深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司
2018 年年度报告
2019 年 04 月
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人卢争驰、主管会计工作负责人钟志芳及会计机构负责人(会计主
管人员)钟志芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不代表公司盈利预测，不构成公
司对投资者的实质承诺。
公司已在本报告中详细阐述公司可能存在的风险，详情请查阅本报告中第
四节“经营情况讨论与分析”中第九部分“公司未来发展展望”。敬请广大投资
者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 100,000,000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 11
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 58
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 64
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 65
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 71
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 75
第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 76
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 192
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、股份公司、发行人 指 深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司
深圳液晶 指 深圳市和科达液晶设备有限公司（发行人前身）
深圳超声 指 深圳市和科达超声设备有限公司
苏州超声 指 苏州市和科达超声设备有限公司
深圳水处理 指 深圳市和科达水处理设备有限公司
苏州海吉 指 苏州市海吉自动化控制有限公司
苏州水处理 指 苏州市和科达水处理科技有限公司
西安水处理 指 西安市和科达水处理科技有限公司
深圳电镀 指 深圳市和科达电镀设备有限公司
东莞工业 指 东莞市和科达工业专用设备有限公司
苏州表面 指 苏州市和科达表面处理设备有限公司
苏州液晶 指 苏州市和科达液晶设备有限公司
东莞液晶 指 东莞市和科达液晶设备有限公司
董事会 指 深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司董事会
监事会 指 深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司监事会
股东大会 指 深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司股东大会
报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
报告期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 和科达 股票代码 002816
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司
公司的中文简称 和科达
公司的外文名称（如有） ShenZhen Hekeda Precision Cleaning Equipment Co.,LTD.
公司的法定代表人 卢争驰
注册地址 深圳市龙华区大浪街道浪口社区华荣路 294 号和科达工业园 2 栋 1 层-3 层
注册地址的邮政编码 518109
办公地址 深圳市龙华区大浪街道浪口社区华荣路 294 号和科达工业园 2 栋 1 层-3 层
办公地址的邮政编码 518109
公司网址 http://www.hkdholding.com
电子信箱 hkdir@hekeda.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王培鹏 王培鹏
深圳市龙华区大浪街道浪口社区华荣 深圳市龙华区大浪街道浪口社区华荣
联系地址
路 294 号和科达工业园 3 号厂房三楼 路 294 号和科达工业园 3 号厂房三楼
电话 0755-27048451 0755-27048451
传真 0755-29809065 0755-29809065
电子信箱 hekedazqb@163.com hekedazqb@163.com
三、信息披露及备置地点
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、巨潮资
公司选定的信息披露媒体的名称
讯网
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码 91440300683766012Q
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼
签字会计师姓名 吴雨佳 鲁晓华
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
成都市青羊区东城根上街
国金证券股份有限公司 王志辉 王可 2016.10.25-2018.12.31
95 号
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 344,653,912.77 347,660,693.09 -0.86% 349,744,159.99
归属于上市公司股东的净利润
6,433,354.28 16,168,233.68 -60.21% 30,220,078.87
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
1,947,338.09 13,799,554.59 -85.89% 27,688,430.07
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
20,586,527.27 -55,366,066.40 137.18% -28,719,819.20
（元）
基本每股收益（元/股） 0.06 0.16 -62.50% 0.38
稀释每股收益（元/股） 0.06 0.16 -62.50% 0.38
加权平均净资产收益率 1.22% 3.12% -1.90% 8.59%
本年末比上年末增
2018 年末 2017 年末 2016 年末
减
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总资产（元） 653,305,879.76 716,730,060.13 -8.85% 684,840,149.62
归属于上市公司股东的净资产
527,327,410.84 523,494,056.56 0.73% 512,325,822.88
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 56,282,810.80 100,610,735.24 68,307,789.46 119,452,577.27
归属于上市公司股东的净利润 -3,067,758.80 10,151,103.67 -413,177.75 -236,812.84
归属于上市公司股东的扣除非
-4,206,753.52 9,599,134.08 -880,984.50 -2,564,057.97
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 4,768,610.67 24,194,555.88 -21,762,790.65 13,386,151.37
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产
-285,728.07 -285,345.87 46,582.56
减值准备的冲销部分）
其中社保稳岗补贴
99,657.47 元，企业
计入当期损益的政府补助（与企业业务
研发开发费用省级
密切相关，按照国家统一标准定额或定 2,060,906.08 2,451,939.09 2,967,137.39
财政奖励资金
量享受的政府补助除外）
74,900 元，高新技
术企业培育资金
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355,537.00 元，黄桥
街道纳税先进企业
奖金 20,000 元，中
小企业展会补贴
20,670 元，高技能
职业技术补贴
48,000 元，产业发
展专项资金 85,000
元，2018 年度转型
升级创新发展专项
经费 360,556.60 元，
深圳市科技创新委
员会第二批研发资
助 657,000 元。高新
复审补助 260,000
元，个人所得税手
续费返还 79,585.01
元。
委托他人投资或管理资产的损益 1,952,481.26
除上述各项之外的其他营业外收入和支
1,131,024.74 433,939.05 18,921.71
出
减：所得税影响额 372,667.82 231,853.18 500,992.86
合计 4,486,016.19 2,368,679.09 2,531,648.80 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、报告期内公司主要业务
报告期内，公司所从事的主要业务领域包括精密清洗、电镀和水处理三大业务板块。报告期内，公司的主要产品、经营
模式、主要的业绩驱动因素未发生重大变化。
公司主要产品及服务包括：精密清洗（主要包括超声波清洗、平板清洗、喷淋清洗、碳氢清洗等）、纯水生产设备、污
水处理设备和中水回用设备、电子类电镀设备、塑胶类电镀设备、五金类电镀设备等。
经营模式：鉴于公司所处行业属于非标准化定制行业，由客户提出清洗要求，厂商按照客户的清洗对象和要求制造精密
清洗设备，并负责安装和维护。行业内企业均采用“按单定制生产”的专业配套制造经营模式。
公司致力于精密清洗设备的研发、制造，根据不同行业不同客户不同产品的各类清洗需求，提供整套精密清洗解决方案，
有效帮助客户提升产品性能，延长产品寿命，实现清洁生产。
2、公司所处行业的周期性
公司所处行业属于非标准化定制行业，是工业生产的配套行业，其行业周期与下游行业经营状况、技术革新、固定资产
投资密切相关。但由于工业精密清洗设备应用行业广泛，覆盖了从基础工业到战略新兴行业的众多领域，可以在一定程度上
平衡各个行业之间的周期波动。因此本行业周期性并不十分明显。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 本期比上期减少 35.01%，主要是因为本期在建工程部分结转入固定资产所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
技术竞争力：公司致力于工业精密清洗设备的研发制造，坚持科技创新战略，积极提升企业自主创新能力，着重技术、销售、
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品质、研发人员的培养，在技术上不断突破，有利于提升公司技术竞争力。
客户优势：随着中国工业化的深入，工业精密清洗设备已经成为下游客户生产线不可或缺的组成部分，其技术水平与稳定运
行是保证客户持续高效生产的基础，企业的品牌和口碑是客户选择设备供应商时所考虑的首要因素。公司通过多年的经营，
在业内已形成了良好的口碑和较高的行业知名度，与各个行业领先企业建立长期合作关系。
市场竞争力：公司是国内领先的精密清洗设备生产商，具有较强的市场竞争力。同时，公司三项业务紧密协同运作与互补，
能够为客户提供从纯水设备、精密清洗、中水回用到废水达标排放完整的清洗解决方案，三大业务协同发展、交叉销售，不
仅有利于提升公司精密清洗设备业务的竞争力，也增加了客户粘性、提高了产品附加值，同时有利于提升利润分散经营风险。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年度公司实现营业收入344,653,912.77元，实现归属于上市公司股东的净利润6,433,354.28元。
1、超声事业部
2018年，在确保传统超声设备稳健经营的同时，重点对碳素水清洗机、智能手机盖板清洗机新工艺的结构及性能和先进
性方面进行技术攻关，相关设备的整体性及其在清洗过程中的效率及效果都有显著提升。从技术层面虽然处于行业领先地位，
但由于市场的下行压力，下游客户的固定资产投资下降，导致2018年的业绩未达到预期。
2、液晶事业部
2018年，液晶事业部在技术研发方面比较突出，“TFT玻璃减薄设备”、“TFT-G11高世代清洗机”、“G11代物流线技术”、
“智能手机盖板清洗机”等新技术得到了提升，订单量有所增加，该事业部产品销售、利润在2018年获得的稳步增加。
3、水处理事业部
2018年，水处理事业部处于经营策略调整期间，该事业部2018年度订单量有较大的下降，但已经为2019年业绩做了较好
的市场布局。
4、电镀事业部
2018年，电镀事业部在本年度表面处理设备的自动化升级项目，在高端汽车零部件及航空零部件表面处理市场上已经取
得了一定市场份额。由于处于市场的调整期，产品项目销量与利润潜力未得到充分体现。
公司一直以来兢兢业业，2018年度主要还是采用“稳”的指导方针，“稳”就意味着“蓄势待发”也代表可能要暂时牺
牲当前一些无长远发展的利益。2018年度公司营业收入对比2017年度稍有下降，利润下滑的主要原因为：部分产品订单不足，
销售价格有所下降，产品成本同比有所增加，导致产品毛利率有所下降；2018年度应收账款回款不理想，导致本年度计提资
产减值损失同比增加较大。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 344,653,912.77 100% 347,660,693.09 100% -0.86%
分行业
主营业务收入 320,672,261.36 93.04% 325,815,750.20 93.72% -1.58%
其他业务收入 23,981,651.41 6.96% 21,844,942.89 6.28% 9.78%
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分产品
清洗产品 235,178,057.18 68.24% 218,938,806.30 62.97% 7.42%
电镀产品 50,581,224.18 14.68% 43,138,554.18 12.41% 17.25%
水处理产品 29,325,298.75 8.50% 60,075,137.95 17.28% -51.19%
其他产品 5,587,681.25 1.62% 3,663,251.77 1.06% 52.53%
其他业务收入 23,981,651.41 6.96% 21,844,942.89 6.28% 9.78%
分地区
华东地区 132,488,742.53 38.44% 103,884,389.68 29.88% 27.53%
华南地区 114,226,747.24 33.14% 90,583,990.16 26.06% 26.10%
华中地区 37,205,972.03 10.80% 76,574,507.03 22.03% -51.41%
华北地区 18,239,711.85 5.29% 34,355,954.68 9.88% -46.91%
西北地区 1,337,162.50 0.39% 2,254,401.85 0.64% -40.69%
西南地区 8,552,063.49 2.48% 24,608,299.35 7.08% -65.25%
东北地区 827,740.19 0.24% 2,857,970.10 0.82% -71.04%
境外 31,775,772.94 9.22% 12,541,180.24 3.61% 153.37%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
主营及其他业
344,653,912.77 243,257,368.41 29.42% -0.86% 4.29% -3.49%
务
分产品
清洗产品 235,178,057.18 163,590,040.94 30.44% 7.42% 14.60% -4.36%
电镀产品 50,581,224.18 37,809,526.02 25.25% 17.25% 22.14% -2.99%
分地区
华东地区 132,488,742.53 93,597,553.02 29.35% 27.53% 32.32% -2.56%
华南地区 114,226,747.24 78,878,132.53 30.95% 26.10% 25.95% 0.09%
华中地区 37,205,972.03 27,121,029.50 27.11% -51.41% -48.18% -4.54%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
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（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 台 488 606 -19.47%
主营业务 生产量 台 488 606 -19.47%
库存量 台 0 0 0.00%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
清洗设备 营业成本 163,590,040.94 67.32% 142,748,672.93 61.20% 14.60%
电镀设备 营业成本 37,809,526.02 15.56% 30,956,598.56 13.27% 22.14%
水处理设备 营业成本 27,772,490.91 11.43% 45,523,134.29 19.52% -38.99%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、根据西安市和科达水处理科技有限公司2018年3月25日股东会决议， 注销西安市和科达水处理科技有限公司。截止
本报告日西安水处理公司已完成税务及工商注销手续。
2、根据东莞市和科达工业专业设备有限公司2017年5月20日股东会决议，东莞市和科达液晶设备有限公司吸收合并东莞
市和科达工业专业设备有限公司，东莞液晶公司存续，东莞工业公司解散注销。截止本报告日东莞工业公司已完成税务及工
商注销手续。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
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（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 127,130,356.83
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 36.89%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
0.00%
比例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 46,217,518.34 13.41%
2 客户二 26,585,568.65 7.71%
3 客户三 22,140,927.45 6.43%
4 客户四 17,656,427.99 5.12%
5 客户五 14,529,914.40 4.22%
合计 -- 127,130,356.83 36.89%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 20,789,907.65
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 14.81%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
0.00%
额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 4,957,323.90 3.53%
2 供应商二 4,768,770.78 3.40%
3 供应商三 4,572,103.54 3.26%
4 供应商四 3,534,029.91 2.52%
5 供应商五 2,957,679.52 2.10%
合计 -- 20,789,907.65 14.81%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
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销售费用 28,854,935.75 25,552,087.63 12.93%
管理费用 40,585,176.22 43,102,918.71 -5.84%
主要为报告期内贷款利息减少及汇
财务费用 -771,373.63 2,048,351.21 -137.66%
率变动导致汇兑损益减少
研发费用 15,020,004.80 18,817,766.22 -20.18%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
根据公司发展战略规划及客户要求，公司在2018年度加大了在精密清洗系列产品方向的新产品开发、生产工艺改进等方面的
研发投入力度，新产品的开发及新工艺的应用有助于公司进一步提高产品生产效率、降低生产成本、提升公司产品的核心竞
争力、更好的适应下游相关行业的发展趋势。
公司研发投入情况
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 126 127 -0.79%
研发人员数量占比 17.10% 12.89% 4.21%
研发投入金额（元） 15,020,004.80 18,817,766.22 -20.18%
研发投入占营业收入比例 4.36% 5.41% -1.05%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 334,610,133.37 368,578,589.56 -9.22%
经营活动现金流出小计 314,023,606.10 423,944,655.96 -25.93%
经营活动产生的现金流量净
20,586,527.27 -55,366,066.40 137.18%
额
投资活动现金流入小计 229,793,402.11 299,982,540.86 -23.40%
投资活动现金流出小计 224,208,023.70 257,798,882.28 -13.03%
投资活动产生的现金流量净 5,585,378.41 42,183,658.58 -86.76%
15
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
额
筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 19,000,000.00 -89.47%
筹资活动现金流出小计 22,401,809.27 24,489,691.06 -8.53%
筹资活动产生的现金流量净
-20,401,809.27 -5,489,691.06 -271.64%
额
现金及现金等价物净增加额 5,775,369.69 -18,775,448.31 130.76%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加137.18%，主要为购买商品及劳务支付现金及缴纳的税费减少。
投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少86.76%，主要为募集资金理财减少。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少271.64%，主要为银行贷款减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为20,586,527.27元，本年度净利润为6,433,354.28元。公司经营活动产生的现
金净流量与本年度净利润存在重大差异主要是由于公司购买商品及劳务支付现金及缴纳的税费减少。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 1,952,481.26 28.84% 主要为募集资金理财收益 否
资产减值 13,839,224.07 204.43% 按公司减值政策计提 是
营业外收入 3,388,714.33 50.06% 主要为收到的政府补助 否
主要为非流动资产毁损报
营业外支出 527,160.29 7.79% 否
废损失
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
105,885,139. 101,001,891.
货币资金 16.21% 14.09% 2.12%
88 39
应收账款 259,173,990. 39.67% 262,941,312. 36.69% 2.98%
16
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
21 98
141,661,709. 169,998,269.
