 36.47 36.47
有限公
司
南非万 3,280,43 1,327,12 4,607,55 3,744,90 0.00 3,744,90 3,277,84 947,174. 4,225,02 2,504,37 2,504,37
156
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
里石 3.61 4.38 7.99 4.59 4.59 6.62 22 0.84 3.30 3.30
张家界
万里石 2,388,13 870,386. 3,258,52 713,875. 713,875. 2,479,85 1,021,50 3,501,35 1,030,44 1,030,44
0.00
有限公 6.51 43 2.94 96 96 4.21 0.06 4.27 4.24 4.24
司
漳州海
翼万里
65,015,5 1,167,29 66,182,8 58,406,8 58,406,8 76,005,3 1,019,85 77,025,1 67,220,1 67,220,1
供应链 0.00
49.64 0.78 40.42 73.37 73.37 43.05 1.52 94.57 91.55 91.55
有限公
司
厦门万
里石工 16,057,1 6,254,38 22,311,5 6,257,76 6,257,76 13,916,1 6,026,66 19,942,7 4,172,08 4,172,08
0.00
艺有限 25.11 2.07 07.18 7.33 7.33 08.03 3.48 71.51 6.77 6.77
公司
马来西
22,740,9 166,793. 22,907,7 9,941,35 9,941,35 33,740,1 256,794. 33,996,9 16,074,6 16,074,6
亚拜洛 0.00
55.29 55 48.84 4.44 4.44 54.44 61 49.05 33.45 33.45
克
北京万
38,423,7 8,707,87 47,131,6 20,496,9 20,496,9 9,261,23 7,857,08 17,118,3 1,878,41 1,878,41
里石有 0.00
33.24 3.37 06.61 20.21 20.21 2.96 1.19 14.15 6.12 6.12
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
天津中建万
22,510,973.0 21,772,602.9
里石石材有 640,688.71 640,688.71 6,981,154.79 200,482.23 200,482.23 -7,579,131.39
8 1
限公司
南非万里石 5,747,674.76 -823,378.81 -823,378.81 517,247.52 5,799,008.11 -1,291,472.31 -1,291,472.31 -144,564.32
张家界万里
0.00 73,736.95 73,736.95 -151,599.08 2,167,442.67 -186,301.31 -186,301.31 438,937.40
石有限公司
漳州海翼万
128,099,837. 13,762,673.5
里供应链有 -2,029,035.97 -2,029,035.97 0.00 -606,205.39 -606,205.39 176,029.78
95 7
限公司
厦门万里石
16,799,856.8 232,735,024. 10,500,290.0
工艺有限公 283,055.11 283,055.11 801,392.10 -241,341.34 -241,341.34
3 67 4
司
马来西亚拜 20,524,585.0
3,492,286.33 -361,890.44 -361,890.44 -2,469,675.49 514,310.17 514,310.17 63,154.18
洛克 9
北京万里石 42,409,699.6 28,993,871.4
1,414,788.37 1,414,788.37 -6,239,121.93 7,452,096.72 7,452,096.72 6,302,794.21
有限公司 1 3
157
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本年度无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计处理方法
厦门东方万里原石有限公司 厦门 厦门 石材贸易 40.00% 权益法
厦门石材商品运营中心有限公司 厦门 厦门 石材贸易 40.00% 权益法
厦门东方万里原石进出口有限公司 厦门 厦门 石材贸易 5.00% 38.00% 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
厦门东方万里原石有限公司 厦门东方万里原石有限公司
流动资产 226,237,595.34 207,059,568.33
非流动资产 91,351,084.26 96,035,736.99
资产合计 317,588,679.60 303,095,305.32
流动负债 24,350,868.47 19,326,769.66
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
非流动负债 493,248.40 493,248.40
负债合计 24,844,116.87 19,820,018.06
少数股东权益 12,332,259.82 11,835,250.99
归属于母公司股东权益 280,412,302.91 271,440,036.27
按持股比例计算的净资产份额 112,164,921.16 108,576,014.51
--其他 1,989,626.97 1,989,626.97
