道道全粮油股份有限公司
2022 年度财务决算报告
2022 年在公司董事会的领导下，通过公司管理层以及全体员工的共同努力，公司取
得了一定的经营业绩。现将公司 2022 年度财务决算情况报告如下：
一、2022 年度财务报表审计情况
公司 2022 年度财务报表已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出
具了“天职业字[2023]27116 号”标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：
公允反映了道道全 2022 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况，2022 年度合并及母公
司的经营成果和现金流量。
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）资产、负债和所有者权益情况
1、资产构成及变动情况
截止 2022 年 12 月 31 日，公司资产总额 486,156.87 万元，比上年末增加 73，897.60
万元，增幅为 17.93%。主要资产构成及变动情况如下：
资产构成及变动情况表
单位：万元
2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 同比
项 目
余额 占总资产比例 余额 占总资产比例 变动
流动资产合计 234,438.61 48.22% 177,348.63 43.02% 32.19%
货币资金 34,815.09 7.16% 41,263.44 10.01% -15.63%
交易性金融资产 4,060.45 0.98% -100.00%
衍生金融资产 1,102.84 0.23% 85.45 0.02% 1190.63%
应收账款 10,341.81 2.13% 8,327.54 2.02% 24.19%
预付款项 8,913.14 1.83% 14,986.82 3.64% -40.53%
其他应收款 28,361.52 5.83% 6,672.11 1.62% 325.08%
存货 147,169.83 30.27% 85,812.55 20.82% 71.50%
其他流动资产 3,734.38 0.77% 16,140.27 3.91% -76.86%
非流动资产合计 251,718.26 51.78% 234,910.64 56.98% 7.15%
固定资产 199,230.10 40.99% 144,708.77 35.10% 37.68%
在建工程 699.53 0.14% 57,109.23 13.85% -98.78%
无形资产 33,938.91 6.98% 15,596.94 3.78% 117.60%
递延所得税资产 17,442.77 3.59% 7,787.50 1.89% 123.98%
其他非流动资产 406.95 0.08% 9,708.20 2.36% -95.81%
资产总计 486,156.87 100.00% 412,259.27 100.00% 17.93%
资产项目与上年同比变动幅度超过 30%的原因说明：
（1）2022 年末，交易性金融资产较上年末减少 4,060.45 万元，减幅 100%，主要
原因系上年购买兴业银行理财产品，本金增加。
（2）2022 年末，预付款项较上年末减少 6,073.68 万元，减幅 40.53%，主要系本报
告期采购原料预付款减少。
（3）2022 年末，其他应收款较上年末增加 21,689.41 万元，增幅 325.08%，主要系
本报告期期货保证金及原料保证金增加。
（4）2022 年末，存货较上年末增加 61,357.28 万元，增幅 71.50%，主要系本报告
期据采购计划菜籽、大豆库存增加。
（5）2022 年末，其他流动资产较上年末减少 12,405.89 万元，减幅 76.86%，主要
系本报告期增值税留抵税额减少。
（6）2022 年末，固定资产较上年末增加 54,521.33 万元，增幅 37.68%，主要原因
系本报告期茂名食用油加工项目完工转资。
（7）2022 年末，在建工程较上年末减少 56,409.70 万元，减幅 98.78%，主要原因
系本报告期茂名食用油加工项目完工转资。
（8）2022 年末，无形资产较上年末增加 18,341.97 万元，增幅 117.60%，主要原因
系本报告期星沙土地、靖江子公司二期土地转资。
（9）2022 年末，递延所得税资产较上年末增加 9,655.27 万元，增幅 123.98%，主
要系本报告期计提可抵扣亏损增加。
（10）2022 年末，其他非流动资产较上年末减少 9,301.25 万元，减幅 95.81%，主
要系本报告期星沙土地购置款转入无形资产。
2、负债构成及变动情况
截止 2022 年 12 月 31 日，公司负债总额 282,782.73 万元，比上年末增加 115,505.98