存货 21.68% 23.72% -2.04%
87 20
投资性房地产 4,153,669.78 0.64% 0.00% 0.64% 本期新增固定资产出租业务
80,813,197.1 66,919,189.7
固定资产 12.37% 9.34% 3.03%
9 0
本期比上期减少 35.04%，是因为本
11,981,059.8 18,435,478.0
在建工程 1.83% 2.57% -0.74% 期在建工程部分结转入固定资产所
3 9
致
19,000,000.0 短期借款减少 89.47%，是因为本年
短期借款 2,000,000.00 0.31% 2.65% -2.34%
0 度偿还银行短期借款所致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,024,740.81 票据保证金
固定资产 1,181,119.97 分别为短期借款提供抵押而受限
无形资产 1,489,126.40 分别为短期借款提供抵押而受限
合计 4,694,987.18
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
17
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未使
本期已 已累计 尚未使 闲置两
内变更 更用途 更用途 用募集
募集年 募集方 募集资 使用募 使用募 用募集 年以上
用途的 的募集 的募集 资金用
份 式 金总额 集资金 集资金 资金总 募集资
募集资 资金总 资金总 途及去
总额 总额 额 金金额
金总额 额 额比例 向
截至
2018 年
12 月 31
日尚未
使用的
募集资
金人民
币
9,395.62
万元将
继续投
入使用
首次公 (其中使
2016 开发行 17,239 2,385.83 7,843.38 0 0 0.00% 9,395.62 用暂时 0
股票 闲置募
集资金
人民币
3,000 万
元暂时
补充流
动资金，
尚未使
用的募
集资金
为人民
币
6,395.62
18
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
万元）
合计 -- 17,239 2,385.83 7,843.38 0 0 0.00% 9,395.62 -- 0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
[2016]2090 号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 25,000,000 股，每股发行价格为 8.29 元，募集
资金总额 207,250,000.00 元，扣除承销商发行费用人民币 22,000,000.00 元及其他上市费用人民币 12,859,981.11 元，实际
募集资金净额为人民币 172,390,018.89 元。上述募集资金于 2016 年 10 月 18 日到位，已经立信会计师事务所（特殊普通
合伙）审验，并由其出具信会师报字[2016]第 116339 号《验资报告》。2018 年度，本公司已募集累计投入募投项目人民
币 7,843.38 万元，使用暂时闲置募集资金暂时补充流动资金人民币 3,000 万元，尚未使用的募集资金余额为人民币 6,395.62
万元；募集资金专用户利息收入和理财收益扣减手续费净额人民币 437.73 万元，期末募集资金实际余额人民币 6,833.35
万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期 项目达 项目可
募集资 截至期
变更项 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 金承诺 末累计
目(含 投资总 期投入 进度 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 投资总 投入金
部分变 额(1) 金额 (3)＝ 状态日 的效益 效益 重大变
额 额(2)
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
东莞市和科达液晶 2019 年
1,796.2 5,359.8
设备有限公司平板 否 9,000 9,000 59.55% 09 月 0 否 否
2 8
清洗设备生产项目 30 日
苏州市和科达超声
设备有限公司超声
否 6,500 6,500 467.63 1,003.1 15.43% 已终止 0 否 否
波清洗设备扩产项
目
深圳市和科达精密
2019 年
清洗设备股份有限
否 739 739 121.98 480.4 65.01% 03 月 0 否 否
公司研发设计中心
31 日
扩建项目
深圳市和科达精密
100.00
清洗设备股份有限 否 1,000 1,000 1,000 不适用 不适用 不适用 否
%
公司补充流动资金
2,385.8 7,843.3
承诺投资项目小计 -- 17,239 17,239 -- -- -- --
3 8
超募资金投向
无
19
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
2,385.8 7,843.3
合计 -- 17,239 17,239 -- -- 0 -- --
3 8
未达到计划进度或
截止 2018 年 12 月 31 日，募投项目东莞市和科达液晶设备有限公司平板清洗设备生产项目仍处于
预计收益的情况和
建设期，尚未完全达到预计收益。
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无此情况
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目
2017 年 3 月 24 日，经公司第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投
先期投入及置换情
入募投项目自筹资金的预案》，公司拟以募集资金置换截至 2016 年 10 月 18 日预先投入募投项目
况
的自筹资金人民币 1,172.15 万元。
适用
2018 年 6 月 19 日，公司召开了 2018 年度第二次临时董事会及 2018 年度第二次临时监事会，会
用闲置募集资金暂
议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及子公司使用不
时补充流动资金情
超过人民币 3,000 万元（含）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之
况
日起不超过 12 个月。并经独立董事、监事会以及保荐机构核查同意后予以披露。截至 2018 年
12 月 31 日，公司实际使用人民币 3,000 万元闲置募集资金暂时补充公司流动资金。
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
截至 2018 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金人民币 9,395.62 万元将继续投入使用(其中使用暂时
尚未使用的募集资 闲置募集资金人民币 3,000 万元暂时补充流动资金，尚未使用的募集资金为人民币 6,395.62 万元
金用途及去向 存放在募集资金专户），公司将根据项目投资计划，结合实际生产经营需要，将上述募集资金陆续
用于募集资金投资项目的建设支出。
2017 年 12 月 12 日召开了第二届董事会第十次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关
于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，董事会、监事会同意公司使用闲置募集资金不超
募集资金使用及披 过人民币 9,000 万元进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行理财产品，
露中存在的问题或 进行现金管理的额度在董事会、监事会审议通过之日起十二个月内可以滚动使用。
其他情况 为扩大闲置募集资金购买理财产品的可选范围，进一步保障暂时闲置募集资金收益，公司于 2018
年 4 月 19 日召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于调整暂时闲置募集资金所购买理
财产品的发行主体范围的议案》，同意公司及子公司在不影响募投项目及公司正常经营的前提下，
20
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
将暂时闲置募集资金所购买理财产品的发行主体从单一类型的银行调整为可提供保本承诺的银
行、证券公司或其他金融机构。除调整购买理财产品的发行主体范围外，原其他审议的事项保持
不变。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
工控软件、
嵌入式软
件的开发、
设计和销
售；货物及
技术进出
口；自有房
深圳市和
屋租赁。
科达超声 9,000,000. 170,948,17 108,073,99 92,378,673 2,900,104. 3,533,514.
子公司 (法律、行
设备有限 00 9.05 1.43 .57 92 27
政法规禁
公司
止的项目
除外;法
律、行政法
规限制的
项目须取
得许可后
方可经营)
21
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
系列超声
波清洗机、
超声波焊
接机、工业
用冷水机、
电脑控制
机械及相
关设备、工
控软件、嵌
入式软件
生产。
研发、生
产、销售：
水处理设
备、工业纯
水机、超滤
机、电离再
生装置及
配件；承接
各种大中
型水处理
项目的设
计、制作、
安装(涉及
资质的凭
苏州市和
资质证书
科达水处 3,000,000. 66,915,487 18,550,113 28,025,994 -5,259,276. -4,284,320.
子公司 经营)。工
理科技有 00 .15 .51 .12 84 64
控软件、嵌
限公司
入式软件
的开发、设
计与销售。
自营和代
理各类商
品及技术
的进出口
业务(国家
限定企业
经营或禁
止进出口
的商品和
技术除
外)。
苏州市和 生产：超声
子公司 18,000,000 84,306,113 39,925,946 35,444,368 2,490,624. 2,435,943.
科达超声 波清洗设
22
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
设备有限 备、超声塑 .00 .88 .37 .73 41 70
公司 焊机、水处
理设备、工
业用冷水
机、纯水
机、半导体
焊接设备、
电镀设备，
(禁止设置
金属蚀刻、
钝化、电镀
工艺;禁止
生产废水
排放磷、氮
污染物;禁
止在距离
住宅区、医
院、学校等
环境敏感
目标 100
米范围内
设置喷漆
等产生废
气的工艺;
禁止从事
放射性、高
毒、高危粉
尘等企
业);设计、
施工:水处
理环保工
程。工控软
件、嵌入式
软件的开
发、设计和
销售。自营
和代理各
类商品及
技术的进
出口业务
(国家限定
企业经营
或禁止进
出口的商
23
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
品和技术
除外)。
工业水处
理设备和
配件的生
产和销售；
工控软件、
嵌入式软
件的开发、
设计和销
深圳市和 售;水处理
科达水处 工程的设 20,000,000 76,127,315 31,561,970 26,904,868 -5,783,328. -4,392,770.
子公司
理设备有 计、上门安 .00 .14 .43 .31 47 17
限公司 装。(法律、
行政法规
禁止的项
目除外;法
律、行政法
规限制的
项目须取
得许可后
方可经营)
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 不适用
公司名称 公司类型 主要业务
西安市和科达水处理科技有限公司 注销 无
东莞市和科达工业专用设备有限公司 东莞市和科达液晶设备有限公司吸收合并 无
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
随着市场的发展，对相关产品清洗要求越来越高，制造业向智能化、环保化方向推进，公司产品在高端制造行业已经积
累技术和市场，公司正积极调整技术和市场布局，与时俱进，重点抓住技术含量高的制造行业。
（一）智能手机行业、TFT液晶面板行业
手机/TFT产业的更新换代周期越来越短，手机面板、后盖、金属部件等的加工要求越来越高，产量越来越大，同时使用
的清洗设备的精密程度和智能化的要求也越来越高，不但要求企业有质的积累，同时也要有量的产出，对设备制造厂商来说
是机遇。公司精密清洗设备，有着多年积累的工艺及生产经验，在公司后续的经营过程里会从产业本体和周边发展的新产品
24
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
入手，不断提高公司产品的市场占有率。
（二）汽车核心部件、高端电子产品等金属加工行业
中国汽车核心部件、高端电子产品相关行业所需清洗设备之前主要由欧美、日本提供，因为汽车精密核心零部件和高端
电子产品的加工和表面处理要求比较高。我们一直秉承“精密清洗”理念投入大量的研发。近年公司大力推广的“碳素水清
洗机”市场不断拓展，在销售数量上逐步得到了提升。2019年，公司将深化精密、专业、高端的制造理念，有望在该行业方
向取得好的经营效果。
（三）太阳能行业
在薄膜电池、柔性电池、硅片电池清洗技术方面我们的技术一直在行业属于领先地位，2019年值得期待。
2019年是充满希望和机遇的一年，公司经营管理团队将不断优化公司管理模式，加大自动化和智能化产品的研发，提升
企业核心竞争力，优化企业生产效率，努力为股东及广大投资者带来更好的回报。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
巨潮资讯网《深圳市和科达精密清洗
2018 年 05 月 02 日 其他 其他 设备股份有限公司投资者关系活动
记录表》2018-001
25
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司重视对投资者的合理回报，《公司章程》中明晰了现金分红事项的标准和比例、决策程序和机制、利润分配的形式。公
司严格执行《公司章程》以及股东大会决议，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职尽责
并发挥应有职责，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适用
透明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1. 2016 年度利润分配预案是：以公司 2016 年末总股本1亿股股数为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税） 共
计为5,000,000.00 元，不送红股，不以公积金转增股。
2.2017年度利润分配预案是：以公司 2017年末总股本1亿股股数为基数，向全体股东每10股派发现金红利 0.26元（含税） 共
计为2,600,000.00 元，不送红股，不以公积金转增股。
3. 2018年度利润分配预案是：以公司 2018年末总股本1亿股股数为基数，向全体股东每10股派发现金红利 0.10元（含税）,
共计为1,000,000.00 元，不送红股，不以公积金转增股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
以其他方式 现金分红总
现金分红金
现金分红金 额（含其他
分红年度合 额占合并报
以其他方式 额占合并报 方式）占合
并报表中归 表中归属于 现金分红总
现金分红金 （如回购股 表中归属于 并报表中归
分红年度 属于上市公 上市公司普 额（含其他
额（含税） 份）现金分 上市公司普 属于上市公
司普通股股 通股股东的 方式）
红的金额 通股股东的 司普通股股
东的净利润 净利润的比
净利润的比 东的净利润
率
例 的比率
2018 年 1,000,000.00 6,433,354.28 15.54% 0.00 0.00% 1,000,000.00 15.54%
2017 年 2,600,000.00 16,168,233.6 16.08% 0.00 0.00% 2,600,000.00 16.08%
26
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
8
30,220,078.8
2016 年 5,000,000.00 16.55% 0.00 0.00% 5,000,000.00 16.55%
7
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.10
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 100,000,000
现金分红金额（元）（含税） 1,000,000
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 1,000,000
可分配利润（元） 56,294,235.14
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额
100%
的比例
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
截止 2018 年 12 月 31 日母公司未分配利润 56,294,235.14 元，董事会提议公司 2018 年度利润分配预案是：以公司 2018
年末总股本 1 亿股股数为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税）, 共计派发 1,000,000.00 元，不送红
股，不以公积金转增股。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承 实际控制人 股份限售承 自发行人在 2016 年 10 2019 年 10 正在履行
27
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
诺 覃有倘、龙 诺 证券交易所 月 25 日 月 25 日 中。
小明、邹明 上市交易之
及股东卢争 日起三十六
驰、张圣韬、 个月内，不
龙玉春、覃 转让或者委
秀珍 托他人管理
本人所持发
行人的股
份，也不要
求发行人回
购本人所持
有发行人的
股份。
除前述锁定
期外，在本
人任职期
间，每年转
让的发行人
股份不超过
本人直接或
间接持有的
发行人股份
总数的百分
之二十五；
在离职后半
年内，不转
持有发行人
让直接或间
股份的董
股份限售承 接持有的发 2016 年 10 正在履行
事、监事、 长期有效
诺 行人股份； 月 25 日 中。
高级管理人
在申报离职
员
六个月后的
十二个月
内，通过证
券交易所挂
牌交易出售
的发行人股
票数量占本
人直接或间
接持有发行
人股票总数
的比例不超
过百分之五
十。
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
所持股票在
锁定期满后
两年内减持
的，其减持
价格不低于
发行价；公
实际控制人
司上市后 6
覃有倘、龙
个月内如公
小明、邹明、
司股票连续
持有公司股
20 个交易
份担任公司 股份限售承 2016 年 10 2018 年 10
日的收盘价 履行完毕。
董事和高管 诺 月 25 日 月 25 日
均低于发行
梁海华、卢
价，或者上
争驰、吕春
市后 6 个月
林、常道春、
期末收盘价
韩毅平
低于发行
价，持有公
司股票的锁
定期限自动
延长至少 6
个月。
公司实际控
制人覃有
倘、龙小明、
邹明签署了
《一致行动
人协议》，约
定“自本协
议签署之日
起，在本协
议有效期间
公司实际控
内，将继续
制人覃有 股东一致行 2016 年 10 2019 年 10 正在履行
保持良好的
倘、龙小明、 动承诺 月 25 日 月 25 日 中。
合作关系，
邹明
相互尊重他
方意见，在
和科达的经
营管理和决
策过程中保
持一致意
见。本协议
一方或各方
拟向公司董
事会或股东
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
大会提出应
由董事会或
股东大会审
议的议案
时，应当事
先就议案内
容与其他方
进行充分的
沟通和交
流，直至三
方共同认可
议案的内容
并形成一致
意见，以其
中一方或三
方共同的名
义向公司董
事会或股东
大会提出相
关议案，并
对议案做出
相同的表决
意见。对于
非由本协议
的其他方提
出的议案，
在公司董事
会或股东大
会召开前，
各方应当就
待审议的议
案进行充分
的沟通和交
流，直至各
方达成一致
意见，并以
自身的名义
或三方共同
名义按照形
成的一致意
见在公司董
事会会议或
股东大会会
议上做出相
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
同的表决意
见。
一、避免同
业竞争承
诺：为避免
发行人控股
股东、实际
控制人及其
控制的其他
企业与发行
人之间将来
发生同业竞
争，发行人
实际控制人
覃有倘、龙
小明和邹明
均签署了
《避免同业
竞争承诺
函》，具体承
诺事宜如
发行人控股 关于同业竞
下：1、截至
股东、实际 争、关联交
本承诺函签 2016 年 10 正在履行
控制人覃有 易、资金占 长期有效
署之日，本 月 25 日 中。
倘、龙小明 用方面的承
人及本人控
和邹明 诺
制的其他公
司均未生
产、开发、
销售任何与
和科达及其
下属子公司
生产的产品
构成竞争或
可能构成竞
争的产品，
未直接或间
接经营任何
与和科达及
其下属子公
司经营的业
务构成竞争
或可能构成
竞争的业
务，也未参
31
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
与投资任何
与和科达及
其下属子公
司生产的产
品或经营的
业务构成竞
争或可能构
成竞争的其
他企业。2、
自本承诺函
签署之日
起，本人及
本人控制的
其他公司将
不生产、开
发任何与和
科达及其下
属子公司生
产的产品构
成竞争或可
能构成竞争
的产品，不
直接或间接
经营任何与
和科达及其
下属子公司
经营的业务
构成竞争或
可能构成竞
争的业务，
也不参与投
资任何与和
科达及其下
属子公司生
产的产品或
经营的业务
构成竞争或
可能构成竞
争的其他企
业。3、自本
承诺函签署
之日起，如
本人及本人
控制的其他
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司进一步
拓展产品和
业务范围，
本人及本人
控制的其他
公司将不与
和科达及其
下属子公司
拓展后的产
品或业务相
竞争；若与
和科达及其
下属子公司
拓展后产品
或业务产生
竞争，则本
人及本人控
制的其他公
司将以停止
生产或经营
相竞争的业
务或产品的
方式，或者
将相竞争的
业务纳入到
和科达经营
的方式，或
者将相竞争
的业务转让
给无关联关
系的第三方
的方式避免
同业竞争。
4、在本人及
本人控制的
其他公司与
和科达存在
关联关系期
间，本承诺
函为有效之
承诺。如上
述承诺被证
明是不真实
或未被遵
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
守，本人将
向和科达赔
偿一切直接
和间接损
失，并承担
相应的法律
责任。二、
避免关联交
易承诺：发
行人控股股
东、实际控
制人覃有
倘、龙小明
和邹明均签
署了《避免
关联交易承
诺函》，具体
承诺事宜如
下：1、本人
及本人所控
制的其他企
业将尽量避
免、减少与
和科达发生
关联交易。
如关联交易
无法避免，
本人及本人
所控制的其
他企业将严
格遵守中国
证监会和和
科达章程的
规定，按照
通常的商业
准则确定交
易价格及其
他交易条
件，公允进
行。2、在本
人及本人控
制的其他公
司与和科达
存在关联关
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系期间，本
承诺函为有
效之承诺。
如上述承诺
被证明是不
真实或未被
遵守，本人
将向和科达
赔偿一切直
接和间接损
失，并承担
相应的法律
责任。
（一）启动
股价稳定措
施的具体条
件和程序启
动条件及程
