万里石：募集资金存放与使用情况鉴证报告2020-04-28
厦门万里石股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2020]003826 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）
厦门万里石股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2019 年度）
目录 页次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 厦门万里石股份有限公司 2019 年度募集资金 1-7
存放与使用情况的专项报告
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2020]003826 号
厦门万里石股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的厦门万里石股份有限公司（以下简称厦门万里
石公司）《2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下
简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
厦门万里石公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深
圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资金
专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对厦门万里石公司募集
资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业
务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规
定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对厦门
万里石公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
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大华核字[2020]003826 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，厦门万里石公司募集资金专项报告在所有重大方面按
照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深
圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作
指引》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了厦门万里石
公司 2019 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供厦门万里石公司年度报告披露之目的使用，不得用作
任何其他目的。我们同意将本报告作为厦门万里石公司年度报告的必
备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
邱俊洲
中国北京
中国注册会计师：
覃业贵
二〇二〇年四月二十七日
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厦门万里石股份有限公司
2019 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
厦门万里石股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
2015 年 12 月 13 日，公司经中国证券监督管理委员会“证监许可【2015】1362 号”文
件核准，首次公开发行人民币普通股 A 股 5,000 万股，发行价格为 2.29 元/股，募集资金总
额为 114,500,000.00 元，扣除本次发行费用人民币 26,993,971.65 元后，募集资金净额为
87,506,028.35 元，上述募集资金业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2015
年 12 月 17 日出具瑞华验字【2015】48260010 号验资报告。
截止 2015 年 12 月 17 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经瑞华会计师事
务所以“瑞华验字[2015]48260010 号”验资报告验证确认。
截止 2019 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 8,782.90 万元，其中：公司于
募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 39,472,150.21 元；于 2016
年 10 月 27 日起至 2018 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 78,521,423.11 元；
本年度使用募集资金 9,307,593.87 元。截止 2019 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币
0.00 元。
二、募集资金的管理情况
公司已按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司
规范运作指引》有关规定要求，结合本公司实际情况制定了《募集资金管理制度》（以下简
称《管理制度》），对募集资金的存储、运用、变更和监督等方面均作出了具体明确的规定。
公司严格按照《管理制度》的规定管理募集资金，募集资金的存储、运用、变更和监督不存
在违反《管理制度》规定的情况。
公司于 2016 年 1 月 15 日连同保荐机构招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”
或“保荐机构”）与招商银行股份有限公司厦门松柏支行、兴业银行股份有限公司厦门分行
（以下合称“专户存储银行”）签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证
券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2019 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
兴业银行股份有限公
129210100100267219 59,097,000.00 0.00 活期
司厦门江头支行
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2019 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
招商银行股份有限公
592902445410366 28,408,993.35 0.00 活期
司厦门松柏支行
合计 87,505,993.35 0.00
三、2019 年度募集资金的使用情况
本公司募集资金实际使用情况如下：
1、募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 930.76 万元，具体情况详见附表 1《募集资
金使用情况对照表》。截止 2019 年 12 月 31 日，募集资金专户的余额为 0.00 元。
详见附表《募集资金使用情况表》。
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
（1）北京万里石有限公司建设项目（原营销网络建设项目）
公司原计划在广州、上海、成都建立石材设计应用中心并且增加五个销售分公司，同时
加大品牌建设的投入，扩大和加深石材在装修领域的品牌认知度，加大广告宣传力度，通过
多种形式的品牌宣传及策划，提高万里石在装修行业的知名度。考虑到公司在上海、广州和
成都均已设立了子分公司，目前业务开展尚可，因而从经济、长远和发展的眼光看，变更原
计划用于营销网络建设项目的募集资金投向，先集中用于开发中高端家装市场及拓展大北京
地区的业务将为公司带来更好的现金流和利润，该事项已经 2016 年 10 月 9 日及 2016 年 10
月 27 日公司召开的第二届董事会第十八次会议、2016 年第一次临时股东大会审议通过。
（2）大理石深加工及技术改造项目
2017 年 7 月 4 日及 2017 年 7 月 20 日，经公司第三届董事会第八次会议、2017 年第二
次临时股东大会审议通过，公司调整部分公开发行股票募集资金投资项目——“大理石深加
工及技术改造项目”的实施方式；调整后，该项目总投资金额由 10,534.73 万元调整至 5,909.70
万元，建设形成石材产品综合年产量 35 万 m2 的生产能力。项目后续仍以募集资金进行投
入，公司不再以自有资金进行投入。
截至 2019 年 12 月 31 日止，本项目石材产品综合年产量已达 35 万 m2。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