万元，增幅为 69.05%。主要负债构成及变动情况如下：
负债构成及变动情况表
单位：万元
2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 同比
项 目
余额 占总负债比例 余额 占总负债比例 变动
流动负债合计 274,669.78 97.13% 158,808.10 94.94% 72.96%
短期借款 96,023.74 33.95% 80,901.58 48.36% 18.69%
衍生金融负债 2,705.56 0.96% 891.59 0.53% 203.45%
应付账款 106,180.32 37.55% 45,576.15 27.25% 132.97%
合同负债 53,028.13 18.75% 22,582.67 13.50% 134.82%
应付职工薪酬 1,805.12 0.64% 1,489.37 0.89% 21.20%
应交税费 2,314.25 0.82% 177.19 0.11% 1206.08%
其他应付款 8,020.34 2.84% 5,711.73 3.42% 40.42%
其他流动负债 4,592.32 1.62% 1,477.82 0.88% 210.75%
非流动负债合计 8,112.95 2.87% 8,468.65 5.06% -4.20%
预计负债 55.24 0.02% 100.00%
递延收益 7,975.50 2.82% 8,360.60 5.00% -4.61%
递延所得税负债 82.21 0.03% 108.05 0.06% -23.92%
负 债 合 计 282,782.73 100.00% 167,276.75 100.00% 69.05%
负债项目与上年同比变动幅度超过 30%的原因说明：
（1）2022 年末，应付账款较上年末增加 60,604.17 万元，增幅 132.97%，主要原因
系本报告期应付采购原料款增加。
（2）2022 年末，合同负债较上年末增加 30,445.46 万元，增幅 134.82%，主要原因
系本报告期预收包装油货款增加。
（3）2022 年末，应交税费较上年末增加 2,137.06 万元，增幅 1206.08%，主要原因
系本报告期应缴增值税增加。
（4）2022 年末，其他应付款较上年末增加 2,308.61 万元，增幅 40.42%，主要原因
系本报告期期货保证金增加。
（5）2022 年末，其他流动负债较上年末增加 3,114.50 万元，增幅 210.75%，主要
原因系本报告期预收款项待转销项税额增加。
（6）2022 年末，预计负债较上年末增加 55.24 万元，增幅 100%，主要原因系本报
告期待执行亏损合同增加。
3、所有者权益变动情况
2022 年末，归属于上市公司股东的所有者权益为 198,870.28 万元，较上年末减少
40,509.89 万元，减幅 16.92%，主要原因系本报告期归属于上市公司股东亏损 41,487.59
万元。
2022 年末，母公司未分配利润 12,753.02 万元，合并未分配利润-2,187.58 万元。
（二）经营成果
2022 年度，公司实现营业收入 702,834.30 万元，营业成本 711,445.51 万元，营业收
入毛利率为-1.23%。其中主营业务收入 613,005.60 万元，主营业务成本 624,187.44 万元，
主营业务毛利-11,181.84 万元，毛利率为-1.82%。
利润情况表
单位：万元
项 目 本期发生额 上期发生额 同比变动
一、营业总收入 702,834.30 544,947.45 28.97%
二、营业总成本 751,459.31 561,364.66 33.86%
其中:营业成本 711,445.51 536,090.08 32.71%
税金及附加 1,750.82 1,425.09 22.86%
销售费用 17,036.75 11,839.81 43.89%
管理费用 10,821.07 8,387.16 29.02%
研发费用 634.32 576.4 10.05%
财务费用 9,770.84 3,046.12 220.76%
加：其他收益 1,848.56 2,173.55 -14.95%
投资收益（损失以“－”号填列） -2,268.64 -7,365.97 69.20%
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,105.48 1,429.06 -177.36%
信用减值损失（损失以“－”号填列） -1,209.67 27.07 -4568.66%
资产减值损失（损失以“－”号填列） -1,876.33 -4,970.50 62.25%
资产处置收益（损失以“-”号填列） 79.02 100.00%
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -53,157.55 -25,124.00 -111.58%
加：营业外收入 802.64 249.17 222.12%
