道道全粮油股份有限公司
2018 年度财务决算报告
2018 年在公司董事会的领导下，通过公司管理层以及全体员工的共同努力，公司取
得了良好的经营业绩。现将公司 2018 年度财务决算情况报告如下：
一、2018 年度财务报表审计情况
公司 2018 年度财务报表已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出
具了“天职业字[2019]8334 号”标准无保留意见的审计报告。
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）资产、负债和所有者权益情况
1、资产构成及变动情况
截止 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 276,140.51 万元，比年初增加 11,628.74
万元，增幅为 4.40%。主要资产构成及变动情况如下：
资产构成及变动情况表
单位：万元
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目 同比变动
余额 比例 余额 比例
流动资产合计 191,140.10 69.22% 191,775.66 72.50% -0.33%
货币资金 27,241.40 9.87% 19,426.09 7.34% 40.23%
衍生金融资产 0 0.00% 5.23 0.00% -100.00%
应收票据及应收
2,547.11 0.92% 2,701.64 1.02% -5.72%
账款
预付款项 9,683.68 3.51% 15,281.20 5.78% -36.63%
其他应收款 4,935.56 1.79% 2,041.31 0.77% 141.78%
存货 50,126.04 18.15% 58,952.63 22.29% -14.97%
其他流动资产 96,606.30 34.98% 93,367.57 35.30% 3.47%
非流动资产合计 85,000.41 30.78% 72,736.11 27.50% 16.86%
固定资产 67,191.06 24.33% 61,103.46 23.10% 9.96%
在建工程 2,902.40 1.05% 432.08 0.16% 571.73%
无形资产 10,355.09 3.75% 10,062.40 3.80% 2.91%
商誉 42.14 0.02% 0.00 0.00%
递延所得税资产 2,669.06 0.97% 1,088.29 0.41% 145.25%
其他非流动资产 1,840.66 0.67% 49.88 0.02% 3590.18%
资产总计 276,140.51 100.00% 264,511.77 100.00% 4.40%
资产项目与上年同比变动幅度超过 30%的原因说明：
（1）2018 年末，货币资金较年初增加 7,815.31 万元，增幅 40.23%，主要原因系
经营活动中本期原材料储备减少，投资活动中理财产品赎回及资产处置收入增加。
（2）2018 年末，衍生金融资产较年初减少 5.23 万元，减幅 100%，主要原因系本
期期末评价结果为非高度有效套期保值合约持仓浮动盈利减少。
（3）2018 年末，预付款项较年初减少 5,597.52 万元，减幅 36.63%，主要原因系
公司本期期末预付菜籽原油、大豆等原材料采购款减少。
（4）2018 年末，其他应收款较年初增加 2,894.25 万元，增幅 141.78%，主要原因
系期货套保业务期末占用保证金增加。
（5）2018 年末，在建工程较年初增加 2,470.32 万元，增幅 571.73%，主要原因系
岳阳公司本期新增油罐及输送管线改扩建工程、重庆二期项目等在建工程。
（6）2018 年末，新增商誉 42.14 万元，主要原因系 2018 年非同一控制下企业合并
绵阳菜籽王粮油有限公司形成。
（7）2018 年末，递延所得税资产较年初增加 1,580.77 万元，增幅 145.25%，主要
原因系本年度计提返利、存货跌价准备等产生可抵扣暂时性差异。
（8）2018 年末，其他非流动资产较年初增加 1,790.78 万元，增幅 3590.18%，主
要原因系重庆公司预付二期工程款。
2、负债构成及变动情况
截止 2018 年 12 月 31 日，公司负债总额 59,638.98 万元，比年初减少 12,868.25
万元，减幅为 17.75%。主要负债构成及变动情况如下：
负债构成及变动情况表
单位：万元