对联营企业权益投资的账面价值 114,154,548.13 110,565,641.48
营业收入 195,737,160.06 154,573,333.59
净利润 9,469,275.47 7,789,819.95
综合收益总额 9,469,275.47 7,789,819.95
其他说明
注：调整事项-其他为联营企业股东未同步增资所致。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明
见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如
下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的
基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、南非兰特、马来西
亚林吉特、港币有关，除本公司及几个下属子公司以美元、欧元、南非兰特、马来西亚林吉特、港币进行
采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年12月31日，除下表所述资产或负
债为美元、欧元、南非兰特、马来西亚林吉特、港币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等
外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
货币单位：美元
项目 年末余额 年初余额
现金及现金等价物 3,810,601.49 3,653,593.20
应收账款 11,897,825.82 9,585,013.24
应付账款 1,997,421.76 452,601.75
其他流动负债 1,611,886.00
长期应付款 809,622.00 92,815.00
长期借款
货币单位：欧元
项目 年末余额 年初余额
现金及现金等价物 302,857.98 226,318.83
应收账款 32,321.57 29,403.16
应付账款 95,444.67
货币单位：南非兰特
项目 年末余额 年初余额
160
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
现金及现金等价物 241,323.78 93,187.30
应收账款 3,450.00
应付账款 5,491,691.00 53,622.00
货币单位：马来西亚林吉特
项目 年末余额 年初余额
现金及现金等价物 293,831.01 4,349,619.13
应收账款 8,187,696.46
应付账款 3,979,946.85 5,786,735.66
货币单位：港币
项目 年末余额 年初余额
现金及现金等价物
应收账款 5,929,210.5100
应付账款
外汇风险敏感性分析：
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础
上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
项目 汇率变动 本年度 上年度
对利润的 对股东权益的 对利润的 对股东权益的
影响 影响 影响 影响
美元 对人民币升值1% 774,820.80 774,820.80 829,398.40 829,398.40
美元 对人民币贬值1% -774,820.80 -774,820.80 -829,398.40 -829,398.40
欧元 对人民币升值1% 18,812.72 18,812.72 19,952.20 19,952.20
欧元 对人民币贬值1% -18,812.72 -18,812.72 -19,952.20 -19,952.20
南非兰特 对人民币升值1% -24,844.15 -24,844.15 491.75 491.75
南非兰特 对人民币贬值1% 24,844.15 24,844.15 -491.75 -491.75
马来西亚林吉特 对人民币升值1% 74,181.55 74,181.55 -23,095.90 -23,095.90
马来西亚林吉特 对人民币贬值1% -74,181.55 -74,181.55 23,095.90 23,095.90
港币 对人民币升值1% 51,951.74 51,951.74
港币 对人民币贬值1% -51,951.74 -51,951.74
2、信用风险
2018年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务
而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反
映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以
确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，
以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大
161
厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
已发生单项减值的金融资产的分析，包括判断该金融资产发生减值所考虑的因素。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经
营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为主要资金来源。2018年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币
9,371.47万元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
总股本为 524,774 股，每股 55.60
FINSTONEAG 瑞士施维茨州 股权投资 21.53% 21.53%