序：当公司
股票连续
20 个交易
日的收盘价
低于每股净
资产时，应
当在 5 日
公司、实际 内召开董事
控制人、时 会、25 日内
任公司董事 召开股东大
IPO 稳定股 2016 年 10 正在履行
（独立董事 会，审议稳 长期
价承诺 月 25 日 中。
除外）、监 定股价具体
事、高级管 方案，明确
理人员 该等具体方
案的实施期
间，并在股
东大会审议
通过该等方
案后的 5
个交易日内
启动稳定股
价具体方案
的实施。停
止条件：在
稳定股价具
体方案的实
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
施期间内，
如公司股票
连续 20 个
交易日收盘
价高于每股
净资产时，
将停止实施
股价稳定措
施。稳定股
价具体方案
实施后，如
再次发生股
价稳定措施
的启动条
件，则再次
启动稳定股
价措施。
（二）稳定
股价的具体
措施 1、公
司稳定股价
的措施。当
触发前述股
价稳定措施
的启动条件
时，公司应
依照法律、
法规、规范
性文件、公
司章程及公
司内部治理
制度的规
定，及时履
行相关法定
程序后采取
以下部分或
全部措施稳
定公司股
价，并保证
股价稳定措
施实施后，
公司的股权
分布仍符合
上市条件：
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）在不影
响公司正常
生产经营的
情况下，经
董事会、股
东大会审议
同意，通过
交易所集中
竞价交易方
式回购公司
股票，回购
价格不高于
公司上一年
度经审计的
每股净资
产。（2）要
求实际控制
人及时任公
司董事（独
立董事除
外）、监事、
高级管理人
员以增持公
司股票的方
式稳定公司
股价，并明
确增持的方
案。（3）在
保证公司经
营资金需求
的前提下，
经董事会、
股东大会审
议同意，通
过实施利润
分配或资本
公积金转增
股本的方式
稳定公司股
价。（4）通
过开源节
流、优化公
司薪酬体系
及股权激励
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机制等方式
提升公司业
绩、稳定公
司股价。 5）
法律、行政
法规、规范
性文件规定
以及中国证
监会认可的
其他方式。
2、实际控制
人、公司董
事、监事、
高级管理人
员稳定股价
的具体措
施。当触发
前述股价稳
定措施的启
动条件时，
公司实际控
制人、董事、
监事、高级
管理人员应
依照法律、
法规、规范
性文件和公
司章程的规
定，积极配
合并保证公
司按照要求
制定并启动
稳定股价的
预案。实际
控制人、公
司董事（独
立董事除
外）、监事、
高级管理人
员应在不迟
于股东大会
审议通过稳
定股价具体
方案后的 5
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个交易日
内，根据股
东大会审议
通过的稳定
股价具体方
案，积极采
取下述措施
以稳定公司
股价，并保
证股价稳定
措施实施
后，公司的
股权分布仍
符合上市条
件：（1）在
符合股票交
易相关规定
的前提下，
按照公司关
于稳定股价
具体方案中
确定的增持
金额和期
间，通过交
易所集中竞
价交易方式
增持公司股
票。增持价
格不高于公
司上一年度
经审计的每
股净资产，
购买所增持
股票的总金
额不低于其
上年度从公
司获取的税
后薪酬及税
后现金分红
总额的
15%。（2）
除因继承、
被强制执行
或上市公司
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重组等情形
必须转股或
触发前述股
价稳定措施
的停止条件
外，在股东
大会审议稳
定股价具体
方案及方案
实施期间，
不转让其持
有的公司股
份。除经股
东大会非关
联股东同意
外，不由公
司回购其持
有的股份。
（3）法律、
行政法规、
规范性文件
规定以及中
国证监会认
可的其他方
式。触发前
述股价稳定
措施的启动
条件时公司
的实际控制
人、董事（独
立董事除
外）、监事、
高级管理人
员，不因在
股东大会审
议稳定股价
具体方案及
方案实施期
间内不再作
为实际控制
人和/或职
务变更、离
职等情形而
拒绝实施上
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述稳定股价
的措施。公
司在未来聘
任新的董
事、监事、
高级管理人
员前，将要
求其签署承
诺书，保证
其履行公司
首次公开发
行上市时董
事、监事、
高级管理人
员已做出的
稳定股价承
诺，并要求
其按照公司
首次公开发
行上市时董
事、监事、
高级管理人
员的承诺提
出未履行承
诺的约束措
施。（三）约
束措施
1、公司、实
际控制人、
董事（独立
董事除外）、
高级管理人
员将在公司
股东大会公
开说明未采
取上述稳定
股价措施的
具体原因并
向公司股东
和社会公众
投资者道
歉。2、实际
控制人负有
增持股票的
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
义务，但未
按本预案的
规定提出增
持计划和/
或未实际实
施增持计划
的，公司有
权责令实际
控制人在限
期内履行增
持股票义
务，实际控
制人仍不履
行的，应以
其最低增持
金额减去其
实际增持股
票金额（如
有）向公司
支付现金补
偿。实际控
制人拒不支
付现金补偿
的，公司有
权扣减其应
向实际控制
人支付的分
红；实际控
制人多次违
反上述规定
的，现金补
偿金额累计
计算。3、公
司董事（独
立董事除
外）、高级管
理人员负有
增持股票义
务，但未按
本预案的规
定提出增持
计划和/或
实际实施增
持计划的，
42
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司有权责
令董事（独
立董事除
外）、高级管
理人员在限
期内履行增
持股票义
务，董事（独
立董事除
外）、高级管
理人员仍不
履行的，应
以其最低增
持金额减去
其实际增持
股票金额
（如有）向
公司支付现
金补偿。董
事（独立董
事除外）、高
级管理人员
拒不支付现
金补偿的，
公司有权扣
减其应向董
事（独立董
事除外）、高
级管理人员
支付的薪酬
或分红（如
有）。公司董
事（独立董
事除外）、高
级管理人员
拒不履行本
预案规定的
股票增持义
务情节严重
的，实际控
制人或董事
会、监事会、
半数以上的
独立董事有
43
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
权提请股东
大会更换相
关董事，公
司董事会有
权解聘相关
高级管理人
员。四）本
预案的法律
程序。本预
案经公司股
东大会审议
通过，自公
司完成首次
公开发行股
票并上市之
日起生效。
如因法律、
法规修订或
政策变动等
情形导致本
预案与相关
规定不符，
公司董事会
应对本预案
进行调整，
并需经出席
股东大会的
股东所持表
决权股份总
数的三分之
二以上同意
通过。公司
实际控制人
及董事、高
级管理人员
已承诺：1、
其已了解并
知悉《关于
公司上市后
三年内稳定
公司股价的
预案》的全
部内容；2、
愿意遵守和
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执行《关于
公司上市后
三年内稳定
公司股价的
预案》的内
容并承担相
应的法律责
任。
如发行人首
次公开发行
股票并上市
的招股说明
书中有虚假
记载、误导
性陈述或者
重大遗漏，
对判断发行
人是否符合
法律规定的
发行条件构
成重大、实
质影响的，
本人将自虚
假陈述揭露
本公司控股
日或虚假陈
股东、实际
述更正日 2016 年 10 正在履行
控制人覃有 其他承诺 长期有效
起，以发行 月 25 日 中。
倘、龙小明、
价格（如因
邹明
派发现金红
利、送股、
转增股本、
增发新股等
原因进行除
权、除息的，
须按照证券
交易所的有
关规定作除
权除息价格
调整）或中
国证监会认
定的价格回
购已转让的
原限售股份
（即本人在
45
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
和科达首次
公开发行新
股时所公开
的股份）。回
购时将依照
《公司法》、
《证券法》、
中国证监会
和深交所的
相关规定以
及《公司章
程》执行。
如发行人首
次公开发行
股票并上市
的招股说明
书中有虚假
记载、误导
性陈述或者
本公司董 重大遗漏，
事、监事和 致使投资者 2016 年 10 正在履行
其他承诺 长期有效
高级管理人 在证券交易 月 25 日 中。
员 中遭受损
失，并已由
人民法院作
出相关生效
判决的，本
人将依法赔
偿投资者损
失。
"实际控制
人关于缴纳
社会保险及
住房公积金
的承诺“：
发行人实际
本公司实际 控制人覃有 2016 年 10 正在履行
其他承诺 长期有效
控制人 倘、龙小明 月 25 日 中。
和邹明签署
了《关于深
圳市和科达
精密清洗设
备股份有限
公司社保及
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
住房公积金
问题的承诺
函》并承诺：
如应社保及
住房公积金
有权部门要
求或根据其
决定，和科
达需要为其
员工补缴社
保或住房公
积金，或者
和科达因未
为员工缴纳
住房公积金
而受到任何
罚款或其他
损失，本人
愿意在无需
和科达支付
任何对价的
情况下承担
所有相关金
钱赔付义务
和责任。
在上述锁定
期满后，可
根据需要以
集中竞价交
易、大宗交
易、协议转
让或其他合
本公司控股 法的方式转
股东、实际 让所持发行
2016 年 10 2021 年 10 正在履行
控制人覃有 其他承诺 人的部分股
月 25 日 月 25 日 中。
倘、龙小明、 票。其中，
邹明 在上述锁定
期满后两年
内覃有倘、
龙小明每年
转让的股份
不超过本人
所持股票数
量的 15%，
47
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
邹明每年转
让的股份不
超过本人所
持股票数量
的 25%，且
转让价格不
低于发行
价。本人在
转让所持发
行人股票
时，将在减
持前 3 个
交易日通过
发行人公
告。
锁定期满后
持股意向的
承诺：本公
司股东浙江
亿诚创业投
资有限公司
作出了对锁
定期满后持
本公司股东 股意向的承
浙江亿诚创 诺，请见本 2016 年 10 2019 年 10 正在履行
其他承诺
业投资有限 招股说明书 月 25 日 月 25 日 中。
公司 “重大事项
提示”之
“二、持有
发行人 5%
以上股份的
股东对锁定
期满后持股
意向的承
诺”。
作为股东的
董事、监事、
高级管理人
作为股东的
员的重要承
时任董事、 2016 年 10 正在履行
其他承诺 诺：持有发 长期有效
监事、高级 月 25 日 中。
行人股份的
管理人员
董事、监事、
高级管理人
员承诺：除
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
前述锁定期
外，在本人
任职期间，
每年转让的
发行人股份
不超过本人
直接或间接
持有的发行
人股份总数
的百分之二
十五；在离
职后半年
内，不转让
直接或间接
持有的发行
人股份；在
申报离职六
个月后的十
二个月内，
通过证券交
易所挂牌交
易出售的发
行人股票数
量占本人直
接或间接持
有发行人股
票总数的比
例不超过百
分之五十。
公司董事、
高级管理人
员对公司填
补回报措施
切实履行的
承诺
公司时任董 公司董事、
2016 年 10 正在履行
事、高级管 其他承诺 高级管理人 长期有效
月 25 日 中。
理人员 员根据中国
证监会相关
规定，对公
司填补回报
措施能够得
到切实履行
作出如下承
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
诺：1、本人
承诺不无偿
或以不公平
条件向其他
单位或者个
人输送利
益，也不采
用其他方式
损害公司利
益。2、本人
承诺对本人
的职务消费
行为进行约
束。3、本人
承诺不动用
公司资产从
事与本人履
行职责无关
的投资、消
费活动。4、
本人承诺由
董事会或薪
酬委员会制
定的薪酬制
度与公司填
补回报措施
的执行情况
相挂钩。5、
本人承诺，
如公司拟进
行员工股权
激励，则拟
公布的公司
股权激励的
行权条件与
公司填补回
报措施的执
行情况相挂
钩。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详 不适用
50
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
细说明未完成履行的具体原因及
下一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原
盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1.重要会计政策变更
财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额
（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为 董事会决议 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应
“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列 收票据及应收账款”，本期金额
示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并 265,447,916.91元，上期金额
入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其 283,244,879.85元；
他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工 “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应
程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期 付票据及应付账款”，本期金额
应付款”列示。比较数据相应调整。 87,802,863.72元，上期金额99,767,527.18
元；
调增“其他应收款”本期金额0.00元，上期
金额0.00元；
调增“其他应付款”本期金额0.00元，上期
金额0.00元；
调增“固定资产”本期金额0.00元，上期金
额0.00元；
调增“在建工程”本期金额0.00元，上期金
额0.00元；
调增“长期应付款”本期金额0.00元，上期
金额0.00元。
51
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用” 董事会决议 调减“管理费用”本期金额15,020,004.80
中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财 元，上期金额18,817,766.22元，重分类至
务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比 “研发费用”。
较数据相应调整。
（3）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留 董事会决议 “设定受益计划变动额结转留存收益”本期
存收益”项目。比较数据相应调整。 金额0.00元，上期金额0.00元。
2.重要会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、根据西安市和科达水处理科技有限公司2018年3月25日股东会决议， 注销西安市和科达水处理科技有限公司。截止
本报告日西安水处理公司已完成税务及工商注销手续。
2、根据东莞市和科达工业专业设备有限公司2017年5月20日股东会决议，东莞市 和科达液晶设备有限公司吸收合并东
莞市和科达工业专业设备有限公司，东莞液晶公司存续，东莞工业公司解散注销。截止本报告日东莞工业公司已完成税务及
工商注销手续。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 80
境内会计师事务所审计服务的连续年限 6
境内会计师事务所注册会计师姓名 吴雨佳 鲁晓华
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 吴雨佳 2 年 鲁晓华 1 年
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
52
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
53
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
东莞工业租赁一处房产，用于生产、办公，出租人为冯正全，地址为东莞市清溪国营林场石田工业区林中一街53号钢结构厂
房A栋第五层、E栋、宿舍B栋E栋，合同已于2018年4月30日终止。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额
是否为
度相关 担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 金额 行完毕
担保
露日期
54
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司对子公司的担保情况
担保额
是否为
度相关 担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 金额 行完毕
担保
露日期
2018 年
深圳市和科达电镀 2018 年 07 月 连带责任
04 月 20 1,500 200 一年 否 否
设备有限公司 17 日 保证
日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保
3,500 200
度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际
3,500 200
保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额
是否为
度相关 担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 金额 行完毕
担保
露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
3,500 200
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
3,500 200
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.38%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
200
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 200
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清
无
偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
55
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 暂时闲置募集资金 7,100 0 0
合计 7,100 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司自成立以来，一直积极履行自身社会责任，公司看中的不仅是经济利益，更重要的是企业和社会的可持续发展，在生产
经营和业务发展的过程中，在为股东创造价值的同时，努力做到经济效率与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社
会发展协调统一，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
56
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（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
报告期内，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2018年10月23日公司召开2018年度第三次临时董事会及2018年度第三次临时监事会，以全票同意审议通过了《关于终止
部分募集资金投资项目的议案》，该议案已经2018年度第一次临时股东大会审议通过，公司终止“苏州市和科达超声设备有
限公司超声波清洗设备扩产项目”。具体内容详见2018年10月24日、2018年11月3日、2018年11月13日公司在指定信息披露媒
体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn）披露的《2018年度
第三次临时董事会决议公告》、《关于终止部分募集资金投资项目的公告》、《补充公告》、《2018年度第一次临时股东大会决议
公告》（公告编号：2018-047、2018-051、2018-054、2018-056）。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
57
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
42,700, -372,09 42,328,
一、有限售条件股份 42.70% 42.33%
444 4 350
42,700, -372,09 42,328,
3、其他内资持股 42.70% 42.33%
444 4 350
其中：境内法人持股 0 0.00% 0
42,700, -372,09 42,328,
境内自然人持股 42.70% 42.33%
444 4 350
57,299, 57,671,
二、无限售条件股份 57.30% 372,094 57.67%
556 650
57,299, 57,671,
1、人民币普通股 57.30% 372,094 57.67%
556 650
100,000 100.00 100,00 100.00
三、股份总数
,000 % 0,000 %
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
58
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2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
增加限售股
50,000 股，是
由于常道春离
职后锁定
100%；解除限 2018 年 11 月
常道春 1,596,375 411,594 50,000 1,234,781
售股 411,594 24 日
股，是由于其
离职日已过半
年解锁 25%所
致
2018 年 1 月 1
路遥 327,937 10,500 0 317,437 高管锁定股
日
合计 1,924,312 422,094 50,000 1,552,218 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披 报告期末表 年度报告披
报告期末普
露日前上一 决权恢复的 露日前上一
通股股东总 10,968 8,931 0 0
月末普通股 优先股股东 月末表决权
数
股东总数 总数（如有） 恢复的优先
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（参见注 8） 股股东总数
（如有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
持股比 内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 末持股
例 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
12,427, 12,427,
覃有倘 境内自然人 12.43%
200 200
11,666, 11,666,
龙小明 境内自然人 11.67%
475 475
8,377,9 8,377,9
邹明 境内自然人 8.38%
50 50
浙江亿诚创业 境内非国有法 3,450,0 3,450,0
3.45%
投资有限公司 人 00 00
增持
2,290,6 2,290,6