减：营业外支出 141.85 -34.19 514.89%
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -52,496.76 -24,840.64 -111.33%
减：所得税费用 -9,609.82 -5,035.61 -90.84%
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -42,886.94 -19,805.03 -116.55%
（一）按经营持续性分类
持续经营净利润 -42,886.94 -19,805.03 -116.55%
终止经营净利润
（二）按所有权归属分类
1、归属于母公司股东的净利润 -41,796.04 -19,198.50 -117.70%
2、少数股东损益 -1,090.90 -606.53 -79.86%
利润表项目与上年同比变动幅度超过 30%的原因说明：
（1）2022 年度，销售费用较上年同期增幅 43.89%，主要原因系本报告期广告投入
增加所致。
（2）2022 年度，财务费用较上年同期增幅 220.76%，主要原因系本报告期净利息
支出及汇兑损失增加。
（3）2022 年度，投资收益较上年同期增幅 69.20%，主要原因系本报告期评价为非
高度有效套保合约平仓盈利增加。
（4）2022 年度，公允价值变动损益较上年同期减幅 177.36%，主要原因系本报告
期评价为非高度有效套保合约持仓盈利减少。
（5）2022 年度，信用减值损失较上年同期减幅 4568.66%，主要原因系本报告期计
提坏账准备增加。
（6）2022 年度，资产减值损失较上年同期增幅 62.25%，主要原因系本报告期计提
存货跌价准备减少。
（7）2022 年度，资产处置收益较上年同期增幅 100%，主要原因系本报告期南京
公司处置固定资产。
（8）2022 年度，营业外收入较上年同期增幅 222.12%，主要原因系本报告期履约
保函索赔款、保险理赔增加。
（9）2022 年度，营业外支出较上年同期增幅 514.89%，主要原因系本报告期待执
行的亏损合同增加。
（10）2022 年度，所得税费用较上年同期减幅 90.84%，主要原因系本报告期计提
可抵扣亏损。
（三）现金流量情况
2022 年现金流量简表如下：
现金流量情况表
单位：万元
项 目 2022 年度 2021 年度 同比变动
经营活动现金流入小计 904,865.01 626,510.93 44.43%
经营活动现金流出小计 752,611.01 635,244.14 18.48%
经营活动产生的现金流量净额 152,254.00 -8,733.21 1843.39%
投资活动现金流入小计 4,243.24 20,080.78 -78.87%
投资活动现金流出小计 44,720.44 87,404.55 -48.84%
投资活动产生的现金流量净额 -40,477.20 -67,323.77 39.88%
筹资活动现金流入小计 187,547.43 267,206.22 -29.81%
筹资活动现金流出小计 305,637.27 190,331.54 60.58%
筹资活动产生的现金流量净额 -118,089.84 76,874.68 -253.61%
现金及现金等价物净增加额 -5,853.11 855.91 -783.85%
（1）2022 年度，经营活动产生的现金流量净额：与上年同期相比增加 160,987.21
万元，增幅 1843.39%，主要原因系本报告期收入增加带来销售回款同比增加所致。
（2）2022 年度，投资活动产生的现金流量净额：与上年同期相比增加 26,846.57
万元，增幅 39.88%，主要原因系本报告期支付工程建设款减少。
（3）2022 年度，筹资活动产生的现金流量净额：与上年同期相比减少 194,964.52
万元，减幅 253.61%，主要原因系上年有定向增发股票募集资金，本报告期短期借款较
上年同期有所增加。
三、纳税情况
2022 年公司上缴税费总额 10,652.06 万元，其中增值税 8,802.12 万元。
四、主要财务指标
项目 2022 年 2021 年 同比变动
流动比率 0.85 1.12 -23.79%
速动比率 0.32 0.58 -45.22%
资产负债率 58.17% 40.58% 43.34%
基本每股收益（元/股） -1.22 -0.69 -76.10%
加权平均净资产收益率 -19.09% -10.77% -77.23%
2022 年末，公司流动比率较 2021 年末降低了 0.27，减幅 23.79%；速动比率较 2021
年末降低了 0.26，减幅 45.22%；资产负债率较 2021 年末增长了 17.59%，增幅 43.34%；
主要原因系本报告期应付采购原料款增加、预收包装油货款增加、银行贷款适度增加。
道道全粮油股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 27 日