瑞士法郎
本企业的母公司情况的说明
本公司单个股东控制的股份均未超过公司总股本30%，目前持股5%以上的主要股东均无法决定董事会
多数席位，公司的经营方针及重大事项的决策系由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够决定和作出
实质影响，公司无控股股东和实际控制人。
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
厦门东方万里原石有限公司 联营企业
厦门东方原石进出口有限公司 联营企业
厦门石材商品运营中心有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
厦门港万通股权投资基金管理有限公司 联营企业
胡精沛 公司第二大股东、董事长
邹鹏 公司第三大股东、总裁
Minaco(Pty)Ltd. 第一大股东之子公司
STONECONNECTIONAG 第一大股东之子公司
STONECONNECTIONSA(PTY)LTD. 第一大股东之子公司
M+QGranitAG 第一大股东之子公司
DorkingAfrica(Pty)Ltd 第一大股东之子公司
厦门高润投资股份有限公司 本公司员工持股公司、本公司股东
厦门凌峰投资有限公司 胡精沛连襟、公司原董事林劲峰控制的公司
成都西南石材城有限公司 邹鹏任董事的公司
怀安万金矿业有限公司 公司联营企业之全资子公司
丹江口中石矿业有限公司 公司联营企业之子公司
贵州东方万里石材有限公司 公司联营企业之子公司
福泉市东方万里石材有限公司 公司联营企业之孙公司
湖南省娄底开明建材有限公司 胡精沛弟媳任董事的公司
米易县冰花兰矿业有限责任公司 公司联营企业之子公司
厦门海翼万里供应链有限公司 公司之子公司漳州海翼万里供应链有限公司少数股东
张秀才 公司之子公司漳州海翼万里供应链有限公司少数股东之第一大股东
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
厦门东方万里原石有限公司 采购商品 2,588,398.83 20,000,000.00 否 5,492,126.79
厦门东方原石进出口有限公司 采购商品 1,410,356.62 20,000,000.00 否 2,636,906.79
米易县冰花兰矿业有限责任公司 采购商品 128,894.43 20,000,000.00 否 128,788.50
厦门石材商品运营中心有限公司 采购商品 19,047,678.43 30,000,000.00 否 26,326,922.27
M+QGranitAG 采购商品 4,537,870.82 10,000,000.00 否 5,070,146.10
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
厦门东方万里原石有限公司 销售商品 64,227.92
厦门石材商品运营中心有限公司 销售商品 283,018.87
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
Minaco(Pty)Ltd(南非) 经营场地 612,082.80 627,240.00
厦门石材商品运营中心有限公司 经营场地 30,000.00
成都西南石材城有限公司 经营场地 96,480.00 135,580.10
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：万元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
厦门万里石装饰设计有限公司 2,000.00 2018 年 05 月 28 日 2019 年 05 月 27 日 否
厦门万里石装饰设计有限公司 1,000.00 2018 年 07 月 17 日 2019 年 07 月 16 日 否
厦门万里石装饰设计有限公司 1,500.00 2018 年 07 月 09 日 2019 年 07 月 08 日 否
厦门万里石建筑装饰工程有限
1,000.00 2018 年 05 月 28 日 2019 年 05 月 27 日 否
公司
厦门万里石建筑装饰工程有限
165.14 2017 年 11 月 28 日 2018 年 11 月 28 日 否
公司
天津中建万里石石材有限公司 500.00 2018 年 04 月 19 日 2019 年 04 月 19 日 否
漳州海翼万里石供应链有限公
1,500.00 2017 年 11 月 16 日 2018 年 11 月 16 日 否
司
漳州海翼万里石供应链有限公
1,500.00 2018 年 04 月 09 日 2019 年 04 月 08 日 否
司
漳州海翼万里石供应链有限公
1,000.00 2018 年 09 月 17 日 2019 年 09 月 17 日 否
司
本公司作为被担保方
单位： 万元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
厦门万里石装饰设计有限公司；厦
门万里石建筑装饰工程有限公司； 10,000.00 2018 年 05 月 28 日 2019 年 05 月 27 日 否
胡精沛、邹鹏
厦门万里石家装修装饰工程有限
5,500.00 2018 年 07 月 09 日 2019 年 07 月 08 日 否
公司；胡精沛、邹鹏
厦门万里石工艺有限公司、胡精
5,000.00 2017 年 12 月 14 日 2018 年 12 月 14 日 否
沛、邹鹏
厦门万里石装饰设计有限公司、胡
4,500.00 2018 年 07 月 16 日 2019 年 07 月 15 日 否
精沛、邹鹏
厦门万里石装饰设计有限公司、胡
1,334.86 2017 年 11 月 28 日 2018 年 11 月 28 日 否
精沛、邹鹏
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