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目 同比变动
余额 比例 余额 比例
流动负债合计 51,733.18 86.74% 63,967.73 88.22% -19.13%
衍生金融负债 127.31 0.21% 0.00 0.00%
应付票据及应付
15,304.89 25.66% 16,150.51 22.27% -5.24%
账款
预收款项 11,901.82 19.96% 37,643.30 51.92% -68.38%
应付职工薪酬 1,597.71 2.68% 1,198.70 1.65% 33.29%
应交税费 5,721.68 9.59% 2,390.23 3.30% 139.38%
其他应付款 16,537.96 27.73% 6,085.67 8.39% 171.75%
一年内到期的非
494.59 0.83% 498.89 0.69% -0.86%
流动负债
其他流动负债 47.22 0.08% 0.45 0.00% 10393.33%
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目 同比变动
余额 比例 余额 比例
非流动负债合计 7,905.80 13.26% 8,539.50 11.78% -7.42%
递延收益 7820.15 13.11% 8,396.62 11.58% -6.87%
递延所得税负债 85.65 0.14% 142.88 0.20% -40.05%
负债总计 59,638.98 100.00% 72,507.23 100.00% -17.75%
负债项目与上年同比变动幅度超过 30%的原因说明：
（1）2018 年末，新增衍生金融负债余额 127.31 万元，主要原因系套期保值中期末
非高度有效持仓亏损增加。
（2）2018 年末，预收款项较年初减少 25,741.48 万元，减幅 68.38%。主要原因系
岳阳公司投产后，提升公司整体产能，导致未发货包装油减少，预收款项减少。
（3）2018 年末，应付职工薪酬较年初增加 399.01 万元，增幅 33.29%，主要原因
系 2018 年 9-12 月绵阳菜籽王公司股份支付 325.90 万元。
（4）2018 年末，应交税费较年初增加 3,331.45 万元，增幅 139.38 %，主要原因
系本期岳阳公司应纳税所得额增加，应交企业所得税增加约 2,400 万；股份公司应交土
地增值税增加约 1,100 万元。
（5）2018 年末，其他应付款较年初增加 10,452.29 万元，增幅 171.75 %，主要系
本期收到岳阳星浩置业有限责任公司保证金往来款 9,000 万元。
（6）2018 年末，其他流动负债余额较年初增加 46.77 万元，增幅 10393.33%，主
要原因系评价结果为有效套保期的末持仓浮动亏损增加。
（7）2018 年末，递延所得税负债较年初减少 57.23 万，减幅 40.05%，主要原因系
内部交易未实现亏损减少导致递延所得税负债减少。
3、所有者权益变动情况
2018 年末，归属于上市公司股东的所有者权益为 210,003.44 万元，较年初增加
17,998.90 万元，增幅 9.37%，主要原因系本期实现净利润导致未分配利润增加。
2018 年末，母公司未分配利润 17,760.19 万元，合并未分配利润 74,594.62 万元。
（二）经营成果
2018 年度，公司实现营业收入 360,049.52 万元，营业成本 315,105.26 万元，营业
收入毛利率为 12.48%。其中主营业务收入 329,542.57 万元，主营业务成本 284,424.86
万元，主营业务毛利 45,117.72 万元，毛利率为 13.69%。
利润情况表
单位：万元
项目 2018 年度 2017 年度 同比变动
一、营业总收入 360,049.52 330,193.51 9.04%
二、营业总成本 343,560.25 312,060.74 10.09%
其中:营业成本 315,105.26 294,528.74 6.99%
税金及附加 828.89 909.10 -8.82%
销售费用 19,905.12 12,190.41 63.29%
管理费用 4,786.26 4,175.05 14.64%
研发费用 311.34 312.47 -0.36%
财务费用 -275.26 -280.46 -1.85%
资产减值损失 2,898.64 225.44 1185.77%
