关于厦门万里石股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
目 录
1、 鉴证报告 2
2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 4
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关于厦门万里石股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2019]48310011
厦门万里石股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的厦门万里石股份有限公司股份有限公司（以下简称“万里
石公司”）截至 2018 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情
况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交
易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格
式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，
编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、
完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，
是万里石公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关
于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使
用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，
我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，
我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
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我们认为，万里石公司截至 2018 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度
存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44
号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、
《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放
与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供万里石公司 2018 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
朱子武
中国北京 中国注册会计师：
叶庚波
2019 年 04 月 26 日
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厦门万里石股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交
易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格
式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，
厦门万里石股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2018 年 12
月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
2015 年 12 月 13 日，公司经中国证券监督管理委员会“证监许可【2015】1362
号”文件核准，首次公开发行人民币普通股 A 股 5,000 万股，发行价格为 2.29 元/股，
募集资金总额为 114,500,000.00 元，扣除本次发行费用人民币 26,993,971.65 元后，
募集资金净额为 87,506,028.35 元，上述募集资金业经瑞华会计师事务所（特殊普通
合伙）验证，并于 2015 年 12 月 17 日出具瑞华验字【2015】48260010 号验资报告。
二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金的管理情况
公司已按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上
市公司规范运作指引》有关规定要求，结合本公司实际情况制定了《募集资金管理制
度》（以下简称《管理制度》），对募集资金的存储、运用、变更和监督等方面均作
出了具体明确的规定。公司严格按照《管理制度》的规定管理募集资金，募集资金的
存储、运用、变更和监督不存在违反《管理制度》规定的情况。
公司于 2016 年 1 月 15 日连同保荐机构招商证券股份有限公司（以下简称“招商
证券”或“保荐机构”）与招商银行股份有限公司厦门松柏支行、兴业银行股份有限公司
厦门分行（以下合称“专户存储银行”）签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管
协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存
在问题。
2、募集资金专户存储情况
截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：
募集资金存储银行名称 银行账号 账户性质 期末余额（元）
兴业银行股份有限公司厦门江头支行 129210100100267219 活期 2,758,512.51
招商银行股份有限公司厦门松柏支行 592902445410366 活期 6,521,922.87
合计 9,280,435.38
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三、募集资金的实际使用情况
本公司募集资金实际使用情况如下：
1、募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 1,262.52 万元，具体情况详见附表 1
《募集资金使用情况对照表》。截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金专户的余额为
9,280,435.38 元，募集资金净额减募集资金专户余额与累计已使用金额的差异为利息
收入。
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
（1）北京万里石有限公司建设项目（原营销网络建设项目）
公司原计划在广州、上海、成都建立石材设计应用中心并且增加五个销售分公司，
同时加大品牌建设的投入，扩大和加深石材在装修领域的品牌认知度，加大广告宣传
力度，通过多种形式的品牌宣传及策划，提高万里石在装修行业的知名度。考虑到公
司在上海、广州和成都均已设立了子分公司，目前业务开展尚可，因而从经济、长远
和发展的眼光看，变更原计划用于营销网络建设项目的募集资金投向，先集中用于开
发中高端家装市场及拓展大北京地区的业务将为公司带来更好的现金流和利润，该事
项已经 2016 年 10 月 9 日及 2016 年 10 月 27 日公司召开的第二届董事会第十八
次会议、2016 年第一次临时股东大会审议通过。