厦门万里石装饰设计有限公司、胡
1,600.00 2018 年 07 月 11 日 2019 年 07 月 10 日 否
精沛、邹鹏
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
厦门石材商品运营中心有限公司 3,000,000.00 2017 年 08 月 10 日 2018 年 02 月 10 日 年利率 9.6%
厦门石材商品运营中心有限公司 3,000,000.00 2017 年 12 月 11 日 2018 年 06 月 11 日 年利率 9.6%
厦门石材商品运营中心有限公司 3,000,000.00 2018 年 02 月 07 日 2018 年 08 月 07 日 年利率 12%
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
总额（万元） 285.94 287.39
其中：（各金额区间人数）
20 万元以上 6.00 6.00
10～20 万元
10 万元以下 5.00 9.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 厦门石材商品运营中心有限公司 300,000.00 15,000.00
预付账款 厦门东方万里原石有限公司 1,000,000.00 4,822,629.90
预付账款 M+QGranitAG 200,978.90 41,066.79
预付账款 湖南省娄底开明建材有限公司 27,897.15 27,897.15
预付账款 米易县冰花兰矿业有限责任公司 1,666.02
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
预付账款 厦门石材商品运营中心有限公司 6,584.36
其他应收款 厦门东方万里原石有限公司 492,302.40 38,279.76 1,842,419.82 92,120.99
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 厦门东方万里原石有限公司 92,491.29
应付账款 厦门东方万里原石进出口有限公司 468,366.20
应付账款 厦门凌峰投资有限公司 1,214.62 1,214.62
应付账款 米易县冰花兰矿业有限责任公司 2,370.98
应付账款 厦门石材商品运营中心有限公司 4,839,930.20 3,057,666.59
应付账款 怀安万金矿业有限公司 124,114.00 124,114.00
其他应付款 厦门东方原石进出口有限公司 449,000.00 620,258.08
其他应付款 厦门东方万里原石有限公司 482,053.13 4,232,053.13
其他应付款 厦门石材商品运营中心有限公司 8,000,000.00
其他应付款 成都西南石材城有限公司 114,480.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2010年10月13日，本公司之子公司惠安万里石工艺有限公司与泉州铭艺石材有限公司签订房屋租赁协
议用于公司生产经营，期自2011年2月1日起至2020年1月31日止，厂房租金由双方根据市场价格协商确定，
上浮或下降租金幅度不超过20%。2017年度的租赁金额为12万元。由于受环保政策影响，泉州地区进行全
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
面环评工作，工厂于2018年根据环评要求进行环保改造，相关费用由泉州铭艺石材有限公司承担。经双方
协商达成一致意见，2018年度的租赁金额调整至46.70万元，双方于2019年1月重新签订租赁协议，期自2019
年1月20日起至2024年1月20日止，租赁金额调整至每年28万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
①预计负债
根据国家相关法律法规要求，矿山开采单位采矿结束后负有承担矿山地质环境保护和生态恢复及承担
恢复治理相应弃置费用的义务，根据《企业会计准则》关于弃置费用核算的相关规定，本公司合理估算各
矿山开采预计的弃置费用，并按相关规定将该弃置费用折现共计526,311.7300元计入相关资产即采矿权的
成本和相应的预计负债，详见附注六、24。
②开具保函情况
截止2018年12月31日本公司根据工程施工合同有关规定开具人民币总额为人民币34,808,067.20元的
履约保函、质量保函或预付款保函。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
（1）2019年1月1日起执行新会计准则的影响
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》
（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、
《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企
业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金
融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。本公司将于2019年1月1日起执行上述新金
融工具准则，并将依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。
以下为所涉及的会计政策变更的主要内容：
在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。
在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金
融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按
