天圣制药集团股份有限公司
2017 年度财务决算报告
2017年，天圣制药集团股份有限公司（以下简称“公司”） 在董事会的正确
决策指导下，在公司经营班子及全体员工的共同努力下，顺利完成了年度财务决
算。
现将2017度经营的有关情况汇报如下：
一、年度会计报表审计情况
2017年度会计报表经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具
了标准无保留意见的审计报告（[2018]京会兴审字第03010004号）。北京兴华会
计师事务所（特殊普通合伙）认为公司的财务报表已经按照企业会计准则以及有
关规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司2017年12月31日的财务状况以及
2017年度经营成果和现金流量。
二、经营利润情况
单位：元
项目 2017 年度 2016 年度 增减幅度
营业总收入 2,261,414,376.96 2,086,931,557.22 8.36%
营业成本 1,578,522,538.90 1,474,681,008.93 7.04%
销售费用 191,206,361.18 179,744,127.08 6.38%
管理费用 144,646,312.76 129,471,719.01 11.72%
财务费用 27,516,092.37 35,822,282.95 -23.19%
营业利润 309,648,479.53 237,722,126.19 30.26%
利润总额 305,250,636.34 276,925,978.20 10.23%
所得税费用 49,439,643.07 42,881,605.84 15.29%
净利润 255,810,993.27 234,044,372.36 9.30%
归属于母公司所有
248,575,376.84 224,496,958.17 10.73%
者的净利润
基本每股收益 1.31 1.41 -7.09%
经营利润分析：
（一）公司本年度实现营业总收入2,261,414,376.96 元，较2016年度增加
174,482,819.74元，增幅8.36%。增加的原因：一是随着产品优化，公司经营规模
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不断扩大；二是公司营销策略的优化和市场开拓的加强，带动了营业收入的增长。
（二）公司本年度销售费用为191,206,361.18元 ，较2016年度增加
11,462,234.10元，增加的比例为6.38%，主要系随着公司市场推广的加强和销售
规模的扩大，销售费用随之增长。
（三）公司本年度管理费用为144,646,312.76元 ，较2016年度增长
15,174,593.75 元，增长的比例为11.72%，主要系员工工资、社会保险等增加及
新增的部分固定资产计提的折旧费增加。
（四）公司本年度财务费用为27,516,092.37元 ，较2016年降低8,306,190.58
元，下降比例为23.19%，减少的主要原因为本年按新的会计政策规定将收到的贴
息资金冲减了利息支出所致。
三、资产负债情况
单位：元
项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 增减幅度
货币资金 606,269,722.51 418,964,035.55 44.71%
应收账款 784,053,358.24 502,277,004.33 56.10%
预付款项 42,822,207.32 10,502,983.68 307.71%
存货 518,823,408.73 408,242,254.48 27.09%
流动资产合计 2,135,712,401.26 1,412,016,643.46 51.25%
固定资产 1,263,225,202.78 1,116,367,011.03 13.16%
无形资产 418,224,122.45 395,483,966.57 5.75%
非流动资产合计 2,810,776,635.57 1,979,959,021.85 41.96%
资产总计 4,946,489,036.83 3,391,975,665.31 45.83%
短期借款 814,980,000.00 651,100,000.00 25.17%
应付账款 363,711,100.73 405,947,050.54 -10.40%
预收款项 34,259,047.86 16,171,317.81 111.85%
一年内到期非流动
1,500,000.00 5,000,000.00 -70.00%
负债
流动负债合计 1,481,125,374.83 1,268,412,329.52 16.77%
长期借款 26,750,000.00 10,000,000.00 167.50%
非流动负债合计 276,073,358.14 264,614,335.84 4.33%
负债合计 1,757,198,732.97 1,533,026,665.36 14.62%
股本 212,000,000.00 159,000,000.00 33.33%
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资本公积 1,541,941,214.90 516,150,514.90 198.74%
盈余公积 99,261,576.72 82,668,251.09 20.07%
未分配利润 1,277,682,610.86 1,045,700,559.65 22.18%
归属于母公司所有
3,133,096,280.85 1,805,402,870.48 73.54%
者权益合
资产负债构成分析：
（一）货币资金本年末余额为606,269,722.51元, 较2016年末增加
187,305,686.96元，增加的比例为44.71%，增加的原因是本期首次公开发行新股
募集资金所致；
（二）应收账款本年末余额为784,053,358.24元, 较2016年末增加
281,776,353.91元，增长的比例为56.10%，增长的主要原因为：2017年公司销售
收入增长，应收账款随之增长；受“两票制”影响，客户回款变慢。
（三）预付款项本年末余额为42,822,207.32元, 较2016年末增加
32,319,223.64元，增加的比例为307.71%，主要系“两票制”原因及部分原料供应
商要求先款后货所致。
（四）固定资产本年末余额为1,263,225,202.78元, 较2016年末增加
146,858,191.75元，增加的比例为13.16%，主要系公司部分在建项目完工转固及
采购固定资产所致；
（五）短期借款本年末余额为814,980,000.00元, 较2016年末增加
163,880,000.00元，增加的比例为25.17%，主要系公司因生产经营所需新增短期
借款所致；
（六）实收资本本年末余额为212,000,000.00元，余额较2016年末增加
53,000,000.00 元，增加的比例为33.33%，增加的原因主要是2017年公司首次公
开发行新股所致。
四、现金流量情况
单位：元
项目 2017 年度 2016 年度 增减幅度
经营活动产生的现金流量净额 -55,748,598.61 506,677,240.37 -111.00%
投资活动产生的现金流量净额 -954,189,583.07 -394,108,433.83 142.11%
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筹资活动产生的现金流量净额 1,232,995,811.94 68,585,194.47 1,697.76%
期末现金及现金等价物余额 567,914,698.85 344,982,433.48 64.62%
现金流量分析：
（一）公司本年度经营活动产生的现金流量净额为-55,748,598.61元，较2016
年减少562,425,838.98元，主要系受“两票制”影响，公司收款减少、付款增加所
致。
（二）公司本年度投资活动产生的现金流量净额为-954,189,583.07元,较2016
年增加投资支出560,081,149.24元，增加的比例为142.11%，增加的原因系公司本
年固定资产和无形资产投资总额比上年增加，同时部分闲置募集资金购买理财产
品所致。
（三）公司本年度筹资活动产生的现金流量净额为1,232,995,811.94元, 较
2016年增加1,164,410,617.47元，增加的比例为1,697.76%，主要系公司2017年首
次公开发行新股募集资金所致。
五、主要财务指标
单位：元
项目 2017 年度 2016 年度 增减幅度
每股收益 (元) 1.31 1.41 -7.09%
净资产收益率（%） 9.98 12.93 -22.82%
每股净资产（元/股） 14.78 11.35 30.22%
每股收益和净资产收益率同比下降的主要原因是公司本年度首次公开发行
新股，股本增加所致；每股净资产同比增加幅度较大主要是本年发行新股及本年
利润累积所致。
天圣制药集团股份有限公司董事会
2018年4月20日
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