刘艳辉 境内自然人 2.29% 2,290,6
95 95
95 股
苏州南丰长祥
股权投资合伙 境内非国有法 2,250,0 2,250,0
2.25%
企业（有限合 人 00 00
伙）
浙江亿品创业 境内非国有法 2,137,5 2,137,5
2.14%
投资有限公司 人 00 00
增持
1,939,2 1,939,2
辜冬连 境内自然人 1.94% 1,939,2
00 00
00 股
减持
1,925,7 1,875,5
吕春林 境内自然人 1.93% 575,00 50,181 质押 1,380,000
25 44
0股
减持
1,907,4 1,875,5
梁海华 境内自然人 1.91% 593,30 31,881 质押 1,510,000
25 44
0股
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有） 无
（参见注 3）
覃有倘、龙小明及邹明为一致行动关系，为公司控股股东及实际控制人。浙江亿诚
上述股东关联关系或一致行动的
创业投资有限公司与浙江亿品创业投资有限公司的法定代表人均为戴炳坤。公司未
说明
知其他前 10 名普通股股东是否存在关联关系或一致行动关系。
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
浙江亿诚创业投资有限公司 3,450,000 人民币普通股 3,450,000
刘艳辉 2,290,695 人民币普通股 2,290,695
苏州南丰长祥股权投资合伙企业
2,250,000 人民币普通股 2,250,000
（有限合伙）
浙江亿品创业投资有限公司 2,137,500 人民币普通股 2,137,500
辜冬连 1,939,200 人民币普通股 1,939,200
苏州太湖点石创业投资中心（有限
1,830,000 人民币普通股 1,830,000
合伙）
深圳双诚睿见新材管理中心（有限
1,542,002 人民币普通股 1,542,002
合伙）
成都德同银科创业投资合伙企业
1,444,175 人民币普通股 1,444,175
（有限合伙）
苏州市相城高新创业投资有限责
1,250,000 人民币普通股 1,250,000
任公司
刘萍 1,033,700 人民币普通股 1,033,700
前 10 名无限售流通股股东之间，
浙江亿诚创业投资有限公司与浙江亿品创业投资有限公司的法定代表人均为戴炳
以及前 10 名无限售流通股股东和
坤。公司未知其他前 10 名无限售流通股股东之间及前 10 名无限售流通股股东和前
前 10 名股东之间关联关系或一致
10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
覃有倘 中国 否
龙小明 中国 否
邹明 中国 否
报告期内，覃有倘先生系公司董事长；龙小明先生系公司副董事长、总经理；
主要职业及职务
邹明女士系公司董事。
报告期内控股和参股的其他境内外上市
无
公司的股权情况
61
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
覃有倘 本人 中国 否
龙小明 本人 中国 否
邹明 本人 中国 否
报告期内，覃有倘先生系公司董事长；龙小明先生系公司副董事长、总经理；邹明女士系
主要职业及职务
公司董事。
过去 10 年曾控股的境内外
无
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
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4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
任职状 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数
态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
2019 年 2022 年
697,95 697,95
卢争驰 董事长 现任 男 38 3月1 3月1
0 0
日 日
副董事 2019 年 2022 年
697,95 697,95
张圣韬 长、副 现任 男 36 3月1 3月1
0 0
总经理 日 日
2012 年 2022 年
董事、 2,500,7 593,30 1,907,4
梁海华 现任 男 43 12 月 3 月 01
总经理 25 0 25
13 日 日
2019 年 2022 年
非独立
林心涵 现任 女 30 3月1 3月1 0 0
董事
日 日
2019 年 2022 年
独立董
胡开梁 现任 男 40 3月1 3月1 0 0
事
日 日
2019 年 2022 年
独立董
周铁华 现任 男 50 3月1 3月1 0 0
事
日 日
监事会
主席、
2019 年 2022 年
采购部
李德侨 现任 男 41 3 月 12 3月1 0 0
部长、
日 日
采购副
总监
2019 年 2022 年
职工代
黄铁 现任 男 42 3 月 12 3月1 0 0
表监事
日 日
2019 年 2022 年
股东代 747,82 730,82
王瑞智 现任 男 54 3月1 3月1 17,000
表监事 5 5
日 日
路遥 副总经 现任 男 39 2012 年 2022 年 423,25 90,141 333,10
65
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
理 12 月 3月1 0 9
13 日 日
副总经
2018 年 2022 年
理、董
王培鹏 现任 男 41 7月2 03 月 1 0 0
事会秘
日 日
书
2019 年 2022 年
财务总
钟志芳 现任 女 44 3 月 12 3月1 0 0
监
日 日
副总经
2012 年 2018 年
理、董 2,128,5 549,02 1,579,4
常道春 离任 男 54 12 月 5 月 22
事会秘 00 5 75
13 日 日
书
7,196,2 1,249,4 5,946,7
合计 -- -- -- -- -- -- 0
00 66 34
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
副总经理、董 2018 年 05 月
常道春 解聘 个人原因
事会秘书 22 日
副总经理、董 2018 年 07 月 经第二届董事会第十二次会议聘任为公司副总经理
王培鹏 任免
事会秘书 02 日 兼董事会秘书
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
本公司现有董事6名，其中独立董事2名。
卢争驰先生：男，1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾先后担任深圳市茂海利投资有限公司经理
助理、亚洲电镀器材设备有限公司工程师、深圳市和科达超声设备有限公司副总经理；公司副总经理；现任公司第三届董事
会董事长。
张圣韬先生：男，1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾先后担任优能太阳能（深圳）有限公司品
质部工程师；广东发展银行深圳公司业务二部主管；公司总经理助理；深圳市和科达超声设备有限公司经理；现任公司第三
届董事会副董事长、副总经理。
梁海华先生：男，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾先后担任华南造船厂技术员；富士康工程
师；深圳市和科达超声设备有限公司技术员；深圳市和科达电镀设备有限公司经理；深圳市和科达液晶设备有限公司经理；
公司副总经理；现任公司第三届董事会非独立董事、总经理。
林心涵女士：女，1989年出生，中国国籍，香港特别行政区永久居民，硕士学历。曾任新家园协会社工、励智协进会项
目经理，现任公司第三届董事会非独立董事；英国保诚保险有限公司理财顾问。
胡开梁先生：男，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，法律硕士。曾先后担任安徽省全椒县陈浅小学语文教师、
66
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
安徽中天恒律师事务所律师、贵州国创能源控股（集团）股份有限公司独立董事，现任公司第三届董事会独立董事；安徽中
天恒（北京）律师事务所合伙人；深圳市全新好股份有限公司独立董事。
周铁华：男，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，注册会计师。曾先后担任南阳市淅川县实验中学
任教高中数学；淅川冶金粉末厂成本会计；淅川天力会计师事务所有限公司项目经理；现任公司第三届董事会独立董事；亚
太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所合伙人；高斯贝尔数码科技股份有限公司独立董事。
（二）监事会成员
本公司现有监事3名，其中职工代表监事2名。
李德侨先生：男，1978年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。曾先后担任深圳市和科达超声设备有限公司
物控部副部长、采购部副部长；现任公司第三届监事会主席、采购部部长、采购副总监；深圳市亿源利投资企业（有限合伙）
执行事务合伙人。
黄铁先生：男，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。曾先后担任深圳市和科达超声设备有限公司数
控冲压编程员、苏州市和科达超声设备有限公司物控部长；现任公司第三届监事会职工代表监事、苏州市和科达超声设备有
限公司副经理。
王瑞智：男，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。曾任职龙口市比特真空技术有限公司厂长、副总
经理；龙口市比特真空技术有限公司深圳分公司总经理；现任公司第三届监事会股东代表监事；新文兴科技（深圳）有限公
司副总经理。
（三）高级管理人员
公司高级管理人员包括总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监，现有5名高级管理人员，具体情况如下：
梁海华先生：男，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾先后担任华南造船厂技术员；富士康工程
师；深圳市和科达超声设备有限公司技术员；深圳市和科达电镀设备有限公司经理；深圳市和科达液晶设备有限公司经理；
公司副总经理；现任公司第三届董事会非独立董事、总经理。
张圣韬先生：男，1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾先后担任优能太阳能（深圳）有限公司品
质部工程师；广东发展银行深圳公司业务二部主管；公司总经理助理；深圳市和科达超声设备有限公司经理；现任公司第三
届董事会副董事长、副总经理。
路遥先生：男，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾先后担任永济电机厂助理工程师；广州市广
日电梯配件有限公司质检员；深圳市和科达超声设备有限公司工程师；公司监事会主席；苏州市和科达超声设备有限公司经
理；现任公司副总经理。
王培鹏先生：男，1978年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。曾先后担任深圳市三精机械设备科技有限公
司销售经理；深圳市申一照明光电有限公司总经理；现任公司副总经理、董事会秘书兼证券事务代表。
钟志芳女士：女，1974年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历、中级会计师职称。曾先后在深圳市和科达超
声设备有限公司任会计主管；公司财务部副部长，现任公司财务总监、财务部部长。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单 在其他单位是
任职人员姓 任期起始日
其他单位名称 位担任的 任期终止日期 否领取报酬津
名 期
职务 贴
2016 年 11 月
林心涵 英国保诚保险有限公司 理财顾问 是
01 日
2016 年 07 月
胡开梁 安徽中天恒（北京）律师事务所 合伙人 是
27 日
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
2016 年 01 月
胡开梁 深圳市全新好股份有限公司 独立董事 是
08 日
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通 2011 年 09 月
周铁华 合伙人 是
合伙）深圳分所 06 日
2018 年 06 月
周铁华 高斯贝尔数码科技股份有限公司 独立董事 是
28 日
执行事务 2012 年 04 月
李德侨 深圳市亿源利投资企业（有限合伙） 否
合伙人 01 日
2006 年 05 月
王瑞智 新文兴科技（深圳）有限公司 副总经理 是
08 日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬经公司薪酬委员会审议确定(包括基本工资、奖金、津贴、职工福利费和各项保险费、公积
金以及以其他形式从公司获得的税前实发报酬总额），有关薪酬管理和等级标准相关规均依据公司岗位职责、绩效考核以及
行业相关岗位的薪酬水平制定。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
覃有倘 董事长 男 68 离任 30.6 否
副董事长、总
龙小明 男 59 离任 30.6 否
经理
邹明 董事 女 59 离任 7.5 否
梁海华 董事、总经理 男 43 现任 20.17 否
田立新 董事 男 52 离任 0 否
戴炳坤 董事 男 46 离任 0 否
孙政民 独立董事 男 74 离任 8.64 否
周含军 独立董事 男 49 离任 8.64 否
林洪生 独立董事 男 41 离任 8.64 否
路遥 副总经理 男 39 现任 24.94 否
李农 监事 男 62 离任 0 否
储军峰 监事 男 35 离任 0 否
68
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
卢争驰 董事长 男 38 现任 41.11 否
吕春林 副总经理 男 43 离任 34.76 否
副总经理、董
常道春 男 54 离任 15.45 否
事会秘书
副总经理、董
王培鹏 男 41 现任 15.62 否
事会秘书
副总经理、财
韩毅平 男 60 离任 22.88 否
务总监
监事会主席、
李德侨 采购部部长、 男 41 现任 11.14 否
采购副总监
黄铁 监事 男 42 现任 12.43 否
王瑞智 监事 男 54 现任 0 否
副董事长、副
张圣韬 男 36 现任 32.42 否
总经理
财务总监、财
钟志芳 女 44 现任 18.59 否
务部部长
林心涵 董事 女 30 现任 0 否
胡开梁 独立董事 男 40 现任 0 否
周铁华 独立董事 男 50 现任 0 否
合计 -- -- -- -- 344.13 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 121
主要子公司在职员工的数量（人） 616
在职员工的数量合计（人） 737
当期领取薪酬员工总人数（人） 737
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 443
销售人员 24
69
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
技术人员 125
财务人员 24
行政人员 29
其他人员 92
合计 737
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大专及以上 269
大专以下 468
合计 737
2、薪酬政策
公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规规定，为员工提高稳定且具有竞争力的薪酬，以充分
调动员工的积极性和创造性。
3、培训计划
报告期内，根据公司发展战略，重点开展人才培养、中高层领导领导力、新生力量培养等培训项目工作，满足公司未来
高速发展阶段的人才需求，打造关键岗位胜任力，提高员工的专业技能和职业素养，同时根据公司发展规划与业务需求，制
定切实可行的培训计划，开展多样提高知识和技能的培训方式。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
70
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股
票上市规则》等相关法律法规，坚持完善和完备公司治理结构和议事规则，健全公司内部控制制度，确保公司各部门权责明
确清晰，提高公司治理水平，形成高效科学的公司治理制度并严格厉行，具体如下：
（1）关于股东和股东大会
报告期内，公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定召集和召开股东大会，对股东大会审议事项进行规范
表决。报告期内，公司共召开1次年度股东大会，1次临时股东大会，均由董事会召集召开，并聘请了律师对股东大会合法性、
规范性进行现场见证。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分
行使自己的权利。
（2）关于公司与控股股东
报告期内，公司控股股东依法行使权利和承担相应义务，严格规范自身行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司
决策和经营活动的情形。
（3）关于董事与董事会
报告期内，公司董事能够勤勉尽责的行使权利，积极出席相关会议，认真审议各项议案，并参加相关知识培训，熟悉有关法
律法规，公司独立董事能够独立履行职责，对公司重大事项发表独立意见，切实维护公司和股东的合法权益。
（4）关于监事与监事会
报告期内，公司监事会与全体监事致力于维护公司及全体股东的权益，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理
人员履行职责的合法性进行有效监督，保障公司全体股东特别是中小股东的合法权益。
（5）关于相关利益者
报告期内，公司充分尊重和保护股东、员工、社会等各方的利益，确保各利益相关者的合法权益，共同促进公司持续稳定的
发展。
（6）关于信息披露与透明度
公司严格遵守相关法律法规的要求进行信息披露工作，确保及时、真实、准确、完整披露公司重大信息，不断提高信息披露
质量。公司指定由公司董事会秘书负责投资者关系管理和日常信息披露工作，接待股东的来访和咨询；并已指定《中国证券
报》、《上海证券报 》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)为公司信息披露媒体，确保公
司所有股东有公平的机会获得信息，维护投资者的合法权益。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》等有关规定规范运作。公司
产权明晰、权责明确、运作规范，相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面具有完全的独立性，拥有独立、
完整的资产和业务体系，具备面向市场独立经营的能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2017 年度股东大 2018 年 05 月 11 2018 年 05 月 12 http://www.cninfo.
年度股东大会 39.23%
会 日 日 com.cn
2018 年度第一次 2018 年 11 月 12 2018 年 11 月 13 http://www.cninfo.
临时股东大会 37.89%
临时股东大会 日 日 com.cn/
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
孙政民 6 2 4 否 0
周含军 6 0 6 否 0
林洪生 6 0 6 否 1
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业板上市
公司规范运作指引》等有关法律、法规及《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定，本着对公司、股东负责的态度，勤勉
尽责，忠实履行职责，积极参加相关会议，认真审议各项议案，客观地发表自己的看法及观点，深入了解公司运营状况、内
部控制的建设及董事会决议、股东大会决议的执行情况，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断，根据公司的实际情
72
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
况，提出有价值的建议和意见。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。报告期内，董事
会各专门委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》和各项专门委员会议事规则等相关规定，认真履行职责，进一步规
范公司治理结构，就专业性事项进行研究，提出相关意见及建议，供董事会决策参考。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任完
成情况等指标进行考核。根据公司的经营情况和个人的绩效完成情况对高级管理人员进行考评，并按照考核情况确定其绩效
和报酬总额。将公司的利益与公司高级管理人员的利益结合起来，充分调动和发挥公司高级管理人员的积极性和主动性。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 25 日
2019 年 4 月 25 日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2018 年度
内部控制评价报告全文披露索引
内部控制自我评价报告》。
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：①公司董事、监事和高层管 重大缺陷：①重要业务缺乏制度控制
理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪 或制度系统性失效；②严重违反国家
定性标准 用公款等舞弊行为并给企业造成重大损 法律法规或规范性文件；③违反决策
失和不利影响；②公司因发现以前年度 程序导致重大失误；④中高级管理人
存在重大会计差错，更正已上报或披露 员和高级技术人员流失严重；⑤内部
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
的财务报告；③公司审计委员会和内部 控制评价的重大缺陷不能得到整改。
审计机构对内部控制监督无效；④当期 重要缺陷：①公司重要业务制度存在
财务报告存在重大错报，且内部控制运 重要缺陷；②违反企业内部规章制
行未能发现该错报。重要缺陷：①未依 度、违反决策程序导致一般性失误；
照公认会计准则选择和应用会计政策， ③公司关键岗位业务人员流失严重；
其严重程度不如重大缺陷；②企业重述 ④内部控制评价的重要缺陷不能得
已上报或披露的财务报告，以更正由错 到整改。一般缺陷：除上述重大缺陷、
误导致的严重程度不如重大缺陷的重要 重要缺陷之外的其他控制缺陷。
错报；③受控制缺陷影响存在、其严重
程度不如重大缺陷，但足以引起审计委
员会、董事会关注；④对于编制期末财
务报告的过程控制存在一项或多项缺陷
且不能合理保证财务报表达到真实、准
确的目标。一般缺陷：除上述重大缺陷、
重要缺陷之外的其他控制缺陷。
重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的
组合，可能导致企业严重偏离控制目标。
1.错报≥利润总额的 5%；2.错报≥资产
总额的 2%；3.错报≥营业收入总额的
1%。重要缺陷：是指一个或多个控制缺
陷的组合，其严重程度和经济后果低于
重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控 重大缺陷：错报≥500 万元。重要缺
定量标准 制目标。1.利润总额的 3%≤错报＜利润 陷：100 万元≤错报＜500 万元。一
总额的 5%；2.资产总额的 1%≤错报＜ 般缺陷：错报＜100 万元。
资产总额的 2%；3.营业收入总额的 0.5%
≤错报＜营业收入总额的 1%。一般缺
陷：是指除重大缺陷、重要缺陷之外的
其他缺陷。1.错报＜利润总额的 3%；2.