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摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入损益。其中，
对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确
认信用减值损失。
（2）利润分配
根据本公司第三届第二十一次董事会利润分配预案，2018 年度公司实现归属于母公司股东的净利润
10,205,149.53 元，母公司实现税后净利润 8,775,596.22 元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，
提取 10%法定盈余公积金 877,559.62 元，加年初未分配利润 93,879,014.41 元，至 2018 年 12 月 31 日，
实际可供分配利润为 101,777,051.01 元。公司拟以现有总股本 200,000,000 股为基数，以未分配利润向
全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.06 元（含税）。不送红股，不以公积金转增股本。
上述分配预案尚需提交公司 2018 年年度股东大会审议。
（3）期后诉讼
2017 年本公司下属子公司漳州海翼万里供应链有限公司（以下简称“漳州海翼”）因买卖合同纠纷
起诉浙江大和纺织印染服装（集团）有限公司（以下简称“大和纺织”）、浙江振亚热电有限公司（以
下简称“振亚热电”），后经浙江省绍兴市柯桥区人民法院主持调解，并出具（2017）浙 0603 民初 3828
号民事调解书，大和纺织承诺于 2018 年 12 月 30 日前还清所欠货款 22,013,580.00 元人民币，若逾期未
付则漳州海翼可就未履行部分一并提前申请执行；同时，振亚热电承诺对大和纺织在 2018 年 12 月 31 日
前偿还的货款金额不足的部分，其与大和纺织共同承担还款责任。
因到期后大和纺织未能如约偿还欠款，漳州海翼公司对振亚热电、大和纺织提起诉讼，要求对方偿
还所欠货款 17,857,766.64 元人民币及逾期利息（以 17,857,766.64 元为基数，按中国人民银行同期贷
款利率，自 2017 年 4 月 17 日计至实际还款之日止，暂计到 2019 年 4 月 17 日利息为 1,722,406.39 元）
合计为 19,580,173.03 元人民币。并根据《公司法》第六十三条规定 “一人有限责任公司的股东不能证
明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任”，要求振亚热电之唯一股东华控
建投集团有限公司作为案件第三人承担连带清偿责任。目前，福建省龙海市人民法院已于 2019 年 4 月 18
日受理该案，并应漳州海翼公司的申请，于 2019 年 4 月 22 日出具（2019）闽 0681 民初 2532 号民事裁
定书，批准漳州海翼的财产保全申请，冻结振亚热电、华控建投集团有限公司银行存款 19,580,173.03
元人民币。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
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（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务无经营分部，本公司的管
理层定期评价整体的经营成果，及评价业绩。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）FINSTONE AG持有本公司股份的质押事项
截至资产负债表日，FINSTONE AG持有公司股份数为43,050,050股，占公司总股本的21.525%。其所
持有公司股份累计被质押43,050,050股，占其所持公司股份的100%，占公司总股本的21.525%。
（2）胡精沛先生持有本公司股份的质押事项
截至资产负债表日，胡精沛先生持有公司股份数为31,865,451股，占公司总股本的15.93%。其所持有
公司股份累计被质押31,865,000股，占其所持公司股份的99.9986%，占公司总股本的15.9325%。
截至报告报出日，胡精沛先生持有公司股份数为31,865,451股，占公司总股本的15.93%。其所持有公
司股份累计被质押31,865,000股，占其所持公司股份的99.9986%，占公司总股本的15.9325%。
（3）邹鹏先生持有本公司股份的质押、冻结事项
截至资产负债日，邹鹏先生持有公司股份数为27,295,728股，占公司总股本的13.65%。其所持有公司
股份累计被质押23,115,725股，占其所持公司股份的84.69%，占公司总股本的11.56%。邹鹏先生所持有公
司股份累计被冻结4,180,011股，占其所持公司股份的15.31%，占公司总股本的2.09%。
截至报告报出日，邹鹏先生持有公司股份数为27,295,728股，占公司总股本的13.65%。其所持有公司
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股份累计被质押21,595,703股，占其所持公司股份的79.12%，占公司总股本的10.80%。邹鹏先生所持有公
司股份不存在被冻结的情形。
（4）2018年7月和林格尔县环保局对本公司全资子公司和林格尔中建万里石材有限公司（以下简称“和
林格尔公司”）下发《关于和林格尔中建万里石材有限公司有序退出的通知》，正式认定和林格尔公司所
属和林格尔县矿山为“白二爷沙坝自然保护区”（县级自然保护区），要求和林格尔公司停止矿山开采并清
退。和林格尔公司所属矿山证照齐全且符合当地安全、环保之规定，对于和林格尔县环保局强制和林格尔
公司清退矿山的行为和林格尔公司于2018年9月30日向当地人民政府提交《关于请求和林格尔县人民政府