2016 年 1 月 11 日，经第二届董事会第十四次会议审议通过，公司以募集资金置换预先
已投入募投项目自筹资金计人民币 39,472,150.21 元，已经瑞华会计师事务所（特殊普通合
伙）出具了瑞华核字【2016】48260001 号《厦门万里石股份有限公司以自筹资金预先投入
募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
无。
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2019 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
5、节余募集资金使用情况
无。
6、超募资金使用情况
无。
7、尚未使用的募集资金用途及去向
公司在兴业银行股份有限公司厦门江头支行（账号：129210100100267219）及招商银行
股份有限公司厦门松柏支行（账号：592902445410366）开立的募集资金专用账户的募集资
金已使用完毕。截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金专户注销手续已全部办理完毕。
8、募集资金使用的其他情况
无
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、变更募集资金投资项目情况表
2016 年 10 月 9 日及 2016 年 10 月 27 日，公司召开第二届董事会第十八次会议、2016
年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。具体内容详见“变
更募集资金投资项目情况表”（附表 2）
2、变更募集资金投资项目的具体原因
在经济新常态背景下，建筑装饰石材市场需求不断变化，预计公装市场未来几年相对稳
定，但家装市场于 2014 年已触底回升，预计未来几年有较大增长空间。在区域经济建设上，
京津冀一体化发展及以北京市政府东迁新增的基础设施建设将为高端石材销售提供难得的
发展机遇和巨大的市场空间。在当前不断变化的市场环境下，公司按原计划进行营销网络建
设将使公司资源相对比较分散，不易形成明显的竞争优势，鉴于家装市场潜在的巨大市场需
求及京津冀一体化发展带来的良好契机，同时考虑到公司在上海、广州和成都均已设立了子
分公司，目前业务开展尚可，因而从经济、长远和发展的眼光看，变更原计划用于营销网络
建设项目的募集资金投向，先集中用于开发中高端家装市场及拓展大北京地区的业务将为公
司带来更好的现金流和利润。
3、变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
无。
4、募集资金投资项目已对外转让或置换情况
无。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、未达到预计收益的情况和原因。
（1）北京万里石有限公司建设项目收益情况
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2019 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
截至 2019 年 12 月 31 日止，北京万里石有限公司本年净利润 166.29 万元，累计亏损
91.89 万元人民币。
（2）项目收益未达预期的原因
①公装业务受到两方面因素影响：一方面，受国家宏观层面房地产调控政策的影响，营
业收入未达预期；另一方面，受上游企业国家环保政策的影响，原材料价格上涨，导致工程
项目毛利率下降，收益未达预期。
②家装业务尚处在市场进一步开拓阶段，市场占有率未达预期。
2、报告期内，公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《管
理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况,公司募集资
金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、公司不存在两次以上融资且当年募集资金运用的情况
厦门万里石股份有限公司（盖章）
二〇二〇年四月二十七日
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2019 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
附表
募集资金使用情况表
编制单位：厦门万里石股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额 8,750.60 本年度投入募集资金总额 930.76
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 2,847.60 已累计投入募集资金总额 8,782.91
累计变更用途的募集资金总额比例 32.54%
是否已变更 截至期末投资进 项目达到预定 项目可行性
承诺投资项目和超募资金 募集资金承 调整后投资 本年度投 截至期末累计 本年度实现 是否达到
项目（含部 度（%）(3)＝ 可使用状态日 是否发生重
投向 诺投资总额 总额(1) 入金额 投入金额(2) 的效益 预计效益
分变更） (2)/(1) 期 大变化
承诺投资项目
1.大理石深加工及技术改
否 5,909.70 5,909.70 277.47 5,922.62 100.22% 2016 年 1 月 309.19 是 否
造项目
2.营销网络建设项目 是 2,840.90 - - - 不适用 不适用 不适用 不适用 是
承诺投资项目小计 8,750.60 5,909.70 277.47 5,922.62 309.19
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计
合计 8,750.60 5,909.70 277.47 5,922.62 309.19
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体募 无
投项目）
项目可行性发生重大变化 无
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2019 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
的情况说明
超募资金的金额、用途及使
无
用进展情况
募集资金投资项目实施地
广州、上海、成都变更为北京；详见三、2
点变更情况
募集资金投资项目实施方
详见三、2
式调整情况
募集资金投资项目先期投
详见三、3
入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充
无
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
详见三、7
余的金额及原因
公司在兴业银行股份有限公司厦门江头支行（账号：129210100100267219）及招商银行股份有限公司厦门松柏支行（账号：
尚未使用的募集资金用途
592902445410366）开立的募集资金专用账户的募集资金已使用完毕。截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金专户注销手续已全部办理
及去向
完毕
募集资金使用及披露中存
无
在的问题或其他情况
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2019 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
附表
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：厦门万里石股份有限公司
金额单位：人民币万元
变更后项目拟投 截至期末实际 截至期末投 项目达到预定 变更后的项目
本年度实际投入 本年度实现的 是否达到
变更后的项目 对应的原承诺项目 入募集资金总额 累计投入金额 资进度（%） 可使用状态日 可行性是否发
金额 效益 预计效益
（1） (2) (3)=(2)/(1) 期 生重大变化
北京万里石有限公
营销网络建设项目 2,847.60 653.29 2,860.29 100.45% 2017 年 11 月 166.29 否 否
司建设项目
合计 - 2,847.60 653.29 2,860.29 - - 166.29 - -
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） 第二届董事会第十八次会议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，变更原因请详见四、2
①公装业务受到两方面因素影响：一方面，受国家宏观层面房地产调控政策的影响，营业收入未达预期；另一方
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） 面，受上游企业国家环保政策的影响，原材料价格上涨，导致工程项目毛利率下降，收益未达预期。
②家装业务尚处在市场进一步开拓阶段，市场占有率未达预期。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
专项报告第 7 页