错报＜资产总额的 1%；3.错报＜营业收
入总额的 0.5%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
74
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 04 月 24 日
审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 信会师报字[2019]第 ZA12576 号
注册会计师姓名 吴雨佳 鲁晓华
审计报告正文
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司全体股东：
1.审计意见
我们审计了深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司（以下简称和科达）财务报表，包括2018年12月31日的合并及
母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财
务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了和科达2018年12月31日的合
并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2.形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于和科达，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
3.关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体
进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计
事项。
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）收入确认
如财务报表附注三、（二十二）所述的会计政策及附注五、合 我们针对和科达公司收入确认所实施的主要审计程序包括：
并财务报表项目注释（二十五）所述，和科达公司及其子公司 （1）了解和评价公司与收入确认相关的关键内部控制设计和
主要销售清洗设备、电镀设备以及水处理设备。2018年度，和 运行的有效性；
科达公司确认的主营业务收入为人民币320,672,261.36元。 （2）将销售毛利率、应收账款周转率、存货周转率等关键财
和科达公司收入是在商品所有权上的主要风险和报酬转移给 务指标与可比期间数据进行比较，判断销售收入和毛利率的
购买方时确认的，产品销售收入为需要安装的设备的销售收 合理性；
入，本公司按合同（订单）的规定进行设计、加工制造并安装 （3）会计师结合出库单及销售费用中运输费等明细，检查货
完成，客户予以验收合格后，作为收入确认的时点。 物运输单，关注货物的流动是否真实存在，从而确定交易的
营业收入是利润表重要组成部分，是公司主要的利润来源，影 真实性
响公司的关键业绩指标之一，且收入确认的准确和完整对公司 （4）获取了和科达公司与主要客户签订的合同，对合同关键
的利润的影响较大。因此，我们将公司收入确认作为关键审计 条款进行核实，如①发货及验收；②付款及结算；③质保政
事项。 策等；识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（5）查询客户的工商资料，询问和科达公司相关人员，以确
认收入的真实性以及客户与和科达公司是否存在关联关系；
（6）结合其他收入审计程序确认当期收入的真实性及完整
性，如①检查和科达公司与客户的合同、购货订单、发货单
据、运输单据、记账凭证、回款单据等资料；②抽取样本向
客户函证款项余额及当期销售额，获取海关进出口统计数据
与出口销售收入进行核对；
（7）就资产负债表前后记录的交易，选取样本，核对出库单，
发票或结算单等证据，结合应收账款函证，评价收入确认完
整性及是否计入恰当的会计期间。
4.其他信息
和科达管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括和科达2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项
需要报告。
5.管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估和科达的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经
营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督和科达的财务报告过程。
6.注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错
报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对和科达持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致和科达不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就和科达中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得
77
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性
的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审
计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项
造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：鲁晓华（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：吴雨佳
中国上海 2019年4月24日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 105,885,139.88 101,001,891.39
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 265,447,916.91 283,244,879.85
其中：应收票据 6,273,926.70 20,303,566.87
应收账款 259,173,990.21 262,941,312.98
78
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预付款项 6,213,705.73 13,723,016.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,609,795.36 4,024,771.70
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 141,661,709.87 169,998,269.20
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 783,212.62 30,209,789.81
流动资产合计 522,601,480.37 602,202,618.90
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 4,153,669.78
固定资产 80,813,197.19 66,919,189.70
在建工程 11,981,059.83 18,435,478.09
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,074,913.13 19,594,875.64
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,074,980.03 2,136,354.36
递延所得税资产 9,275,339.43 7,441,543.44
其他非流动资产 331,240.00
非流动资产合计 130,704,399.39 114,527,441.23
资产总计 653,305,879.76 716,730,060.13
流动负债：
短期借款 2,000,000.00 19,000,000.00
79
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向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 87,802,863.72 99,767,527.18
预收款项 20,475,276.79 59,957,281.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,657.65 2,311.55
应交税费 9,026,995.61 7,882,955.49
其他应付款 2,190,320.78 2,140,268.48
其中：应付利息
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 121,513,114.55 188,750,343.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 4,465,354.37 4,485,659.73
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
80
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非流动负债合计 4,465,354.37 4,485,659.73
负债合计 125,978,468.92 193,236,003.57
所有者权益：
股本 100,000,000.00 100,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 205,260,049.24 205,260,049.24
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 8,561,360.92 7,645,978.90
一般风险准备
未分配利润 213,506,000.68 210,588,028.42
归属于母公司所有者权益合计 527,327,410.84 523,494,056.56
少数股东权益
所有者权益合计 527,327,410.84 523,494,056.56
负债和所有者权益总计 653,305,879.76 716,730,060.13
法定代表人：覃有倘 主管会计工作负责人：钟志芳 会计机构负责人：钟志芳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 50,970,285.64 19,747,817.68
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 86,547,430.00 64,576,401.20
其中：应收票据 3,089,989.50 5,528,334.00
应收账款 83,457,440.50 59,048,067.20
预付款项 3,596,128.28 10,073,149.03
其他应收款 106,947,544.22 109,799,224.44
其中：应收利息
81
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应收股利
存货 29,748,395.69 34,241,783.79
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 28,000,000.00
流动资产合计 277,809,783.83 266,438,376.14
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 137,281,284.38 147,281,284.38
投资性房地产
固定资产 5,144,339.53 5,441,216.74
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 320,544.57 578,849.97
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,512,366.50 453,650.33
递延所得税资产 1,918,793.21 1,206,733.62
其他非流动资产 26,730,569.04 26,730,569.04
非流动资产合计 172,907,897.23 181,692,304.08
资产总计 450,717,681.06 448,130,680.22
流动负债：
短期借款 2,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 46,308,968.48 27,770,326.98
预收款项 3,118,833.82 25,732,776.10
应付职工薪酬 17,657.65
应交税费 3,294,390.79 1,195,559.44
其他应付款 2,101,774.36 2,109,781.91
82
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其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 54,841,625.10 58,808,444.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 54,841,625.10 58,808,444.43
所有者权益：
股本 100,000,000.00 100,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 232,482,461.36 232,482,461.36
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 7,099,359.46 6,183,977.44
未分配利润 56,294,235.14 50,655,796.99
所有者权益合计 395,876,055.96 389,322,235.79
负债和所有者权益总计 450,717,681.06 448,130,680.22
83
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3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 344,653,912.77 347,660,693.09
其中：营业收入 344,653,912.77 347,660,693.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 344,936,385.13 335,281,176.64
其中：营业成本 243,257,368.41 233,258,464.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,151,049.51 3,640,877.27
销售费用 28,854,935.75 25,552,087.63
管理费用 40,585,176.22 43,102,918.71
研发费用 15,020,004.80 18,817,766.22
财务费用 -771,373.63 2,048,351.21
其中：利息费用 814,387.81 1,446,375.30
利息收入 418,102.64 409,491.84
资产减值损失 13,839,224.07 8,860,710.83
加：其他收益 2,272,985.51 3,665,472.53
投资收益（损失以“－”
1,952,481.26 1,724,193.60
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
84
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资产处置收益（损失以“-”
-34,936.30 -285,345.87
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
3,908,058.11 17,483,836.71
列）
加：营业外收入 3,388,714.33 3,799,688.88
减：营业外支出 527,160.29 913,810.74
四、利润总额（亏损总额以“－”
6,769,612.15 20,369,714.85
号填列）
减：所得税费用 336,257.87 4,201,481.17
五、净利润（净亏损以“－”号填
6,433,354.28 16,168,233.68
列）
（一）持续经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 6,433,354.28 16,168,233.68
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
85
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 6,433,354.28 16,168,233.68
归属于母公司所有者的综合收
6,433,354.28 16,168,233.68
益总额
归属于少数股东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.16
（二）稀释每股收益 0.06 0.16
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：覃有倘 主管会计工作负责人：钟志芳 会计机构负责人：钟志芳
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 142,722,489.15 91,852,320.98
减：营业成本 98,940,930.78 57,450,678.11
税金及附加 801,422.21 746,597.15
销售费用 10,197,755.31 5,868,144.04
管理费用 13,280,091.65 12,712,246.70
研发费用 5,845,642.84 3,954,305.92
财务费用 -66,033.42 -18,880.31
其中：利息费用 32,908.90 121,516.65
利息收入 178,940.15 182,594.78
资产减值损失 4,747,063.91 2,289,214.56
加：其他收益 562,738.29 387,455.94
投资收益（损失以“－”
978,082.18 39,441.77
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-” -3,943.42 17,094.02
86
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
10,512,492.92 9,294,006.54
列）
加：营业外收入 109,817.47 1,360,728.86
减：营业外支出 127,876.94 9,559.32
三、利润总额（亏损总额以“－”
10,494,433.45 10,645,176.08
号填列）
减：所得税费用 1,340,613.28 1,636,238.97
四、净利润（净亏损以“－”号填
9,153,820.17 9,008,937.11
列）
（一）持续经营净利润（净亏
9,153,820.17 9,008,937.11
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 9,153,820.17 9,008,937.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.09
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（二）稀释每股收益 0.09 0.09
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
317,294,904.98 340,191,650.77
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,572,267.04 11,090,248.43
收到其他与经营活动有关的现
10,742,961.35 17,296,690.36
金
经营活动现金流入小计 334,610,133.37 368,578,589.56
购买商品、接受劳务支付的现
173,355,608.16 262,858,399.54
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
88
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支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
81,179,583.49 84,888,901.24
现金
支付的各项税费 25,764,427.10 32,195,859.03
支付其他与经营活动有关的现
33,723,987.35 44,001,496.15
金
经营活动现金流出小计 314,023,606.10 423,944,655.96
经营活动产生的现金流量净额 20,586,527.27 -55,366,066.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 227,500,000.00 298,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,069,630.13 1,724,193.60
处置固定资产、无形资产和其
223,771.98 258,347.26
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 229,793,402.11 299,982,540.86
购建固定资产、无形资产和其
24,708,023.70 31,798,882.28
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 199,500,000.00 226,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 224,208,023.70 257,798,882.28
投资活动产生的现金流量净额 5,585,378.41 42,183,658.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 2,000,000.00 19,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
89
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筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 19,000,000.00
偿还债务支付的现金 19,000,000.00 18,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
3,072,529.27 5,968,994.56
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
329,280.00 320,696.50
金
筹资活动现金流出小计 22,401,809.27 24,489,691.06
筹资活动产生的现金流量净额 -20,401,809.27 -5,489,691.06
四、汇率变动对现金及现金等价物
5,273.28 -103,349.43
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,775,369.69 -18,775,448.31
加：期初现金及现金等价物余
98,085,029.38 116,860,477.69
额
六、期末现金及现金等价物余额 103,860,399.07 98,085,029.38
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
104,294,560.94 83,910,342.83
金
收到的税费返还 533,591.38 387,455.94
收到其他与经营活动有关的现
49,195,773.69 78,924,498.03
金
经营活动现金流入小计 154,023,926.01 163,222,296.80
购买商品、接受劳务支付的现
79,142,059.85 86,274,282.51
金
支付给职工以及为职工支付的
15,484,414.29 15,978,950.64
现金
支付的各项税费 6,597,959.02 7,989,633.35
支付其他与经营活动有关的现
45,338,104.65 127,025,612.31
金
经营活动现金流出小计 146,562,537.81 237,268,478.81
经营活动产生的现金流量净额 7,461,388.20 -74,046,182.01
90
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 108,500,000.00 200,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,036,767.12 1,014,935.39
处置固定资产、无形资产和其
36,385.95 20,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 109,573,153.07 201,034,935.39
购建固定资产、无形资产和其
669,635.80 3,774,789.00
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 80,500,000.00 198,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 81,169,635.80 201,774,789.00
投资活动产生的现金流量净额 28,403,517.27 -739,853.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 2,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,000,000.00 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
2,642,437.51 5,121,516.65
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 4,642,437.51 10,121,516.65
筹资活动产生的现金流量净额 -4,642,437.51 -8,121,516.65
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 31,222,467.96 -82,907,552.27
91
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
加：期初现金及现金等价物余
19,723,076.87 102,630,629.14
额
六、期末现金及现金等价物余额 50,945,544.83 19,723,076.87
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
100,
205,2 7,645 210,5 523,4
一、上年期末余 000,
60,04 ,978. 88,02 94,05
额 000.
9.24 90 8.42 6.56
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
100,
205,2 7,645 210,5 523,4
二、本年期初余 000,
60,04 ,978. 88,02 94,05
额 000.
9.24 90 8.42 6.56
00
三、本期增减变 2,917 3,833
915,3
动金额（减少以 ,972. ,354.
82.02
“－”号填列） 26 28
6,433 6,433
（一）综合收益
,354. ,354.
总额
28 28
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
92
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-3,51 -2,60
915,3
（三）利润分配 5,382 0,000
82.02
.02 .00
-915,
1．提取盈余公 915,3
382.0
积 82.02
2
2．提取一般风
险准备
-2,60 -2,60
3．对所有者（或
0,000 0,000
股东）的分配
.00 .00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 100, 205,2 8,561 213,5 527,3
93
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
额 000, 60,04 ,360. 06,00 27,41
000. 9.24 92 0.68 0.84
00
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
100,
205,2 6,745 200,3 512,3
一、上年期末余 000,
60,04 ,085. 20,68 25,82
额 000.
9.24 19 8.45 2.88
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
100,
205,2 6,745 200,3 512,3
二、本年期初余 000,
60,04 ,085. 20,68 25,82
额 000.
9.24 19 8.45 2.88
00
三、本期增减变 10,26 11,16
900,8
动金额（减少以 7,339. 8,233
93.71
“－”号填列） 97 .68
16,16 16,16
（一）综合收益
8,233. 8,233
总额
68 .68
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
94
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-5,90 -5,00
900,8
（三）利润分配 0,893. 0,000
93.71
71 .00
-900,
1．提取盈余公 900,8
893.7
积 93.71
1
2．提取一般风
险准备
-5,00 -5,00
3．对所有者（或
0,000. 0,000
股东）的分配
00 .00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
100,
205,2 7,645 210,5 523,4
四、本期期末余 000,
60,04 ,978. 88,02 94,05
额 000.
9.24 90 8.42 6.56
00
95
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
100,0 232,48 50,65 389,32
一、上年期末余 6,183,9
00,00 2,461.3 5,796. 2,235.7
额 77.44
0.00 6 99 9
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
100,0 232,48 50,65 389,32
二、本年期初余 6,183,9
00,00 2,461.3 5,796. 2,235.7
额 77.44
0.00 6 99 9
三、本期增减变 5,638,
915,38 6,553,8
动金额（减少以 438.1
2.02 20.17
“－”号填列） 5
9,153,
（一）综合收益 9,153,8
820.1
总额 20.17
7
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-3,51
915,38 -2,600,
（三）利润分配 5,382.
2.02 000.00
02
96
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
-915,
1．提取盈余公 915,38
382.0
积 2.02
2
-2,60
2．对所有者（或 -2,600,
0,000.
股东）的分配 000.00
00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
100,0 232,48 56,29 395,87
四、本期期末余 7,099,3
00,00 2,461.3 4,235. 6,055.9
额 59.46
0.00 6 14 6
上期金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
100,0 232,48 47,54 385,31
一、上年期末余 5,283,0
00,00 2,461.3 7,753. 3,298.6
额 83.73
0.00 6 59 8
加：会计政
97
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
策变更
前期
差错更正
其他
100,0 232,48 47,54 385,31
二、本年期初余 5,283,0
00,00 2,461.3 7,753. 3,298.6
额 83.73
0.00 6 59 8
三、本期增减变 3,108,
900,89 4,008,9
动金额（减少以 043.4
3.71 37.11
“－”号填列） 0
9,008,
（一）综合收益 9,008,9
937.1
总额 37.11
1
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-5,90
900,89 -5,000,
（三）利润分配 0,893.
3.71 000.00
71
-900,
1．提取盈余公 900,89
893.7
积 3.71
1
-5,00
2．对所有者（或 -5,000,
0,000.