对我司进行合理补偿的申请报告》的函，函中提出约2500万元的补偿要求，并于2018年12月17日收到和林
格尔县国土资源局编号为“和国土资字【2018】310号”的复函，和林格尔县国土资源局复函表示相关补偿方
案正在拟定阶段，待补偿标准出台以后将会同有关部门与和林格尔公司商谈补偿事宜。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 926,599.93 6,260,000.00
应收账款 281,171,203.65 280,352,016.66
合计 282,097,803.58 286,612,016.66
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 326,599.93 6,260,000.00
商业承兑票据 600,000.00
合计 926,599.93 6,260,000.00
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 11,135,789.36
合计 11,135,789.36
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
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项目 期末转应收账款金额
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
330,585, 49,414,1 281,171,2 335,505 55,153,58 280,352,01
合计提坏账准备的 98.87% 15.56% 99.22% 16.44%
361.44 57.79 03.65 ,599.56 2.90 6.66
应收账款
单项金额不重大但
3,761,65 3,761,65 2,635,4 2,635,489
单独计提坏账准备 1.13% 100.00% 0.00 0.78% 100.00% 0.00
7.71 7.71 89.36 .36
的应收账款
334,347, 53,175,8 281,171,2 338,141 57,789,07 280,352,01
合计 100.00% 15.90% 100.00% 17.09%
019.15 15.50 03.65 ,088.92 2.26 6.66
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 143,720,032.82 7,186,001.64 5.00%
1至2年 89,161,457.51 8,916,145.75 10.00%
2至3年 35,438,130.67 7,087,626.13 20.00%
3至5年 46,148,881.72 23,074,440.86 50.00%
5 年以上 3,149,943.41 3,149,943.41 100.00%
合计 317,618,446.13 49,414,157.79 15.56%
确定该组合依据的说明：
公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实
际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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组合中，无风险组合的应收账款：
应收账款内容 账面余额 计提理由
90天以内的应收外汇款汇总 12,966,915.31 无不可收回迹象
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
应收账款内容 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 计提理由
无法收回的应收款汇总 3,761,657.71 100.00 3,761,657.71 预计无法收回
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 4,613,256.76 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额52,002,918.65元，占应收账款
年末余额合计数的比例15.55 %，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额6,824,759.93元。
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 212,720.60 212,720.60
其他应收款 91,860,711.60 76,243,089.80
合计 92,073,432.20 76,455,810.40
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
漳州海翼万里供应链有限公司 212,720.60 212,720.60
合计 212,720.60 212,720.60
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
漳州海翼万里供应链有
212,720.60 1-2 年
限公司
合计 212,720.60 -- -- --
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
98,248,5 6,387,85 91,860,71 81,466, 5,223,761 76,243,089.
合计提坏账准备的 100.00% 6.50% 100.00% 6.41%
65.00 3.40 1.60 851.45 .65 80
其他应收款
98,248,5 6,387,85 91,860,71 81,466, 5,223,761 76,243,089.