（2）大理石深加工及技术改造项目
2017 年 7 月 4 日及 2017 年 7 月 20 日，经公司第三届董事会第八次会议、2017
年第二次临时股东大会审议通过，公司调整部分公开发行股票募集资金投资项目
——“大理石深加工及技术改造项目”的实施方式；调整后，该项目总投资金额由
10,534.73 万元调整至 5,909.70 万元，建设形成石材产品综合年产量 35 万 m2 的生
产能力。项目后续仍以募集资金进行投入，公司不再以自有资金进行投入。
截至 2018 年 12 月 31 日止，本项目石材产品综合年产量已达 35 万 m2。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
2016 年 1 月 11 日，经第二届董事会第十四次会议审议通过，公司以募集资金置
换预先已投入募投项目自筹资金计人民币 39,472,150.21 元，已经瑞华会计师事务所
（特殊普通合伙）出具了瑞华核字【2016】48260001 号《厦门万里石股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
无。
5、节余募集资金使用情况
无。
6、超募资金使用情况
无。
7、尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金存储于相关银行募集资金专管账户。
8、募集资金使用的其他情况
无
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、变更募集资金投资项目情况表
2016 年 10 月 9 日及 2016 年 10 月 27 日，公司召开第二届董事会第十八次会
议、2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。
具体内容详见“变更募集资金投资项目情况表”（附表 2）
2、变更募集资金投资项目的具体原因
在经济新常态背景下，建筑装饰石材市场需求不断变化，预计公装市场未来几年
相对稳定，但家装市场于 2014 年已触底回升，预计未来几年有较大增长空间。在区
域经济建设上，京津冀一体化发展及以北京市政府东迁新增的基础设施建设将为高端
石材销售提供难得的发展机遇和巨大的市场空间。在当前不断变化的市场环境下，公
司按原计划进行营销网络建设将使公司资源相对比较分散，不易形成明显的竞争优势，
鉴于家装市场潜在的巨大市场需求及京津冀一体化发展带来的良好契机，同时考虑到
公司在上海、广州和成都均已设立了子分公司，目前业务开展尚可，因而从经济、长
远和发展的眼光看，变更原计划用于营销网络建设项目的募集资金投向，先集中用于
开发中高端家装市场及拓展大北京地区的业务将为公司带来更好的现金流和利润。
3、变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
无。
4、募集资金投资项目已对外转让或置换情况
无。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、未达到预计收益的情况和原因。
（1）北京万里石有限公司建设项目收益情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，北京万里石有限公司累计亏损 258.17 万元人民币。
（2）项目收益未达预期的原因
①公装业务受部分客户要求延迟交货影响，营业收入未达预期。
②家装业务尚处在市场布局与开拓阶段，市场占有率未达预期。
2、报告期内，公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和
《管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况,
公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、公司不存在两次以上融资且当年募集资金运用的情况
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
2018 年度
编制单位：厦门万里石股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 8,750.60 本年度投入募集资金总额
1,262.52
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 2,847.60 已累计投入募集资金总额
7,852.14
累计变更用途的募集资金总额比例 32.54%
截至期末 是否达 项目可行
是否已变更 募集资金 调整后 本年度 截至期末 项目达到 本年度实
累计 到 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部分 承诺 投资 投入金 投资进度（%） 预定可使用 现
投入金额 预计效 生
变更） 投资总额 总额(1) 额 (3)＝(2)/(1) 状态日期 的效益
(2) 益 重大变化
承诺投资项目
1、大理石深加工及技术改造项 2016 年 1 月 1
否 是 否
目 5,909.70 5,909.70 462.52 5,645.14 0.96 日 1,595.40
2、营销网络建设项目 是 不适用 不适用 不适用 是
2,840.90
承诺投资项目小计
8,750.60 5,909.70 462.52 5,645.14 1,595.40
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计
8,750.60 5,909.70 462.52 5,645.14 1,595.40
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未达到计划进度或预计收益的情况和原因 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 广州、上海、成都变更为北京；详见三、2
募集资金投资项目实施方式调整情况 详见三、2
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见三、3
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 公司尚未使用的募集资金存储于相关银行募集资金专管账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
2018 年度
编制单位：厦门万里石股份有限公司 金额单位：人民币万元
变更后的项
截至期末实
变更后项目拟 截至期末 项目达到 本年度 目
对应的原承诺 本年度实际投 际 是否达到
变更后的项目 投入募集资金 投资进度（%） 预定可使用 实现的 可行性是否
项目 入金额 累计投入金 预计效益
总额（1） (3)=(2)/(1) 状态日期 效益 发生重大变
额(2)
化
北京万里石有限公司建设 营销网络建设
2,847.60 800.00 2,207.00 77.50% 2017 年 11 月 141.48 否 否
项目 项目
合计
2,847.60 800.00 2,207.00 141.48
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 详见三、2
①公装业务受部分客户要求延迟交货影响，营业收入未达预期。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
②家装业务尚处在市场布局与开拓阶段，市场占有率未达预期。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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