加：其他收益 1,705.05 1,177.01 44.86%
投资收益 4,519.19 5,316.59 -15.00%
公允价值变动收益 -132.53 -154.81 -14.39%
资产处置收益 6,627.34 -
三、营业利润 29,208.31 24,471.56 19.36%
加：营业外收入 564.77 495.99 13.87%
减：营业外支出 168.99 311.11 -45.68%
四、利润总额 29,604.09 24,656.45 20.07%
减：所得税费用 7,453.57 5,521.15 35.00%
五、净利润 22,150.52 19,135.30 15.76%
（一）按经营持续性分类
持续经营净利润 22,150.52 19,135.30 15.76%
终止经营净利润 - -
（二）按所有权归属分类
1、归属于母公司股东的净利润 21,955.67 19,135.30 14.74%
2、少数股东损益 194.85 -
利润表项目与上年同比变动幅度超过 30%的原因说明：
1、2018 年度，销售费用较上年同期增幅 63.29%，主要原因系根据公司计划本期广
告投入增加，导致广宣市场费增加约 7,500 万元。
2、2018 年度，资产减值损失较上年同期增幅 1185.77%，主要原因系受 8 月份进口
大豆加征关税的影响，期末库存大豆油成本增加，计提跌价准备约 2800 万元。
3、2018 年度，其他收益较上年同期增幅 44.86%，主要原因系与日常经营活动相关
的政府补助增加。
4、2018 年度，营业外支出较上年同期减幅 45.68%，主要原因系上期南京公司剥绒
车间纠纷赔偿款计入营业外支出。
5、2018 年度，所得税费用较上年同期增幅 35.00%，主要原因系本期应纳税所得额
增加，导致所得税费用增加。
（三）现金流量情况
2018 年现金流量简表如下：
现金流量情况表
单位：万元
项目 2018 年度 2017 年度 同比变动
经营活动现金流入小计 394,203.73 391,806.48 0.61%
经营活动现金流出小计 373,634.50 397,808.42 -6.08%
经营活动产生的现金流量净额 20,569.23 -6,001.94 442.71%
投资活动现金流入小计 302,125.48 164,934.31 83.18%
投资活动现金流出小计 317,157.70 265,974.12 19.24%
投资活动产生的现金流量净额 -15,032.22 -101,039.81 85.12%
筹资活动现金流入小计 6,375.00 113,074.00 -94.36%
筹资活动现金流出小计 4,142.86 5,271.35 -21.41%
筹资活动产生的现金流量净额 2,232.14 107,802.65 -97.93%
现金及现金等价物净增加额 7,815.32 643.58 1114.35%
1、2018 年度，经营活动产生的现金流量净额：与上年同期相比增加 26,571.17 万
元，增幅 442.71%，主要原因系上期期末存货较大，本期原材料储备减少，导致购买商
品、接收劳务支付的现金减少。
2、2018 年度，投资活动产生的现金流量净额：与上年同期相比增加 86,007.59 万
元，增幅 85.12%，主要原因是 2017 年开始做理财，2017 年末结存金额较大，导致 2017
年投资活动产生的现金净流量较低所致。
3、2018 年度，筹资活动产生的现金流量净额：与上年同期相比减少 105,570.51
万元，减幅 97.93%，主要原因系上年公司公开发行股票，收到募集资金。
三、纳税情况
2018 年公司上缴税费总额 9,799 万元，其中企业所得税 6,916 万元，增值税 1,317
万元。
四、主要财务指标
项目 2018 年 2017 年 同比变动
流动比率 3.69 3.00 23.00%
速动比率 2.73 2.08 31.25%
资产负债率 21.60% 27.42% -21.23%
基本每股收益（元/股） 0.76 0.71 7.04%
加权平均净资产收益率 10.92% 12.01% -1.09%
2018 年末，公司流动比率较 2017 年末提高了 0.69，增幅 23.00%；速动比率较 2017
年末提高了 0.65，增幅 31.25%；资产负债率较 2017 年末下降 5.82%，减幅 21.23%。表
明公司偿债能力增强，主要原因系产能提升，出库量增加，减少了预收款项。
道道全粮油股份有限公司
董事会
2019 年 4 月 10 日