合计 100.00% 6.50% 100.00% 6.41%
65.00 3.40 1.60 851.45 .65 80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 93,766,760.19 4,688,338.01 5.00%
1至2年 2,599,805.82 259,980.58 10.00%
2至3年 177,884.33 35,576.87 20.00%
3至5年 600,313.45 300,156.73 50.00%
5 年以上 1,103,801.21 1,103,801.21 100.00%
合计 98,248,565.00 6,387,853.40 6.50%
确定该组合依据的说明：
公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损
失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,164,091.75 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
与子公司之间往来 82,852,505.48 73,265,026.46
代扣员工费用等个人往来 1,601,095.86 940,524.33
押金、保证金等往来 13,794,963.66 7,261,300.66
合计 98,248,565.00 81,466,851.45
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
厦门万里石装饰设计
往来款 19,003,371.21 1 年以内 19.34% 950,168.56
有限公司
厦门万里石家装修装
往来款 16,805,939.91 1 年以内 17.11% 840,297.00
饰工程有限公司
厦门万里石建筑工程
往来款 13,152,039.62 1 年以内 13.39% 657,601.98
有限公司
和林格尔中建万里石
往来款 11,831,862.49 1 年以内 12.04% 591,593.12
材有限公司
莱州东方万里石石材
往来款 7,216,859.95 1 年以内 7.35% 360,843.00
有限公司
合计 -- 68,010,073.18 -- 69.22% 3,400,503.66
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 162,284,360.14 162,284,360.14 154,539,360.14 154,539,360.14
对联营、合营企
138,714,518.58 138,714,518.58 134,348,737.25 134,348,737.25
业投资
合计 300,998,878.72 300,998,878.72 288,888,097.39 288,888,097.39
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
南非万里石 2,469,167.00 2,469,167.00
天津中建万里石
12,275,790.00 12,275,790.00
石材有限公司
岳阳万里石石材
9,000,000.00 9,000,000.00
有限公司
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
厦门万里石装饰
15,000,000.00 15,000,000.00
设计有限公司
和林格尔中建万
5,350,000.00 5,350,000.00
里石材有限公司
广州万里石石材
255,000.00 255,000.00 0.00
有限公司
惠安万里石工艺
2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
厦门万里石工艺
3,734,500.00 3,734,500.00
有限公司
上海万里石石材
1,647,000.00 1,647,000.00
有限公司
美好石材 24,661,440.12 24,661,440.12
湖北兴山万里石
5,000,000.00 5,000,000.00
石材有限公司
张家界万里石有
2,294,000.00 2,294,000.00
限公司
厦门万里石建筑
装饰工程有限公 40,350,000.00 40,350,000.00
司
厦门万里石家装
修装饰工程有限 4,683,000.00 4,683,000.00
公司
莱州东方万里石
6,200,213.02 6,200,213.02
石材有限公司
漳州海翼万里供
5,100,000.00 5,100,000.00
应链有限公司
WANLI BYROCK
449,250.00 449,250.00
SDN BHD
北京万里石有限
14,070,000.00 8,000,000.00 22,070,000.00
公司
合计 154,539,360.14 8,000,000.00 255,000.00 162,284,360.14
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
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厦门万里石股份有限公司 2018 年年度报告全文
一、合营企业
二、联营企业
厦门东方
原石进出 3,377,971 151,109.8 3,529,081
口有限公 .43 0 .23
司
厦门东方
110,761,0 3,772,969 114,534,0
万里原石
99.26 .00 68.26
有限公司
厦门石材
商品运营 18,302,08 440,536.7 18,742,62
中心有限 5.13 3 1.86
公司
厦门港万
通股权投
1,907,581 1,908,747
资基金管 1,165.80
.43 .23
理有限公
司
134,348,7 4,365,781 138,714,5
小计
37.25 .33 18.58
134,348,7 4,365,781 138,714,5
合计
37.25 .33 18.58
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 296,288,485.67 247,410,048.78 283,053,096.11 223,627,329.05
其他业务 10,115,143.09 1,412,429.41 1,460,738.13
合计 306,403,628.76 248,822,478.19 284,513,834.24 223,627,329.05
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,656,218.66 546,162.69
权益法核算的长期股权投资收益 4,365,781.33 2,924,729.37
合计 7,021,999.99 3,470,892.06
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 152,315.48 175,561.09
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
423,738.82 2,297,535.76
定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 98,399.62 60,271.20
减：所得税影响额 140,752.87 633,342.01
少数股东权益影响额 14,308.99 92,178.55
合计 519,392.06 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.58% 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
1.50% 0.05 0.05
股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务
报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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