股东）的分配 000.00
00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
98
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
100,0 232,48 50,65 389,32
四、本期期末余 6,183,9
00,00 2,461.3 5,796. 2,235.7
额 77.44
0.00 6 99 9
三、公司基本情况
公司概况
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为深圳市和科达液晶设备有限公司（以
下简称“深圳液晶”），于2009年1月5日成立，系由覃有倘、梁海华、龙小明、吕春林、邹明共同出资组建的有限责任公司。
历次股权变更后，根据深圳液晶2012年11月28日股东会决议及公司章程规定，由覃有倘、龙小明、邹明、浙江亿诚创业投资
有限公司等41名深圳液晶原股东作为发起人，以2012年7月31日为基准日，将深圳液晶整体变更设立为深圳市和科达精密清
洗设备股份有限公司，注册资本变更为人民币7,500万元，股本总额7,500万股。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]2090号”《关于核准深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司首次公开发
行股票的批复》核准，公司于2016年10月向社会公开发行人民币普通股（A股）2,500万股，增加后的股本为10,000万股。公
司于2016年10月25日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码：002816，股票简称“和科达”。
本公司及子公司所属行业为制造业。公司统一社会信用代码为91440300683766012Q。
截至2018年12月31日止，本公司累计发行股本总数100,000,000.00股，注册资本为100,000,000.00元。
公司注册地址：深圳市龙华区大浪街道浪口社区华荣路294号和科达工业园2栋1层-3层；
法定代表人：覃有倘；
核准的经营范围为：国内贸易（不含专营、专卖、专控商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的
项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。全系列超声波清洗机、高压喷洗机、碳氢化合物清洗机、电子玻璃平板清
洗机、电子玻璃加工设备、工业纯水设备、中水回用设备和工程、污水处理设备和工程、废气处理设备和工程、电镀生产设
备以及工控软件、嵌入式软件的开发、设计和销售、工业自动化设备、机器人及相关电子元器件和结构部件的生产加工。
覃有倘、龙小明、邹明该三人为公司创始股东，已签订了《一致行动人协议》，就确保各方一致行动作出明确约定，能
够使三人在未来三年内对发行人的实际控制保持稳定。故公司的实际控制人为覃有倘、龙小明、邹明。
本财务报表业经公司董事会于2019年4月24日批准报出。
合并财务报表范围
截至2018年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
99
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
子公司名称
深圳市和科达超声设备有限公司（以下简称：深圳超声）
深圳市和科达电镀设备有限公司（以下简称：深圳电镀）
东莞市和科达液晶设备有限公司（以下简称：东莞液晶）
深圳市和科达水处理设备有限公司（以下简称：深圳水处理）
苏州市和科达表面处理设备有限公司（以下简称：苏州表面）
苏州市和科达液晶设备有限公司（以下简称：苏州液晶）
苏州市和科达超声设备有限公司（以下简称：苏州超声）
苏州市和科达水处理科技有限公司（以下简称：苏州水处理）
苏州市海吉自动化控制有限公司（以下简称：苏州海吉）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“附注六、合并范围的变更” 和 “附注七、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计
准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注三、“（十）应收款项坏账
准备”、“（十四）投资性房地产”、“（十五）固定资产”、“（十八）无形资产”、“（二十）长期待摊费用”、“（二十二）收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
100
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合
并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并
财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企
业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间
与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以
其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态
存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损
益。
101
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买
日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综
合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响
符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的
净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月
102
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，
包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确
认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期
存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的
债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合
收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
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金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值
技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优
先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观
察输入值。
金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进
行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转
出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
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（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额在 200 万元以上的（含 200 万元）。
期末对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客
观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测
试未发生减值的应收账款和其他应收款，以账龄为信用风险
特征根据账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
内部往来款组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
内部往来款(按个别认定法单独进行减值
测试。有证据表明不存在收回风险的，
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不计提坏账准备；有证据表明全资子公
司已撤销、破产、资不抵债、现金流量
严重不足等，并且不准备对应收款项进
行债务重组或无其他收回方式的，以个
别认定法计提坏账准备。)
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
期末对于虽单项金额不重大但存在明显减值迹象的应收款项
单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根
单项计提坏账准备的理由
据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提坏账准备
如减值测试后，预计未来现金流量现值不低于其账面价值的，
坏账准备的计提方法
则按账龄分析法计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.存货的分类
存货分类为：原材料、在产品等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时按个别认定法和加权平均法计价。
3.不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
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（2）包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关
规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3.后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
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值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的
会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在
编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转
让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产
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相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%
电子设备 年限平均法 5 5% 19.00%
办公设备 年限平均法 5 5% 19.00%
运输设备 年限平均法 5 5% 19.00%
机器设备 年限平均法 10 5% 9.50%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成
部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提
折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提
折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
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18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
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21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 权证注明年限
软件 3年 预计可使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
1.划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2.开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
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22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括房屋
修缮费等。
1.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2.摊销年限
项 目 摊销方法 摊销年限
装修费 直线法 3-5年
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金
计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在
权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
详见本附注“五、(十七) 应付职工薪酬”。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
无
26、股份支付
无
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品收入确认的一般原则：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制； 收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、具体原则
本公司收入主要包括产品销售收入和其他收入，其确认的具体方法为：
产品销售收入：
产品销售收入为需要安装的设备的销售收入，本公司按合同（订单）的规定进行设计、加工制造并安装完成，客户予以
验收合格后，作为收入确认的时点。
其他收入：
其他收入主要为不需要安装的配件及材料的销售收入，依据订单发出产品经客户签收后，确认销售收入。
29、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持
资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
3.会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或
冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款
金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
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转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分
费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相
关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
无
32、其他重要的会计政策和会计估计
1.重要会计政策变更
财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额
（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为 董事会决议 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应
“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列 收票据及应收账款”，本期金额
示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并 265,447,916.91元，上期金额
入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其 283,244,879.85元；
他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工 “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应
程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期 付票据及应付账款”，本期金额
应付款”列示。比较数据相应调整。 87,802,863.72元，上期金额99,767,527.18
元；
调增“其他应收款”本期金额0.00元，上期
金额0.00元；
调增“其他应付款”本期金额0.00元，上期
金额0.00元；
调增“固定资产”本期金额0.00元，上期金
额0.00元；
调增“在建工程”本期金额0.00元，上期金
额0.00元；
调增“长期应付款”本期金额0.00元，上期
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金额0.00元。
（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用” 董事会决议 调减“管理费用”本期金额15,020,004.80
中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财 元，上期金额18,817,766.22元，重分类至
务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比 “研发费用”。
较数据相应调整。
（3）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留 董事会决议 “设定受益计划变动额结转留存收益”本期
存收益”项目。比较数据相应调整。 金额0.00元，上期金额0.00元。
2.重要会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
（1）资产负债表中“应收票据”和“应 “应收票据”和“应收账款”合并列示
收账款”合并列示为“应收票据及应收 为“应收票据及应收账款”，本期金额
账款”；“应付票据”和“应付账款”合 265,447,916.91 元，上期金额
并列示为“应付票据及应付账款”；“应 283,244,879.85 元；“应付票据”和“应
收利息”和“应收股利”并入“其他应 付账款”合并列示为“应付票据及应付
收款”列示；“应付利息”和“应付股 董事会决议 账款”，本期金额
利”并入“其他应付款”列示；“固定 87,700,078.5987,802,863.72 元，上期金
资产清理”并入“固定资产”列示；“工 额 99,767,527.18 元；调增“其他应收
程物资”并入“在建工程”列示；“专 款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00
项应付款”并入“长期应付款”列示。 元；调增“长期应付款”本期金额 0.00
比较数据相应调整。 元，上期金额 0.00 元。
（2）在利润表中新增“研发费用”项
目，将原“管理费用”中的研发费用重 调减“管理费用”本期金额
分类至“研发费用”单独列示；在利润 15,020,004.80 元，上期金额
董事会决议
表中财务费用项下新增“其中：利息费 18,817,766.22 元，重分类至“研发费
用”和“利息收入”项目。比较数据相 用”。
应调整。
（3）所有者权益变动表中新增“设定
“设定受益计划变动额结转留存收益”
受益计划变动额结转留存收益”项目。 董事会决议
本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元。
比较数据相应调整。
财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税 5%、6%、10%、11%、16%、17%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%、5%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、20%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司及子公司深圳超声、苏州超声、深圳水处理、苏州
15%
水处理
孙公司西安水处理 20%
除本公司及子公司深圳超声、苏州超声、深圳水处理、苏
25%
州水处理以及孙公司西安水处理外的子公司、孙公司
2、税收优惠
增值税：
根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的规定，增值税一般纳税人销售其
自行开发生产的软件产品，按17%或16%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司
及下属子公司自2015年起享受此优惠政策。
所得税：
公司于2018年11月9日取得了编号为：GR201844202430的《高新技术企业证书》，认定有效期为3年，公司自获得高新技
术企业认定后三年内（2018年－2020年），企业所得税按15%的优惠税率征收。
本公司下属子公司深圳超声于2017年10月31日取得了编号为：GR201744202919的《高新技术企业证书》，认定有效期为
3年，公司自获得高新技术企业认定后三年内（2017年－2019年），企业所得税按15%的优惠税率征收。
本公司下属子公司苏州超声于2018年11月30日取得了编号为GR201832006081的《高新技术企业证书》，认定有效期为3
年，公司自获得高新技术企业认定后三年内（2018年-2020年），企业所得税按15%的优惠税率征收。
本公司下属子公司深圳水处理于2017年10月31日取得编号为GR201744204976的《高新技术企业证书》，认定有效期为3
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年，公司自获得高新技术企业认定后三年内（2017年-2019年），企业所得税按15%的优惠税率征收。
本公司下属子公司苏州水处理于2017年11月17日取得编号为GR201732000333的《高新技术企业证书》，认定有效期为3
年，公司自获得高新技术企业认定后三年内（2017年-2019年），企业所得税按15%的优惠税率征收。
本公司下属孙公司西安水处理，经税务局认定为小型微利企业，根据《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范
围的通知》（财税〔2015〕99号），其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 27,755.03 32,261.08
银行存款 103,832,644.04 98,052,768.30
其他货币资金 2,024,740.81 2,916,862.01
合计 105,885,139.88 101,001,891.39
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 2,024,740.81 2,830,862.01
保函保证金 86,000.00
合计 2,024,740.81 2,916,862.01
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
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4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 6,273,926.70 20,303,566.87
应收账款 259,173,990.21 262,941,312.98
合计 265,447,916.91 283,244,879.85
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,938,789.50 17,390,770.52
商业承兑票据 1,335,137.20 2,912,796.35
合计 6,273,926.70 20,303,566.87
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 25,036,322.67
商业承兑票据 1,083,916.42
合计 25,036,322.67 1,083,916.42
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
其他说明
无
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（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
单项金额重大并 2,516
2,516,5 2,013,2 80.00 503,30 2,013,2 503,303.
单独计提坏账准 0.81% ,519. 0.83% 80.00%
19.47 15.58 % 3.89 15.58 89
备的应收账款 47
按信用风险特征 301,16 256,62 297,1
96.77 44,545, 14.79 97.45 36,430, 260,766,
组合计提坏账准 8,171.4 2,253.6 97,13 12.26%
% 917.80 % % 345.56 789.97
备的应收账款 9 9 5.53
单项金额不重大 5,268
7,517,7 5,469,3 72.75 2,048,4 3,597,7 1,671,21
但单独计提坏账 2.42% ,964. 1.72% 68.28%
66.08 33.45 % 32.63 45.00 9.12
准备的应收账款 12
311,20 259,17 304,9
100.00 52,028, 100.00 42,041, 262,941,
合计 2,457.0 3,990.2 82,61
% 466.83 % 306.14 312.98
4 1 9.12
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
中环高科（天津）股
2,516,519.47 2,013,215.58 80.00% 预计无法全额收回
份有限公司
合计 2,516,519.47 2,013,215.58 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
152,382,372.21 7,619,118.59 5.00%
1 年以内小计 152,382,372.21 7,619,118.59 5.00%
1至2年 67,488,411.28 6,748,841.11 10.00%
2至3年 47,080,161.18 9,416,032.24 20.00%
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3至4年 12,103,417.89 3,631,025.37 30.00%
4至5年 9,965,816.89 4,982,908.45 50.00%
5 年以上 12,147,992.04 12,147,992.04 100.00%
合计 301,168,171.49 44,545,917.80
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
应收账款（按单位） 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
（%）
新乡市天光科技有限公司 1,205,773.00 602,886.50 50.00 预计无法全额收回
浙江金指科技有限公司 1,164,515.00 1,164,515.00 100.00 预计无法收回
中电电气（南京）光伏有限公司 996,750.05 498,375.03 50.00 预计无法全额收回
宁波震裕科技股份有限公司 734,610.00 367,305.00 50.00 预计无法全额收回
洛阳新兆电子有限公司 680,000.00 680,000.00 100.00 预计无法收回
天津市中环高科技有限公司 614,000.00 614,000.00 100.00 预计无法收回
江苏吉创光电有限公司 429,437.00 214,718.50 50.00 预计无法全额收回
广东宏达工贸集团有限公司 380,000.00 283,491.00 74.60 预计无法全额收回
润峰电力有限公司 279,655.00 139,827.50 50.00 预计无法全额收回
苏州海寅光电科技有限公司 220,545.00 220,545.00 100.00 预计无法收回
深圳市世同科技有限公司 209,300.00 209,300.00 100.00 预计无法收回
鞍山俊达显示器件有限公司 129,872.23 64,936.12 50.00 预计无法全额收回
金湖宏鑫表面处理设备有限公司 115,000.00 115,000.00 100.00 预计无法收回
秦皇岛正道科技有限公司等10家公司 358,308.80 294,433.80 82.17 预计无法全额收回
合计 7,517,766.08 5,469,333.45
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 11,941,446.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
合计 0.00 --
无
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
121
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
实际核销的应收账款 1,954,285.68
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
厦门松霖科技有
货款 339,200.00 无法收回 是 否
限公司
海润光伏科技股
货款 257,500.00 无法收回 是 否
份有限公司
朗美（厦门）健身
货款 200,000.00 无法收回 是 否
器材有限公司
娄底市中兴液压
货款 173,915.00 无法收回 是 否
件有限公司
沈阳辽河有色金
货款 164,880.00 无法收回 是 否
属有限公司
苏州技泰迈创电
货款 150,000.00 无法收回 是 否
子有限公司
河南茂旭新能源
货款 116,400.00 无法收回 是 否
有限公司
北京俄通设备技
货款 112,763.35 无法收回 是 否
术有限公司
湖南浩瀚机电设
货款 110,000.00 无法收回 是 否
备有限公司
合计 -- 1,624,658.35 -- -- --
应收账款核销说明：
无
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的 坏账准备
比例(%)
蓝思科技股份有限公司 26,461,590.38 8.50 1,437,149.44
富士康科技集团 24,797,660.74 7.97 2,017,313.31
芜湖长信科技股份有限公司 19,389,989.81 6.23 1,156,977.68
阿特斯（中国）投资有限公司 16,913,704.49 5.43 1,680,633.22
南昌市欣鼎建筑材料有限公司 11,498,220.00 3.69 1,899,644.00
合计 99,061,165.42 31.82 8,191,717.65
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
122
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
无
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 4,543,107.18 73.11% 12,818,304.42 93.41%
1至2年 1,565,186.30 25.20% 434,356.40 3.16%
2至3年 64,861.61 1.04% 363,130.52 2.65%
3 年以上 40,550.64 0.65% 107,225.61 0.78%
合计 6,213,705.73 -- 13,723,016.95 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比
例
深圳市高盛宇科技有限公司 1,637,880.48 26.36
深圳市同舟供应链管理有限公司 823,728.34 13.26
深圳市鼎昊自动化设备有限公司 345,760.00 5.56
深圳三板挂牌财务顾问有限公司 320,833.30 5.16
江阴市天马电源制造有限公司 305,467.11 4.92
合计 3,433,669.23 55.26
其他说明：
无
6、其他应收款
单位： 元
123
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 2,609,795.36 4,024,771.70
合计 2,609,795.36 4,024,771.70
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
无
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 4,889
3,565,0 100.00 955,22 26.79 2,609,7 100.00 864,935 4,024,77
组合计提坏账准 ,706. 17.69%
20.03 % 4.67 % 95.36 % .10 1.70
备的其他应收款 80
合计 3,565,0 100.00 955,22 2,609,7 4,889 100.00 864,935 4,024,77
124
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
20.03 % 4.67 95.36 ,706. % .10 1.70
80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
610,776.44 30,538.82 5.00%
1 年以内小计 610,776.44 30,538.82 5.00%
1至2年 1,215,276.10 121,527.61 10.00%
2至3年 465,021.33 93,004.26 20.00%
3至4年 628,931.71 188,679.53 30.00%
4至5年 247,080.00 123,540.00 50.00%
5 年以上 397,934.45 397,934.45 100.00%
合计 3,565,020.03 955,224.67
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 335,303.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 245,013.83
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
125
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
深圳市天运达和
往来款 102,564.10 无法收回 是 否
科技有限公司
上海延卓实业有
往来款 47,000.00 无法收回 是 否
限公司
深圳市福田区华
强广场华翼达电 往来款 26,250.00 无法收回 是 否
子商行
深圳市优镁贸易
往来款 24,824.00 无法收回 是 否
有限公司
苏州市相城区黄
埭镇合丰机械加 往来款 10,000.00 无法收回 是 否
工厂
合计 -- 210,638.10 -- -- --
其他应收款核销说明：
无
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 244,174.10 575,633.80
押金及保证金 2,316,056.11 3,310,918.60
代垫社保及公积金 182,222.94 203,139.21
其他 822,566.88 800,015.19
合计 3,565,020.03 4,889,706.80
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
通威太阳能（成
押金保证金 450,000.00 1-2 年 12.62% 45,000.00
都）有限公司
南通建工集团股
押金保证金 400,000.00 1-2 年 11.22% 40,000.00
份有限公司
东莞市住房和城
押金保证金 288,596.87 2-4 年 8.10% 78,686.30
乡建设局
江西省机电设备
押金保证金 277,104.00 1-3 年 7.77% 46,420.80
招标有限公司
深圳市宝安区大
材料费 274,800.00 3-4 年 7.71% 82,440.00
浪木霖环保设备
126
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
经营部
合计 -- 1,690,500.87 -- 47.42% 292,547.10
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
期末无涉及政府补助的应收款项。
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末无专业其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
无
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
按性质分类：
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位： 元
本期 其中：
本期转 本期其 利息资
项目名 开工时 预计竣 预计总 期初余 （开发 期末余 本期利 资金来
入开发 他减少 本化累
称 间 工时间 投资 额 成本） 额 息资本 源
产品 金额 计金额
增加 化金额
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位： 元
