贵阳新天药业股份有限公司

                          内部控制制度修订对照表




       根据《公司法》、《会计法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法
律、法规和其他相关规定，结合公司实际情况，公司拟对《贵阳新天药业股份有
限公司内部控制制度》部分条款进行修订。

               制度原条款                          制度修订后条款
                                             第二章 第十条 出纳部门经理负
       第二章 第十条 出纳部门经理负责
                                         责资金调度，工资薪资标准内的工资发
资金调度，动用 10,000 元人民币以上的
                                         放、社会保险费、住房公积金的缴纳；
现金或 20,000 元以上的银行存款须经
                                         水、电、燃气费的缴纳；合同在600万
上级领导审批；动用 100,000 元以上的
                                         元以下的原辅包及耗材采购资金支付
现金或银行存款须经总经理审批或授权
                                         的审批；合同金额在30万元以下设备采
审批。
                                         购资金支付的审批；金额在5万元以下
                                         日常费用资金支付的审批。
                                             第二章 第十九条 财务部门应于
       第二章 第十九条 出纳部应于每月
                                         每月8日前组织编制上月《银行存款余
6 日前组织编制上月《银行存款余额调
                                         额调节表》，保证调节后公司银行存款
节表》，保证调节后公司银行存款账面余
                                         账面余额与银行存款对帐单余额相符。
额与银行存款对帐单余额相符。如调节
                                         如调节后不符，应查明原因，及时进行
后不符，应查明原因，及时进行上报处
                                         上报处理。
理。

    第七章 第五条公司及各子公司的            第七章 第五条公司及各子公司的
固定资产购置、更新改造和大修理的年 固定资产购置、更新改造和大修理的年
度预算由公司董事会审批。                 度预算由公司董事会审批。
    各单位或部门需要购置列入预算内           各单位或部门需要购置列入预算
的固定资产或对现有的固定资产进行更 内的固定资产或对现有的固定资产进
新改造或大修理，在5万元以内，按固定 行更新改造或大修理，在10万元以内，
资产申购程序报送分管副总（总监）审 按固定资产申购程序报送分管副总（总
批；5万元（含）以上按固定资产申购程 监）审批；10万元（含）以上按固定资
序报送总经理审批。超预算的购置由分 产申购程序报送总经理审批。批准立项
管副总（总监）申请，经财务总监审核， 的固定资产更新改造或大修理计划的
报总经理审批后方可购置。              预算变动副度在10%以上或变化比例虽
                                      不达10%但绝对金额超过5万元以上，必
    公司及各子公司对已批准立项的固
                                      须重新向总经理报批；因生产经营的特
定资产购置和更新改造、大修理要抓紧
                                      殊情况急需追加超预算的购置由分管
组织实施，计划期内未能实施或客观原
                                      副总（总监）申请，经财务总监审核，
因导致取消计划的计划部门要写出书面
                                      报总经理审批后方可购置。
说明。
                                          公司及各子公司对已批准立项的
                                      固定资产购置和更新改造、大修理要抓
                                      紧组织实施，计划期内未能实施或客观
                                      原因导致取消计划的计划部门要写出
                                      书面说明。
                                          第七章 第十六条公司总部、各子
    第七章 第十六条公司总部、各子公
                                      公司财务部门要建立固定资产明细账，
司财务部门要建立固定资产明细账，每
                                      每季度财务结账日与固定资产管理部
月度财务结账日与固定资产管理部门核
                                      门核对，保证固定资产管理台账与固定
对，保证固定资产管理台账与固定资产
                                      资产明细账之间完全相符，如不相符，
明细账之间完全相符，如不相符，要及
                                      要及时查明原因，分清责任，提请主管
时查明原因，分清责任，提请主管领导
                                      领导进行处理。
进行处理。