利息资本化累 其中：本期利息
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
计金额 资本化金额
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位： 元
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
127
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位： 元
期初余 本期增加金额 本期减少金额
项目 期末余额 备注
额 计提 其他 转回或转销 其他
按主要项目分类：
单位： 元
期初余 本期增加金额 本期减少金额
项目名称 期末余额 备注
额 计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额中利息资本化率的情况
（4）存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位： 元
项目名称 期初余额 期末余额 受限原因
（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（6）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 29,919,016.90 29,919,016.90 39,241,604.90 39,241,604.90
在产品 113,305,167.27 1,562,474.30 111,742,692.97 130,756,664.30 130,756,664.30
128
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 143,224,184.17 1,562,474.30 141,661,709.87 169,998,269.20 169,998,269.20
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（7）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
在产品 1,562,474.30 1,562,474.30
合计 1,562,474.30 1,562,474.30
无
（8）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额无含有借款费用资本化金额的情况。
（9）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
无
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
129
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应交税费借方余额重分类 783,212.62 2,209,789.81
银行保本理财产品 28,000,000.00
合计 783,212.62 30,209,789.81
其他说明：
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
130
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
公允价值相对
可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值 于成本的下跌
工具项目 （个月） 额 因
幅度
其他说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动 减值准
被投资 期初余 期末余
追加投 减少投 权益法 其他综 其他权 宣告发 计提减 备期末
单位 额 其他 额
资 资 下确认 合收益 益变动 放现金 值准备 余额
131
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的投资 调整 股利或
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
无
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 6,919,338.00 6,919,338.00
（1）外购
（2）存货\固定资
6,919,338.00 6,919,338.00
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 6,919,338.00 6,919,338.00
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额
2.本期增加金额 2,765,668.22 2,765,668.22
（1）计提或摊销 249,746.00 249,746.00
（2）固定资产
2,515,922.22 2,515,922.22
转入
3.本期减少金额
（1）处置
132
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）其他转出
4.期末余额 2,765,668.22 2,765,668.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,153,669.78 4,153,669.78
2.期初账面价值
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
期末无未办妥产权证书的投资性房地产情况。
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 80,813,197.19 66,919,189.70
合计 80,813,197.19 66,919,189.70
（1）固定资产情况
单位： 元
133
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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 55,035,463.20 30,669,590.76 6,882,355.36 7,210,963.19 2,360,102.99 102,158,475.50
2.本期增加
21,494,519.69 3,187,760.66 1,076,932.02 440,432.05 26,199,644.42
金额
（1）购置 3,187,760.66 1,076,932.02 440,432.05 4,705,124.73
（2）在建
21,494,519.69 21,494,519.69
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
6,919,338.00 1,617,019.98 2,827,132.82 871,018.89 543,373.00 12,777,882.69
金额
（1）处置
1,617,019.98 2,827,132.82 871,018.89 543,373.00 5,858,544.69
或报废
（2）转
入投资性房地 6,919,338.00 6,919,338.00
产
4.期末余额 69,610,644.89 32,240,331.44 4,055,222.54 7,416,876.32 2,257,162.04 115,580,237.23
二、累计折旧
1.期初余额 15,065,482.22 8,527,798.02 4,926,588.97 4,901,233.62 1,818,182.97 35,239,285.80
2.本期增加
3,113,612.81 2,977,231.97 537,198.30 482,361.56 219,386.39 7,329,791.03
金额
（1）计提 3,113,612.81 2,977,231.97 537,198.30 482,361.56 219,386.39 7,329,791.03
3.本期减少
2,765,668.22 1,107,209.28 2,586,381.88 795,064.72 547,712.69 7,802,036.79
金额
（1）处置
1,107,209.28 2,586,381.88 795,064.72 547,712.69 5,036,368.57
或报废
（2）转
入投资性房地 2,765,668.22 2,765,668.22
产
4.期末余额 15,413,426.81 10,397,820.71 2,877,405.39 4,588,530.46 1,489,856.67 34,767,040.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
134
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（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
54,197,218.08 21,842,510.73 1,177,817.15 2,828,345.86 767,305.37 80,813,197.19
价值
2.期初账面
39,969,980.98 22,141,792.74 1,955,766.39 2,309,729.57 541,920.02 66,919,189.70
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
东莞市和科达液晶设备有限公司电镀
17,406,632.03 办理中
设备生产项目厂房
东莞市和科达液晶设备有限公司平板
24,632,701.30 办理中
清洗设备生产项目厂房
其他说明
无
135
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
无
17、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 11,981,059.83 18,435,478.09
合计 11,981,059.83 18,435,478.09
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
东莞市和科达
工业专业设备
有限公司电镀 9,153,747.89 9,153,747.89
设备生产项目
厂房
东莞市和科达
液晶设备有限
10,751,059.83 10,751,059.83 8,645,730.20 8,645,730.20
公司平板清洗
设备生产项目
苏州市和科达
超声设备有限
公司超声波清 1,230,000.00 1,230,000.00 636,000.00 636,000.00
洗设备扩产项
目
合计 11,981,059.83 11,981,059.83 18,435,478.09 18,435,478.09
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期 本期 工程 利息 其中： 本期
项目 预算 期初 本期 期末 工程 资金
转入 其他 累计 资本 本期 利息
名称 数 余额 增加 余额 进度 来源
固定 减少 投入 化累 利息 资本
136
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
金额 资产 金额 占预 计金 资本 化率
金额 算比 额 化金
例 额
东莞
市和
科达
工业
专业
设备 20,000 14,597
9,153, 5,443, 72.99 已完
有限 ,000.0 ,590.2 其他
747.89 842.34 % 工
公司 0 3
电镀
设备
生产
项目
厂房
东莞
市和
科达
液晶
设备
104,19 10,751
有限 8,645, 9,002, 6,896, 51.44 51.44 募股
0,000. ,059.8
公司 730.20 259.09 929.46 % % 资金
00 3
平板
清洗
设备
生产
项目
苏州
市和
科达
超声
设备
有限 65,000
636,00 3,234, 2,640, 1,230, 15.43 15.43 募股
公司 ,000.0
0.00 000.00 000.00 000.00 % % 资金
超声 0
波清
洗设
备扩
产项
目
189,19 18,435 17,680 21,494 2,640, 11,981
合计 -- -- 0.00 0.00 0.00% --
0,000. ,478.0 ,101.4 ,519.6 000.00 ,059.8
137
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
00 9 3 9 3
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
本期无计提在建工程减值准备情况。
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
无
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 22,599,870.19 1,554,677.80 24,154,547.99
2.本期增加
591,794.88 591,794.88
金额
138
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（1）购置 591,794.88 591,794.88
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 22,599,870.19 2,146,472.68 24,746,342.87
二、累计摊销
1.期初余额 4,189,206.11 370,466.24 4,559,672.35
2.本期增加
509,614.16 602,143.23 1,111,757.39
金额
（1）计提 509,614.16 602,143.23 1,111,757.39
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 4,698,820.27 972,609.47 5,671,429.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
17,901,049.92 1,173,863.21 19,074,913.13
价值
139
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2.期初账面
18,410,664.08 1,184,211.56 19,594,875.64
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
期末无形资产中无通过公司内部研发形成的无形资产。
21、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
无
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
无
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
无
商誉减值测试的影响
无
140
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明
无
23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 2,136,354.36 3,907,767.62 969,141.95 5,074,980.03
合计 2,136,354.36 3,907,767.62 969,141.95 5,074,980.03
其他说明
无
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 54,546,165.80 9,163,810.24 42,906,241.24 7,317,622.12
内部交易未实现利润 743,527.93 111,529.19 826,142.15 123,921.32
合计 55,289,693.73 9,275,339.43 43,732,383.39 7,441,543.44
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 9,275,339.43 7,441,543.44
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
141
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可抵扣亏损 6,983,546.04 6,302,975.28
合计 6,983,546.04 6,302,975.28
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
无
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 331,240.00
合计 331,240.00
其他说明：
无
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 2,000,000.00 19,000,000.00
合计 2,000,000.00 19,000,000.00
短期借款分类的说明：
借款银行 性质 借款金额 借款期限
中国银行深圳龙华支行 保证、抵押 2,000,000.00 2018.07.17-2019.07.17
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
无
142
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 5,000,000.00 9,372,656.75
应付账款 82,802,863.72 90,394,870.43
合计 87,802,863.72 99,767,527.18
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 5,000,000.00 9,372,656.75
合计 5,000,000.00 9,372,656.75
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 69,273,728.17 79,370,817.34
1 年以上 13,529,135.55 11,024,053.09
合计 82,802,863.72 90,394,870.43
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
143
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
东莞市泰山建设工程有限公司 4,040,000.00 待结算
JKS ENGINEERING(M) SDN BHD 889,330.71 待结算
日益电机（东莞）有限公司 839,909.00 待结算
合计 5,769,239.71 --
其他说明：
无
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 19,157,933.71 52,728,989.64
1 年以上 1,317,343.08 7,228,291.50
合计 20,475,276.79 59,957,281.14
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
深圳市悦目光学器件有限公司 405,000.00 尚未验收
合计 405,000.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,311.55 76,690,377.00 76,675,030.90 17,657.65
二、离职后福利-设定
4,131,304.59 4,131,304.59
提存计划
144
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、辞退福利 373,248.00 373,248.00
合计 2,311.55 81,194,929.59 81,179,583.49 17,657.65
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
2,311.55 71,539,527.69 71,541,839.24
和补贴
2、职工福利费 2,305,820.05 2,305,820.05
3、社会保险费 1,282,764.04 1,282,764.04
其中：医疗保险
979,563.22 979,563.22
费
工伤保险
136,273.08 136,273.08
费
生育保险
166,927.74 166,927.74
费
4、住房公积金 1,319,189.53 1,319,189.53
5、工会经费和职工教
243,075.69 225,418.04 17,657.65
育经费
合计 2,311.55 76,690,377.00 76,675,030.90 17,657.65
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,962,725.66 3,962,725.66
2、失业保险费 168,578.93 168,578.93
合计 4,131,304.59 4,131,304.59
其他说明：
32、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,933,124.80 4,247,346.19
企业所得税 1,884,608.75 2,582,250.52
个人所得税 85,216.82 335,358.69
145
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城市维护建设税 474,623.46 255,062.23
房产税 198,415.98 144,230.53
教育费附加 343,450.89 209,962.16
土地使用税 66,330.03 96,505.85
印花税 41,224.88 12,239.32
合计 9,026,995.61 7,882,955.49
其他说明：
无
33、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 2,190,320.78 2,140,268.48
合计 2,190,320.78 2,140,268.48
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 114,191.20 74,626.20
146
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应付职工款 824,446.05 1,146,960.61
运输费 15,931.00 779,128.00
房屋租金 370,071.17 66,680.00
其他 865,681.36 72,873.67
合计 2,190,320.78 2,140,268.48
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
无
34、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
36、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
无
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37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
38、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
无
39、长期应付款
单位： 元
148
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项目 期末余额 期初余额
长期应付款 4,465,354.37 4,485,659.73
合计 4,465,354.37 4,485,659.73
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
土地管理费 13,077,804.80 13,407,084.80
未确认融资费用 -8,612,450.43 -8,921,425.07
其他说明：
（1）长期应付款的成因：本公司的下属公司东莞液晶、东莞工业分别于2011年5月从东莞乐昌电子科技有限公司、东莞
市千岛金属锡品公司购买了两处土地，并于当月分别取得了编号为：东府国有（2005）第特411-2号和东府国用（2005）第
特411-1号的国有土地使用权证。
东莞乐昌电子科技有限公司向东莞市清溪镇罗马村委会及村民小组购买土地时，签订的土地出让合同约定，自2009年1
月1日起至2053年12月，每月向村委会缴纳13,760.00元土地管理费，每十年增长10%。2011年5月，东莞乐昌电子科技有限公
司将土地使用权转让给东莞液晶，并约定，自2011年6月1日起，土地管理费由东莞液晶缴纳。
东莞市千岛金属锡品有限公司向东莞市清溪镇罗马村委会及村民小组购买土地时，签订的土地出让合同约定，2009年1
月1日起至2053年12月，每月向村委会缴纳10,240.00元土地管理费，每十年增长10%。2011年5月，东莞市千岛金属锡品有限
公司将土地使用权转让给东莞工业，并约定，自2011年6月1日起，土地管理费由东莞工业缴纳。
由于两公司在支付土地出让金获取土地使用权后，尚需向东莞市清溪镇罗马村委会及村民小组每年支付的土地管理费，
支付期限为42年，实质具有融资租赁性质，故将至2053年12月缴纳的土地管理费按同期银行长期贷款利率折现后与支付的土
地出让金一并确认无形资产原值，同时确认长期应付款及未确认融资费用。
（2）截至2018年12月31日，本公司未确认融资费用的余额为人民币8,612,450.43元。
（2）专项应付款
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
无
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
149
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无
其他说明：
无
41、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
其他说明：
无
43、其他非流动负债
单位： 元
150
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
100,000,000. 100,000,000.
股份总数
00 00
其他说明：
无
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
无
46、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 205,260,049.24 205,260,049.24
合计 205,260,049.24 205,260,049.24
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
151
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47、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
48、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所 税后归 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
得税前 属于少 额
收益当期转 税费用 于母公司
发生额 数股东
入损益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
49、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 7,645,978.90 915,382.02 8,561,360.92
合计 7,645,978.90 915,382.02 8,561,360.92
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 210,588,028.42 200,320,688.45
调整后期初未分配利润 210,588,028.42 200,320,688.45
152
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,433,354.28 16,168,233.68
减：提取法定盈余公积 915,382.02 900,893.71
应付普通股股利 2,600,000.00 5,000,000.00
期末未分配利润 213,506,000.68 210,588,028.42
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 320,672,261.36 232,492,295.62 325,815,750.20 221,511,811.76
其他业务 23,981,651.41 10,765,072.79 21,844,942.89 11,746,653.01
合计 344,653,912.77 243,257,368.41 347,660,693.09 233,258,464.77
53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,518,685.20 1,487,614.58
教育费附加 1,128,954.99 1,098,125.64
房产税 1,027,650.38 540,972.33
土地使用税 241,617.08 275,218.31
印花税 233,481.86 238,946.41
车船税 660.00
合计 4,151,049.51 3,640,877.27
其他说明：
54、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 8,279,575.39 5,226,212.69
153
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差旅费 5,483,469.69 4,853,770.40
职工薪酬 4,690,167.54 5,348,370.46
维修费 5,801,498.58 5,398,095.61
业务招待费 1,310,649.47 1,176,782.58
广告展览费 1,733,223.28 1,960,358.12
办公及咨询费 294,032.58 549,637.57
车辆费 582,580.31 527,135.47
其他 679,738.91 511,724.73
合计 28,854,935.75 25,552,087.63
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 25,365,407.71 26,551,534.06
折旧与摊销 4,353,649.33 3,757,455.75
办公及咨询费 4,595,828.10 5,277,818.88
差旅费 1,121,829.99 2,018,177.00
车辆费 892,131.34 1,087,713.60
业务招待费 1,333,191.49 1,718,850.55
租赁费 501,568.00 1,037,544.58
其他 2,421,570.26 1,653,824.29
合计 40,585,176.22 43,102,918.71
其他说明：
56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工工资 7,308,424.20 8,140,263.32
直接投入 5,365,077.89 9,148,253.27
折旧与摊销费 1,085,959.95 709,908.35
其他费用 1,260,542.76 819,341.28
合计 15,020,004.80 18,817,766.22
其他说明：
154
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57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 814,387.81 1,446,375.30
减：利息收入 418,102.64 409,491.84
汇兑损益 -1,275,390.64 775,289.92
其他 107,731.84 236,177.83
合计 -771,373.63 2,048,351.21
其他说明：
58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,276,749.77 8,860,710.83
二、存货跌价损失 1,562,474.30
合计 13,839,224.07 8,860,710.83
其他说明：
59、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
税收减免及返还 2,272,985.51 3,665,472.53
60、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品投资收益 1,952,481.26 1,724,193.60
合计 1,952,481.26 1,724,193.60
其他说明：
无
61、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
155
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其他说明：
无
62、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -34,936.30 -285,345.87
63、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 1,981,321.07 2,451,939.09 1,981,321.07
违约金、罚款收入 834,960.29 871,740.70 834,960.29
其他 572,432.97 476,009.09 572,432.97
合计 3,388,714.33 3,799,688.88 3,388,714.33
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
高效节能
因研究开
水基超声
发、技术更
波清洗系 与收益相
补助 新及改造 是 否 375,000.00
统的研发 关
等获得的
项目政府
补助
专项补助
湿法冶金
工业废水 因研究开
资源化治 发、技术更
与收益相
理工艺的 补助 新及改造 是 否 375,000.00
关
研发项目 等获得的
政府专项 补助
补助
因研究开
高新技术
发、技术更 与收益相
产业专项 补助 是 否 419,000.00
新及改造 关
补助资金
等获得的
156
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补助
2017 年度 因研究开
企业研发 发、技术更
与收益相
开发费用 补助 新及改造 是 否 74,900.00
关
省级财政 等获得的
奖励资金 补助
企业改制 奖励上市
与收益相
上市资助 补助 而给予的 是 否 900,000.00
关
补贴 政府补助
因研究开
发、技术更
高新企业 与收益相
补助 新及改造 是 否 554,000.00
认定奖金 关
等获得的
补助
因从事国
家鼓励和
扶持特定
行业、产业
个人所得 与收益相
奖励 而获得的 是 否 4,783.97
税返还 关
补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
因研究开
2017 年高
发、技术更
新技术企 与收益相
补助 新及改造 是 否 355,537.00
业培育资 关
等获得的
金
补助
因研究开
2018 年度
发、技术更
转型升级 与收益相
补助 新及改造 是 否 693,556.60
创新发展 关
等获得的
专项经费
补助
因从事国
家鼓励和
扶持特定
2017 年度
行业、产业
黄桥街道 与收益相
奖励 而获得的 是 否 20,000.00
纳税先进 关
补助（按国
企业
家级政策
规定依法
取得）
157
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因从事国
家鼓励和
扶持特定
行业、产业
与收益相
维稳补贴 奖励 而获得的 是 否 99,657.47 114,535.12
关
补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
苏州黄桥
扶持特定
财政局第
行业、产业
一批转型 与收益相
奖励 而获得的 是 否 100,000.00
升级创新 关
补助（按国
技术企业
家级政策
经费奖励
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
扶持特定
消安委微
行业、产业
型消防站 与收益相
奖励 而获得的 是 否 10,000.00
建设补助 关
补助（按国
费
家级政策
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
深圳市中
扶持特定
小企业服
行业、产业
务署展会 与收益相
补助 而获得的 是 否 20,670.00 102,620.00
市场开拓 关
补助（按国
项目资助
家级政策
经费
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
黄桥财政 扶持特定
与收益相
专利发明 奖励 行业、产业 是 否 1,000.00
关
款 而获得的
补助（按国
家级政策
158
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规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
黄桥街道
扶持特定
财政所
行业、产业
2016 年度 与收益相
奖励 而获得的 是 否 50,000.00
实施品牌 关
补助（按国
战略政府
家级政策
奖励资金
规定依法
取得）
因承担国
家为保障
某种公用
深圳市高 事业或社
与收益相
技能职业 补助 会必要产 是 否 48,000.00
关
技术补贴 品供应或
价格控制
职能而获
得的补助
因研究开
发、技术更
高新复审 与收益相
补助 新及改造 是 否 30,000.00
补贴 关
等获得的
补助
因从事国
家鼓励和
扶持特定
行业、产业
产业发展 与收益相
补助 而获得的 是 否 85,000.00
专项资金 关
补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
1,981,321. 2,451,939.
合计
07 09
其他说明：
无
64、营业外支出
单位： 元
159
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
赔偿支出 100,000.00 711,960.78 100,000.00
罚款滞纳金支出 48,605.38 42,375.41 48,605.38
非流动资产毁损报废损失 250,791.77 61,134.32 250,791.77
其他 127,763.14 98,340.23 127,763.14
合计 527,160.29 913,810.74 527,160.29
其他说明：
无
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,170,053.86 4,435,459.85
递延所得税费用 -1,833,795.99 -233,978.68
合计 336,257.87 4,201,481.17
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 6,769,612.15
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,015,441.82
子公司适用不同税率的影响 -223,812.77
调整以前期间所得税的影响 -1,781,655.13
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 181,134.58
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -35,165.49
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
1,180,314.86
亏损的影响
所得税费用 336,257.87
其他说明
无
160
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66、其他综合收益
详见附注。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用-利息收入 418,102.64 409,491.84
专项补贴、补助款 1,981,321.07 1,701,939.09
租金 2,728,989.00 100,000.00
营业外收入 169,207.67 11,873.97
银行保证金 3,229,521.20 12,448,799.21
投标保证金 806,448.76 928,831.69
收到往来款及其他 1,409,371.01 1,695,754.56
合计 10,742,961.35 17,296,690.36
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用支出 19,810,905.61 17,388,469.46
管理费用支出 10,906,931.46 17,424,870.76
营业外支出 24,863.93 11,137.35
财务费用-手续费 107,731.84 236,177.83
银行保证金支出 2,337,400.00 4,599,416.34
投标保证金支出 172,412.51 1,369,500.00
支付往来款及其他 363,742.00 2,971,924.41
合计 33,723,987.35 44,001,496.15
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
161
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项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
长期应付款支出 329,280.00 318,720.00
票据贴现费用支出 1,976.50
合计 329,280.00 320,696.50
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 6,433,354.28 16,168,233.68
加：资产减值准备 13,839,224.07 8,860,710.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
7,828,204.48 5,063,001.68
生物资产折旧
162
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无形资产摊销 1,111,757.39 770,203.43
长期待摊费用摊销 969,141.95 1,038,022.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资
34,936.30 285,345.87
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
250,791.77 61,134.32
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 814,387.81 1,547,748.23
投资损失（收益以“－”号填列） -1,952,481.26 -1,724,193.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-1,833,795.99 -233,978.68
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 25,279,701.87 -46,745,860.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”
20,035,171.69 -43,717,800.56
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-52,223,867.09 3,261,365.74
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 20,586,527.27 -55,366,066.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 103,860,399.07 98,085,029.38
减：现金的期初余额 98,085,029.38 116,860,477.69
现金及现金等价物净增加额 5,775,369.69 -18,775,448.31
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
163
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其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 103,860,399.07 98,085,029.38
其中：库存现金 27,755.03 32,261.08
可随时用于支付的银行存款 103,832,644.04 98,052,768.30
三、期末现金及现金等价物余额 103,860,399.07 98,085,029.38
其他说明：
母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物已在编制现金流量表时在期末现金及现金等价物
余额中予以扣除，详见财务报表附注五、（一）之所述。
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,024,740.81 票据保证金
固定资产 1,181,119.97 分别为短期借款提供抵押而受限
无形资产 1,489,126.40 分别为短期借款提供抵押而受限
合计 4,694,987.18 --
其他说明：
无
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
164
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 1,754,299.39
其中：美元 255,609.54 6.8632 1,754,299.39
欧元
港币
应收账款 -- -- 12,803,229.94
其中：美元 1,865,206.20 6.8632 12,801,283.19
欧元
港币
日元 1,204,781.00 0.001616 1,946.74
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款 3,941,877.27
美元 129,579.60 6.8632 889,330.71
预收账款 1,526,273.28
美元 222,385.08 6.8632 1,526,273.28
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
165
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2017 年度企业研发开发费
高新企业补助 74,900.00 74,900.00
用省级财政奖励资金
高新企业补助 554,000.00 高新企业认定奖金 554,000.00
2017 年高新技术企业培育
其他政府资助 355,537.00 355,537.00
资金
2018 年度转型升级创新发
其他政府资助 693,556.60 693,556.60
展专项经费
2017 年度黄桥街道纳税先
其他政府资助 20,000.00 20,000.00
进企业
其他政府资助 99,657.47 维稳补贴 99,657.47
深圳市中小小企业服务署展
其他政府资助 20,670.00 20,670.00
会市场开拓项目资助经费
其他政府资助 48,000.00 深圳市高技能职业技术补贴 48,000.00
其他政府资助 30,000.00 高新复审补贴 30,000.00
其他政府资助 85,000.00 产业发展专项资金 85,000.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
74、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
本期无通过非同一控制下企业合并取得的子公司的情况。
166
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
167
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
本期无同一控制下企业合并。
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本期无通过反向购买取得的子公司的情况。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
168
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、根据公司2018年3月25日董事会决议，注销西安市和科达水处理科技有限公司。截止本报告日西安水处理公司已完成
税务及工商注销手续。
2、根据公司2017年5月20日董事会决议，东莞市和科达液晶设备有限公司吸收合并东莞市和科达工业专业设备有限公司，
东莞液晶公司存续，东莞工业公司解散注销。截止本报告日东莞工业公司已完成税务及工商注销手续。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
深圳市和科达
同一控制下合
电镀设备有限 深圳 深圳 工业 100.00%
并
公司
苏州市和科达
同一控制下合
表面处理设备 苏州 苏州 工业 100.00%
并
有限公司
苏州市和科达
同一控制下合
液晶设备有限 苏州 苏州 工业 100.00%
并
公司
东莞市和科达
同一控制下合
液晶设备有限 东莞 东莞 工业 100.00%
并
公司
深圳市和科达
同一控制下合
超声设备有限 深圳 深圳 工业 100.00%
并
公司
深圳市和科达
同一控制下合
水处理设备有 深圳 深圳 工业 100.00%
并
限公司
苏州市和科达
同一控制下合
超声设备有限 苏州 苏州 工业 100.00%
并
公司
169
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
苏州市和科达
同一控制下合
水处理科技有 苏州 苏州 工业 100.00%
并
限公司
苏州市海吉自
同一控制下合
动化控制有限 苏州 苏州 工业 100.00%
并
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
无
170
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
171
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其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
172
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得
以有效执行的程序。董事会通过财务部递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公
司审计部也会持续关注审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风
险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当
此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范
围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，
并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，公司主要包括汇
率风险和利率风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要
来源于银行短期借款。公司根据资金金额、时间的需求，综合分析各银行借款的利率、时间等因素后，进行借款。公司与
银行建立了良好的银企关系，拥有充分的银行授信额度。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率
的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
2018年12月31日，假设在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本
公司的净利润将减少或增加17,000.00元（2017年12月31日：60,000.00元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利
率可能发生变动的合理范围。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与
外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本
期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金
额列示如下：
项目 期末余额 年初余额
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金 1,754,299.39 1,754,299.39 670,202.44 670,202.44
应收账款 12,801,283.19 1,946.74 12,803,229.93 12,057,435.89 36,176.88 12,093,612.77
预收账款 1,526,273.28 1,526,273.28 2,910,659.39 645,974.28 3,556,633.67
应付账款 889,330.71 889,330.71 846,699.02 846,699.02
合计 16,971,186.57 1,946.74 16,973,133.31 16,484,996.74 682,151.16 17,167,147.90
于2018年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值10%，则公司将增加或减少净利
润1,624,328.05 元（2017年12月31日：626,819.09元）。管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的
合理范围。
173
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3.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确
保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的
有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
174
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
深圳市和科达精
密清洗设备股份
深圳 工业 100,000,000.00 100.00% 100.00%
有限公司深圳工
业
本企业的母公司情况的说明
本企业的母公司情况的说明
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为深圳市和科达液晶设备有限公司（以
下简称“深圳液晶”），于2009年1月5日成立，系由覃有倘、梁海华、龙小明、吕春林、邹明共同出资组建的有限责任公司。
历次股权变更后，根据深圳液晶2012年11月28日股东会决议及公司章程规定，由覃有倘、龙小明、邹明、浙江亿诚创业投资
有限公司等41名深圳液晶原股东作为发起人，以2012年7月31日为基准日，将深圳液晶整体变更设立为深圳市和科达精密清
洗设备股份有限公司，注册资本变更为人民币7,500万元，股本总额7,500万股。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]2090号”《关于核准深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司首次公开发
行股票的批复》核准，公司于2016年10月向社会公开发行人民币普通股（A股）2,500万股，增加后的股本为10,000万股。公
司于2016年10月25日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码：002816，股票简称“和科达”。
公司注册地址：深圳市龙华区大浪街道华荣路294号和科达工业园3号厂房三楼；
法定代表人：覃有倘；
核准的经营范围为：国内贸易（不含专营、专卖、专控商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目
除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。全系列超声波清洗机、高压喷洗机、碳氢化合物清洗机、电子玻璃平板清洗机、
电子玻璃加工设备、工业纯水设备、中水回用设备和工程、污水处理设备和工程、废气处理设备和工程、电镀生产设备以及
工控软件、嵌入式软件的开发、设计和销售、工业自动化设备、机器人及相关电子元器件和结构部件的生产加工。
覃有倘、龙小明、邹明该三人为公司创始股东，已签订了《一致行动人协议》，就确保各方一致行动作出明确约定，能够使
三人在未来三年内对发行人的实际控制保持稳定。故公司的实际控制人为覃有倘、龙小明、邹明。
本企业最终控制方是覃有倘、龙小明、邹明。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注“七、在其他主体中的权益”。
175
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3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已做抵销。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本报告期内无托管/承包情况
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
176
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关联管理/出包情况说明
本报告期内无管理/出包情况。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
本报告期内无关联租赁情况。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
深圳市和科达电镀设
2,000,000.00 2018 年 07 月 17 日 2019 年 07 月 17 日 否
备有限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
177
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（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,603,348.52 3,431,788.99
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
本报告期无关联方承诺事项。
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
178
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
抵押事项
借款金额（万 抵押期限 抵押物类别 抵押物名称 抵押物账面价值
元） （万元）
固定资产 厂房、配电房（深房地字第
200.00 2018.07.17-2019.07.17 5000530571号） 118.11
无形资产 土地（深房地字第5000530571
2018.07.17-2019.07.17 号） 148.91
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
179
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十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 1,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 1,000,000.00
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
180
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3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
4、年金计划
无
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
181
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8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 3,089,989.50 5,528,334.00
应收账款 83,457,440.50 59,048,067.20
合计 86,547,430.00 64,576,401.20
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,089,989.50 5,528,334.00
合计 3,089,989.50 5,528,334.00
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
182
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 64,91
93,717, 97.37 10,659, 11.37 83,058, 96.78 6,620,7 58,291,7
组合计提坏账准 2,462 10.20%
523.88 % 147.88 % 376.00 % 14.18 48.70
备的应收账款 .88
单项金额不重大 2,158
2,527,1 2,128,0 84.21 399,06 1,402,1 756,318.
但单独计提坏账 2.63% ,437. 3.22% 64.96%
29.00 64.50 % 4.50 18.50 50
准备的应收账款 00
67,07
96,244, 100.00 12,787, 83,457, 100.00 8,022,8 59,048,0
合计 0,899
652.88 % 212.38 440.50 % 32.68 67.20
.88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
49,843,609.37 2,492,180.47 5.00%
1 年以内小计 49,843,609.37 2,492,180.47 5.00%
1至2年 16,465,986.07 1,646,598.61 10.00%
2至3年 11,990,615.41 2,398,123.08 20.00%
3至4年 624,131.39 187,239.42 30.00%
4至5年 646,546.00 323,273.00 50.00%
5 年以上 3,611,733.30 3,611,733.30 100.00%
合计 83,182,621.54 10,659,147.88
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
内部往来款 10,534,902.34
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,764,379.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
183
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比 坏账准备
例(%)
芜湖长信科技股份有限公司 19,268,789.81 20.02 1,141,267.68
南昌市欣鼎建筑材料有限公司 11,498,220.00 11.95 1,899,644.00
深圳市和科达超声设备有限公司 7,507,723.20 7.80
黄石惠晶显示科技有限公司 6,633,100.00 6.89 424,752.15
汉能控股集团有限公司 5,858,988.44 6.09 375,788.26
合计 50,766,821.45 52.75 3,841,452.09
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 106,947,544.22 109,799,224.44
合计 106,947,544.22 109,799,224.44
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
184
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项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
无
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 106,95 106,94 109,8
100.00 4,742.3 100.00 22,058. 109,799,
组合计提坏账准 2,286.5 0.01% 7,544.2 21,28 0.02%
% 2 % 11 224.44
备的其他应收款 4 2 2.55
106,95 106,94 109,8
100.00 4,742.3 100.00 22,058. 109,799,
合计 2,286.5 7,544.2 21,28
% 2 % 11 224.44
4 2 2.55
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
185
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
67,606.30 3,380.32 5.00%
1 年以内小计 67,606.30 3,380.32 5.00%
1至2年 10,000.00 1,000.00 10.00%
2至3年 1,810.00 362.00 20.00%
合计 79,416.30 4,742.32
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
内部往来款 106,872,870.24
合计 106,872,870.24
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-17,315.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 106,872,870.24 109,390,608.83
备用金（员工借款） 6,264.46 43,705.28
押金及保证金 41,810.00 350,310.00
186
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代垫社保及公积金 30,537.84 33,038.09
其他 804.00 3,620.35
合计 106,952,286.54 109,821,282.55
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
深圳市和科达超声
关联方往来款 28,933,505.11 0-2 年 27.05% 0.00
设备有限公司
东莞市和科达液晶
关联方往来款 20,001,209.31 0-4 年 18.70% 0.00
设备有限公司
苏州市和科达超声
关联方往来款 18,155,915.68 0-2 年 16.98% 0.00
设备有限公司
苏州市和科达水处
关联方往来款 15,248,824.84 0-2 年 14.26% 0.00
理设备有限公司
深圳市和科达电镀
关联方往来款 14,664,789.68 0-3 年 13.71% 0.00
设备有限公司
合计 -- 97,004,244.62 -- 90.70% 0.00
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 137,281,284.38 0.00 137,281,284.38 147,281,284.38 0.00 147,281,284.38
合计 137,281,284.38 137,281,284.38 147,281,284.38 147,281,284.38
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
深圳市和科达
电镀设备有限 7,668,174.78 7,668,174.78
公司
苏州市和科达
表面处理设备 1,654,229.14 1,654,229.14
有限公司
苏州市和科达
液晶设备有限 4,294,919.90 4,294,919.90
公司
东莞市和科达
液晶设备有限 52,000,000.00 52,000,000.00
公司
深圳市和科达
超声设备有限 27,021,591.57 27,021,591.57
公司
深圳市和科达
水处理设备有 28,469,112.94 28,469,112.94
限公司
苏州和科达超
声设备有限公 26,173,256.05 10,000,000.00 16,173,256.05
司
147,281,284.3 137,281,284.3
合计 10,000,000.00 0.00
8 8
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
188
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（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 139,673,204.97 97,986,034.27 90,539,382.65 56,919,177.66
其他业务 3,049,284.18 954,896.51 1,312,938.33 531,500.45
合计 142,722,489.15 98,940,930.78 91,852,320.98 57,450,678.11
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -975,493.62
理财产品投资收益 978,082.18 1,014,935.39
合计 978,082.18 39,441.77
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -285,728.07
其中社保稳岗补贴 99,657.47 元，企业
计入当期损益的政府补助（与企业业务 研发开发费用省级财政奖励资金
密切相关，按照国家统一标准定额或定 2,060,906.08 74,900 元，高新技术企业培育资金
量享受的政府补助除外） 355,537.00 元，黄桥街道纳税先进企业
奖金 20,000 元，中小企业展会补贴
189
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20,670 元，高技能职业技术补贴 48,000
元，产业发展专项资金 85,000 元，2018
年度转型升级创新发展专项经费
360,556.60 元，深圳市科技创新委员会
第二批研发资助 657,000 元。高新复审
补助 260,000 元，个人所得税手续费返
还 79,585.01 元。
委托他人投资或管理资产的损益 1,952,481.26
除上述各项之外的其他营业外收入和支
1,131,024.74
出
减：所得税影响额 372,667.82
合计 4,486,016.19 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
1.22% 0.06 0.06
润
扣除非经常性损益后归属于公
0.37% 0.024 0.024
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
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4、其他
无
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深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
1、经法定代表人签字、公司盖章的年度报告全文和摘要
2、董事会决议、监事会决议
3、全体董事、高级管理人员签署的书面确认意见
4、公司内部控制自我评价报告
5、会计师事务所出具的年度审计报告、对公司控股股东及其关联方占用资金情况的专项说明
6、会计师事务所出具的对公司年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
7、独立董事述职报告
8、包含本次年报相关资料的定期报告制作系统生成文件（后缀为.rd的电子文件）
9、内幕信息知情人登记表
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